Sularahata maksete rakendamine majanduses toodete tarnijate ja tarbijate vahel toob kaasa pankadevahelised vastastikused arveldused. PANKADEVAHELISED ARVELDUSED tekivad siis, kui raha maksjat ja saajat teenindavad erinevad pangad, samuti kui pangad laenavad ja liigutavad vastastikku sularaha. Sellised arveldused toimuvad praegu iga panga bilansis avatud korrespondentkontode kaudu.

Korrespondentsuhe on lepinguline suhe kahe või enama krediidiasutuse vahel maksete ja arvelduste teostamiseks ühe poolt teise nimel ja arvel. Sellised suhted võivad tekkida nii riigis kui ka välismaal asuvate krediidiasutuste vahel. Kaasaegsetes tingimustes on iga pank korrespondentsidemete kaudu ühendatud mitte ühe, vaid kümnete ja mõnikord tuhandete pankadega.

Korrespondentsuhted võivad eksisteerida erinevat tüüpi krediidiasutuste, sh eri riikide pankade vahel: erinevate sõltumatute kommertspankade vahel; kommertspankade ja antud riigi või teiste riikide keskpanga vahel; suveräänsete riikide keskpankade vahel.

Need suhted võivad tekkida ka kommertspankade ja pankadevaheliste eriorganisatsioonide, näiteks arvelduskodade vahel.

Korrespondentsuhete klassikaline vorm on suhted erinevate kommertspankade vahel.

Suurte kommertskorrespondentpankade põhitegevuseks on tšekkide ja muude arveldus- ja maksedokumentide arveldamine (vastastikune tasaarvestus). Pangandussüsteemi arenedes ja hoiuste tähtsuse kasvades hakkasid korrespondentpangad pakkuma üksteisele muid teenuseid. Näiteks pakuvad suured pangad väikepankadele varahaldusteenust ja annavad neile laenu reservide täiendamiseks. Väikepangad saavad oma korrespondentpankadelt ka nõu investeerimis- ja õigusküsimustes, teavet kommertslaenuvõtjate krediidivõime hindamise kohta, abi värbamisel ja abi rahvusvahelistes tehingutes. Lõpuks saavad korrespondentpangad anda üksteisele laene ja teha koostööd ka väärtuslikele klientidele suurte laenude andmisel.

Tavaliselt avavad väiksemad pangad korrespondentkontod suuremates pangaasutustes. Viimased konkureerivad omavahel pankadevaheliste hoiuste avamise pärast väiksemate pankade poolt, kuna need hoiused varustavad suurpankasid investeerimiseks vajalike rahaliste ressurssidega. Samasuguseid suhteid saavad omavahel luua ka suured pangad, avades omavahel deposiitkontosid. Korrespondentsuhete arendamine annab pangale mitmeid eeliseid, mis on sarnased uute pangakontorite avamisega. Kuid samal ajal säilitab pank oma juriidilise sõltumatuse ja kontrolli oma tegevuse üle.

Korrespondentsuhete loomisel, eriti välispankadega, pööravad mõlemad pooled suurt tähelepanu partnerpankade maksevõimele ja usaldusväärsusele. Konto avamist taotlevale kirjale on lisatud kõik vajalikud dokumendid: panga tegevuse aruanne, põhikiri ja litsents teatud toimingute tegemiseks.

Korrespondentsuhted vormistatakse vahetuskirjade või erikorrespondentlepingu (lepingu) sõlmimisega, mis sätestab vastavate pangatoimingute tegemise korra ja tingimused. Korrespondentlepinguid on erinevat tüüpi: tähtajalised (pikendusõigusega) ja tähtajatud.

Korrespondentlepingu sõlmimisel määratakse kindlaks arvelduste valuuta, maksete tegemise kontod, rahajäägi kolmandatesse riikidesse ülekandmise reeglid, konto täiendamise kord, vahendustasu suurus ja muud tingimused. Pärast korrespondentlepingu sõlmimist vahetavad krediidiasutused ametnike allkirjanäidised, telegraafi (elektroonilise) võtme, mille abil kontrollitakse pankade poolt väljastatud maksejuhiste, vahendustasude ja muude dokumentide õigsust. Krediidiasutused, kes on loonud omavahel korrespondentsuhted, kutsuvad üksteist korrespondentidena.

Pankade vahel on kahte tüüpi korrespondentsuhteid: vastastikuse korrespondentkontode avamisega ja ilma nende avamiseta.

Krediidiasutus saab arveldada oma korrespondendiga tema antud juhiste järgi, esiteks selle krediidiasutuse poolt korrespondendi juures avatud konto või korrespondendi poolt selles krediidiasutuses avatud konto järgi; teiseks selle krediidiasutuse ja selle korrespondendi kontodel kolmandas krediidiasutuses. Esimesel juhul on suhted kontoga korrespondentide vahel ja teisel juhul ilma kontota korrespondentide vahel.

Praktikas avavad korrespondentkontod eelkõige need pangad, kes teevad aktiivselt ülekande-, akreditiivi-, inkasso- ja muid tehinguid kaupade ja teenuste eest tasumiseks.

Kui korrespondentsuhetes osalejad on juriidiliselt iseseisvad kommertspangad või eri riikide keskpangad, siis avavad nad omavahel korrespondentkontosid vabatahtlikult.

Kommertspankade ja keskpanga vahelised korrespondentsuhted on üles ehitatud jäigematele alustele. Igal kommertspangal peab reeglina olema korrespondentkonto mõnes riigi panga asutuses.

Seega võib praktikas pankadel kui korrespondentsuhetes osalejatel olla mitut tüüpi korrespondentkontosid. Nende suhete kaudu on pangad ühendatud ühtseks süsteemiks. Tundub, et nad täiendavad üksteist, toimides üksteise klientidena.

Korrespondentkonto on konto, millel kajastuvad sõlmitud korrespondentlepingu alusel ühe krediidiasutuse poolt teise krediidiasutuse nimel ja arvel tehtud arveldused. Näiteks pank A kohustub pangaga B sõlmitud lepingu alusel klientidelt vastu võtma viimasele kuuluvaid makseid, tasuma oma arvelt ülekannete eest jne. Pank B omakorda kohustub tegema sarnaseid toiminguid pangale A. Sel juhul avavad pangad omavahel korrespondentkontod, kuhu akumuleeruvad ajutiselt korrespondentpangale laekunud vahendid. Kui pank A on saanud panga B eest teatud rahasummasid, siis ajutiselt, kuni pankadevahelised vastastikused arveldused, saab ta neid kasutada oma aktiivseteks krediidi- ja muudeks toiminguteks.

Korrespondentkontod jagunevad omakorda kahte tüüpi: Nostro konto (meie konto teile) ja Loro konto (teie konto meile). - "Nostro" tüüpi kontod avab iga pank korrespondentpankades ja "Loro" tüüpi konto avatakse oma korrespondentpankade nimel. Lisaks saab neid kontosid avada nii vastastikusel kui ka ühepoolselt. Nostro konto ühes pangas on Loro konto oma korrespondentpangas.

Korrespondentkontodele saab makseid teha kontol oleva raha jäägi piires või seda jääki ületades kontole antud laenu (arvelduskrediidi) tõttu, mis on tavaliselt sätestatud sõlmitud lepingus. Oluline on neid varasid õigeaegselt "toita".

Sellega seoses tuleb peatuda välispanganduse praktikas eksisteerival väärtuse mõistel. See tähendab lisamärki kuupäeval, millest alates muutub varem kontole kantud summa (deebet või kreedit) reaalseks, s.o. jõustub. Asjaolu, et kanne tehti kindlal päeval, ei tähenda, et krediteeritud summa on kontoomaniku käsutuses alates kande tegemise kuupäevast; samuti ei lakka mahakantud summa tema käsutuses olemast kande tegemise kuupäevast. Määrava tähtsusega on hindamine, mille hetkest on krediteeritud summa kontoomaniku käsutuses.

Raha antakse tema enda käsutusse koos vastava intressi arvestamisega alles väärtuspäeva kuupäevast. Kui kontoomanik käsutab laekunud summa enne väärtuspäeva, siis sellisel juhul (konto muu tagatise puudumisel) läheb ta laenu ületama, mille eest on ta kohustatud tasuma laenuandjale vastavat intressi.

Seega toimub Deutsche Bankis (Saksamaa) pangakonto krediidi kandmine reeglite kohaselt tšekkide Frankfurdis kättesaamise päeval, kuid väärtust nihutatakse tööpäeva suhtes. Sellel pangal ei ole võimalik teostada väärtuse arvutamist kande tegemisega samal päeval, kuna ta peab koguma vastava ekvivalendi teistelt asutustelt. Sel eesmärgil kasutab ta koos Saksamaa Föderaalpangaga maksenõuete kogumiseks ühtset meetodit, saades keskpangalt nõutud ekvivalendi vähemalt ühe päeva möödumisel nõuete väljastamise kuupäevast Saksa Föderaalpanga filiaalidele. riigi keskpangad.

Konto debiteerimisel võib toimuda ka väärtuse muutus aja jooksul, eriti kui ostetakse väärtpabereid ühelt Saksamaa börsilt. Sel juhul tehakse deebetkanne pangakontole üks päev pärast ostukuupäeva ja seetõttu toimub väärtuse hindamine ühepäevase nihkega.

Pangajäägi suurus korrespondentpankades sõltub tavaliselt korrespondentpankade poolt osutatavate teenuste iseloomust ja mahust. Korrespondentkonto kasutamise eest tasutakse peamiselt hüvitise saldo hoidmisega, s.o. konto minimaalne rahajääk ja osaliselt vahendustasu (vahendustasu) maksmisega.

Intressi võivad maksta ka korrespondentkontod. Mõnes riigis on nendele kontodele intresside maksmine aga seadusega keelatud. See säte on seletatav asjaoluga, et korrespondentkonto põhieesmärk on, et pangad teostaksid klientide nimel arveldustehinguid, mitte ei koguks ja säästaks raha. Põhimõtteliselt on krediidiasutuste hoiused nendel kontodel nõudmiseni. Korrespondentkonto saldod hoitakse üldjuhul maksete tegemiseks vajalikul miinimumtasemel.

Tõsi, korrespondentkontosid saab kasutada ka investeerimisteenuste osutamiseks. Sageli kajastavad need kontod pankadevahelisi hoiuseid, mille tähtajad võivad ulatuda 1, 3 ja 6 kuust kuni 2 (mõnikord 5) aastani.

Olenevalt korrespondentpankade vahelisest kokkuleppest võidakse nõuda vahendustasu kontode pidamise eest (nende avamine, sulgemine, debiteerimine ja krediteerimine, väljavõtete, nõuannete jms saatmine), nagu eelpool mainitud. Selle määrab pankadevaheliste suhete iseloom, kontode kasutamise aktiivsus ja nendel hoitavate saldode tase.

Lisaks põhikorrespondentkontole saab pankades avada spetsiaalseid korrespondentkontosid üksiktehingute tegemiseks nii kohalikus kui välisvaluutas.

Kliiringkontod on teatud tüüpi korrespondentpangakontod. Need avanevad siis, kui sõlmitud tehingu- ja makselepingutes ning pankade korrespondentlepingutes on ette nähtud kliiringuarvelduskord. Sel juhul kustuvad vastastikku poolte võrdsed rahalised nõuded ja kohustused ning jääk tasutakse korrespondentkontode debiteerimise teel.

Korrespondentsuhete käigus teavitavad korrespondentpangad üksteist sooritatud tehingutest. Selleks kasutatakse nõuannet (Itaalia avviso, teade, teatis), mis on ametlik teade peamiselt arveldustehingute teostamise kohta, mille üks pank saadab teisele. Pangad saadavad oma korrespondentidele ja klientidele nõu kontode deebet- ja kreeditkannete, kontojääkide ja muude arveldustoimingute kohta (ülekande tasumine, akreditiivi avamine, tšeki või muu maksedokumendi väljastamine jne). Tavaliselt märgitakse teatisele selle number, sooritatud tehingu kuupäev ja laad, summa ja konto number, raha maksja ja saaja nimi ning muud andmed. Nõuanded väljastatakse eriblankettidel. Arveldus- või raamatupidamisdokumentide (maksekorraldused, mälestuskorraldused jne) koopiad võivad olla ka nõuandeteks. Vastavalt saatmisviisile jagunevad teated posti-, telegraafi- ja elektroonilisteks. Postiteatistele võib lisada kauba- ja muid dokumente, mis olid konkreetse arveldustehingu aluseks. Telegraafiga teate saatmisel kasutatakse spetsiaalset koodi (ülekandevõtit). Elektroonilised on kodeeritud ja allkirjastatud elektroonilise allkirjaga. Nõuannete saatmise kord määratakse korrespondendi ja muude pankadevaheliste lepingutega või lepinguga kliendiga.

Maksesüsteemi tõhususe määra saab määrata järgmiste näitajate abil - maksete ajastus ja tehingukulude summa, mida osalejad maksete tegemisel kannavad. Süsteemi muudab kasutajatele atraktiivseks asjaolu, et tehinguid saab tasuda lühikese ajaga ja madalaima kuluga.

