Sularahakäive viitab sularahas tehtud maksete kogumile. Sularaharinglus on eriline raharingluse valdkond. Selle käibe tunnused on: esiteks, et see on piiratud: Teiseks sularaha valdkond raha käive rangelt reguleeritud seaduste ja määrustega; kolmandaks määrab selle sfääri osa kogu rahakäibes majanduse üldisest seisust; neljandaks, maksed kogu eest rahapakkumine. Ukraina kriisiolukorras on sularaharingluse sfääri kasv iseloomulik, kuna see teenindab valdavalt variringlust.

Peamine regulatiivakt, mis reguleerib sularahakäivet, on juhis "Hooldamise kohta sularahatehingud Ukraina pangad" 1. juunil 2011, samuti NBU resolutsiooniga "Ukraina pangaasutuste sularaharinglusega töö korraldamise kohta" kinnitatud juhised. Nende juhiste kohaselt kuulub sularahamaksete reguleerimine panga pädevusse. NBU.

Pangaasutuste vautšeri saab majandusüksus elanikega arveldamiseks töötasu, sularahamaksete ja soodustuste eest, mis ei sisaldu tarbimiseks, abistamiseks, hüvitiseks, tasuks, stipendiumiks, pensioniks, lähetuskuludeks eraldatavas rahas. , põllumajandussaaduste ja selle töötlemissaaduste ostmine loomse ja taimse tooraine, looduslike puuviljade ja marjade, ravimtaimede, vanapaberi, vanametalli, kindlustushüvitiste ostmine ainult pandimaja tegevust teostavatelt pandimajadelt.

Sularaha, mida ettevõte või organisatsioon saab palkade ja stipendiumide maksmiseks, hoitakse kassades kolm tööpäeva, põllumajandus- ja raudteeettevõtted - viis tööpäeva. töölised päevadel, sealhulgas pangast sularaha laekumise päeval. Pärast neid tähtaegu tagastatakse raha pangaasutustele.

Sularahatulu omavad ettevõtted võivad tööjõu eest tasumiseks jätta sularaha kassasse kuni kolmeks tööpäevaks ja põllumajandusorganisatsioonid mitte rohkem kui viieks tööpäevaks. Sideettevõtetel on lubatud maksta oma töötajatele palka jooksvate kassalaekumiste arvelt. Sularaha väljastamine ettevõtte poolt palkadeks, stipendiumideks ja rahaline toetus sõjaväelased, mida pangaasutused viivad läbi aja jooksul, mis on kehtestatud vastavalt:

a) kollektiivlepingud;

b) valitsuse määrused;

c) korraldused keskasutused täitevvõim;

d) juhised NBU juhatuselt.

Pangast saadud sularaha kasutatakse kaasa arvatud sihtotstarbeliselt. Sularaha saamise eesmärk ei ole märgitud ainult kaitseministeeriumi tšekkidel. Siseministeerium SBU.

Sularaharingluse teine ​​tunnusjoon on iga ettevõtte kassajäägi limiidi kehtestamine. Saldolimiidid kehtestavad igale ettevõttele kommertspangad ärikonto avamise kohas, võttes arvesse ettevõtte režiimi ja eripära, kaugust panga asutamisest, inkasso saabumise graafikut, sularahakäibe suurust ja muid tingimusi. . Piirid on nõutavad. NBU on kehtestanud trahvid summas viiekümnekordne mittemaksustatav miinimum iga pangaasutuse poolt sularahajäägi limiidi mittejärgimise eest. Trahvi nõuab sisse maksuamet NBU korraldusel tasakaalu limiiti ei ole kehtestatud üksikisikud: ettevõtjad ja põllumehed.

Sularaha väljastamist jooksvateks vajadusteks teostavad pangaasutused klientide tellitud summades, kuid viisil ja summas, mis on määratud kehtiva maksete korraldamise korraga. rahvamajandus Ukraina. Sularaha väljastatakse pankadele ainult asjakohaste põhjenduste olemasolul. Kui tekib kahtlus kliendi sularahavajaduses või kui on varem tuvastatud sularahadistsipliini rikkumisi, on pangaasutustel võimalik kontrollida nende klientide esmaseid dokumente.

Sularaha väljastamist rangelt kontrollides analüüsivad pangaasutused süstemaatiliselt sularaha laekumiste seisu, võtavad meetmeid elanike vabade vahendite meelitamiseks hoiustesse, laiendades sularahata ülekandeid. sularaha sissetulek kodanikud nende taotlusel pangaasutustes hoiuste saamiseks. Sularaha võetakse vastu kassades vastavalt pearaamatupidaja või selleks volitatud isiku allkirjastatud kassa laekumise orderile.

Siseasjade organid kontrollivad oma pädevuse piires raha ja väärisesemete kaitseks tingimusi võimaldavate kassaaparaatide ja kassapunktide tehnilist varustust ning nende reageerimist korraldustele vargust esile kutsuvate põhjuste ja tingimuste kõrvaldamiseks. Nende juhiste järgimine on kohustuslik. Sularaha dokumente saab ettevõttelt konfiskeerida uurimis- või kohtuorganite korraldusel, vahekohtu või kõrgemate organisatsioonide taotlusel.

Ei aktsepteerita kassast raha väljastamist, mida ei ole kinnitatud saaja kviitungiga kassa laekumise orderis või muus asjakohases dokumendis kassajäägi olemasolu põhjendamiseks. Seda summat peetakse puudujäägiks ja see nõutakse kassast. Sularaha ei ole kassaorderitega põhjendatud, loetakse sularaha ülejäägiks ja arvatakse selle juriidilise isiku tulude hulka. Pangandusreeglid keelata sularaha ja muude antud juriidilisele isikule mittekuuluvate väärisesemete hoidmine kassaaparaadis. Raamatupidajatel ei ole õigust täita kassapidaja ülesandeid. Rahavoogu reguleerivate normide rikkumise eest, igasuguste omandivormide subjektid, üksikisikud - Ukraina kodanikud, Välismaa kodanikud, ettevõtlusega tegelevad kodakondsuseta isikud. Süüdistuse esitamise aluseks on andmete kontrollimise tulemused raamatupidamine institutsioonid või esmased rahalised dokumendid teatud perioodiks - veerand, pool aastat, kuid mitte vähem kui kaks kuud.

Sularaharingluse reguleerimise teine ​​omadus on prognoosimine.

Sularaha ringluse prognoosiga tehakse kindlaks pangakassadesse laekuvate sularaha suurus ja allikad, pangakassadest väljastatud sularaha suurus ja kasutusotstarve, raha ringlusse laskmise või ringlusest väljavõtmise suurus riigis ja piirkondades. tervik.

Prognoos on koostatud sularahakäibe kajastatud näitajate dünaamika, samuti elanikkonna kassatulude ja -kulude prognoosi- ja aruandlussaldode analüüsi põhjal.

Sularaha tulude ja kulude bilanss on bilansivorm, mis kuvab elanikkonna sularaha sissetulekute tekkimise ja nende kasutamise protsesside teatud aja jooksul.

Välja töötatud:

- rahaliste tulude ja kulude prognoositav saldo - edaspidiseks (majandusministeeriumi poolt);

- rahvastiku rahaliste tulude ja kulude aruandebilanss eelmine periood(Ukraina riiklik statistikakomitee NBU osalusel).

Bilansi koostamise perioodil annavad NBU piirkondlikud osakonnad piirkondlikele statistikaasutustele aruandlust pankade sularahakäibe kohta.

Sularaha käibe prognoosid koostatakse regionaalse tasandi majandusliku ja sotsiaalse arengu näitajate alusel, arvestades riigi rahapoliitika põhisuundi.

Sularaha käibe prognoos koostatakse järgmiste tuluallikate ja sularaha väljastamise suundade järgi: kviitung:

Kauplemistulu laekumised;

Tulu laekumine kõikidest transpordiliikidest:

Üüri- ja kommunaalmaksete laekumine;

Meelelahutusürituste tulud;

Tarbijateenindusettevõtete kviitungid;

Laekumised kolhooside raamatupidamisele;

Laekumised kodanike deposiitkontodele;

Sideettevõtete kviitungid;

Müügist saadav tulu välisvaluuta;

Muud kviitungid (sh tagastus palgad);

Töötava kassa tugevdamine reservfondidest, väljastamine:

Palkade väljastamine, sularahamaksed, soodustused ja muud palgafondi mittekuuluvad maksed;

Põllumajandussaaduste ostmise väljastamine;

Väljastamine kolhooside raamatupidamisest;

Pensionide, abi- ja kindlustusmaksete väljastamine;

- väljastamine kaupade ostmiseks, teenuste eest tasumiseks ja tööde tegemiseks;

Raha väljastamine välisvaluuta ostmiseks;

Sideettevõtetele abivägede väljastamine;

Väljastamine muudel eesmärkidel;

Ülekanne töötavast kassast reservfondidesse.

Rahakäibe koostamiseks saavad NBU piirkondlikud osakonnad täitevvõimudelt ja statistikaasutustelt kõik vajalikud aruandlus- ja prognoosimaterjalid.

Sularaha vajaduse kindlakstegemiseks saavad kommertspangad oma äranägemisel kasutada üksikute kirjete jaoks prognoositavate piirkondlike arvutuste koostamise metoodikat.

Arvutusmetoodikat ja arvutusvorme kirjeldatakse järgnevates teemades. Samuti tasub esile tõsta kahte ajalooliselt äripraktikas välja kujunenud arvelduste rühma: taludevahelised arveldused ja pankadevahelised arveldused. Taludevahelised asulad tekivad peamiselt aastal sularahata vorm. Läbi viidud õppeainete vahel turu struktuur- ettevõtted ja organisatsioonid, kes tegutsevad erinevate omandivormide alusel. Pankadevahelised arveldused viitavad maksete tegemisele erinevate kommertspankade ja NBU asutuste vahel.

Selline maksete jagamine kaheks suureks rühmaks muutus vajalikuks Ukraina majanduse üleminekul turumajanduslikele mehhanismidele, kui

panganduse demokraatlik korraldus ning kommertspankadest said iseseisvad üksused, millel oli sõltumatu bilanss, mille alusel nad määravad finantstulemused enda tegevust. Nendel tingimustel vastutavad kommertspangad täielikult oma likviidsuse ja maksevõime eest. Kommertspanga likviidsuse mõiste tähendab panga suutlikkust tagada õigeaegselt ja täielikult oma võla- ja finantskohustuste täitmine kõikide vastaspoolte ees, mille määrab panga piisava omakapitali olemasolu, rahaliste vahendite optimaalne paigutus ja suurus. bilansi varades ja kohustustes, arvestades vastavaid tähtaegu. Teisisõnu põhineb kommertspanga likviidsus objektiivselt vajaliku suhte pideval toetamisel tema kolme komponendi - panga omakapitali, panga kaasatud ja laenatud vahendite vahel. operatiivjuhtimine nende struktuurielemendid. Panga likviidsus määrab suuresti ära tema maksevõime ehk maksevõime enne määratud tähtaega. Neid asjaolusid arvesse võttes teostavad kommertspangad nii omavahelisi arveldusi kui ka suhetes NBU-ga.