Korrespondentpangandussuhted on mitmetahulised ja hõlmavad erinevat tüüpi pangatoiminguid. Kuid ikkagi moodustavad nende suhete aluse erinevat tüüpi arveldustega seotud pankadevahelised tehingud. Vaatame, kuidas need operatsioonid meie riigis arenesid.

Krediidiasutuste (filiaalide) kaudu raha ülekandmise arveldustehinguid saab teostada kasutades:

1) Venemaa Pangas avatud korrespondentkontod (alamkontod);

2) teistes krediidiasutustes avatud korrespondentkontod;

3) arveldustoiminguid teostavates pangavälistes krediidiasutustes avatud arveldusosaliste kontod;

4) ühe krediidiasutuse piires avatud filiaalidevahelised arvelduskontod.

Korrespondentsuhetes on teemad:

– vastajapank – krediidiorganisatsioon (filiaal), kes on avanud korrespondentkonto teises krediidiasutuses (filiaalis) ja on selle haldaja (NOSTRO konto). Korrespondentkonto on kahe või enama krediidiasutuse vaheline kokkulepe teha ühe neist teise nimel ja arvel makseid ja arveldusi;

– korrespondentpank – krediidiorganisatsioon (filiaal), kes on avanud korrespondentkonto (LORO konto) teisele krediidiasutusele (filiaalile) ja teeb sellel kontol korrespondentteenuse lepingus sätestatud toiminguid.

Krediidiasutuste (filiaalide) korrespondentkontode (allkontode) avamise ja sulgemise kord Venemaa Pangas

Krediidiorganisatsioonil (filiaalil) on õigus avada korrespondentkonto (alamkonto) krediidiasutuste riikliku registreerimise raamatusse vastava sissekande tegemise ja sellele registreerimisnumbri (järjekorranumbri) andmise kuupäevast. Krediidiasutuse (filiaali) korrespondentkonto (alamkonto) avamise aluseks Venemaa Pangas on kontolepingu sõlmimine.

Korrespondentkonto avamiseks esitab krediidiasutus Venemaa Panga arveldusvõrgu divisjonile järgmised dokumendid:

– avaldus korrespondentkonto avamiseks;

– pangatoimingute tegemise loa ettenähtud korras kinnitatud koopia;

- asutamisdokumentide koopiad - krediidiasutuse põhikiri ja riikliku registreerimise tõend, mis on kinnitatud ettenähtud viisil;

– Venemaa Panga territoriaalse asutuse kiri, mis kinnitab krediidiasutuse juhi ja pearaamatupidaja kandidaatide kinnitamist;

- maksuhalduris registreerimise tõend;

– krediidiasutuse juhi, pearaamatupidaja ja volitatud ametnike allkirjanäidistega ja krediidiasutuse pitseriga kehtestatud korras sertifitseeritud kaart.

Filiaali korrespondent-alamkonto avamiseks esitab krediidiasutus (filiaal - kui juhil on volikiri) täiendavalt filiaali asukohas asuvale Venemaa Panga arveldusvõrgu divisjonile. :

- ettenähtud viisil kinnitatud koopia Venemaa Panga teatest filiaali lisamise kohta krediidiasutuste riikliku registreerimise raamatusse ja sellele seerianumbri määramise kohta;

– filiaalireeglite ettenähtud korras kinnitatud koopia;

– krediidiasutuse poolt filiaali juhile antud volikirja originaal korrespondent-allkonto avamiseks ja sellel kontol tehingute tegemiseks või krediidiasutuse poolt kontole antud volikirja nõuetekohaselt kinnitatud koopia. filiaali juhataja, mis tõendab filiaali juhataja volitust konto avamiseks ja sellel tehingute tegemiseks ning lepingute allkirjastamise õigust (kui konto avamise lepingule ja avaldusele kirjutab alla filiaali juhataja).

Venemaa Panga arveldusvõrgu divisjonis korrespondentkonto (alamkonto) sulgemise aluseks on kontolepingu lõpetamine.

Korrespondentkonto (alamkonto) sulgemine krediidiasutuse (filiaali) algatusel toimub krediidiasutuse (filiaali) taotlusel, krediidiasutuse likvideerimise korral aga krediidiasutuse (filiaali) algatusel. avaldus likvideerimiskomisjonilt (pankrotihaldur, likvideerija). Sularaha jäägid korrespondentkontolt (alamkontolt) kantakse üle krediidiasutuse (filiaali) maksekorraldusega vastavalt seadusele ja kontolepingule.

Korrespondentkonto sulgemisel on filiaale omav krediidiasutus kohustatud tagama filiaalide korrespondent-alamkontode sulgemise. Korrespondentallkontodel asuvad rahajäägid kuuluvad ülekandmisele krediidiasutuse filiaali maksekorraldusega krediidiasutuse korrespondentkontole enne krediidiasutuse korrespondentkonto sulgemist, kui kontol ei ole sätestatud teisiti. kokkuleppele.

Korrespondentkonto (alamkonto) sulgemise järgsel perioodil laekunud maksedokumendid tagastatakse saatjat (inkassot) teenindavasse panka koos märkega: “Tagastamine ilma täitmiseta seoses korrespondentkonto (alamkonto) sulgemisega ).”

Krediidiasutuste poolt Venemaa Pangas avatud korrespondentkontode (alamkontode) kaudu maksete tegemise kord

Krediidiasutuste poolt Venemaa Pangas avatud korrespondentkontode kaudu arveldamise korda reguleerib Venemaa Panga 25. aprilli 2007. a määrus nr 303-P “Vene Panga reaalajas brutoarveldussüsteemi kohta”. samuti Venemaa Panga direktiiv 25. aprillist 2007 nr 1822-U “Vene Panga reaalajas brutoarveldussüsteemis maksete tegemise ja arveldamise korra kohta”. Esimene neist dokumentidest määratleb Venemaa Panga reaalajas brutoarveldussüsteemi (panganduse elektrooniliste kiirmaksete süsteem (edaspidi süsteem BESP)) toimimise reeglid, sealhulgas BESP-süsteemi eesmärgi. , BESP-süsteemis maksete tegemise reeglid ja krediidiasutuste (nende filiaalide) ja Venemaa Panga klientide, kes ei ole krediidiasutused (nende filiaalid), Venemaa Panga arveldusvõrgu osakondade kaasamine (väljajätmine) ja muud Venemaa Panga struktuuriüksused BESP süsteemis osalejate koosseisu (koosseisu kohta).

BESP-süsteem loodi ja töötab Venemaa Panga maksesüsteemis ning on mõeldud kiireloomuliste maksete tegemiseks Venemaa Föderatsiooni valuutas Venemaa Pangale, krediidiasutustele (nende filiaalidele), Venemaa Panga klientidele, ei ole krediidiorganisatsioonid (nende filiaalid) ning tagavad pidevad brutoarveldused reaalajas, kuna elektroonilised makseteated võetakse vastu BESP-süsteemi, kasutades BESP süsteemis osalejate Venemaa Pangas avatud pangakontodel olevaid rahalisi vahendeid. Süsteemis osalejaid teenindavad Venemaa Panga institutsioonid, mis on osa Venemaa Panga ühest või erinevatest territoriaalasutustest.

BESP-süsteem on föderaaltasandil tsentraliseeritud süsteem, milles brutoarveldusi teostatakse reaalajas kõigi selles osalejate maksete jaoks, olenemata nende territoriaalsest asukohast.

BESP süsteemi töötamise ajal vahetatakse elektroonilisi sõnumeid reaalajas järgmiste süsteemidega:

– Venemaa Panga maksesüsteemiga territoriaalse asutuse tasemel, mis on osa Venemaa Panga maksesüsteemist ja mis tegutseb igas territoriaalses asutuses, maksete tegemiseks spetsiaalsetele arveldusosalistele (SSP) ja nendega seotud arveldustele osalejad (ASP) läbi BESP süsteemi;

– territoriaalse asutuse tasandi arvestussüsteemiga, et kajastada BESP-süsteemis DSP-de panga- (korrespondent-)kontodel (alamkontodel) tehtud maksete summasid ja hallata BESP-süsteemis arvelduste jaoks DSP-likviidsust, kasutades vahendeid oma panga- (korrespondent)kontod (alamkontod) arvestades kehtestatud päevasisese krediidi ja üleöökrediidi limiiti;

– tsentraliseeritud likviidsusjuhtimise süsteemiga, mis tagab, et Venemaa Pank annab krediidiasutustele laenu ja meelitab krediidiasutustelt hoiuseid Venemaa Panga poolt.

BESP-süsteemi osalejad määravad iseseisvalt kindlaks vajaduse kasutada BESP-süsteemi maksete tegemiseks Venemaa Panga maksesüsteemi kaudu.

Arveldused BESP-süsteemi kaudu on sularahata maksed ja neid teostatakse kas klientide Venemaa Panga pangakontodel olevate rahaliste vahendite arvelt või pikendatud laenu arvelt. BESP süsteemis toimuvad maksed ainult BESP süsteemis osalejate vahel.

Lisaks BESP-süsteemile on Venemaa Panga süsteem loonud ja haldab piirkonnasisese elektroonilise arvelduse (IER) ja piirkondadevaheliste elektrooniliste arvelduste (IER) süsteeme. Samuti on BESP süsteemis osalejatel õigus teha oma makseid Venemaa Panga maksesüsteemi kaudu, kasutades süsteeme VER ja MED.

Teabevahetus BESP-süsteemis toimub elektrooniliste sõnumite kaudu, mis on Venemaa Panga kehtestatud vormingule vastav andmekogum, mis tagab nende sisu üheselt mõistetava ja varustatud autentimiskoodiga. Elektroonilisi sõnumeid kasutatakse elektrooniliste makseteadete ja elektrooniliste teenuste teabeteadete kujul.

BESP-süsteemi kaudu tehtavad maksed tehakse arveldusdokumendi alusel, mis on koostatud ja sooritatud elektroonilise makseteate kujul maksejuhiste arvelduste vormis vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele. Elektrooniline makseteade sisaldab maksedokumendi andmeid elektroonilisel kujul, sisaldab täielikku teavet makse kohta ja makse sooritamiseks vajalikku lisateavet.

Lisaks kasutatakse muu teabe vahetamiseks BESP-süsteemis elektroonilist teenuseteabe sõnumit, sealhulgas BESP-süsteemi töötamise ajal genereeritud teenuseteavet, sealhulgas BESP-süsteemis tehtud maksete kohta, süsteemis olevate rahaliste vahendite suuruse kohta. korrespondentkonto (alamkonto) Venemaa Pangas, võttes arvesse BESP-süsteemis arveldamiseks mõeldud päevasisese krediidi ja üleöökrediidi kehtestatud limiiti, elektroonilise makseteate paigutamisel BESP edasilükatud elektrooniliste makseteadete päevasisesesse järjekorda süsteemi, päevasisese krediidi ja üleöökrediidi kehtestatud limiidi summa kohta, elektroonilise makseteate välistamise või tühistamise kohta BESP süsteemis.

BESP süsteemis osalevad Venemaa Panga arveldusvõrgustiku allüksused (Vene Panga institutsioonid - arveldus- ja sularahakeskused, sularahaarvelduskeskused, operatiivosakonnad, filiaalid), mis pakuvad arveldusteenuseid Venemaa Panga klientidele, samuti muud struktuuriüksused. Venemaa Panga krediidiasutused, nende filiaalid, muud Venemaa Panga kliendid, kes ei ole krediidiasutused (nende filiaalid). BESP süsteemis osalejad jagunevad eri-, otse- ja seotud arveldusosalisteks. BESP süsteemis kasutatakse kahte osalusvormi: 1) otsene osalemine – tuvastades ja võimaldades reaalajas otsejuurdepääsu BESP süsteemile. Otsese osalemisvormi identifitseerimine toimub BESP-süsteemis panga identifitseerimiskoodi (BIK) abil vastavalt Vene Föderatsiooni keskpanga arveldusvõrgu kaudu makseid sooritavate arveldusosaliste pangatunnuskoodide kataloogile. Venemaa). Arveldustes otsene osaleja on krediidiasutus (selle filiaal), mis on kantud Venemaa BIK-i kataloogi DSP-na, millel on õigus teostada arveldusi ja teha makseid BESP-süsteemi kaudu reaalajas ning millel on võimalus kasutada kõiki BESP süsteemi teenuseid. Venemaa Panga otsusega võidakse riskijuhtimiskavasse kaasata ka teisi Venemaa Panga kliente, kes ei ole krediidiasutused (nende filiaalid).

Arveldustes otsestele osalejatele pakutakse järgmisi teenuseid:

– BESP süsteemis osalemise haldamine selle peatamise võimalusega BESP süsteemi tööpäeva jooksul, BESP süsteemis osalemise tingimusteta lõpetamine, lisateenuste kasutamise laiendamine BESP süsteemis maksete tegemisel ja arvelduste tegemisel;

– elektrooniliste sõnumite vahetamine, kasutades Venemaa Panga transpordisüsteemi ja rahvusvahelist finantstelekommunikatsioonisüsteemi SWIFT;

– BESP süsteemi arvelduste likviidsuse juhtimine, suurendades (vähendades) BESP süsteemi tööpäeva jooksul DSP poolt BESP süsteemis arvelduste tegemiseks loodud vahendite hulka;

– maksete haldamine – maksete prioriteetide ja limiitide seadmine, tsentraliseeritud haldamine Venemaa Panga tasemel ja elektrooniliste edasilükatud maksete (EPS) päevasiseste järjekordade haldamine BESP süsteemis;

– DSP – krediidiasutuse peakontor – teabe saamine tema filiaalide, milleks on DSP, BESP-süsteemis arvelduste likviidsus ja tema filiaalide, mis on DSP, korrespondentallkontode saldode kohta. ;

– reaalajas teabe saamine BESP süsteemis tehtud PUR maksete, välistatud või tühistatud maksete, BESP PUR süsteemi arvelduste likviidsuse ja muu maksete tegemiseks vajaliku teabe kohta;

2) seotud osalemine - Venemaa Panga teenindusasutuste poolt BESP-süsteemile juurdepääsu teenuste tuvastamine ja pakkumine Venemaa Panga maksesüsteemi kaudu territoriaalse institutsiooni tasemel, sealhulgas Venemaa Panga arveldusvõrgu osakondades. ühe territoriaalse institutsiooni, samuti Venemaa Panga esimese operatiivosakonda (Operu-1 of the Bank Russia). Seotud osalusvormi identifitseerimine toimub Venemaa Panga maksesüsteemis territoriaalse asutuse tasemel elektrooniliste sõnumite saatja kordumatu identifikaatori kaudu vastavalt Venemaa Pangaga sõlmitud lepingule. Arveldustes assotsieerunud osaleja on Venemaa Panga struktuuriüksus, krediidiorganisatsioon (selle filiaal), mis ei ole finantsasutus ja mis teostab arveldusi ja teeb makseid Venemaa Panga maksesüsteemi kaudu panga tasandil. territoriaalne asutus ja tal on võimalus kasutada teatud BESP-süsteemi teenuseid. Venemaa Panga otsusega võidakse AUR-i hõlmata ka teised Venemaa Panga kliendid, kes ei ole krediidiasutused (nende filiaalid).

Seotud arveldusosalisele ei osutata teenuseid otse Venemaa Panga maksesüsteemi kaudu territoriaalse asutuse tasemel vastavalt Venemaa Panga teenindava asutusega sõlmitud lepingule; tema. Need teenused hõlmavad järgmist:

– maksete (nii enda kui ka klientide nimel) maksete tegemine teistele BESP süsteemis osalejatele vastavalt BESP süsteemi kehtestatud regulatsioonidele;

– teabe hankimine BESP süsteemis tehtud maksete kohta;

– Venemaa Panga teenindusasutuste pangakontode saldode kohta teabe saamine, kui lepingus ei ole sätestatud teisiti.

Arvelduste eriosaleja on Venemaa Panga arveldusvõrgu osakond, aga ka teine ​​Venemaa Panga struktuuriüksus, mis kuulub Venemaa BIK-i kataloogi ESD-na ja millel on õigus teostada arveldusi ja makseid läbi BESP süsteemi.

Eriarveldusosalisele osutatakse järgmisi teenuseid:

– omamaksete tegemine teistele BESP süsteemis osalejatele vastavalt BESP süsteemi kehtestatud regulatsioonidele;

– reaalajas teabe saamine ESD poolt BESP-süsteemis tehtud maksete ja selle poolt teenindatavate DSP-de ja AUR-ide maksete kohta, edasilükatud EPS-i päevasiseses järjekorras olevate DSP-de elektrooniliste makseteadete kohta, arvelduste likviidsuse kohta tema teenindatavate DSP-de BESP-süsteem ja muu teave.

Kõik BESP süsteemis osalejad saavad vastava osalusvormi jaoks loodud BESP süsteemile võrdse juurdepääsuõiguse.

Krediidiorganisatsioonid (filiaalid) ja muud Venemaa Panga kliendid, kes ei ole krediidiorganisatsioonid, osalevad BESP süsteemis vabatahtlikult. BESP-süsteemi kaasamiseks peate esitama kirjaliku avalduse Venemaa Panga teenindavale asutusele.

Krediidiasutuste (nende filiaalide) ja muude Venemaa Panga klientide, kes ei ole krediidiasutused (nende filiaalid), kaasamine BESP süsteemis osalejatesse toimub järgmistel tingimustel:

– Venemaa Panga teenindusasutuses avatud panga (korrespondent)konto (alamkonto) olemasolu vastavalt panga (korrespondent)konto (alamkonto) lepingule;

– Venemaa Panga kohustusliku reservi nõude täitmine (krediidiasutustele);

– tähtaja ületanud rahaliste kohustuste puudumine Venemaa Panga ees (krediidiasutustele);

- Venemaa Panga arveldusteenuste tasumise viivisvõlgade puudumine;

- Venemaa Panga teenindusasutuse panga (korrespondent)konto (alamkonto) arveldusdokumentide toimiku puudumine õigeaegselt tasumata;

– osalemine elektrooniliste sõnumite vahetamisel Venemaa Pangaga vastavalt Venemaa Pangaga sõlmitud lepingule;

– BESP süsteemis maksete tegemisel ja arveldamisel elektrooniliste sõnumite vahetamise tehniliste nõuete ja infoturbe nõuete järgimine.

Venemaa Panga teenindav asutus teatab krediidiasutusele, teisele Venemaa Panga kliendile, kes ei ole krediidiasutus, oma nõusolekust (keeldumisest) BESP süsteemis osalejatesse kaasamiseks hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast kuupäeva. avalduse kättesaamisest. Keeldumise korral märgitakse teates keeldumise põhjus.

BESP-süsteemi jaoks peetakse BESP-süsteemis osalejate kataloogi, mis on BESP-süsteemis osalejate süstemaatiline loend, mis näitab üksikasju, mille eesmärk on tuvastada selles süsteemis BESP-süsteemis osaleja ja määrata tema juurdepääsuõigused süsteemile vastavalt tema valitud vormile. osalemine.

Venemaa Pank sisestab teabe Venemaa BIK-i ja BESP-süsteemi osalejate kataloogi:

– krediidiasutuste (nende filiaalide), teiste Venemaa Panga klientide kohta, kes ei ole krediidiasutused (filiaalid) – pärast lepingu sõlmimist;

– Venemaa Panga arveldusvõrgu osakondadel, teistel Venemaa Panga struktuuriüksustel – pärast seda, kui Venemaa Pank on teinud otsuse lisada need BESP süsteemi osaliste hulka.

Pärast Venemaa BIC-i kataloogi ja (või) BESP-süsteemi osalejate kataloogi lisamist on BESP-süsteemi osalejatel õigus kasutada BESP-süsteemi arveldus- ja muid teenuseid.

BESP süsteemis osalemine lõpetatakse:

tingimusteta - BESP süsteemis osaleja väljaarvamisel osalejate nimekirjast;

ajutiselt – DSP ajutise osalemise peatamise või BESP süsteemis osalemise ajutise keelamise korral.

PUR-i ja AUR-i väljajätmine BESP-süsteemi osalejate nimekirjast toimub:

– Venemaa Panga algatusel juhul, kui RMP, AUR lakkab täitmast lepingu nõudeid või RMP ei kõrvalda põhjusi, mis põhjustasid tema ajutise BESP süsteemis osalemisest kõrvalejätmise, samuti juhul, kui krediidiasutuse tegevusluba pangatoimingute tegemiseks tunnistatakse kehtetuks;

– BESP-süsteemis osaleja algatusel (kui ta esitab Venemaa Panga teenindavale asutusele kirjaliku avalduse mis tahes vormis).

RSP-de osalemine BESP-süsteemis on ajutiselt peatatud:

– DSP nõudmisel ajutiste tehniliste probleemide korral, mis põhjustavad lühiajalise (kuni ühe BESP-süsteemi tööpäeva kestva) BESP-süsteemiga elektrooniliste sõnumite vahetamise katkemise;

- Venemaa Panga inkassokorralduse esitamisel raharegulatsiooniga seotud toimingute tegemiseks teenindatava krediidiorganisatsiooni (selle filiaali) korrespondentkontole (alamkontole), mis on DSP, selle täitmiseks maksesüsteemis Venemaa Pank territoriaalse asutuse tasemel, selle puudumisel on RSP-l piisavalt vahendeid maksete tegemiseks territoriaalse asutuse tasemel Venemaa Panga maksesüsteemi kaudu inkassokorralduse esitamise ajal;

– kui BESP-süsteemi tööpäeva alguses on Venemaa Panga teenindavas asutuses PUR-i panga (korrespondent)konto (alamkonto) arveldusdokumentide kaardifail õigeaegselt tasumata.

Kui DSP osalemine BESP süsteemis ajutiselt peatatakse, siis selliselt DSP-lt saadud elektroonilisi makseteateid vastu ei võeta.

Kui põhjused, mis põhjustasid DSP BESP süsteemis osalemise ajutise peatamise tööpäeva jooksul, ei ole kõrvaldatud enne BESP süsteemi järgmise tööpäeva algust, katkestatakse DSP ajutiselt BESP süsteemis osalemisest. Kui see on ajutiselt keelatud, ei võeta selliselt RSP-lt saadud elektroonilisi maksesõnumeid töötlemiseks vastu.

BESP süsteemi osalejate elektrooniliste makseteadete vastuvõtmine BESP süsteemi toimub BESP süsteemi tööpäeva jooksul. BESP-süsteemi maksed tehakse süsteemi tööpäeva jooksul ja need debiteeritakse BESP süsteemis osaleja - maksja - panga (korrespondent) kontolt (alamkontolt) ja krediteeritakse panga (korrespondent) kontole ( BESP süsteemis osaleja alamkonto) - makse saaja panga teenindusasutustes Venemaal BESP süsteemis arveldamise kuupäevaks.

BESP-süsteemi kaudu tehtud makse loetakse tagasivõtmatuks hetkest, kui raha debiteeritakse BESP-süsteemis osaleja - maksja - pangakontolt Venemaa Panga asutuses ja lõplikuks hetkest, kui raha krediteeritakse BESP-i süsteemis osaleja pangakontole. BESP süsteemis osaleja - saaja Venemaa Panga asutuses koos vastavate elektrooniliste teenuste infoteadete saatmisega BESP süsteemis osalejale - maksjale ja BESP süsteemi osalejale - makse saajale.

Arveldamine toimub BESP-süsteemi tööpäeva jooksul pidevalt iga elektroonilise makseteate (maksega makse) kohta, kui EPS-i andmed vastavad kohese arvelduse kriteeriumi tingimustele.

Vahetu arvelduse kriteeriumi tingimused on järgmised:

1) BESP-süsteemis ei ole makse arveldamiseks vastuvõtmise ajal päevasiseses edasilükatud EPS-i järjekorras ühtegi elektroonilist makseteadet, mis on varem sellelt PUR-maksjalt süsteemile laekunud;

2) maksja arvelduslikviidsus BESP süsteemis on EPS-i täitmiseks piisav, st maksesumma ei ületa arvelduste likviidsust;

3) on täidetud EPS-is selle koostamisel RMP poolt määratud makse sooritamise ja arvelduse tingimused.

BESP süsteemis ei ole arveldamine lubatud ainult kogu maksesumma ulatuses.

RSP poolt maksejuhiste alusel koostatud elektroonilised makseteated, mida ei ole võimalik kohese arvelduse kriteeriumi tingimuste mittetäitmise tõttu kohe töödelda, asetatakse edasilükatud EPS-i päevasisesesse järjekorda ja salvestatakse BESP süsteemi tööpäeva jooksul. kuni vahetu kriteeriumi tingimused on täidetud, vastasel juhul ei kutsuta maksja elektroonilist makseteadet tagasi. Kui BESP-süsteemi tööpäeva jooksul ei ole võimalik arveldust teostada DSP elektroonilise makseteate abil, mis asub edasilükatud EPS-i järjekorras, välistatakse see EPS pärast BESP-süsteemi tööpäeva lõppu ( tühistatud) DSP maksja samaaegse teavitamisega, kui lepingus ei ole sätestatud teisiti.

Arveldused BESP-süsteemis toimuvad selle osalejate pangakontodel, sealhulgas krediidiasutuste (nende filiaalide) korrespondentkontodel (alamkontodel) olevate rahaliste vahendite arvelt, võttes arvesse päevasisese krediidi ja üleöökrediidi kehtestatud limiiti. avatakse Venemaa Panga asutustes nende territoriaalses asukohas BESP süsteemis osaleja, kelle kaudu tehakse makseid Venemaa Panga maksesüsteemis vastavalt panga (korrespondent) konto (alamkonto) lepingule.