Sissejuhatus

Ühegi riigi majandus ei saa hakkama ilma sularahata. Kõigi riikide kogemus näitab, et olenemata turumajanduse arengutasemest ja sularahata maksevahendite ülekaalust rahasüsteemides on sularaharinglus jätkuvalt kindlal kohal.

Sularaha ringlusel Venemaal on järgmised omadused:

Sularaha suur osakaal rahapakkumises (üle 30%);

Märkimisväärne summa sularahamakseid, mis võimaldab teil maksudest kõrvale hiilida;

Krediidiasutuste (sh panka teenindavate organisatsioonide) nõrk kontroll organisatsioonide kassadistsipliini üle;

Sularaha käibe dollariseerumine (ringluses oleva välisvaluuta kasutamine).

Vaatamata sellele, et sularahakäibe maht on oluliselt väiksem kui sularahata, on selle tähtsus normaalsete majandussuhete korraldamisel majanduses suur. Just sularaharingluse sfääris toimub rahvamajanduses loodud kaupade lõppmüük ning kontrollitakse sotsiaalse tootmise ja isikliku tarbimise seose kvaliteeti. Sellistel põhjustel sõltub raha normaalne ringlus majanduses ja selle ostujõu stabiilsus suuresti rahavoogude seisust.

Sularaha on oluline komponent rahasüsteem Venemaa, kust suurel määral selle jätkusuutlik toimimine sõltub. Pole tõelist alust eeldada, et sularaha tähtsus Venemaa ühiskonnaelus võib lähitulevikus nõrgeneda. See on töö teema asjakohasus.

Käesoleva kursusetöö eesmärgiks on paljastada organisatsiooni põhiprintsiibid ja praegune olek sularahakäive Venemaal. Kursusetöö objektiks on Venemaa sularahakäive.

1 Teoreetilised aspektid rahavoog ja selle korraldus

1.1 Sularahakäibe olemus ja struktuur

Kaubatootmise arenedes kasutas riik oma kulude katteks sundkursiga raha emiteerimise objektiivset võimalust ja vajadust.

Sularaharinglus on rahvamajanduse raharingluse lahutamatu osa. See realiseerub pideva sularaharinglusena majanduses. Ringluse mahud ja kiirus, kõigi raharingluses osalejate motivatsioon sularahatehingute tegemiseks peegeldavad ühiskonna kui terviku ja üksikute kodanike vajadusi. Sularahakäive on raha liikumine sularahas kaupade müümisel, teenuste osutamisel ja erinevat tüüpi maksete tegemisel.

Sularahamaksete tegemiseks kasutatakse keskpanga poolt emiteeritud pangatähti, millel on monopol nende emiteerimisel.

Sularahakäivet määratletakse sularahakäibe osana, mis võrdub kõigi teatud aja jooksul sularahas tehtud maksete summaga. Rahakäive moodustab kõigis riikides, sõltumata majandusarengu tasemest, sularahakäibest väiksema osa, kuid sellel on oluline funktsionaalne tähendus.

Igat liiki maksete jaoks tuleb kogu osariigis igal kellaajal ja piiramatus koguses aktsepteerida ainult sularaha seadusliku maksevahendina.

Sularaharingluse sfääris toimub toodetud kaupade, tööde ja teenuste lõppmüük ning kontrollitakse pakkumise ja nõudluse vastavust. Rahavoogude seis sõltub suuresti sellest ostujõud rahvusvaluuta.

Sularaharinglus on riigi keskpanga emiteeritud sularaha pangatähtede (pangatähed ja väikeraha) pideva liikumise protsess, mille käigus pangatähed täidavad eelkõige ringlusvahendi ja maksevahendi ülesandeid.

Sularahamaksete kasutusala on peamiselt seotud leibkonna sissetulekute müügiga. Sularahas tehakse arveldusi ettevõtete, organisatsioonide ja asutuste vahel elanikkonnaga, samuti üksikkodanike vahel kauba- ja toiduturgudel, osalisi arveldusi elanikkonna ning finants- ja krediidisüsteemi vahel ning piiratud makseid ettevõtete vahel.

Arenenud turumajanduse ja pangandussüsteemiga riikides ei ületa sularahamaksete osatähtsus raha kogukäibes 3–8%. See saavutatakse töötajate ja töötajate palkade ülekandmisega pangakontodele.

Rahakäibe struktuur hõlmab teatud sularahavood rahasuhete või rahakäibe subjektide vahel:

1) keskpangasüsteemi ja kommertspankade süsteemi vahel;

2) kommertspankade vahel, pankade ja nende klientide vahel;

3) organisatsioonide vahel, organisatsioonide ja elanikkonna vahel;

4) üksikute kodanike vahel.

Neli konsolideeritud rahavoogu võimaldavad teil jälgida rahavoogude korraldamise taset ja etappe.

Esimene voog fikseerib keskpanga monopoli ringluses oleva sularaha väljastamisel, sidudes sularaharingluse pankade keskpangast sularahaga varustamise ja keskpangas sissenõudmise (vastuvõtmisega). Keskpanga poolt väljastatud sularaha läheb kas otse kommertspankade tegutsevatesse kassadesse või organisatsioonide (eelkõige kaubandusorganisatsioonide ja avalikkusele teenuseid pakkuvate organisatsioonide) kassadesse.

Teine voog hõlmab kommertspankade klientidelt sularaha sissenõudmist ja nende klientide varustamist vajaliku sularahaga. See rahavoog reguleerib keskpank kasutades tema seatud reegleid. Nende alusel teostavad kommertspangad oma sularahatehinguid. See käive tagab elanike rahaliste tulude kulu laekumise ja teenindamise. Pangad saavad üksteisele tasu eest osa sularaha üle kanda, kuid suurem osa rahast väljastatakse klientidele: kas organisatsioonide kassadesse või otse elanikkonnale. Omavaheliseks arvelduseks kasutab elanikkond ka sularaha, kuid suurem osa sellest kulub maksude, lõivude, kindlustusmaksete, kommunaalmaksete tasumiseks, laenude tagasimaksmiseks, kaupade ostmiseks ja erinevate eest tasumiseks. tasulised teenused, ostma väärtuslikud paberid, loteriipiletid, üürimaksed, trahvide, trahvide ja trahvide maksmine jne.

Kolmas voog pakub elanikele sularahateenuseid pankade ja organisatsioonide kaudu. Sularahakäive organisatsioonide vahel on ebaoluline, kuna suurem osa maksetest tehakse sularahata. Iga organisatsiooni jaoks on seatud limiidid sularaha jäägile kassas ja limiiti ületav raha tuleb üle anda teenindusele. see organisatsioon kommertspank. Osa organisatsioonide kassades olevast sularahast kulub nendevahelisteks arveldusteks, suurem osa aga kantakse elanikkonnale erinevate rahaliste sissetulekutena (palgad, pensionid ja hüvitised, stipendiumid, kindlustushüvitis, dividendid, müügist saadav tulu). väärtpaberitest jne).

Neljas voog ilmub sularaha kasutamisel, kui tasumine toimub lihtsalt rahatähe ülekandmisega makse saajale. Samal ajal ei ole tehingu kahe poole jaoks vaja tehnilisi vahendeid. Samuti puudub kohustus teavitada kolmandat isikut ja saada temalt kinnitust tehingu sooritamise õiguse kohta. Makse saaja, kes iganes ta ka poleks, saab saadud raha kohe ära kulutada.

IN kaasaegsed tingimused See rahavoog toob kaasa „vari” käibe tekkimise. Tohutuid sularahasummasid, peamiselt suurte nimiväärtustega pangatähtedena, kasutatakse "varimajanduses" ebaseaduslikuks tegevuseks, maksudest kõrvalehoidumiseks, samuti narkootikumide ja relvadega tehingutes, hasartmänguäris, raha teenimiseks. kuritegelike rühmituste tegevus jne. Samas näitab praktika, et vaatamata sularaha kui maksevahendi haavatavusele võltsimise ees, on maksekäibest laekunud sularaha töötlemisel avastatud võltsitud pangatähtede osakaal tühine.

Venemaa sularahakäibe skeemi saab esitada järgmiselt (joonis 1)

Joonis 1 – sularahakäibe skeem (Venemaa näitel)

Diagramm näitab, et sularaharinglus algab Vene Föderatsiooni keskpanga sularahaarvelduskeskustes. Sularaha kantakse nende reservfondidest ringlevasse sularahasse, sisenedes seeläbi ringlusse. RCC töötavatest kassadest suunatakse sularaha kommertspankade tegutsevatesse kassadesse. Osa sellest rahast teenindab pankadevahelisi arveldusi, osa saadetakse laenuna teistele pankadele, kuid suurem osa sularahast väljastatakse klientidele - juriidilistele ja eraisikutele (kas ettevõtete ja organisatsioonide kassadesse või otse elanikkonnale), keda teenindavad pangad. see kommertspank.

Osa ettevõtete ja organisatsioonide kassades olevast sularahast kulub nendevahelisteks arveldusteks, kuid suurem osa laekub elanikkonnale erinevat liiki rahaliste sissetulekutena (palgad, pensionid ja hüvitised, stipendiumid, kindlustushüvitis, dividendid). maksed, tulu väärtpaberite müügist jne)

Omavaheliseks arvelduseks kasutab elanikkond ka sularaha, kuid suurem osa sellest kulub maksude, lõivude, kindlustusmaksete, üüri- ja kommunaalmaksete tasumiseks, laenude tagasimaksmiseks, kaupade ostmiseks ja erinevate tasuliste teenuste eest tasumiseks, väärtpaberite ostmiseks, üürimaksete tasumiseks, trahvide tasumiseks, karistused ja karistused jne.

Seega läheb raha kas otse kommertspankade tegutsevatesse kassadesse või ettevõtete ja organisatsioonide (eelkõige kaubandusettevõtete ja avalikkusele teenuseid pakkuvate ettevõtete) kassadesse.