Arvelduste likviidsus süsteemis BESP DUR määratakse Venemaa Panga teenindavas asutuses DUR-i korrespondentkontol (alamkontol) hoitavate rahaliste vahendite ulatuses, sealhulgas päevasisese krediidi ja üleöökrediidi limiidi piires. Venemaa DUR-i korrespondentkonto (alamkonto) jaoks Bank Russia teenindavas asutuses, võttes arvesse rahaliste vahendite käsutamise piiranguid (rahade arestimine ja muud piirangud).

BESP süsteemi arvelduste likviidsuse kehtestab RSP iseseisvalt. Selle kehtestamiseks enne BESP süsteemi tööpäeva algust ja suurendamiseks või vähendamiseks BESP süsteemi tööpäeva jooksul saadab RSP informatsiooni BESP süsteemi arvelduste uue likviidsuse suuruse kohta raamatupidamissüsteemi aadressil territoriaalse asutuse tasemele või BESP-süsteemi reaalajas.

Päevasisese krediidi ja üleöökrediidi limiidi vähendamisel on Venemaa Pangal õigus vähendada DRP arvelduste likviidsust BESP süsteemis DRP korrespondentkontol (alamkontol) hoitavate rahaliste vahenditeni - krediit. asutus (filiaal), arvestades päevasisese krediidi ja üleöökrediidi limiidi uut väärtust ning piiranguid raha käsutamisel.

AUR-i makseid tehakse pangakonto, sealhulgas korrespondentkonto (alamkonto) sularahajäägi piires, võttes arvesse Venemaa Panga teenindavas asutuses kehtestatud päevasisese krediidi ja üleöökrediidi limiiti.

ESD maksed tehakse pangasiseste kontode kaudu, mida peetakse raamatupidamissüsteemis Venemaa Panga territoriaalse asutuse tasemel, samuti Venemaa Panga OPRU-1-s.

BESP süsteemis osalejate maksed teostatakse raha saatmisega BESP süsteemis osalejalt - maksjalt BESP süsteemi osalejale - makse saajalt EPS ülekande kaudu BESP süsteemi osalejalt - makse saajalt BESP süsteemi osalejalt - EPS saajalt . Sel juhul suureneb rahajääk BESP süsteemis osaleja - saaja - panga (korrespondent) kontol (alamkontol) alles pärast seda, kui fondi panga (korrespondent) kontol (alamkontol) on rahajääk. BESP süsteemis osaleja - maksja väheneb.

Iga BESP-süsteemi liikme poolt BESP-süsteemis tehtud makse summa kajastub reaalajas BESP-süsteemis osaleja Venemaa Panga asutuses avatud pangakontol.

BESP süsteemis maksete tegemise kord

BESP-süsteemis makse sooritamine sisaldab järgmisi kohustuslikke samme:

– EPS koostamine BESP süsteemis osaleja poolt ja EPS ülekandmine BESP süsteemi;

– EPS vastuvõtmine, töötlemine BESP süsteemis ja arvutuste tegemine;

- osalejad saavad elektroonilisi sõnumeid arvelduste rakendamise kohta BESP-süsteemis ja maksete summa kajastamist Venemaa Panga (UBR) teenindusasutustes osalejate pangakontodel, kes on arveldustes eriosalised. , arvelduskuupäevaga BESP süsteemis.

Arvelduste teostamiseks süsteemis BESP kasutatakse maksekorralduse vormis arveldusdokumenti, mille maksja koostab vastavalt Venemaa Panga määrustega kehtestatud arveldusdokumentide väljade täitmise reeglitele. .

Maksja märgib enda koostatud maksekorralduses:

– väljale “Makse liik” – väärtus “kiire”;

– maksja panga rekvisiidis – BESP süsteemis osaleja andmed (PUR, EUR või AUR, kui AUR on krediidiorganisatsioon (selle filiaal)), kelleks on maksja või maksjat teenindav pank;

– saaja panga andmetes – BESP süsteemis osaleja andmed (RPM, ESD või AUR, kui AUR on krediidiorganisatsioon (selle filiaal)), kelleks on saaja või saajat teenindav pank.

BESP süsteemi kaudu makse sooritamiseks koostab maksja EPS-i, mis põhineb teenindatavalt kliendilt täitmiseks võetud või enda maksete tegemiseks koostatud maksejuhise andmetel.

Otsearvelduse osaleja kannab EPS-i otse BESP süsteemi.

ESD maksja koostab oma maksete tegemiseks koostatud maksekorralduse andmete põhjal elektroonilise maksesüsteemi ja edastab elektroonilise maksesüsteemi territoriaalse asutuse tasemel Venemaa Panga maksesüsteemi.

Seotud arveldusosaline koostab tema teenindatavalt maksjalt kliendilt täitmiseks vastu võetud või enda maksete tegemiseks koostatud maksejuhise andmete põhjal elektroonilise maksesüsteemi ning kannab elektroonilise maksesüsteemi üle Eesti Panga maksesüsteemi. Venemaa territoriaalse institutsiooni tasemel.

Elektroonilised makseteated BESP-süsteemi esitamiseks koostatakse BESP-süsteemi jooksva tööpäeva kuupäevaks ja on varustatud Venemaa Panga poolt elektrooniliselt edastatava teabe kaitsmiseks kasutusele võetud krüptograafiliste teabekaitsevahenditega.

Elektrooniline maksesõnum peab sisaldama järgmisi kohustuslikke elektroonilise sõnumi üksikasju:

– detailide rühm, mis võimaldab elektroonilist sõnumit süsteemis üheselt tuvastada (seerianumber, koostamise kuupäev, saatja kordumatu identifikaator);

– BESP-süsteemis maksete tegemiseks vajalike sularahata maksete reegleid reguleerivate Venemaa Panga määruste nõuetega kehtestatud üksikasjad, mille koosseis määratakse igat tüüpi elektrooniliste sõnumite jaoks kohustuslike andmete loendiga vastavalt elektrooniliste sõnumite vormingud;

– autentimiskood, mida kasutatakse vastavalt Venemaa Panga määrustega kehtestatud nõuetele.

Venemaa Panga määruste ja lepingu nõudeid rikkudes arveldusosaliste koostatud elektroonilisi maksesõnumeid BESP-süsteemi ei aktsepteerita ja need jäetakse edasisest töötlemisest välja järgmistel põhjustel:

– negatiivse tulemusega lõppes EPS-i terviklikkuse ja muutumatuse jälgimine ning EPS-i autentimiskoodi vastavuse jälgimine osaleja – EPS-i koostaja – andmetele;

– struktuurikontroll lõppes negatiivse tulemusega;

– EPS dubleerimise kontroll lõppes negatiivse tulemusega.

BESP-süsteemi vastuvõetud elektroonilised makseteated võivad jääda täitmata järgmistel juhtudel:

– EPS-i tagasikutsumisel edasilükatud EPS-i päevasisesest järjekorrast;

– kui BESP süsteemi jooksva tööpäeva lõpuni ei ole piisavalt likviidsust EPS-i täitmiseks päevasisesest edasilükatud EPS DUR-ide järjekorrast.

Teistes krediidiasutustes avatud korrespondentkontode kaudu maksete tegemise kord

Krediidiasutuste (filiaalide) suhted korrespondentkontodel arveldustehingute tegemisel on reguleeritud seadusega ja poolte vahel sõlmitava korrespondentkonto lepinguga.

Krediidiorganisatsioon sõlmib korrespondentkonto lepingu ja avab filiaali nimel korrespondentkonto teises krediidiasutuses (filiaalis), andes talle filiaali juhile antud volikirjaga õiguse seda kontot käsutada või filiaali eeskirjadega annab talle õiguse avada korrespondentkontosid teistes krediidiasutustes (filiaalides).

Filiaalil on õigus avada teistele krediidiorganisatsioonidele (nende filiaalidele) korrespondentkontosid ja teha nendega tehinguid, kui sellised õigused on talle filiaali reglemendis delegeeritud ja kajastuvad juhatajale antud volikirjas.

Vastavalt korrespondentkontodel “LORO”, “NOSTRO” tehingute tegemise korrale tuleb kostjapanga ja korrespondentpanga vahel sõlmida kokkulepe:

1) maksetehingute tegemisel makseülekande kuupäeva (DPP) määramise korra kohta;

2) dokumentide vahetamise reeglite ja tulevaste maksete registri vormi kohta koos arveldustehingute tegemiseks vajalike rekvisiitide loeteluga, registri (paberkandjal või elektroonilise dokumendina) ülekandmise viis ja kord. );

3) täitva panga kohustuste kohta saata saatva panga kinnitus arveldustehingu kohta selle kajastamiseks vastustajapangas ja korrespondentpangas samal kuupäeval korrespondentkontol;

4) kostjapanga ja korrespondentpanga toimimise korra kehtestatud DPP-st hiljem arveldusdokumendi laekumisel, arveldustehingu kinnituse mitteõigeaegsel laekumisel või mittesaamisel või vääramatu jõu asjaolude ilmnemisel;

5) kostjapanga kohustuste kohta täiendada korrespondentkontot, et tasuda sellele kontole esitatud arveldusdokumentide eest;

6) konto krediteerimisel korrespondentpanga poolt;

7) lepingu lõpetamise tingimuste kohta, sealhulgas juhul, kui kostjapank ei täida oma konto täiendamise kohustust;

8) muudes korrespondentkontol arveldamist reguleerivates küsimustes.

Toiminguid rahaliste vahendite mahakandmiseks LORO korrespondentkontolt teostab korrespondentpank kostjapanga maksekorralduse alusel, eeldusel, et tema kontol on piisavalt raha. Rahalised vahendid kantakse maha ilma vastustaja panga nõusolekuta seaduses või kontolepingus sätestatud juhtudel.

Korrespondentkontole raha debiteerimise või krediteerimise tehingu kinnitus on nende kontode väljavõte, mille täitev pank saadab saatvale pangale. Väljavõtte vorm, viis (paberkandjal või elektrooniline) ja edastamise kord on kehtestatud krediidiasutuse arveldussüsteemi koostamise eeskirjas ja korrespondentkonto lepingutes. Sel juhul võetakse DPP-ks päev, mille kohta väljavõte antakse.

Vastustaja panga maksejuhised, mida ei ole võimalik täita kontol olevate rahaliste vahendite puudumise tõttu, tagastab korrespondentpank nende laekumise päeval, kui kontolepingus ei ole sätestatud teisiti.

Arveldusdokumendid rahaliste vahendite vaieldamatuks (aksepteerimata) debiteerimiseks korrespondentkontolt “LORO” sellel olevate rahaliste vahendite puudumise või ebapiisavuse korral paigutab korrespondentpank vastavasse tasumata arveldusdokumentide kappi kostja määratud kontole. pangas ja tasutakse seadusega kehtestatud järjekorras.

Krediidiorganisatsiooni (filiaali) korrespondentkontole esitatud tasumata arveldusdokumendid rahaliste vahendite vaieldamatuks (aktsepteerimata) debiteerimiseks võivad sissenõudjad (saajad) ise oma kirjaliku avalduse alusel tühistada.

Arveldustehingute tegemisel tuleb tagada korrespondentkonto sularahajääkide igapäevane võrdsus kostjapanga bilansi ja korrespondentpanga bilansiga. Arveldustehingute kajastamine vastajapanga ja korrespondentpanga bilansis toimub ühel kalendripäeval - makseülekande kuupäeval (DPP).

Korrespondentkontodel “LORO”, “NOSTRO” arveldustoimingute tegemisel võib makse saatjapank või makset teostav pank olla kas vastajapank või korrespondentpank.

Kontolepingu ülesütlemisel saadab lõpetamise algataja teisele kontolepingujärgsele poolele kirjaliku avalduse korrespondentkonto sulgemiseks seoses kontolepingu lõpetamisega, millele on alla kirjutanud juhataja ja pearaamatupidaja ning mis on kinnitatud pitseriga. krediidiasutusest. Avalduses märgitakse kontolepingu lõpetamise kuupäev. Korrespondentkonto sulgemisel kantakse raha jääk maksekorralduse alusel vastaja pangast tema korrespondentkontole (alamkontole) Venemaa Panga arveldusvõrgu divisjonis või korrespondentkontole muus krediidis. asutus (filiaal) seaduses ja kontolepingus sätestatud tähtaja jooksul. Samal ajal annab vastustaja pank kasutamata sularaha tšekiraamatud üle korrespondentpangale.

Korrespondentpank teavitab korrespondentkonto sulgemisest maksuhaldureid ja muid valitsusorganeid, kellele Vene Föderatsiooni õigusaktidega on usaldatud eelarvesse, riigieelarvevälistesse fondidesse ja tolliasutustesse tehtavate maksete jälgimise ülesanded.