1.2 Sularaharingluse korraldamise alused ja põhimõtted

Keskpanga ülesanne sularaharingluse korraldamisel on tagada selle stabiilsus, elastsus ja efektiivsus. Seetõttu kavandavad sularaharinglust keskpank ja statistikaasutused hoolikalt prognoosid. Sularaharinglust juhitakse tsentraalselt keskpanga ja selle allasutuste tegevuse kaudu. Selle probleemi lahendamiseks nõuab keskpank krediidiasutustelt:

Sularahatehingute tegemise kehtestatud kord;

oma kassasse sularaha laekumise korraldamise reeglid;

oma kassast sularaha vastuvõtmise korraldamise reeglid;

nende sularahajäägi limiit (minimaalne lubatud sularahajääk töökassas päeva lõpus);

Sularahas tasumise kord;

Sularahamakse limiit (juriidiliste isikute vaheline limiit).

Raharingluse korraldus sõltub suuresti ettevõtete raha kasutamise tingimustest ja korrast, mis on reguleeritud eriregulatsioonidega.

Kõik majanduskäibes osalevad organisatsioonid peavad hoidma sularaha (v.a limiidiga kehtestatud osa) kommertspankades. Krediidiasutustel (pankadel) on sularahajäägi limiidid kõigi omandivormide organisatsioonidele. Organisatsioonid saavad sularaha vastu võtta ainult neid teenindavatest pankadest.

Sularaharingluse korraldamise määravaks põhimõtteks jääb sularaha ringluses osalejate sihipärane sularahakasutus. Selle põhimõtte järgimine klientide poolt kajastub klientide kohustuslikus teavitamises pangast laekuva raha kasutamise juhistest. rahasumma ja pank kontrollib selle sõnumi autentsust. Sularaha saamise eesmärgist teavitab organisatsioon kassakviitungil - põhikulu sularaha dokument purk. Tšekiraamatutesse köidetud kassakviitungid väljastatakse klientidele pangakonto avamisel.

Nende seadete rakendamine võimaldab meil luua aluse sularaharingluse stabiilsele korraldamisele.

Sularaharingluse korraldamisel on oluline roll krediidiasutustel (pankadel). Kaubavahetust tagavas sularaharingluses on pank raha liikumise algus- ja lõpp-punktiks.

Krediidiasutused väljastavad juriidilistele isikutele sularaha ainult arveldus-, arveldus- või eelarvekontodelt. Nendelt kontodelt väljastatakse sularaha palkadeks ja makseteks sotsiaalne olemus, stipendiumid, pensionid, toetused, põllumajandussaaduste ostmine elanikkonnalt, kindlustushüvitiseks, muudeks arveldusteks eraisikutega, jooksvateks majandusvajadusteks, samuti reisikuludeks.

Organisatsioonide kassadesse laekunud sularaha tuleb üle anda pangaasutustele hilisemaks krediteerimiseks nende organisatsioonide kontodele. Sularaha siseneb ringlusse panga kassast töötasu maksmise või muude sularahamaksete vormis.

Toimingud sularahatulude krediteerimiseks pangakontodele ja sularaha väljastamiseks erinevatel eesmärkidel panganduspraktika määratletud sularahana. Vastavalt bilansitulemusele ja eesmärgile on sularahatehingud tulud või kulud.

Organisatsioonide kassades hoitakse sularaha neid teenindavate pangaasutuste kehtestatud limiitide piires kokkuleppel nende organisatsioonide juhtidega. Sularaha jäägi limiit on sularaha koguse limiit, mida võib hädaolukordadeks kassas hoida. Limiit määratakse igale organisatsioonile, isegi neile, kellel pole pidevat sularahatulu.

Kõik rahalised vahendid, mis ületavad organisatsiooni limiiti, tuleb selle organisatsiooni kontole krediteerimiseks üle anda pangaasutustele. Üle limiidi saad hoida sularaha mitte rohkem kui teatud arv päevi ainult töötasu maksmiseks.

Samaaegselt sularahastandardite kinnitamisega kinnitab pank selle organisatsiooni jaoks panka tulude esitamise korra ja tähtaja. Panga kassa kaudu tuleb tulu otse organisatsiooni esindajalt. Kassa töö on korraldatud nii, et pangaklientidel oleks võimalus raha sissemakse teha tööpäeva jooksul (päevakassa) või pärast tööpäeva (õhtukassa). Pank saab korraldada kassaaparaadi tööd kohtades, kus on koondunud pideva sularaha laekumisega organisatsioonid (spetsiaalsed kassad).

Inkasso kommertspanga allüksusena või iseseisva organisatsioonina tagab laekumise saamise kohast panka laekumise transpordi ja kaitse. Üldjuhul kogutakse kaubandusorganisatsioone, transpordi- ja meelelahutusorganisatsioone, kelle päevatulu on üsna suur.

Kokkuleppel pangaga kulutatakse kassasse laekunud sularaha tulu seadustes ja muudes õigusaktides sätestatud otstarbel. Otsused selle kohta, kuidas organisatsioonid sularaha tulu kulutavad, teevad pangad igal aastal organisatsioonide kirjalike avalduste alusel, võttes arvesse nende vastavust sularahaga töötamise korrale, eelarvega arveldamise seisukorda, eelarveväliseid vahendeid, tarnijaid jne. samuti pangaasutustega laenu saamiseks.

Iga juriidiline isik - selle panga klient - saab pangast sularaha vastu võtta, kui tema kontol on see summa. Kliendikonto saldo - nõutav tingimus kulu sularahatehing, välja arvatud arvelduskrediidist tulenevad maksed.

Küsimus, kui palju sularaha käibele kulub, on üsna keeruline. Paljud teadlased on pikka aega püüdnud majandusarenguks vajaliku ringluses oleva sularaha hulka mõõta. Sularaha käibe prognoosimine on keskpanga jaoks oluline tegevusvaldkond. Neid tegevusi saab läbi viia tsentraliseeritud või detsentraliseeritult.

Tsentraliseeritud menetlus tähendab Venemaaga seoses kvartali sularahakäibe prognoosi koostamist piirkondades, territooriumites, rajoonides ja kogu riigis tervikuna. Sularaha käibe prognoosi alusel määratakse sularaha laekumiste maht, sularaha laekumise allikad kommertspankade kassades, sularaha väljastamise, ringlusest vabastamise või väljavõtmise juhised.

Pärast seda, kui krediidiasutused on koostanud raha sisse- ja väljavoolu prognoosiarvutused, edastatakse tulemused Venemaa Panga RCC-dele, kus avatakse korrespondentkontod. RCC-d kasutavad arvutusi, et teha prognoose töötava kassaaparaadi tugevdamiseks. Nad teevad teabest kokkuvõtte ja edastavad selle Venemaa Panga territoriaalsetele asutustele, kes samuti teevad selle teabe kokku ja edastavad teabe saamiseks Venemaa Panga vastavatele osakondadele. Samal ajal viivad Venemaa Panga territoriaalsed filiaalid läbi saadud teabe asjakohase analüüsi.

Analüüsi objektid on:

Sularaha käibe ja selle struktuuri suundumused;

Kommertspankade kassadesse laekuvate sularaha laekumiste allikad ja nende pankade kassadest nende väljastamise juhised;

sularaha tagastamise kiirus pangaasutuste kassadesse;

Indeksi muutus tarbijahinnad;

Juriidiliste ja eraisikute vaheliste sularahata maksete seis ja areng;

Sularaha laekumise tase;

Raha ringlusse laskmise ja ringlusest kõrvaldamise territoriaalne jaotus, emissiooni kasvu põhjused;

Pangakontrolli tulemused või maksuteenused organisatsioonide sularahatehingute tegemise ja sularahaga töötamise korra järgimise tagamine;

Rahaliste vahendite, sh juriidiliste isikute poolt töötasu kasutamise suundade muutmine.

Analüüsi tulemusi kasutatakse sularahakäibe prognoosi koostamisel, koos pankadega väljatöötamisel ja elluviimisel praktilisi meetmeid sularaharingluse korralduse parandamiseks, vähendades raha küsimus.

Rahavoogude analüüs ja hilisem prognoosimine võimaldavad luua tõhusa kontrolli rahavoogude korraldamise nõuete täitmise üle.

1.3 Sularaharingluse korraldamise probleemid

Sularahakäibe järsk kasv toob kaasa valitsuse kulude suurenemise sularaha ringlusele, transpordile, ladustamisele, aga ka kulunud pangatähtede väljavahetamisele.

Arveldus- ja sularahatehingute tegemisel reguleerivad Vene Föderatsiooni pangad sularaha raha pakkumise mahtu ja selle ringlust. Ringluses oleva raha hulka kontrollib ka Vene Föderatsiooni Keskpank, mõjutades kommertspankade tegevust sularahatehingutes, millel ei ole õigust raha väljastada, vaid nende poolt ligitõmbavate ressursside piires. Piiratud ressursside tingimustes ei saa paljud kommertspangad elanikele ja juriidilistele isikutele sularaha- ja sularahata teenuseid täielikult osutada, mis toob kaasa nendest toimingutest saadava kasu kaotuse.

Sularahakäivet iseloomustab ka suurenenud risk: pangatähtede võltsimine, sularahateenuste arvutusvead, märkimisväärne sularahatehingute maht jne. Sellised riskid toovad kaasa sularahaarveldustöö katkemise krediidiasutustes ja nende toimingute efektiivsuse languse.

Lisaks nõuab sularahakäive märkimisväärseid kulutusi sularaha vastuvõtmiseks, hoidmiseks ja transportimiseks, suure spetsialistide ja kontrolöride koosseisu ülalpidamiseks.

Sularahateenuste puhul peavad juriidilised isikud esitama mitmeid dokumente (asutamisdokumendid, kassaplaan, sularaha laekumiste prognoos ja muud), et vältida võimalikke ebaseaduslikke toiminguid, kuid nende dokumentide kogumine ja registreerimine viibib enamikul juhtudel, mis muudab organisatsiooni keeruliseks. sularahateenustest. Üsna märkimisväärne hulk paberimajandust raskendab sularaha vastuvõtmise ja sissemakse protseduuri ning muudab sularahata makseviisi kõige atraktiivsemaks.

Sularaha ja sularahata käive läbib pankade kassasid üsna suures mahus - mitut tüüpi arveldustehingud (makse kommunaalteenused, sularaha sissemakse avatud pangakontodele, Rahaülekanded, valitsuse ja muude organisatsioonide teenuste eest tasumine jne), teatud päevadel tekivad järjekorrad elanike teenindamise ajapuuduse tõttu, mis raskendab sularahaarveldusteenuste tööd ja suurendab klientide rahulolematust.

Lisaks on sularaha- ja sularahata käibe korraldamisel igas riigis üks peamisi probleeme inflatsioon. Eriti negatiivsed inflatsioonitegurid avalduvad sularahas ja mitterahalises vormis kapitali odavnemises sügisel. ostujõud konkurentsivõimetute ettevõtete hävimises üldiselt majanduskriis. Sularahakäive ja sularahata rahalised vahendid on alati seotud riskiga mitte saada oodatud kasumlikkust nii riigi kui terviku kui ka üksiku üksuse jaoks. Lisaks võtab inflatsioon pankadelt võimaluse pikaajaliselt meelitada tähtajalised hoiused Seetõttu peavad nad järjest suurenevates summades sularahata käibe tegemiseks kasutama omakapitali.