Ühe krediidiasutuse allüksuste vaheliste harudevaheliste arvelduskontode arveldustehingute teostamise kord

Krediidiorganisatsiooni arveldustoimingud emaorganisatsiooni ja filiaalide vahel, samuti ühe krediidiasutuse filiaalide (edaspidi krediidiorganisatsiooni allüksused) vahel toimuvad harudevaheliste arvelduskontode kaudu.

Krediidiorganisatsiooni allüksused saavad harudevaheliste arvelduskontode abil teha makseid kõigi Venemaa Panga litsentsiga krediidiasutuse poolt lubatud pangatoimingute eest, nagu on määratletud filiaali eeskirjades ja krediidi arveldussüsteemi koostamise reeglites. organisatsioon – Pangasisesed reeglid.

Pangasisesed eeskirjad koostatakse eraldi dokumendina, mille on heaks kiitnud krediidiasutuse täitevorgan ja mis peab sisaldama:

1) harudevaheliste arvelduskontode avamise, sulgemise ja täiendamise (passiivse konto jäägi suurendamise) kord;

2) iga arvelduses osaleja identifitseerimise kord krediidiasutuse harudevahelises arveldussüsteemis arvelduste tegemisel (allkirjanäidiste ja pitseriga kaartide vahetus, omakäelise allkirja analoogide kasutamine koodide, paroolide kujul , elektroonilised allkirjad jne);

3) dokumendivoo kirjeldus, harudevahelistel arvelduskontodel tehingute tegemisel arveldusdokumentide üleandmise ja töötlemise kord, samuti krediidiasutuse allüksuste vahel liikuvate dokumentide järjekord;

4) arveldusdokumentide edastamise kord;

5) DPP moodustamise kord krediidiasutuse allüksuste vahelisel dokumendivoolul põhinevate arveldustehingute tegemisel;

6) vahendite ümberjaotamisel krediidiasutuse allüksuste kaupa arveldustoimingute tegemise kord;

7) filiaalidevaheliste arvelduskontode krediidiasutuse allüksuste vaheliste arvelduste igapäevase kooskõlastamise ja vahendite ümberjaotamise kord;

8) krediidiasutuse osakondade tegutsemise kord kehtestatud DPP-st hilisema maksmise eest maksedokumendi laekumisel, arveldustehingu mitteõigeaegsel laekumisel või mittesaamisel tehnilistel põhjustel või vääramatu jõu ilmnemisel. asjaolud;

9) muud krediidiasutusesiseseid arveldusi reguleerivad küsimused.

Krediidiasutuse igal divisjonil peab olema krediidiasutuse arveldussüsteemis unikaalne, kuni nelja tähemärki sisaldav number, et identifitseerida arveldustel osaleja, mis on märgitud krediidiasutuse poolt avatud harudevaheliste arvelduste isiklikule kontole. krediidiasutuse osakond.

Venemaa Pangas korrespondent-allkonto ja teistes krediidiasutustes korrespondentkontode puudumisel teostab filiaal kõik arveldustehingud filiaalidevaheliste arvelduskontode kaudu, mis on avatud krediidiasutuse korrespondentkontot omavates osakondades (alamkontod). ) Venemaa Pangaga. Lisaks võib filiaal avada harudevahelisi arvelduskontosid krediidiorganisatsiooni teistes filiaalides, kui see on ette nähtud krediidiorganisatsiooni arveldussüsteemi ülesehitamise ja toimimise eeskirjaga.

Kui krediidiorganisatsiooni allüksuse, mille kaudu tehakse väljamakseid filiaalile, millel on ainult filiaalidevahelised arvelduskontod, kontodel ei ole piisavalt rahalisi vahendeid, paigutatakse filiaali arveldusdokumendid vastavasse tasumata arveldusdokumentide kappi korrespondendile. Panga arveldusvõrgu Venemaa divisjonis avatud krediidiorganisatsiooni (filiaali) konto (alamkonto).

Krediidiasutuse allüksuse korrespondentkonto (alamkonto) arveldusdokumendi paigutamisest tasumata arveldusdokumentide kappi teatatakse filiaalile, millel on ainult filiaalidevahelised arvelduskontod, kes teavitab sellest oma klienti. .

Ettevõtetevahelistes arveldustes, finantsasutustega ja eelarveväliste fondidega on juhtival kohal kahe panga osalusega arveldused. Sel juhul räägime pankadevahelistest arveldustest. Need. pankadevahelised arveldused on arveldused, mida pangad teostavad nendevaheliste suhete alusel või vastavalt klientidega sõlmitud arveldus- ja sularahateenuste lepingutele.

Vastavalt Vene Föderatsiooni Keskpanga 25. novembri 1995. aasta määrustele "Vene Föderatsiooni krediidiasutuste mittesularahamaksete kohta" (koos hilisemate muudatuste ja täiendustega) saab krediidiasutuste ja filiaalide vahel teha sularahata makseid. tehtud läbi:

Korrespondentkontode “LORO” ja “NOSTRO” krediidiasutused;

Venemaa Panga arveldusvõrk;

Arveldustoiminguid teostavad pangavälised krediidiorganisatsioonid

Pangasisene arveldussüsteem (harudevahelised arvelduskontod).

1. Arveldused teistes pankades avatud korrespondentkontode kaudu, s.o kahe või enama krediidiasutuse vahelised suhted maksete tegemisel ja arveldused ühe poolt teise nimel ja arvel. Korrespondentpangandussuhteid on kahte tüüpi: vastastikuse korrespondentsuhete loomisega ja ilma. Korrespondentkonto on konto, millelt teeb arveldusi üks pank teise krediidiasutuse nimel ja arvel. Cor. kontod jagunevad kahte tüüpi: "NOSTRO" konto (meie konto teie juures) ja "LORO" konto (teie konto ühes krediidiasutuses on "LORO" konto korrespondentpangas). .

2. Arveldused Venemaa Panga arveldusvõrgu kaudu.

See on maksekeskuste kogum, millele on usaldatud pangandussüsteemis maksete tagamise ülesanded. Igal kommertspangal peab olema kirjavahetuskonto. Konto mis tahes RCC-s. RCC-d on vahendajad pankadevaheliste arveldustehingute tegemisel. Kommertspankade endi vahelisi arveldusi kajastatakse vastavalt nende RCC-s avatud korrespondentkontodele. Kõige keerulisem on olukord, kui tarnijafirma ja maksjafirma panku teenindavad erinevad maksekeskused. Sel juhul kasutatakse harudevaheliste käibekontode (IFO) süsteemi, milles RCC-dele määratakse MFO-dele teatud kontonumbrid, mis salvestavad arveldustehingud teistes RCC-des teenindatavate klientidega.

3. Arveldused läbi pangasisese arveldusvõrgu.

Krediidiasutusel on õigus arveldustehingute tegemiseks avada filiaali nimel järgmised kontod, andes talle õiguse neid kontosid käsutada ja kajastada nendel kontodel tehtud tehinguid oma bilansis:

Venemaa Panga arveldusvõrgu osakonna korrespondent-allkonto filiaali asukohas; - korrespondentkontod teistes krediidiasutustes ja nende filiaalides; - harudevahelised arvelduskontod emaorganisatsioonis, samuti krediidiorganisatsiooni mis tahes filiaalis

4. Pankadevaheline kliiring. Kliiring viitab sularahata maksete süsteemile kaupade, teenuste ja hindade eest. vastastikuste nõuete ja kohustuste tasaarvestusel põhinev paber. Pankadevaheline kliiring on omakorda pankadevaheliste sularahata maksete süsteem juriidiliste isikute vastastikuste rahaliste nõuete tasaarvestamise teel. isikud Kliiringuorganisatsiooni eesmärgid on: a) pankade ja teiste krediidiasutuste vaheliste arvelduste kiirendamine ja optimeerimine; b) arvutuste usaldusväärsuse ja usaldusväärsuse suurendamine. Praegu Sel ajal võeti kliiringuoperatsioonide korraldamiseks kasutusele kaks mudelit. Esimene hõlmab arveldamist koos rahaliste vahendite esialgse deponeerimisega vastastikustes arveldustes osalejate kontodele. Teine viiakse läbi ilma arveldusosaliste kontodele raha deponeerimata.

26. Vene Föderatsiooni Keskpanga rahapoliitika vahendid.

Venemaa Panga rahapoliitika peamised vahendid ja meetodid on:

1) Venemaa Panga operatsioonide intressimäärad;

2) Venemaa Pangas hoiustatavate kohustuslike reservide standardid (reservinõuded);

3) avaturutehingud;

4) krediidiasutuste refinantseerimine;

5) valuutainterventsioonid;

6) rahapakkumise kasvu suuniste kehtestamine;

7) otsesed koguselised piirangud;

8) võlakirjade emiteerimine enda nimel.

Sularahata maksete rakendamine majanduses toodete tarnijate ja tarbijate vahel määrab pankadevahelised vastastikused arveldused. Pankadevahelised arveldused tekivad siis, kui raha maksjat ja saajat teenindavad erinevad pangad, samuti kui pangad laenavad vastastikku. Pankadevahelised arveldused on arvelduste kogum krediidiasutuste vahel ja nende filiaalide vahel. Mõlemal pankadevaheliste arvelduste tasemetel on nii ühiseid jooni kui ka teatud erinevusi. Seda tüüpi krediidiasutuste vahelised suhted erinevad nii organisatsiooni vormi kui ka majandusliku sisu poolest.

Organisatsioonilised erinevused seisnevad selles, et krediidiasutuste vahelistes arveldustes rakendatakse suhteid majanduslikult eraldiseisvate üksuste vahel ning filiaalidevahelised arveldused toimuvad ühe panga piires. Kõige olulisem erinevus seda tüüpi arvutustes on nende majanduslik sisu. Krediidiasutuste vaheliste ja filiaalidevaheliste arvelduste sisemist sisu iseloomustavad maksepiir, osalejate vahelise suhtluse viis ja arvelduste teostamise tehnika. Makselimiit viitab maksimaalsele rahasummale, mida saab üle kanda. Tootmisharudevahelistes operatsioonides on see arv praktiliselt piiramatu. Krediidiasutustevahelisi makseid saab teha ainult nende käsutuses olevate rahaliste vahendite raames: Õpik / Toim. O.I. Lavrushina - M.: rahandus ja statistika, 2005.

Õiguslikult sõltumatud arveldustes osalejad - krediidiasutused - määravad iseseisvalt kindlaks rahaliste vahendite allikad ja viisid. Järelikult saavad pankadevahelised suhted tekkida ainult lepingulisel alusel. Filiaalidevahelised suhted, sealhulgas arveldussuhted, on üles ehitatud ühtsetele reeglitele, mille peapank kehtestab kõigi oma allüksuste jaoks. Pankadevahelised arveldustoimingute koostamise tehnikad tulenevad nendevahelisest suhtlusest. Ühe panga filiaalid on makseviiside valikul üsna rangelt piiratud.

Pankadevahelised arveldused hõlmavad raha ülekandmist eraldi pangaasutuste vahel. Ülekandetehingu täitmine toimub kehtestatud reeglite raames, mis on siduvad kõigile selle tehinguga seotud osapooltele. Seega põhineb pankadevaheliste arvelduste korraldamine spetsiifilistel suhetel, mis tekivad pankade vahel - korrespondentsuhtedŠirinskaja Z.G., Nesterova T.N., Sokolinskaja N.E. Raamatupidamine ja operatiivtehnoloogia pankades / Õpik - M., 2005. . Pankadevaheliste arvelduste läbiviimisel kasutatakse kolme peamist meetodit.

Esimene meetod seisneb vahendite debiteerimises ja krediteerimises pankade poolt keskpangas avatud kontodele. Teine meetod hõlmab pankadevaheliste maksete tegemist NOSTRO ja LORO kontode kaudu, mille pangad avavad omavahel kahepoolselt. Kolmas meetod on see, et pankadevahelised arveldused tehakse kontode kaudu, mis on avatud kas korrespondentpangas, mis on kolmas isik, või spetsialiseeritud arveldus- või kliiringorganisatsioonis. Nende meetodite kasutamine pankadevaheliste maksete tegemiseks on tingitud maksesüsteemi ülesehitusest, mis on omane kõikidele kahetasandilise pangandussüsteemiga riikidele. Maksesüsteemi peamised osalejad on keskpank, kommertspangad ja pangandusvälised asutused.

Venemaal on pankadevahelisi arveldusi korrespondentkontode kaudu teostatud alates 1991. aastast. Pankadevaheliste arvelduste alamsüsteemide hulgast saab suurendatult esitada järgmised alamsüsteemid, mida kasutavad kõik Venemaa kommertspangad.

1. Bruto (bruto) arvutused:

RCC kaudu;

Otseses korrespondentsuhetes pangad.

2. Tasarveldus (kliiring) – arveldused Venemaa piires:

RCP on eksperimentaalne;

Suurpankade arvelduskeskused teatud maksete mahu jaoks;

arvelduskeskused teatud mahu maksete jaoks;

Peapank koos teiste panga filiaalidega (harudevahelised arveldused).