Sularaha ja sularahata ringluse kriisi süvenemise põhjused peituvad suuresti jätkuvas ebasoodsas üldises majandusolukorras riigis, mida süvendab terav mittemaksete kriis.

2 Vene Föderatsiooni sularahakäibe hetkeseisu analüüs

Kaasaegne raharinglus on rahaliste vahendite kogum, mida on kahel kujul: sularahas ja sularahata. Raha koosneb mitmest komponendist, mida nimetatakse rahaagregaatideks. Kõigi agregaatide summat nimetatakse rahapakkumiseks.

Rahaagregaat on likviidsete varade rühm, mille abil mõõdetakse rahapakkumist majandussüsteemis.

Rahapakkumine on ringluses olev raha.

Näitajaid nagu rahaagregaadid kasutatakse raharingluse kvantitatiivsete muutuste analüüsimiseks, rahapakkumise kasvutempo ja mahu reguleerimise meetmete väljatöötamiseks; rahaagregaadid rühmitavad erinevaid makse- ja arveldusvahendeid vastavalt nende likviidsuse astmele ning iga järgnev agregaat sisaldab eelmist.

Rahaagregaati M0 peetakse esmaseks. See hõlmab ringluses olevat sularaha ja sularahajääke ettevõtete ja organisatsioonide kassades. See on rahapakkumise kõige likviidsem osa, mis mõjutab otseselt kaupade ja teenuste turgu.

Järgmine üksus M1 koosneb ühikust M0 ja ka seeriast sularaha sissemaksed pangaasutustes. Venemaal kuuluvad sellesse rühma: eraisikute nõudmiseni hoiused Venemaa Hoiupangas; hoiused kommertspankades; rahalised vahendid mittefinantsagentide arveldus- ja erikontodel. Arenenud riikides nimetatakse seda kontode rühma tehinguhoiusteks. M1 üksuse üldine likviidsuse tase on veidi madalam kui M0, kuna näiteks pangakaardiga maksete tegemiseks on vaja spetsiaalset varustust. Venemaal domineerib raharingluse süsteemi ebapiisava arengu tõttu M1 agregaadis sularaha.

Rahaagregaat M2 sisaldab kogusummat M1 pluss fikseeritud nimiväärtusega varasid, mida saab konverteerida sularahaks ja tehinguhoiusteks. Selle grupi varad ei ole otseselt ühelt isikult teisele ülekantavad, vaid on piisavalt kõrge likviidsusega. Seega on M2 koondsumma M1, millele lisanduvad mittekontrollitavad säästuhoiused ja väikesed tähtajalised hoiused, mis on väiksemad kui 100 tuhat dollarit. Venemaal lisatakse sellele üksusele tähtajalised hoiused Hoiupangas.

Just raha agregaat M2 on rahapakkumise hindamise peamine analüütiline parameeter. See kajastab kaubaturgu mõjutavate maksevahendite kogumit, moodustades seega elanikkonna efektiivse nõudluse suuruse ja turu likviidse suutlikkuse.

Kui lisada M2 agregaadile suured hoiusesertifikaadid (arenenud riikides on need väärtpaberid nimiväärtusega üle 100 tuhande dollari), väärtpaberid ja pikaajalised tähtajalised hoiused, saame M3 rahaagregaadi. Selle üksuse likviidsus on madal. Pika ringlusperioodi tõttu ei ole vastuvõtt võimalik kiireid lahendusi, ja reeglina selle üksuse varad ei mõjuta Praegune seis maksetehingud. M3 koondnäitaja analüüs võimaldab aga hinnata säästusüsteemi seisukorda ja usalduse taset. rahvamajandus.

Ühikuid – M2 ja M3 – nimetatakse “peaaegu rahaks”. Need on väga vedelad finantsvarad, mis ei toimi otseselt vahetusvahendina, kuid mida saab hõlpsasti rahaks või arveteks konverteerida ilma rahalise kahju riskita.

Tuleb märkida, et rahapakkumise analüüsimiseks üksikutes riikides (või erinevate majandusteadlaste poolt) kasutatakse erinevat arvu agregaate.

Venemaal jaotatud rahaagregaat M0 võeti kasutusele seetõttu, et sularaha mängib meie riigi majanduses väga olulist rolli. See on tüüpiline madala majanduskultuuriga riikidele.

Küll aga on meie riigis viimasel ajal majanduslik olukord stabiliseerumas, elanikkonna kindlustunne rahvamajanduse vastu kasvab ja sularaha osakaal rahapakkumises väheneb, nagu on näha tabelist 1.

Tabel 1 – Vene Föderatsiooni rahapakkumise (M2) dünaamika aasta alguses

miljardites rublades

Rahasfääri seisu 2009. aastal iseloomustas rahvusvaluuta järkjärguline tugevnemine, olukorra normaliseerumine pangandussüsteemi likviidsusega, intressimäärade langus ja nõudluse kasv rahvusvaluuta järele.

Venemaal on viimase kümnendi jooksul sularaha pakkumine kasvanud peaaegu 29 korda: 96,4 miljardilt 2785,2 miljardile rublale. (Joonis 2)

Joonis 2 - Sularaha pakkumise kasv Venemaal (iga aasta 1. jaanuari seisuga)

M2 rahapakkumine kasvas 2009. aasta IV kvartalis 15,0% (2008. aasta IV kvartalis vähenes 6,1%) ja 2009. aastal tervikuna oli selle kasv 16,3% (2008. aastal 1,7%). Tarbijahindade kasvutempo ja M2 rahaagregaadi suhe määras rubla rahapakkumise reaalkasvu 2009. aastal 6,9% (2008. aastal vähenes 10,3%).

Rahaagregaat M0 kasvas 2009. aasta oktoobris-detsembris 15,9% (neljandas kvartalis Eelmine aasta- vähenes 2,8%. Üldiselt kasvas 2009. aastal ringluses oleva sularaha maht 6,4% (2008. aastal - 2,5%). Rahaagregaadi M0 dünaamikat mõjutas oluliselt elanikkonna nõudlus sularaha välisvaluuta järele. 2009. aasta veebruaris-juunis langes rubla stabiliseerumise ja järkjärgulise tugevnemise taustal USA dollari ja euro suhtes pankade sularaha välisvaluuta müügimaht elanikkonnale järsult, samas kui jaanuariga võrreldes suurenes ostude maht. .

M2 rahapakkumise sularahata komponent kasvas 2009. aasta IV kvartalis 14,7% (2008. aasta samal perioodil vähenes 7,4%) ja 2009. aastal oli selle kasv 20,2% (2008. aastal - 1,3). %).

Sularaha ringluses saab välja tuua järgmised kaasaegsed suundumused:

1) Ringluses oleva sularaha hulga suurenemine. Tabelist 2 on näha, et Venemaal oli 2008. aasta 1. jaanuari seisuga bilansis ringluses oleva sularaha hulk (pankade sularahajääke arvesse võttes) 4,1 triljonit. hõõruda. ja kasvas 2007. aastal 34,5%.

Tabel 2 – Venemaal ringluses oleva raha hulk

miljardites rublades

Samal ajal väheneb pidevalt väljaspool pankade kassasid ringluses oleva sularaha osatähtsus (M0 agregaadi järgi) raha kogupakkumises (M2 agregaadi järgi). 2007. aastal vähenes see 3 protsendipunkti, st rahapakkumise kasvutempo ületas ringluses oleva sularaha kasvutempo.

Sularaha piisavuse tase majanduses, arvutatuna ringluses oleva sularaha (väljaspool pankade kassasid) suhtena SKPsse, ulatus 2007. aastaks esialgsetel andmetel 11,2%ni (2006. aastal - 10,4%), võttes arvesse ka varju majandussektor - 8,6% (2006. aastal - 8,0%). Arenenud riikides on see näitaja 6–8%.

2007. aastal muutus ringluses oleva sularaha jaotusstruktuur. Sularaha osakaal elanike käes on kasvanud (Rosstati järgi arvutatuna) - 57-lt 61-le. Elanikkond suunab hoiustesse ja väärtpaberitesse vaid 5–7% jooksvast sularahatulust. Elanikkonna huvi pangahoiused ja 2007. aastal madalseisu tõttu peatatud hoiused intressimäärad inflatsiooni taseme osas (oma osa olid ka kuuldused eeldatavalt eelseisvast redenominatsioonist).

Pangakassades olevate sularahajääkide osatähtsus veidi suurenes, peamiselt aastal kassade opereerimine krediidiasutustele – 9-10% (väljavõte Venemaa pankade koondbilansist). Lisaks kasvu objektiivsetele põhjustele, mis olid seotud krediidiasutuste sisemiste struktuurijaotuste laiendamisega, uute klientide meelitamise neid teenindama, mõjutas tegevuskassade saldode kasvu ka sularaha kogunemine nende vähendamise eesmärgil. transpordikulud(struktuuriüksuste olulise kauguse tõttu).

Sularaha jääkide osatähtsus majandusüksuste kassades vähenes 5 protsendipunkti ja moodustas 29% (arvestatuna ringluses oleva sularaha kogusumma ning elanike käes ja pankade kassades oleva raha vahena ). Samal ajal on sularaha osatähtsus majandusüksuste kassades jätkuvalt märkimisväärne ja selle põhjuseks on sageli sularahaga töötamise reeglite ja sularahatehingute tegemise korra rikkumine arvelduste kiirendamiseks (ja võib-olla maksudest kõrvale hiilida).

Vaatamata sularahata maksete arvu kasvule eri tüüpi maksekaartide kasutamise kaudu moodustab sularaha valdava enamuse elanikega arveldustest. Venemaa Panga andmetel oli 2008. aasta alguses Vene Föderatsioonis väljastatud 103,5 miljonit pangakaarti. Valdav enamus kõigist Venemaa maksekaartidest (umbes 90%) on välja antud palgaprojektide raames.

Sularahata maksete arendamiseks isikliku tarbimise valdkonnas on vaja:

Parandamine reguleeriv raamistik vabastamise ja ringluse reguleerimine elektroonilised vahendid makse;

Infrastruktuuri arendamine maksekaartidega tehingute parandamiseks (maksekaartide vastuvõtuvõrgu laiendamine), ettevõtete varustus jaekaubandus Elektroonilised terminalid ja imprinterid kaupade ja teenuste eest tasumiseks maksekaartidega;

Elektrooniliste maksete tagamine turvasüsteemidega ja kliendiandmete kaitsmine (kuna pangainfosüsteemide häkkimise, pettuste ja kaardiomanike andmete varguste juhtumid on kogu maailmas sagenenud);

Elanikkonna finantsharidus, pangaklientide tutvustamine uute pangatoodetega;

Otsustamine, kes kannab sularahata maksete edendamise kulud nendes kohtades, kus tehingute maht on ebaoluline ja ei anna tehtud kulutustele suhteliselt kiiret tulu.

Vaatamata pangakaartide arvu ja maksekaartidega tehtud tehingute mahu küllaltki kõrgele kasvutempodele (2007. aastal oli neid vastavalt 38 ja 47%), on sularahamaksete osatähtsus kaupade ja teenuste eest tasumisel kogumahus. juriidiliste ja eraisikute poolt maksekaartidega tehtud tehingutest moodustasid vaid 10% (sh eraisikud 7%), ülejäänud 90% olid sularaha väljavõtmise toimingud. Seega paraku aitab pangakaartide kasutamine Venemaal endiselt kaasa peamiselt palkade väljastamise protsessi automatiseerimisele, mitte arengule. sularahata makse kaupu ja teenuseid.

Kui viimastel aastatel ilmnenud praegused majandusarengu trendid jätkuvad, võib 2015. aastaks ringluses oleva sularaha hulk ekspertide hinnangul kasvada 2007. aastaga võrreldes ligikaudu 3 korda. Nende suundumuste muutmiseks pole veel põhjust.

2) Sularaha töötlemise tsentraliseerimine tegevuskulude vähendamiseks. Sularaha töötlemise kulude suurenemine, palgatõus, tehniliste seadmete, kulumaterjalide ja ohutuse tagamisega seotud kulud ladustamisel ja transportimisel nõuavad raha lugemise protsessi automatiseerimist, selle ehtsuse kontrollimist, käsitsi töö osakaalu vähendamist. ja suurte sularahakeskuste loomine. Sularaha käitlemisega kaasnevate kulude vähendamine on kõigi maailma keskpankade, aga ka krediidiasutuste tähtsaim ülesanne.

3) Sularaha töötlemise küsimuste allhange. Paljud keskpangad (Austraalia, Suurbritannia, Rootsi, Kanada, Lõuna-Aafrika Vabariik, Brasiilia) töötavad välja sularaharingluse korraldamiseks spetsiaalseid skeeme, mis ühel või teisel määral näevad ette mitmete „väiksemate” funktsioonide delegeerimise sularaha töötlemiseks. kaubanduslikud struktuurid– pangad, suured inkassofirmad või spetsiaalselt loodud äristruktuurid, mis tegelevad sularaha töötlemisega keskpankade huvides. Keskpangal säilib kontroll ainult pangatähtede valmistamise, emiteerimise, autentimise ja hävitamise üle.

4) Pangatähtede ja müntide kvaliteedi ja kaitseomaduste parandamine. Praegu on keskpankade ja valuutatootjate põhirõhk:

Pangatähtede tarbijaomaduste edasine parandamine, täiustades nii paberi- kui ka polümeertüüpi substraate, lähtudes mõlema parimate omaduste laenamisest;

Pangatähtede uute „avalike” (elanikkonna jaoks) omaduste täiustamine ja arendamine, kasutades erikujundusi, spetsiaalseid tinti, tehnoloogilisi protsesse (pildi perforatsioon);

Müntide tootmiskulude vähendamine;

Müntide uute turvaelementide väljatöötamine nende vermimismeetodite täiustamise kaudu.

5) Pangatähtede ja müntide seeria pangatähtede vastavus sularaharingluse vajadustele. Keskpankade põhitähelepanu on suunatud pangatähtede ja müntide seeriate optimaalsete võimaluste väljatöötamisele, müntide ja pangatähtedega esindatavate nimiväärtuste piiride määramisele ning madala nimiväärtusega müntide kasutamise efektiivsusele.

3 viisi sularahakäibe parandamiseks Vene Föderatsioonis

Iga riigi majanduse kõige olulisem komponent on raharinglus. Erinevate tootmis-, investeerimis- ja kaubandusprotsesside kompleksne põimumine, mis on nendega lahutamatult seotud kapitali kogumise ja investeerimisega, moodustamise ja kasutamisega. krediidifondid on tagatud raharingluse kaudu - raha liikumine sularahas ja sularahata vormis. Sularaha ja sularahata vahel raharinglus tekib tihe ja vastastikune sõltuvus: raha liigub pidevalt ühest ringlusvormist teise, toimides kas sularaha pangatähtedena või kannetena pangakontodel.

Kaasaegse maailmamajanduse globaliseerumisprotsessid mõjutavad ka raharingluse sfääri, see on juba ammu muutunud rahvusvaheliseks. Samal ajal sõltub iga riigi majanduse olukord suuresti riikliku raharingluse korraldusest. Raharingluse sfääri stabiilne seisund ja stabiilne areng on majandusarengu vajalik tingimus ning rahatasakaalu rikkumine toob paratamatult kaasa majanduskriisi.

Seetõttu uurivad kõigi maailma riikide keskpangad pidevalt rahvusvahelisi kogemusi ja raharingluse arengu suundumusi, püüavad selle korraldamiseks välja töötada ja rakendada uusi skeeme, mis põhinevad rahvuslikel eripäradel.

Sularaharingluse roll avaldub korrapäraselt korduvas raharingluses. Selle optimeerimine hõlmab järgmist:

Kõigi vajadustele vastava sularahavarude vajaliku mahu ja struktuuri tagamine majandusüksused- raharingluses osalejad;

Tasakaalu hoidmine rahavaru suuruse ning kaupade ja teenuste tootmismahu vahel, arvestades majanduskasvu vajadusi;

Rahaemissiooni mahu ja määra muutuste mõju inflatsioonitasemele;

Raha surrogaatide ringlusse ilmumise tõenäosuse vähendamine;

Ametlike pangatähtede ringluse jätkusuutlikkuse säilitamine.

Raharingluses osalejate varustamine sularahaga vastavalt nende vajadustele on võimalik ainult keskpanga ja tema poolt saadud jooksva teabe selguse, avatuse ja täielikkuse korral. territoriaalsed jaotused. Samas tuleb luua selgelt toimiv süsteem rahapajadest ja trükitehastest (arvestades optimaalset hoiukohtade arvu) sularaha laekumiseks RKK reservfondidesse. Krediidiasutused (pangad) peavad eelnevalt hoolitsema arvelduskonto avanud klientide eest vajaliku sularahasumma eest.

Tasakaalu hoidmine rahavarude suuruse ning kaupade ja teenuste tootmismahu vahel on seotud tõenäolise pikaajalise ja lühiajalise tasakaalustamatusega. Need tasakaalustamatused on võimalikud sularaha ülemäärase (või ebapiisava) mahu, sularahakäibe kiiruse järsu suurenemise (või aeglustumise), kauba (tarbija) struktuuri ja mahu ebamõistliku vähenemise (või kiire) muutumise tõttu. turg ja monopoolsed hinnakujundustavad. Tasakaalu säilitamiseks sularaha pakkumise suuruse ning kaupade ja teenuste mahu vahel on vajalik kõigi struktuuride koostoime riigivõim, majanduskäibes osalejad, kes pole huvitatud mitte ainult oma tegevusest kõrge tulu saamisest, vaid hoolivad ka riiklikest prioriteetidest, millest lõpuks sõltub inimeste heaolu paranemine.

Keskpanga maksimaalne võimalik mõju raharinglusele realiseerub riigi inflatsioonitaseme vähendamisel mitte ainult rahapoliitiliste instrumentide kaudu, vaid ka järgides maailma praktikas kinnitatud sularahaemissiooni dünaamikas proportsioone võrrelduna riigi inflatsioonitasemega. üksikute rahaagregaatide dünaamika, aga ka maksebilansi näitajad, sisemajanduse koguprodukti kasv ja muud makromajanduslikud näitajad.

Rahasurrogaatide ilmumine ringlusse väheneb oluliselt funktsionaalsust ja ametliku kohustusliku valuuta potentsiaal sularaha kujul. Nende esinemise tõenäosus väheneb ainult siis, kui riigi majandusolukord on õigesti prognoositud, ilma valitsuse ja keskpanga “šokiotsuste” puudumisel.

Ametlike pangatähtede (sularaha) ringluse stabiilsuse säilitamine tagab lõppkokkuvõttes keskpanga efektiivsuse nii makrotasandil, kui riigi huvid on rahuldatud, kui ka mikrotasandil, kui krediidiasutuste ja nende klientide huvid. austatakse.

Venemaa Pank hindab praegu kehtivat (traditsioonilist) sularaharingluse korraldamise mudelit ning tegeleb globaalsete kogemuste põhjal optimaalse sularaharingluse korraldamise mudeli loomisega.

Krediidiasutused toetavad üksteist reeglina sularahaga. Selle suuna arendus võiks olla pankadevaheliste sularahakeskuste loomine, mida korraldavad krediidiasutused ise, tehes omavahel koostööd. Osa krediidiasutuste sularahareservidest võib edaspidi hoiustada keskpanga kontodel koos võimalusega nende töökassasid kontrollitult tugevdada.

Selle lähenemisviisi eelised hõlmavad järgmist:

Krediidiasutuste kassade tugevdamiseks puudub vajadus sularaha regulaarseks transportimiseks (eriti transpordiraskuste korral);

emiteeriva panga asutustes hoitava sularaha mahu vähenemine;

Kontrollimise võimalus emissioonipank pangatähtede sorteerimise kvaliteet krediidiasutustes.

Selline lähenemine probleemi lahendamisele on hästi toiminud mitmes riigis (Kanadas, Brasiilias, Poolas jne). Paljudes riikides osutavad keskpangad krediidiasutustele sularahateenuseid hüvitataval alusel. Krediidiasutustelt sularahateenuste eest tasu võtmiseks on olemas võimalused keskpanga asutuste sisemiste allüksuste jaoks.

Krediidiasutuste poolt toimub tasuline sularaha ettevalmistamine nende filiaalide ja sisemiste struktuuriüksuste raames krediidiasutuste tellimusel sama nimiväärtusega pangatähti vastuvõtvate ja keskpanga asutustele ühe sees üle andvate krediidiasutuste suhtes töönädal.

Venemaa Panga direktorite nõukogu vaatas läbi sularaharingluse parandamise ja arendamise keskpikas perspektiivis (2007–2011) kontseptsiooni, mis näeb ette järgmised põhitegevused:

Sularaharingluse metoodika täiustamine;

Venemaa Panga sularahateenuseid pakkuvate asutuste võrgu ümberkujundamine (optimeerimine);

Sularahaga töötamise tehnoloogiliste protsesside moderniseerimine Venemaa Panga asutustes;

Venemaa Panga reservfondide väärisesemete transpordi optimeerimine;

pangatähtede kvaliteedi parandamine;

Sularaha struktuuri optimeerimine.