Hoolimata asjaolust, et iga alamsüsteemi arvutusprotseduuridel on olulisi erinevusi ja funktsioone, põhinevad need ühistel põhimõtetel. Peamised nõuded maksetele on nende piisav tõhusus ja maksete prognoositavus, kõrge usaldusväärsus, turvalisus, majanduslik efektiivsus ja lai valik vastavalt kasutaja vajadustele. Pankadevahelised arveldused toimuvad sularahata maksesüsteemile tervikuna omaste põhimõtete järgi, kuid nende avaldumisel pankadevahelistes arveldustes on teatud spetsiifika. Krediit. Pangad. Under. toim. prof. S.F. Žukova. - M.: ÜHTSUS, 2006. .

Kuna pangad on erinevate majandusüksuste vahelise arveldusahela esialgne ja viimane lüli, ei saaks need lõpule viia, kui pankade endi vahel ei oleks arveldussüsteemi. Sellega seoses on see pankadevaheliste arvelduste korraldamisel väga oluline pankade likviidsuse säilitamise põhimõte tasemel, mis tagab katkematud ja täisarveldused teiste pankadega. Pank peab igal ajal suutma rahuldada oma klientide nõudmisi kontodelt raha välja võtta ja nende korralduste alusel makseid teha. Selle eesmärk on ühendada kasumi teenimine, mis nõuab varade külmutamist suhteliselt pikaks perioodiks, usaldusväärsuse ja likviidsuse tagatisega. Rahapuudus panga korrespondentkontol ja likviidsuse tasakaalustamatus võib isegi lühiajaliselt põhjustada tõsiseid negatiivseid tagajärgi, mille ilmekaks näiteks on 20. sajandi 90ndatel puhkenud sügav majanduskriis, mida iseloomustas enamiku Venemaa ettevõtete maksejõuetuse tõttu. Seetõttu peab pank juhtima oma likviidsust, mis tingib vajaduse korrespondentkontodele raha õigeaegseks laekumiseks ja nende ratsionaalseks kasutamiseks.

Arveldatud pankadevaheliste arvelduste põhimõtte järgimine on võti makseriskide (mittelikviidsusriskid ja krediidiriskid) ennetamisel, mis on majandusele kõige ohtlikumad, kui arenevad süsteemseteks riskideks.

Suur tähtsus on ka pankadevaheliste arvelduste õigsuse jälgimise põhimõte. Selle eripära ja eriline roll seisneb pidevas vastastikuses kontrollis summade sünkroonsuse ja täieliku identiteedi üle, esiteks pankade kliendikontodele ja pankade korrespondentkontodele RCC-s (või korrespondentpankades), teiseks kontodele ja saldodele. tegelikud arveldustes osalejad ise - kommertskorrespondentpangad nii omavahelistes arveldustes kui ka RCCde vahelistes arveldustes. Pankadevaheliste arvelduste arenedes, eriti pankadevahelise kliiringu laialdase levikuga, suureneb tehnoloogiliste riskide kontrolli põhimõtte tähtsus, mis peegeldab ka nende arvelduste eripära:

Pankadevaheliste arvelduste korraldamise üldpõhimõte on pankadevaheliste kohustuste tingimusteta tasumise põhimõte. Kommertspangad tegutsevad oma klientidele makseteenuseid pakkudes finantsvahendajatena. Nõustudes oma klientide eest maksetehinguid tegema, võtavad pangad pankadevaheliste maksete ja arvelduste kohustused. Need kohustused on enamikul juhtudel seotud maksja nõusolekuga debiteerida oma kontolt raha teatud perioodi jooksul. Võlasummade mahakandmist maksumaksete ja vahekohtus käsitletud nõuete eest saab aga teha korrespondentkontolt ilma aktseptita.

Kohustuste tasumisel on kaks aspekti, mis on pankadevaheliste arvelduste tegemisel eriti olulised: makse lõplikkus ja vajadus selle teostamist kinnitada. Makse lõplikkus on arveldustehingu lõpuleviimise tagatis. Sellise garantiiga on välistatud võimalus, et tehing jääb lõpetamata.

Pankadevaheliste arvelduste kõige olulisem põhimõte on makse korrespondentkonto piires. See põhimõte seisneb optimaalse rahajäägi hoidmises krediidiasutuse korrespondentkontol ja panga bilansi likviidsusstandardite järgimises. Mõiste "panga sularahapositsiooni haldamine" on tihedalt seotud korrespondentkonto rahajäägi piires maksmise põhimõttega. Sularahahaldus tähendab panga toiminguid, mille eesmärk on reguleerida makseteks mõeldud varasid ja kontrollida nende varade üle. Korrespondentkonto rahajäägi piires maksmise põhimõtte järgimise asjakohasus on seletatav asjaoluga, et panga riskantse poliitika rakendamine aktiivse tegevuse vallas võib viia süsteemse riski tekkeni, mis läbi panga Pankadevaheliste suhete kanalid, põhjustab ahelreaktsiooni, mis levib teistesse pankadesse ja mõjutab teisi piirkonna majanduse valdkondi ja riiki tervikuna.

Seega aitavad olemasolevad pankadevaheliste arvelduste põhimõtted krediidiasutustel õigeaegselt ja täielikult teostada arveldustoiminguid ja maksete ülekandeid korrespondentkontosüsteemide kaudu.

Pankadevaheliste arvelduste korraldamise protseduuri mõistmiseks on oluline teada ja mõista panga korrespondentkonto majanduslikku sisu. Korrespondentkonto, täidab sisuliselt samu funktsioone nagu ettevõtte arvelduskonto, kuid arvestades panga tegevuse eripära. Kontol (peamiselt RCC-s) hoitakse kommertspankade ajutiselt vabu oma- ja laenatud vahendeid. Siin kajastatud toimingute valik on üsna lai. Esiteks on need toimingud krediidi-, arveldus-, sularaha- ja muude teenuste osutamiseks panga enda klientuuri jaoks: raha ülekandmine ja sissenõudmine seoses kaupade ja teenuste ostmise ja müügiga, arveldused eelarvega maksude, lõivude ja tasu maksmiseks. kohustused, eelarvevälised fondid, kindlustusseltsid kõigi kindlustusliikide jaoks. Mõned tehingud on tingitud klientide poolt sularaha laekumisest ja väljastamisest töötajatele töötasude ja preemiate maksmiseks ning haldus- ja ärikulude katteks. Teiseks on need tehingud pankadevaheliste laenude ja hoiuste, väärtpaberitega, valuutade ostmise ja müügiga ning kohustusliku reservi nõude ülekandmisega. Kolmandaks on need panga enda äritegevused, näiteks maksed eelarve- ja eelarvevälistesse fondidesse, majandamiskulud jne. Tuleb meeles pidada, et igal pangal võib olla rohkem kui üks korrespondentkonto, aga mitu. Sellega seoses jaotatakse kõik ülaltoodud tehingutüübid kõigi pangakontode vahel. Kontode olemus ja arv sõltub sellest, milliste pankadevaheliste arvelduste alamsüsteemidega kommertspank on seotud. Korrespondentsuhete korraldamisega pankades tegelevad operatiiv- ja arvelduskeskuste vastavad osakonnad, osakonnad või sektorid. Suur tähtsus on panga korrespondentkontode haldamisel, mis on sisuliselt tema majandustegevuse alus. “Raamatupidamine kommertspankades” - M.: Bukvitsa, 2006..

Vene Föderatsioonis toimuvad pankadevahelised arveldused vabariikides, territooriumidel, piirkondades, linnades ja rajoonides Vene Föderatsiooni Keskpanga loodud sularahaarvelduskeskuste kaudu. Lisaks saab arveldustoiminguid teostada ka pankade korrespondentkontode kaudu, mille nad on pankadevaheliste lepingute alusel omavahel avanud. Sularaha arvelduskeskus tegutseb esimese pankadevaheliste arvelduste meetodi kasutamisel rahaülekande vahendajana. Teine krediidiasutuste vaheliste arvelduste läbiviimise viis põhineb vastastikuste korrespondentkontode avamisel või otseste korrespondentsuhete loomisel.

Korrespondentsuhete loomise protsess jaguneb kolmeks etapiks: korrespondentpanga valimine, korrespondentkonto avamiseks vajalike dokumentide koostamine ning mis kõige olulisem – korrespondentlepingu väljatöötamine ja allkirjastamine. Korrespondendi valik algab klientide maksevoogude analüüsist ja piirkondade või linnade väljaselgitamisest, kuhu need maksed enamasti suunatakse. Oluline punkt on huvipakkuvatest piirkondadest RCC-s panga korrespondentkontole laekunud maksete mahu hindamine.

Maksete vastuvoogude arvestus on vajalik äsja avatud korrespondentkonto saldo kiireks hoidmiseks ja soodsate tingimuste loomiseks pankadevaheliste kohustuste tasaarveldamiseks. Korrespondentsuhete loomise teine ​​etapp hõlmab pangadokumentide ja osapoolte finantsolukorra kohta teabe vahetamist. Selles etapis antakse partneri bilansiandmete põhjal esialgne hinnang korrespondentpanga kontole raha paigutamise riskiastmele. Standardprotseduur hõlmab bilansi likviidsusnäitajate vastavust viimase aruandekuupäeva seisuga Venemaa Panga poolt kehtestatud regulatiivsetele nõuetele. Korrespondentsuhete loomise viimane etapp on korrespondentlepingu sõlmimine ja korrespondentkontode avamine krediidiasutuste bilansis.

Kontode avamise ja sulgemise kord;

Nõutavate dokumentide loetelu;

Korrespondentkontodel tehtud toimingud;

Korrespondentkonto režiim;

Elektrooniline infovahetustehnoloogia.

Tehingute tegemise kord, aga ka poolte õigused ja kohustused, reguleerib vahendite mahakandmise ja kontodele kandmise reeglid ja ajakava, kehtestab dokumentide liikumise, arvelduskrediidi andmise võimaluse, konto vastavusse viimise korra. saldod ja vajadus hoida pangasaladust. Eraldi täpsustatakse korrespondendi kontol toimingute tegemiseks osutatavate pangateenuste eest tasumise suurus ja kord, samuti konto krediidijäägilt intressi arvestamise tingimused. Lõpuks kajastub lepingus poolte vastutus trahvide ja trahvidena korrespondendi ja tema klientide korralduste hilinemise eest krediteerida või maksta korrespondendi kontolt raha.

Peaaegu kõik ühiskonna majandussuhete liigid väljenduvad pankade sularahatehingutes ja maksetes. See on mõeldamatu ilma pankadevaheliste vastastikuste arvelduste – pankadevaheliste arveldusteta.

Arveldussüsteemi nõuetekohane korraldamine, katkematute ja pidevate maksete tagamine on majanduse normaalse toimimise kõige olulisem tingimus ja seetõttu on pankade roll tohutu, kuna ainult pankade ja nende filiaalide vaheliste arvelduste alusel saab arveldada riigisiseselt. majandus lõpule viia.

Pankadevahelised arveldused on sularahata maksete süsteem pangaasutuste vahel, mis põhineb peamiselt otsestel rahaülekannetel ning nende vastastikuste rahaliste nõuete ja kohustuste korrapärastel tasaarvestustel.

Otsekorrespondentsuhetel põhinevate pankadevaheliste arvelduste põhieesmärk on arvelduste kiirendamine ja dokumentide liikumise aja vähendamine 1-2 päevani ning sellest tulenevalt arveldussüsteemi reaalajas toimimine.

Mõnel juhul saab pankadevahelisi makseid teha sularahas. Teatud osa pankadevahelistest arveldustest teenib majandussuhteid krediidi- ja finantsasutuste endi vahel. Näiteks raha paigutamisel hoiuste ja laenudena, arvete ümberdiskonteerimisel üksteiselt ja keskpangas, temalt laenu saamisel refinantseerimise järjekorras, väärtpaberite, sealhulgas riigi väärtpaberite ostmisel ja müümisel, toetuste, subsiidiumide andmisel. ja eelarvelaenud .

Klientidele maksete, arvelduste ja sularahateenuste teostamiseks ning muudeks toiminguteks loovad pangad üksteise nimel omavahel suhteid, tavaliselt lepingupõhiseid suhteid, mida nimetatakse korrespondentsuheteks.

Korrespondentsuhe on lepinguline suhe kahe või enama krediidiasutuse vahel maksete ja arvelduste teostamiseks ühe poolt teise nimel ja arvel, samuti laenude andmiseks, investeerimis- ja muude teenuste osutamiseks.

Korrespondentsuhted on mitmetahulised ja hõlmavad erinevat tüüpi pangatoiminguid. Kuid sellegipoolest moodustavad aluse erinevat tüüpi arveldustega seotud pankadevahelised tehingud.

Pankadevaheliste arvelduste abil teostavad pangad selliseid toiminguid nagu raha paigutamine hoiuste ja laenudena, arvete ümberarvestamine üksteiselt ja keskpangaga, laenude saamine Venemaa Keskpangast refinantseerimise, ostmise ja väärtpaberite, valuuta ja väärismetallide müük.