Sularaharingluse korraldamine, väljastamine ja sularahatehingute korraldamine ning väärisesemete transportimine on kulukas äri. Venemaa Panga kulude vähendamise küsimused sularaharingluse korraldamisel, sularaha töötlemise tsükli aja ja töömahukuse vähendamine on praegu väga aktuaalsed. Venemaa Pank ei pea kulude vähendamist selles oma tegevusvaldkonnas eesmärgiks omaette. Talle pandud ülesannete täitmine sularaharingluse häireteta toimimise tagamiseks riigis on tingimusteta. Meie riiki iseloomustab sularaharingluse korraldamise mudel, kus sularaha töötlemine raha liikumise kõigil etappidel on keskpanga kontrolli all.

Venemaa Panga spetsialistide tähelepanu keskmes on uute sularaharingluse skeemide väljatöötamise, rahatöötluse organisatsioonilise struktuuri ja tehnilise baasi täiustamise probleemid tegevuskulude vähendamiseks. Sularahahaldussüsteemide optimeerimise küsimuste lahendamisel osalevad mitmete riikide keskpangad spetsialiseeritud organisatsioonid. Sellise kogemuse uurimine tundub väga kasulik.

Venemaa Panga peamine eesmärk on teadaolevalt kaitsta ja tagada rubla stabiilsus. Selle eesmärgi saavutamine on võimatu ilma raharingluse ratsionaalse korralduseta õiguslik regulatsioon sularahatehingute tegemise kord Venemaa Panga asutustes, krediidiasutustes ja majandusüksustes, samuti krediidiasutuste sularaha hoidmise, transportimise ja sissenõudmise eeskirjad.

Võetakse meetmeid sularahaga töötamise tehnoloogiliste protsesside ajakohastamiseks Venemaa Panga asutustes, kasutades kõrge ja keskmise tootlikkusega loendus- ja sorteerimismasinaid (SSM), vanade pangatähtede hävitamise tehnoloogia kasutuselevõtt raha töötlemise protsessis. SSM-il, digitaaltelevisiooni seire- ja registreerimissüsteem, automatiseeritud heitearvestus - sularahatehingud.

Peamised suunad pangatähtede kvaliteedi parandamiseks ja Venemaa Panga sularaha struktuuri optimeerimiseks on järgmised:

Maksekäibe kaitsmine võltsimise eest;

Pangatähtede valmistamisega seotud struktuurikulude optimeerimine;

Pangatähtede tarbijaomaduste parandamine ja nende eluea pikendamine;

Sularaha struktuuri optimeerimine.

Nende ülesannete täitmiseks on Venemaa Pank astunud järgmised sammud:

1) Krediidiasutustele nõuete esitamine ringluses oleva sularaha puhtuse säilitamiseks. Tuleb märkida, et võltsitud pangatähed Kõrge kvaliteet krediidiasutused ei tuvasta neid alati. Seetõttu tuleb veel kord rõhutada mitte ainult teostatavust, vaid ka infrapuna visualisaatorite kasutamise vajalikkust sularaha ehtsuse kontrollimisel ning kohustuslikku nõuet pangatähtede masintöötlemiseks SMS-is autentsusanduritega (vähemalt nelja masina samaaegne kontrollimine). -loetavad funktsioonid).

2) Venemaa Panga pangatähtede turvakompleksi kavandatav moderniseerimine. Arvestades hiljutist võltsitud pangatähtede arvu kasvu, on Venemaa Pank intensiivistanud tööd pangatähtede uute turvaelementide leidmiseks. Sellega seoses on peamiseks ülesandeks valida pangatähtede turvaelemendid, mis suudaksid vastu pidada tänapäevasele võltsimise tasemele, kuid samas jätaksid pangatähtede valmistamise kulud vastuvõetavale tasemele.

3) Laiaulatusliku teavitus- ja hariduskampaania läbiviimine, et selgitada elanikkonnale Venemaa Panga pangatähtede ja müntide ehtsuse märke - lugusid televisioonis, brošüürid, plakatid, artiklid ajakirjanduses jne.

4) ühistöö FSUE Goznakiga müntide valmistamise tehnoloogia optimeerimiseks (kulude vähendamine); uute materjalide kasutamine pangatähtede valmistamiseks (nende eluea pikendamine). Venemaa Panga sularaharingluse teenindamise kulude optimeerimise raames jätkatakse pangatähtede täiustamist. Koos föderaalse osariigi ühtse ettevõttega Goznak tehakse tööd pangatähtede saastumise ja kulumise vastupidavuse suurendamiseks.

5) Sotsioloogilise uuringu läbiviimine, mille eesmärk on selgitada välja nõudlus erinevate nimiväärtustega pangatähtede järele maksekäibes. Kolmanda osapoole organisatsiooni kaasatud uuringu tulemusi võetakse arvesse Venemaa Panga pangatähtede ja müntide nimiseeria struktuuri optimeerimise ettepanekute väljatöötamisel.

Seega toob sularaharingluse parandamine Venemaal kaasa rahvusvaluuta tugevnemise ja rahasüsteemi kui terviku stabiliseerumise, mis omakorda avaldab positiivset mõju kogu riigi majandusprotsessidele.

Järeldus

Sularaharinglus on pidev sularaha liikumise protsess, mille eesmärk on teenindada elanikkonna sularaha sissetulekute laekumist ja kulutamist. Sularaharingluse korraldamisel lähtutakse järgmistest põhimõtetest: kõik ettevõtted ja organisatsioonid peavad hoidma sularaha kommertspankades; pangad kehtestavad kõikide omandivormide ettevõtetele sularahajäägi limiidid; sularaharinglus on prognooside planeerimise objektiks; rahahaldus toimub tsentraalselt; sularaharingluse korraldus on suunatud raharingluse stabiilsuse, elastsuse ja ökonoomsuse tagamisele; Ettevõtted saavad sularaha vastu võtta ainult neid teenindavatest pankadest. Sularaharinglust korraldab riik, keda esindab keskpank.

Sularahakäive (sularaharinglus) on sularaha pidev liikumise protsess, mida kujutavad pangatähed või pangakaardid, metallivahetusmündid. Sularaha ringlus teenindab elanike sularahatulude, osa ettevõtete ja organisatsioonide maksete laekumist ja kulutamist. Ettevõtted säilitavad sularaha reeglina väikestes kogustes, ülejäägid kantakse pangakontole. Sularahavajadus arvutatakse prognoosi abil. Lisaks analüüsitakse sularaharingluse seisu piirkondades. Analüüsi tulemusi kasutavad nad sularahakäibe prognooside tegemiseks, samuti koos pangaasutustega sularaharingluse korralduse parandamise ja emissiooni vähendamise meetmete väljatöötamiseks ja elluviimiseks.

Sularahakäive moodustab raharinglusest 30-35% ja erineb kõrge aste dollariseerumine ja euro.

Rahavoogu on raske kontrollida. See võib toimida maksudest kõrvalehoidumise ja muu ebaseadusliku tegevuse vahendina.

Venemaa Pank arendab uut ja täiustab olemasolevat määrused Venemaa Pank, mis võimaldab: luua vajalikku õiguslik alus optimeerida pangavälist sularaharinglust; soodustada sularaharingluse kiirendamist; aidata tagada sularaha turvalisus; kasutusele võtta Hi-tech sularahaga töötamisel.

Kasutatud allikate loetelu

1. Raha, krediit, pangad: Õpik / Toim. prof. O.I. Lavrushin, - 6. väljaanne. ümber töödeldud ja täiendav - M.: KNORUS, 2007. - 560 lk.

2. Raha. Krediit. Pangad: õpik / Toim. G.N. Beloglazova. – M.: Kõrgharidus, 2009. – 392 lk.

3. Voštšanova G.P., Godzina G.S. Majandusteaduse ajalugu. - M.: INFRA-M, 2007. – 256 lk.

4. Määrused "Vene Föderatsiooni territooriumil sularaharingluse korraldamise reeglid". Kinnitatud Vene Föderatsiooni Keskpanga 5. jaanuari 1998. aasta resolutsiooniga nr 14-P (muudetud 31. oktoobril 2002).

5. Petrova E.V., Sukhina N.Yu., Bayanduryan G.L. Raha. Krediit. Pangad. Krasnodar: TLÜ KubSTU, 2007. – 244 lk.

6. Raha. Krediit. Pangad / Under. toim. A.Yu. Kasaka - Jekaterinburg: AMB, 2007. - 688 lk.

8. Ionov V.M. Sularaharinglus: peamised arengusuunad / Raha ja krediit. – 2007. – nr 4.

10. Yurov A.V. Sularaharingluse arendamise viisid Vene Föderatsioonis / Raha ja krediit. – 2008. - nr 7.

Sularaharinglus on sularaha pangatähtede pidev liikumine ringlussfääris ning nende makse- ja vahetusvahendi funktsioonide täitmine.

Sularaharinglust korraldatakse järgmiste põhimõtete alusel:

1) kõik ettevõtted peavad hoidma sularaha, välja arvatud kehtestatud limiit, kommertspankades;

2) pangad kehtestavad ettevõtetele sularahajäägi limiidid;

3) sularaharinglus on prognooside planeerimise objekt;

4) raharinglust juhitakse tsentraalselt;

5) sularaharingluse korraldus on suunatud raharingluse stabiilsuse, elastsuse ja ökonoomsuse tagamisele;

6) sularaha saavad ettevõtted ainult neid teenindavatest pankadest.

Vene Föderatsiooni territooriumil sularaharingluse läbiviimise kord on reguleeritud määrustega "Vene Föderatsiooni territooriumil sularaharingluse korraldamise reeglid". Tema arvates:

1) sularaharinglus toimub erinevat liiki rahaga;

2) raha emiteerib ja käibelt kõrvaldab Vene Föderatsiooni Keskpank;

3) Keskpank reguleerib sularaha ringlust Vene Föderatsioonis;

4) juriidiliste isikute vahelised sularahamaksed toimuvad sularahata ning teatud juhtudel on sularahamaksed lubatud kehtestatud piirmäärades;

5) juriidilistele isikutele kehtestatakse sularaha jäägi limiit kassaaparaatides;

6) juriidilised isikud on kohustatud pangaasutustele üle andma kõik limiite ületavad rahalised vahendid.

RCC-s algab sularaharinglus. Sularaha kantakse reservfondidest töökassasse. Töötavatest kassadest suunatakse sularaha kommertspankade tegutsevatesse kassadesse suurema osa sularahast väljastab pank klientidele - juriidilistele ja eraisikutele. Suurem osa ettevõtete sularahast kantakse elanikkonnale erinevat tüüpi sularaha sissetulekutena.

Omavaheliseks arvelduseks kasutab elanikkond ka sularaha, kuid suurem osa sellest kulub maksude, üüri- ja kommunaalmaksete tasumisele, laenude tagasimaksmisele, kaupade ostmisele ja erinevate teenuste eest tasumisele, üürimaksetele, trahvide tasumisele jne.

Raha läheb kas kommertspankade tegevuskassadesse või ettevõtete kassadesse. Iga ettevõtte jaoks on seatud limiidid sularaha jäägile kassas ning kõik limiiti ületavad summad tuleb deponeerida kommertspanka. Kommertspankadele seatakse limiidid ka nende töötavatele kassaaparaatidele, mistõttu limiiti ületavates summades annavad nad sularaha üle kassakeskusesse. Viimane seab ka limiidi oma töörahale, seega kantakse limiiti ületavas summas raha reservfondidesse.

19. Sularahata raharinglus ja selle korraldamise põhimõtted.

Sularahata käive- see on teatud aja jooksul sularaha kasutamata tehtud maksete summa, kandes vahendeid kliendikontodele krediidiasutustes või arveldustega. See käive moodustab olulise osa riigi rahakäibest. Sularahata raharinglus on väljendatud sularahata maksetes. Sularahata maksed on olulised majanduslik tähtsus fondide käibe kiirendamisel, ringluses oleva sularaha vähendamisel, turustuskulude vähendamisel.

Sularahata makseid korraldatakse majanduses vastavalt teatud süsteemile, mida mõistetakse kui sularahata maksete korraldamise põhimõtete kogumit, nende korraldamise nõudeid, mis on määratud konkreetsete äritingimustega, samuti maksete vormide ja viisidega. ja sellega seotud dokumendivoogu.

Arvelduste korraldamise põhimõtted: 1. Arveldamine toimub pangakontode kaudu, mis avatakse klientidele raha hoidmiseks ja ülekandmiseks. 2. Maksed kontodelt tuleb pankadel teha nende omanike korraldusel kehtestatud maksete järjekorras ja kontojäägi piires. 3. Turuosaliste vabadus valida sularahata maksete vorme ja tagada need ärilepingutes, kusjuures pangad lepingulistesse suhetesse ei sekku. 4. Kiireloomulisuse ja maksmise põhimõte tähendab maksete tegemist rangelt äri-, krediidi-, kindlustuslepingutes, Vene Föderatsiooni rahandusministeeriumi juhistes jne sätestatud tähtaegadest lähtudes. 5. Makse kindluse põhimõte on tihedalt seotud eelnevaga ning eeldab makse kiireloomulisuse järgimiseks, et maksjal või tema käendajal on likviidseid vahendeid, mida saab kasutada kohustuste tasumiseks raha saaja ees. .

See on rahavoogude kogum, mida teostavad miljonid majandusüksused.

— majanduses teatud perioodi jooksul toimunud rahavoogude kogusumma.

Olenevalt sissemaksete eesmärgist paljunemisprotsess, saab neid rühmitada mitmeks suureks niidiks. See võimaldab skemaliseerida raharinglust mitme omavahel seotud ja ringjoonelise raha liikumise voo kujul.

Rahavool- maksete kogum, mis teenindab laiendatud reprodutseerimise protsessi eraldi etappi (või selle osa).

Rahavoogude ja selle komponentide voogude üldskeem on toodud joonisel.

1. ettevõtete maksmine vajalike ressursside eest, mida nad kodumajapidamistelt ostavad (tööjõud, maa, eluase jne);
2. valitsusasutuste tasu riigiteenistujate töö eest;
3. leibkonna tulu oma ressursside müügist (palk, intressid, dividendid, üür jne);
4. majapidamiskulud ;
5. kodumajapidamiste netomaksude tasumine;
6. kodumajapidamiste maksed;
7. ettevõtete mobiliseerimine rahaturg raha, mida nad vajavad;
8. investeerimiskulud ettevõtted;
9. rahaliste vahendite mobiliseerimine riigi poolt rahaturul (riigilaenud);
10. riigihanked;
11. riiki imporditud toodete eest tasumine;
12. raha laekumine riiki maailmaturult maksena;
13. ettevõtete tulu kaupade ja teenuste müügist ();
14. rahaliste vahendite (kapitali) netosissevool maailmaturult siseturule;
15. rahaliste vahendite (kapitali) netoväljavool siseturult maailmaturule.

Raha käibe struktuur

Sularahakäive on liikumine sularahas ja mittesularahas.

Raharingluse aluseks on sotsiaalne tööjaotus ja kaubatootmise areng, millel on omakorda oluline mõju raharingluse edasisele laienemisele ning riiklike ja maailmaturgude kujunemisele.

Raha liikumise algusele eelneb selle koondumine eraisikute ja juriidiliste isikute hulka. Selleks, et toimuks raha liikumine, peab olema vajadus ühe või teise osapoole raha järele. Tehingute tegemisel on raha vaja ringluseks ning kaupade ja teenuste eest tasumiseks. Nende maht määratakse nimimahu järgi. Mida suurem on kogusumma, seda suurem on rahavajadus tehingute tegemiseks.

Nõudlus on ka kogumisraha järele, mida on erinevates vormides: hoiused krediidiasutustes, väärtpaberid, ametlikud reservid.

Sularahakäivet teostatakse kahel kujul: sularahas ja sularahata.

Sularaha käive— sularaha liikumine ringlussfääris ja kahe funktsiooni täitmine selle poolt ( ja ).

Sularaha kasutatakse:

• kaupade ja teenuste ringluseks;
• kaupade ja teenuste liikumisega otseselt seotud arvelduste puhul, nimelt:
  • palkade, lisatasude, hüvitiste, pensionide maksmise arvestused;
  • tasumisel;
  • nende pealt tulu maksmisel ja väljamaksmisel;
  • majapidamiste kommunaalmaksete kohta.

Sularahata käive— väärtuse liikumine ilma sularaha osaluseta: raha ülekandmine krediidiasutuste kontodele, vastastikuste nõuete tasaarvestus.

Sularahata tehinguid tehakse tšekkide, arvete, krediitkaardid ja muud krediidiinstrumendid.

Sularahata käibe suurus sõltub kauba mahust riigis, hinnatasest, makselinkidest, aga ka läbiviidud turustus- ja ümberjaotussuhete suurusest.

Sularahata käibel on mitmeid eeliseid, mille põhiolemus on järgmine:

• avalikkus on oluliselt vähenenud;
• luuakse tingimused raharingluse riiklikuks reguleerimiseks;
• raharingluse subjektide majanduslik olukord paraneb selle kasvades;
• saab võimalikuks pangakontodel ajutiselt vabu vahendeid ratsionaalselt kasutada.

Sõltuvalt majanduslikust sisust ja rakendusalast jaguneb kogu sularahata käive kahte ossa: kauba- ja mittekaubatehingute arveldused.

Kaubatehingute arveldused inventariartiklite, osutatavate teenuste ja tehtud tööde puhul - need on ülekaalus, määravad töö iseloomu ja koostise finantsteenus ettevõtted maksete valdkonnas. Ettevõtte ja selle tegevuse kõigi arvutuste seisukord sõltub suuresti nende arvutuste katkematusest ja süstemaatilisest olemusest.

Kaubaga mitteseotud tehingute arveldused- seotud ettevõtte teostamisega (saamine ja tagastamine, nendelt intresside tasumine; muude maksete tasumine eelarvesse, tasumine jne).

Sularaha ja sularahata ringluse vahel on seos ja vastastikune sõltuvus: raha liigub pidevalt ühest ringlussfäärist teise, sularaha vahetub kontodele krediidiasutuses ja tagasi.

Seega on sularahata käive sularaha ringlusest lahutamatu ja moodustab koos sellega ühtse samanimelise raha.

Maksekäive

Sularahata käive

Sularaha käive

õrn käive. Venemaal, nagu ka teistes riikides, ei kasutata maksete teenindamiseks mitte ainult sularaha, vaid ka sularahata makseid, mis on praegu ülekaalus. Kõikide sularahas ja sularahata maksete kogum, milles raha täidab teatud aja jooksul vahetusvahendi, maksevahendi ja akumulatsiooni ülesandeid. raha käive riigid. Viimane vahendab kauba- ja mittekaubakäivet ning ümberjaotamisoperatsioone. Vastavalt rahakäibe mõiste majanduslikule sisule on võimalik tuvastada selle komponente ja ehitada üles omavahel seotud, sisemiselt allutatud rahakäibe struktuur (joon.). Sularahakäive sisaldab maksekäivet, sularahata ja sularahakäivet.

Riis. 3.1.

Raha käibe struktuur Maksekäive

kujutab maksete kogumit, kasutades maksevahendina raha. See hõlmab sularahata makseid ja osa sularahamakseid, mis on seotud töötasu, maksude, väärtpaberite ostmise, loteriipiletite jms. Sularahata rahakäive

- see on osa rahalisest kogukäibest, mis seisneb sularahata maksete kasutamises pangakontode kannete ja vastunõuete tasaarvestamises. Arenenud turumajandusega riikides ületab see | 90% kogu rahakäibest, Venemaal on selle osakaal palju väiksem.- see on osa raha kogukäibest, kui käibe- ja maksevahendina kasutatakse sularaha. See sisaldab kõiki teatud aja jooksul (aasta, kvartal, kuu) sularahas tehtud makseid. Pidevalt korduv sularaharinglus moodustab rahavoo. Sularahamaksete kasutusala on peamiselt seotud leibkonna sissetulekute müügiga. Sularahas tehakse arveldusi ettevõtete, organisatsioonide ja asutuste vahel elanikkonnaga, samuti üksikkodanike vahel kauba- ja toiduturgudel, osalisi arveldusi elanikkonna ning finants- ja krediidisüsteemi vahel ning piiratud makseid ettevõtete vahel. Juriidiliste isikute vaheliste sularahamaksete maksimumsumma on 60 tuhat rubla.

Arenenud turumajanduse ja pangandussüsteemiga riikides ei ületa sularahamaksete osatähtsus raha kogukäibes 3 - 8%.

Sularaharingluse sfääri märkimisväärne laienemine toob kaasa riigi ja Vene Föderatsiooni keskpanga kulude suurenemise sularaha ringluseks, selle transportimiseks, ladustamiseks, vanade pangatähtede asendamiseks uutega, rahatähtede tekkimist. must sularaha” ja maksude laekumise puudumine eelarvesse.