„Seega vahendab maksemehhanism „ainevahetust“ majandussüsteemis selle selgest ja pidevast toimimisest. Selle mehhanismi roll on pankade jaoks eriti oluline. Makse- ja arveldusfunktsioon koos hoiuste vastuvõtmise ja laenude väljastamisega on üks olulisemaid pangatoiminguid. Arveldused moodustavad vähemalt kaks kolmandikku pangatöötajate kogu tööajast.

Venemaa kaasaegse arveldussüsteemi olukorra analüüs võimaldab meil seda iseloomustada kolmetasandilisena:

• 1. tase: arveldused Vene Föderatsiooni Keskpanga asutuste kaudu - tsentraliseeritud meetod;
• 2. tase: asulad läbi erinevate arveldus- ja arvelduskodade;
• 3. tase: arveldused otse kommertspankade kaudu – detsentraliseeritud meetod.

Veelgi enam, kui selles finantsteenuste valdkonnas valitsesid kuni viimase ajani arveldussüsteemi esimene ja kolmas komponent, siis teine, nimelt arveldamine arveldus- ja arvelduskodade kaudu, hakkab end üha enam meelde tuletama.

Venemaa Keskpanga poliitika eesmärk on toetada arveldustegevusega tegelevaid pangaväliseid krediidiasutusi, samuti arendada aktiivselt nende toimimist reguleerivat ja õiguslikku raamistikku.

Põhimõtteliselt on see trend positiivne. Oleks vale teostada kõikvõimalikke arvutusvorme ja -tüüpe ühelgi neist tasemetest.

Näiteks föderaalmakseid, makse ja eelarvemakseid peavad kontrollima valitsusasutused ja need peavad toimuma minimaalse riskiga, see tähendab Venemaa Panga institutsioonide kaudu.

Organiseeritud turgudel tehtavate tehingute, näiteks plastkaartide, väärtpaberite eest on soovitav tasuda nende turgude assotsieerunud liikmete endi loodud arveldus- ja kliiritasude kaudu, mis aitab samuti riske vähendada.

Kommertspankade, aga ka nende klientide vahelised maksed peavad toimuma vastastikuste korrespondentkontode kaudu, lähtudes selgelt reguleeritud lepingulistest suhetest kommertspankade, aga ka pankade ja oma klientide vahel. See vähendab arveldusaega, haldab ressursse tõhusamalt, vähendab finantskulusid ja minimeerib riske.

Samuti on oluline, et kolmetasandiline arveldussüsteem võimaldab ühtlaselt jaotada maksete kogumahtu ja seega ka koormust igal tasandil vastavalt sellistele kriteeriumidele nagu maksete summa ja jooksva päeva maksete arv. See võimaldab vähendada tegevus- ja tehnoloogilisi riske ning ajaerinevustega seotud riske erinevates ajavööndites.

Korrespondentsuhtlus toimub korrespondentkontode abil.

Korrespondentkonto on ühe panga teises pangas avatud konto, millel kajastuvad viimase poolt esimese panga nimel ja arvel tehtud maksed nende vahel sõlmitud korrespondentlepingu alusel.

Pärast lepingute sõlmimist avatud korrespondentkontod jagunevad mitmeks tüübiks:

• - "NOSTRO" kontod - arvelduskontod kommertspanga nimel korrespondentpangas, mis kajastuvad esimese varade bilansis;
• - “LORO” kontod - arvelduskontod korrespondentpanga nimel kommertspangas, mis kajastuvad tema bilansilistes kohustustes;
• - VOSTRO kontod - välispankade kontod residendist pangas kohalikus valuutas või kolmanda riigi valuutas.

NOSTRO kontod ühes pangas on LORO kontod selle korrespondentpankades ja vastupidi. “VOSTRO” kontod on samad “LORO” kontod, mis on seotud välismaiste korrespondentpankadega.

Pankadevaheliste arvelduste protseduuri mõistmiseks on oluline mõista panga korrespondentkonto majanduslikku sisu.

Esindades teatud tüüpi nõudmiseni hoiusekontot, täidab see sisuliselt samu funktsioone kui ettevõtte arvelduskonto, kuid arvestades panga tegevuse spetsiifikat. Peamiselt RCC-s asuval kontol hoitakse kommertspankade IBO keskkonna omanduses ja kaasatud ajutisi vabu vahendeid ning siin kajastatud tehingute ring on üsna lai.

Tuleb meeles pidada, et igal pangal pole mitte üks korrespondentkonto, vaid mitu. Siit edasi jaotatakse märgitud tehingutüübid kõikide pangakontode vahel. Kontode olemus ja arv sõltub sellest, milliste pankadevaheliste arvelduste alamsüsteemidega kommertspank on seotud. Korrespondentsuhete korraldamisega pankades tegelevad operatiiv- ja arvelduskeskuste vastavad osakonnad, osakonnad või sektorid. Tuleb rõhutada panga korrespondentkontode haldamise tohutut tähtsust, mis tegelikult on tema majandustegevuse aluseks.

Venemaa Pank avaldas RCC-de ja nende teenindatavate pankade kataloogi, mida perioodiliselt korrigeeriti. Alates 1996. aasta neljandast kvartalist hakkas kehtima Vene Föderatsiooni Keskpanga poolt välja antud Vene Föderatsiooni territooriumil asuvate makseosaliste pankade identifitseerimiskoodide register (BIC RF register).

Pärast Venemaa Pangalt teate saamist seerianumbri määramise kohta on krediidiasutusel õigus avada korrespondentkonto Venemaa Panga arveldusvõrgu allüksuses krediidiasutuse asukohas.

Korrespondentkonto avamisel sõlmitakse leping Venemaa Panga arveldusvõrgu osakonna ja krediidiasutuse vahel.

Vastavalt 2. detsembri 1990. aasta föderaalseadusele “Vene Föderatsiooni Keskpanga (Venemaa Pank)” kehtestab kliendikontode avamise, pidamise ja sulgemise korra Venemaa Pank.

Krediidiasutus esitab konto avamiseks vajalikud dokumendid Venemaa Panga asutustele, kes kontrollivad dokumentide õigsust:

• - avaldus korrespondentkonto avamiseks, millele on alla kirjutanud lepingule alla kirjutanud isik;
• - krediidiasutuse asutamisdokumentide notariaalselt kinnitatud koopiad;
• - notariaalselt kinnitatud koopia krediidiasutuse litsentsist pangatoimingute tegemiseks;
• - krediidiasutuse põhikirja notariaalselt kinnitatud koopia;
• - maksuhalduri tõend krediidiorganisatsiooni registreerimise kohta;
• - Vene Föderatsiooni pensionifondi tõend krediidiasutuse registreerimise kohta;
• - kohustusliku ravikindlustusfondi tõend krediidiasutuses registreerimise kohta;
• - notariaalselt tõestatud kaardid volitatud allkirjade näidistega
• - krediidiasutuse ametnikud ja krediidiasutuse pitsat.

Võrdsete tingimuste loomiseks Venemaa Panga ja krediidiorganisatsioonide arveldussüsteemide arendamiseks ning Venemaa Panga arveldusteenuste kvaliteedi parandamiseks kehtestati 1. jaanuaril 1998 sularahaarvelduskeskuste arveldusteenuste tasu. , vastavalt Vene Föderatsiooni Keskpanga 24. veebruari 1997 korraldusele nr 02-45 ja selle panga 18. juuni 1997 kirjale nr 57-97 “Panga teenuste eest tasu võtmise kohta Venemaalt."

Venemaa Panga arveldusteenus on teenus raha ülekandmiseks Venemaa Panga arveldusvõrgu kaudu, mis hõlmab täielikku maksete töötlemise tsüklit: maksedokumendi vastuvõtmine ja töötlemine, tehingute tegemine pangakontodel ja väljavõtete väljastamine pangakontolt. isiklik konto.

Venemaa Panga arveldusteenuste eest tasumisega seotud suhteid reguleerib korrespondentkonto lepingu standardlisaleping, mis võtab arvesse Venemaa Panga arveldusteenuste eest tasumist. Eeltoodud lepingu sõlmivad sularahaarvelduskeskused krediidiasutustega. Kui kommertspank ei täida oma kohustust tasuda Venemaa Panga teenuste eest, tuleb tasuda viivis Vene Föderatsiooni Keskpanga refinantseerimismäära ulatuses, mis kehtis lepingu täitmise päeval. kohustus, alates võlasummast iga viivitatud päeva eest kuni kogu võlasumma tagasimaksmise päevani.

Kui krediidiorganisatsioon ei täida oma kohustust tasuda talle osutatud teenuste eest, võib RCC ühe kuu jooksul krediidiasutuse korrespondentkontolt (alamkontolt) kogu võlasumma ilma tema nõusolekuta maha kanda, ehk inkassokorraldusega, mille tasumine toimub vaieldamatult.

Avatud korrespondentkontodelt (LORO konto) kantakse raha maha ainult kontoomaniku korralduste (maksekorralduste) alusel. Erandiks on inkassokorraldused.

Kommertspankade korrespondentkontodele maksete tegemise peamine põhimõte on teha need rangelt nendel kontodel olevate rahaliste vahendite jäägi piires.

Korrespondentpankade rahajäägi suurus sõltub nende pakutavate teenuste olemusest ja mahust. Korrespondentkontode krediidiressursid kujutavad endast nõudmiseni hoiuseid. Seetõttu hoitakse nende kontode saldosid tavaliselt minimaalsel tasemel, mis on vajalik arveldustehingute tegemiseks.

Selle kaudu viiakse ellu arvelduste juurutamise põhiideed - intensiivistada pankade tööd hoiuste kaasamisel, julgustada neid andma laenuvõtjatele laenu rangelt oma ja laenatud vahendite piires. Selliste nõuete järgimine omakorda aitab suurendada iga panga vastutust ja huvi oma tegevuse kasumlikkuse vastu, tingimusel et Venemaa Föderatsiooni Keskpanga poolt heaks kiidetud parameetrid - kohustuslikud reservid ja likviidsusstandardid - on kohustuslikud.

Pankadevaheliste arvelduste põhiprintsiibi järgimine eeldab iga kommertspanga vastutust hoida kontol vahendeid summas, mis tagab katkematud arveldused teiste pankadega. Võimalik, et pangal jääb rahapuudus, samas kui makse sooritaval kliendil on vajalikud vahendid olemas.

6. märtsil 1998 kehtestas Vene Föderatsiooni Keskpank määruse nr 19-P «Vene Föderatsiooni Keskpanga poolt pankadele riigi väärtpaberite tagatisel laenu andmise korra kohta». Rahaliste vahendite puudumisel või ebapiisavusel korrespondentkontol võib kommertspangale anda majandussektorite elutoetuse säilitamisega seotud viivitamatuteks makseteks järgmist tüüpi laene:

џ päevasisesed laenud;

џ ühepäevased arvelduslaenud ("üleöö" laenud);

џ pandilaenud.

Neid laene antakse tingimusel, et krediidirisk puudub täielikult, see tähendab selle laenu ja intresside kohustuslikku tagasimaksmist ettenähtud tähtaja jooksul.

Pangad saavad kasutada ka arvelduskrediiti.

Arvelduskrediit (inglise keelest arvelduskrediit - plaani kohal) on korrespondentpangale lühiajalise laenu andmise erivorm juhuks, kui makse summa ületab panga korrespondentkonto jääki. Sel juhul debiteeritakse raha korrespondentpangakontolt täies ulatuses, see tähendab, et automaatselt antakse laenu summas, mis ületab rahajäägi. Arvelduskrediidi tulemusena moodustub raamatupidamislikult deebetjääk. Arvelduskrediit erineb tavalistest laenudest selle poolest, et kõik korrespondentpanga korrespondentkontole laekuvad summad lähevad võla tagasimaksmiseks.

Kui kontol ei ole piisavalt raha, et rahuldada kõiki sellele esitatud nõudeid, paigutatakse kõik dokumendid bilansivälise konto nr 90904 (9920) toimikusse “Arveldusdokumendid on õigeaegselt tasumata vahendite puudumise tõttu kontol. krediidiasutuse korrespondentkonto, mis on avatud RCC-s.

Arveldusdokumentide tasumisel kartoteegist bilansivälisele kontole nr 90904 ei määrata pangaasutuste poolt trahve ega sunniraha, välja arvatud seaduses sätestatud juhtudel, samuti juhul, kui vastavasisuline kohtu täitevdokument, mille alusel tasutakse arveldusdokumentide alusel. vahendid kantakse maha, näeb ette intresside, trahvide, trahvide arvestamise ja sissenõudmise kuni tegeliku väljamaksmiseni.

Arveldusdokumentide tasumisega hilinemisest tekkinud erimeelsused käsitletakse raha saaja ja maksja vahel vastavalt kehtivale seadusandlusele.

Kui krediidiasutusel on 5 tööpäeva jooksul bilansivälise konto nr 90904 kaarditoimik, esitavad Venemaa Panga asutused krediidiasutusele nõuded Venemaa Panga asutuse korrespondentkontol olevate rahaliste vahendite jäägi täiendamise kohta.