Sularaha ringlusse laskmine. See on ilus raske protsess hõlmab Vene Föderatsiooni Keskpanga tegevuse erinevaid aspekte. See koosneb mitmest etapist:

katkematute arvelduste sularahavarude vajaduse prognoosimine;

pangatähtede tootmine ja nende kaitsmine võltsimise eest;

sularahareservi vahendite organiseerimine;

sularaha transport Vene Föderatsiooni piirkondadesse;

raha tegelik ringlusse laskmine.

	Goznaki trükitehas, piparmünt
	Venemaa Panga piirkondadevahelised hoidlad
	Venemaa Panga sularahaarvelduskeskuste (GRCC) juht
	Venemaa Panga sularaha arvelduskeskuste süsteem (RCC).
	Kommertspankade süsteem (pankadevahelised sularahaarveldused)
	Erinevate omandivormide ettevõtted, firmad, asutused, organisatsioonid (sularahamaksed ettevõtete, firmade, asutuste, organisatsioonide vahel)
	Rahvastik (vastastikused maksed eraisikute vahel sularahas)

Riis. 3.2.Raharingluse kättesaadavuse korraldamine Vene Föderatsioonis

Sularaha: 7 - ringlusest väljas, 2 - käibel

Sularaharinglus algab Vene Föderatsiooni keskpangas . Sularaha kantakse selle reservfondidest töötavasse kassasse (GRKT-d või RKT-d). Viimasest saadetakse need kommertspankade tegutsevatesse kassadesse klientidele - juriidilistele või eraisikutele (kas ettevõtete ja organisatsioonide kassadesse või otse elanikkonnale) väljastamiseks, seeläbi sisenevad nad ringlusse. Osa ettevõtete ja organisatsioonide kassade sularahast saab kasutada omavahelisteks arveldusteks, kui ostuhind ei ületa seadusega kehtestatud maksimaalset maksesummat. Kuid enamik neist kantakse elanikkonnale erinevat tüüpi rahaliste sissetulekutena - töötasu, pensionid ja hüvitised, stipendiumid, kindlustushüvitised, dividendimaksed, väärtpaberite müügist saadav tulu jne.

Omavaheliseks arvelduseks kasutab elanikkond ka sularaha, kuid suurem osa sellest kulub maksude, lõivude, kindlustusmaksete, üüri- ja kommunaalmaksete tasumiseks, laenude tagasimaksmiseks, kaupade ostmiseks ja erinevate tasuliste teenuste eest tasumiseks, väärtpaberite ja loteriipiletite ostmiseks, üürimaksete tasumiseks, ja trahvide, karistuste, trahvide jne maksmine. Seega läheb elanike sularaha kas otse kommertspankade tegevuskassadesse või ettevõtete ja organisatsioonide, eelkõige kaubandus- ja teenindusettevõtete kassadesse.

Sularaha ringlusse laskmine ja sealt väljavõtmine toimub pidevalt. Need tulevad ringlusse, kui pangad sularahatehingute tegemise käigus neid oma tegutsevatest kassadest klientidele väljastavad. Kuid kuna samal ajal annavad kliendid sularaha pankade tegutsevatesse kassadesse, ei pruugi nende ringluses olev kogus suureneda. Seetõttu on vaja eristada mõisteid “raha emiteerimine” ja “raha emiteerimine”.

Emissiooni all mõistetakse tavaliselt sularaha ringlusse laskmist, mis toob kaasa selles sisalduva rahapakkumise üldise suurenemise.

Vene Föderatsioonis tehakse kõik toimingud raha täiendavaks ringlusse laskmiseks ja sealt väljavõtmiseks tsentraliseeritud korras, s.o. riigi emiteeriva panga - Vene Föderatsiooni keskpanga - suunamisel. Venemaa Pank väljastab emissioone sularahakäibe prognoosi alusel ja andmeid arvesse võttes tasakaalu elanikkonna rahalised tulud ja kulud.

Prognoos elanikkonna rahaliste tulude ja kulude tasakaal ja selle tegelik rakendamine aitab Vene Föderatsiooni Keskpangal ja Vene Föderatsiooni valitsusel täpsemalt arvestada elanikkonna nõudlust, prognoosida elanike säästmismahu, tarbijanõudluse struktuuri ja ostufondi suundumusi. elanikkonnast. Tulude ületamine elanike kuludest bilansis tähendab elanike käes oleva rahajäägi suurenemist ja vastupidine protsess tähendab hoopis vähenemist. Sellest lähtuvalt nõuab esimesel juhul pank klientidele sularahateenuste jaoks väikese raha väljastamist ja teisel juhul nende ringlusest eemaldamist.

Heitgaasisüsteem - See on seadusega kehtestatud kord, mille alusel keskpank pangatähti ringlusse annab. Rahapakkumise emissiooni ja sularaha reguleerimise mehhanism hõlmab raha väljastamise ja ringlusest väljavõtmise korda, samuti selle ümberjaotamist riigi territooriumide ja piirkondade vahel sõltuvalt majanduslikest vajadustest. Piirkondades rahavarude reguleerimise sularaha reguleerimise funktsiooni täidavad sularahaarvelduskeskused Venemaa Panga peamistes territoriaalsetes osakondades. Nendes luuakse tema loal pangatähtede ja müntide reservfondid. Nende fondide põhieesmärk on tagada raha emiteerimine, reguleerida rahapakkumise pangatähtede struktuuri ja asendada kahjustatud pangatähed ja münte uute jaoks, säästes kulusid keskusest transportimisel ja pangatähtede ladustamisel.

Lisaks reservfondidele on RCC-s töökorras kassa, kuhu tööpäeva jooksul sularaha vastu võetakse ja väljastatakse. Nende jäägile töökassas on limiit selle ületamisel kantakse tööpäeva lõpus üleliigne raha reservfondidesse; See toiming tehakse automaatselt ilma Venemaa Panga eriloata ja seda peetakse raha ringlusest väljavõtmiseks. Vastavalt kehtivale rahavoogude korraldamise korrale seab iga ettevõte limiidi ka oma kassa sularaha jäägile. Kogu seda ületav raha tuleb üle anda ettevõtet teenindavale kommertspangale. Kommertspankade jaoks on määratud nende tegutsevate kassade limiidid, mistõttu nad annavad seda ületavas summas sularaha üle GRCC-le või RCC-le (KK), kes omakorda nende limiitide ületamisel kannab üle sularaha. sularaha reservi, s.o. nad tegelikult eemaldavad selle ringlusest.

Rahapakkumine. Venemaa majanduses tehakse oluline osa maksetest sularahas, kuid siiski domineerivad sularahata maksed. Aga kui sularaha emissioon on Venemaa Panga monopol, siis sularahata maksevahendite küsimus. turumajandus seda ei saa eksisteerida. Mittesularaha ilmub ringlusse kommertspankade hoiuste- ja laenuemissioonide käigus, mida saab reguleerida vaid kaudselt keskpanga poolt. Samuti puuduvad turutingimustes ranged piirid sularaha ringluse ja sularahata maksete käibe vahel. Kui pangakontode omanikel on seaduslik alus, saab nende saldod vabalt sularahaks konverteerida. Seetõttu on rahvusvaluuta stabiilsuse säilitamiseks vaja hallata majanduse maksevahendite kogumahtu, olenemata nende olemasolust.

Riigi majanduskäivet teenindavate ostu- ja maksevahendite kogum on vormis rahapakkumine.

Vene Föderatsiooni rahapakkumist arvutab Vene Föderatsiooni Keskpank pangandussüsteemi koondbilansi andmete põhjal iga kuu 1. kuupäeva seisuga. See sisaldab järgmisi rahalisi agregaate:

MO - sisaldab ringluses olevat sularaha;

M1 - koosneb agregaadist MO pluss rahalised vahendid ettevõtete ja organisatsioonide arveldus-, arveldus- ja erikontodel, kohalike eelarvete, eelarve-, ametiühingu-, avalik-õiguslike ja muude organisatsioonide kontodel, riigi kindlustusfondid, elanike ja ettevõtete hoiused pankades, elanike nõudmiseni hoiused Venemaa Sberbank;

M2 - sisaldab agregaati M1 pluss elanike tähtajalised hoiused Venemaa Sberbankis;

MOH- lülitab seadme sisse M2 pluss valitsuse laenude sertifikaadid ja võlakirjad.

Selline rahapakkumise struktuur suurendab raharingluse juhtimise aktiivsust, kuna võimaldab meil paremini arvesse võtta igas agregaadis oleva raha mõju astet efektiivse nõudluse kujunemisele ja sellest tulenevalt ka kaubaturu hindu. ja teenuseid. Vene Föderatsioonis kasutatakse praeguste makromajanduslike näitajate arvutamisel peamise rahaagregaadina M2 agregaati.

Ringluseks vajaliku raha pakkumise hulk ei sõltu ainult riigi majanduskäibe mahust, vaid ka raha ringluse kiirusest. Nende käivet kiirendades on võimalik sooritada suuremas mahus tehinguid, kasutades ringlus- ja maksevahendina väiksemat rahasummat. 11 Vene Föderatsiooni Keskpanga andmete, rahapakkumise ringluse kiiruse kohta M2 RKT suhtes oli 2000. aastal keskmiselt 8,3 ja 2001. aastal 7,0. Ilmselgelt toimus rahapakkumise ringluse aeglustumine, mis aitas kaasa inflatsiooni edasisele allasurumisele. Lisaks rahapakkumise ringluse kiirusele Vene Föderatsioonis määravad nad:

Venemaa Panga asutuste kassadesse raha tagastamise määr - panga kassadesse laekunud rahasumma suhe aasta keskmisesse ja ringluses oleva raha massi;

raha ringluse kiirus sularaharingluses - sularaha laekumise ja väljastamise summa ja ringluses oleva raha aasta keskmise massi suhe.

Kaasaegses majanduskirjanduses on tekkinud üldtunnustatud kontseptsioon vajadusest eristada erinevate funktsionaalsete rahavormide hulgas nn "tugevamat" raha, mis tähendab keskpanga kohustuste suurust erasektori suhtes. kajastub selle bilansis. Nimetatakse nende keskpanga kohustuste kogumit erasektori suhtes, mida tal on võimalik kontrollida rahaline alus. Rahabaasi komponendid on elanike valduses ja pankade kassades olevad pangatähed ja mündid ning keskpanka kohustuslike reservide vormis deponeeritud kommertspankade vahendid. Vene Föderatsioonis arvutatakse “kitsad” ja “laiad” rahabaasid. Esimene koosneb agregaadist MO(sularaha ringluses), sularaha pankade kassades ja nende kohustuslikud reservid Venemaa Pangas ning teine ​​sisaldab lisaks kommertspankade vahendeid Vene Föderatsiooni Keskpanga korrespondentkontodel.