Kui neid nõudeid ei täideta, võib krediidiasutuse suhtes kohaldada meetmeid vastavalt art. 2. detsembri 1990. aasta föderaalseaduse “Vene Föderatsiooni Keskpanga (Venemaa Pank)” artikkel 75.

Krediidiorganisatsiooni pangatoimingute tegemise litsentsi kehtetuks tunnistamisel ja likvideerimiskomisjoni loomisel kantakse panga asutused krediidiasutuse bilansivälisele kontole nr 90904 teostamata arveldusdokumendid kartoteegist likvideerimiskomisjonile ( vastavalt inventuurile). Kuni likvideerimiskomisjoni loomiseni säilitatakse dokumente pangaasutustes kuni kolm aastat.

Korrespondentkontodel tehtavate tehingute täielikkuse ja õigeaegsuse tuvastamiseks viiakse läbi RCC ja tema teenindatavate kommertspankade arvelduste vastavusseviimine.

Korrespondentkontode vastavusse viivad pangaasutused igakuiselt väljavõtete alusel, mis kontrollivad RCC-s korrespondentkontol olevate arvelduste olekut. Väljavõtted koostatakse ja saadetakse RCC-le eelmise kuu 5. kuupäevaks.

Kõigi RCC poolt valesti postitatud summade kohta esitavad pangaasutused kirjalikud nõuded nende summade taastamiseks või mahakandmiseks.

Arveldusteenuste eest tasumise eest tasumise korda saab kujutada dokumendivooskeemi kujul korrespondentsuhete jaoks krediidiasutuste vahel, kelle korrespondentkontod on avatud samas sularahaarvelduskeskuses.

• 2. Pärast arveldusdokumendi töötlemist koostab maksja kommertspank koondmaksekorralduse ja saadab selle RCC-le.
• 3. Koondmaksekorralduse alusel debiteerib RCC raha maksva kommertspanga vastavalt kontolt ja krediteerib selle vastuvõtva kommertspanga vastavale kontole.
• 4. Vastuvõttev kommertspank krediteerib need RCC-lt saadud arveldus- ja rahadokumentide alusel raha saajate arvelduskontodele.

Mitteresidentide arvelduste puhul toimub RCC-de vaheline arveldus kommertspankade tehingute, aga ka RCC enda toimingute eest filiaalidevahelise käibe süsteemi kaudu.

Mitteresidentide arveldustoimingud tehakse spetsiaalsete dokumentide – teatiste – alusel, mis kujutavad endast ametlikku teadet arveldustehingu sooritamise kohta.

Nõuanded jagunevad olenevalt tehingu sisust:

џ posti krediit ja deebet;

џ telegraafi krediit ja deebet.

Kontroll vastastikuste tehingute sooritamise üle filiaali “B” kassakeskuses toimub filiaali “A” kassakeskuse poolt saadetud teatiste summade vastavusse viimisega filiaali “B” kassakeskusega.

RCC-de vaheliste arvelduste teatiste sobitamise süsteem teatise abil on loodud selleks, et tagada täielik ja õigeaegne täitmine ja kajastamine vastuste tehingute arvestuses ning nende võrdsus esialgsete tehingutega.

Üldiselt saab kommertspankade sularahaarvelduskeskuste vaheliste tehingute dokumendivoo protsessi kujutada diagrammi kujul:

• 1. Klient esitab maksvale kommertspangale maksekorralduse, mis debiteeritakse tema arvelduskontolt.
• 2. Maksev kommertspank koostab pärast arveldusdokumendi töötlemist koondmaksekorralduse ja saadab selle filiaali “A” RCC-le.
• 3. Filiaali “A” RKK debiteerib koondmaksekorralduse alusel raha kommertsmaksja panga korrespondentkontolt ja väljastab filiaali “B” RKK-le kreeditarve.
• 4. Pärast selle kreeditarve saamist saadab filiaali “B” RCC filiaali “A” RCC-le taotluse kreeditarve kinnitamiseks.
• 5. Filiaali “A” RCC saadab teatise kinnitamise taotluse saamisel filiaali “B” RCC-le kinnituse kreeditarve autentsuse kohta.
• 6. Filiaali “B” RKK krediteerib saadud kreeditarve ja sellele lisatud esmaste arveldusdokumentide alusel need vahendid kommertspanga korrespondentkontole.
• 7. Saaja kommertspank krediteerib need RCC filiaalist saadud arveldus- ja rahadokumentide alusel raha saaja arvelduskontodele.
• 8. Filiaali “A” RCC saadab IVP-le või GCI-le aruandelehe koos teatise kolmandate koopiatega (aruandekaardid) ja sellele lisatud loenduslindiga.
• 9. IVP või GCI, filiaali “A” RCC saadab saadud aruannete alusel filiaali “B” RCC-le sakid, mille abil filiaali “B” RCC sobitab RCC-lt saadud nõuanded. harust “A”.

Maailmapraktikas on rahvusvaheliste ja siseriiklike maksete vormid omavahel tihedalt seotud, need põhinevad ühistel põhimõtetel. Riikidevahelised arveldused Venemaa pankade ja teiste riikide (endiste liiduvabariikide) pankade vahel toimuvad peamiselt riikide keskpankade (riiklike) pankade korrespondentkontode kaudu, mis avatakse omavahel.

Riiklike korrespondentpankade korrespondentkontode pidamise ja osariikidevaheliste arvelduste läbiviimisega tegelevad riikidevaheliste arvelduste eriosakonnad, kellel on BIC-koodi omavate keskpankade filiaalide õigused.

Riikidevaheliste arvelduste läbiviimisel, nagu ka tavaliste arvelduste korral korrespondentkontode kaudu, kehtib põhimõte, et tehingud tehakse kontojäägi piires. Kui maksjariigi korrespondentpangakontol raha ei ole, peatatakse arveldused kuni riikidevahelise laenu väljastamiseni.

Nimetatud laenu tähtaeg määratakse Lepinguga. Tagasimaksetähtaja saabudes kogutakse väljastatud laenu summa korrespondentkonto jäägilt.

Seega toimuvad maksed Venemaalt SRÜ riikide klientidele järgmise skeemi järgi:

• 1. Klient esitab maksvale kommertspangale maksekorralduse, mis debiteeritakse tema arvelduskontolt.
• 2. Maksev kommertspank koostab pärast arveldusdokumendi töötlemist koondmaksekorralduse ja saadab selle filiaali “A” RCC-le.
• 3. Filiaali A RCC väljastab kreeditarve ja saadab selle Venemaa Panga Riikidevaheliste Arvelduste Keskusele.
• 4. Venemaa Panga Riikidevaheliste Arvelduste Keskus saadab pärast teatise kontrollimist makse Vabariigi Riikidevaheliste Arvelduste Keskusele.
• 5. Vabariigi riikidevaheliste arvelduste keskus saadab laekunud vahendid filiaali "B" rahavoogude keskusesse, kus avatakse saaja kommertspanga korrespondentkonto.
• 6. Filiaali "B" RCC krediteerib need vahendid korrespondendile. saaja kommertspangakonto.
• 7. Kommertspank - saaja krediteerib need RCC filiaalist "B" saadud arveldus- ja rahadokumentide alusel raha saajate arvelduskontodele.

Sarnasel viisil (vastupidises järjekorras) töödeldakse makseid Venemaa klientidele SRÜ liikmesriikidest.

Rahvusvaheliste maksete tegemiseks kasutavad mitmed kommertspangad rahvusvaheliste automatiseeritud süsteemide, näiteks SWIFTi, teenuseid. See süsteem suhtleb täiustatud side- ja pangatehnoloogia abil, sealhulgas teabe krüpteerimiseks, sõnumite edastamiseks ja maksete ülekandmiseks mitme tuhande panga vahel sadades riikides üle maailma. Pärast teate kättesaamist kontrollib süsteem selle koostamise õigsust ja kinnitab automaatselt teate kättesaamist saatvale pangale.

SWIFTi kaudu kantakse raha üle, edastatakse infot pangakontode seisu kohta, kinnitatakse tehinguid ning teostatakse arveldusi inkassode, akreditiivide ja väärtpaberitega kauplemise eest.

Rahaülekannete ja pangaarvelduste automatiseeritud süsteemi loomisega suureneb maksedokumentide edastamise kiirus, lüheneb arveldusperiood, lihtsustub kirjavahetuse töötlemine ja väheneb selle maksumus. Elektroonilised rahaülekande vahendid aitavad kaasa rahakäibe kiirenemisele, uute makseviiside ja pangatoimingute tekkimisele, maksedistsipliini täitmise kontrolli usaldusväärsuse ja kvaliteedi parandamisele ning pangatöö efektiivsuse tõstmisele. Seetõttu peaksid välismajandustegevusega tegelemist plaanivad ettevõtted küsima kehtiva riikidevaheliste arvelduste süsteemi kohta enda valitud pangast.

Pankadevahelisi korrespondentsuhteid saab pidada otse. Praegu on pankadevahelised otsearveldused üsna levinud. Üldiselt on maksetingimused siin minimaalsed, kuna ülekanded tehakse tavaliselt elektrooniliselt. Kuid ka raha liikumise aeglustumine toimub siis, kui need arvutused on mitmeetapilised (ühes operatsioonis saab osaleda 3-4 panka). Väikesed ja keskmise suurusega kommertspangad, kes astuvad otsekorrespondentsuhetesse suurte pankadega, saavad juurdepääsu nende pankade teistele teenustele. See viitab tulusate tehingute tegemisele valitsuse väärtpaberitega, võimalusele astuda ärisuhetesse välispankadega.

Nende pankadevaheliste arvelduste eripära on see, et LORO kontot haldab mitte RCC, vaid mõni teine ​​kommertspank, kus see konto on avatud.

Pankade vahelisi korrespondentsuhteid saab kujutada diagrammina (joonis 1):

Riis. 1. Dokumendi vooskeem pankade vaheliste otsekorrespondentsuhete jaoks

• 1. Klient esitab maksvale kommertspangale maksekorralduse, mis debiteeritakse tema arvelduskontolt.
• 2. Kommertskorrespondentpank koostab pärast arveldus- ja rahadokumendi töötlemist koondmaksejuhise ja tulevaste maksete registri, mis koostatakse koondmaksekorralduse arveldusdokumentide loeteluna ja saadab selle vastustajale. kommertspank.
• 3. Vastustaja kommertspank debiteerib koondmaksekorralduse alusel raha korrespondentkommertspanga vastavalt kontolt ja krediteerib selle raha saajate arvelduskontodele.

Kommertspankade korrespondentkontode (alamkontode) mahakandmise toimingute tegemise kord on kindlaks määratud Vene Föderatsiooni Keskpanga kirjaga “Korrespondentkontodelt (alamkontodelt) raha mahakandmise toimingute tegemise korra eeskirjad. krediidiasutuste kontod” nr 244 01.03.96 ja Vene Föderatsiooni Keskpanga eeskirjad. “Vene Föderatsiooni krediidiasutuste poolt sularahata maksete tegemise kohta” nr 5-P 25.11.1997.

Korrespondentkontodel tehtavad toimingud jagunevad kahte tüüpi:

џ klienditeenindusel põhinevad toimingud ehk toimingud klientide äritehingutega: inkasso- või akreditiivipõhised ülekanded, maksed tšekkidega, garantiide andmine;

џ oma pankadevahelised tehingud ehk tehingud valuutade ostu-müügiks, rahaturul ressurssidega kauplemiseks jne.

Reeglina peaks korrespondentsuhe olema kasulik mõlemale asjaosalisele.

Valik ühepoolsete või vastastikuste korrespondentsuhete kasuks tehakse, võttes arvesse erinevaid tegureid: vastastikused maksevood, hinnad ja nõudlus krediiditurul, võimalus osaleda kauplemisel piirkondlikel valuutabörsidel, samuti võimalus laenu kiireks taganemiseks. rahalised vahendid korrespondentkontodel.

Kokkuvõtteks võib tõdeda, et kommertspankadel on üsna lai valik võimalusi vajalike rahaülekannete eest “maksmiseks”. Üldiselt on pankadevaheliste arvelduste süsteem keeruline, töömahukas ja ebapiisavalt usaldusväärne. Seetõttu peab Vene Föderatsiooni Keskpank riigi toel, kaasates kommertspankade rahalisi vahendeid, looma ülitõhusa üleriigilise pankadevaheliste arvelduste süsteemi, mis vastab ülemaailmsetele saavutustele. Asi oleneb selle süsteemi tehnilisest varustusest. Esimesel kohal on elektrooniliste maksete korraldamine, vabastades pangad üksteisele esmaste dokumentide saatmisest.

Kuid uut tüüpi arvelduste kasutuselevõtt ja silumine on seotud suurte majanduslike, organisatsiooniliste ja tehniliste raskustega, mistõttu pankadevaheliste arvelduste korraldamine on panganduse arengu üks põhiprobleeme.