/b>Pere sissetulek on erinevatest allikatest saadud sissetulekute kogum, mille perekond saab rahas või mitterahaliselt. Sõltuvalt laekumise sagedusest jagunevad pere sissetulekud nelja kategooriasse: tulu jooksvast tegevusest, tulu varadest, sotsiaal- ja muud tulud.

Perekonna sissetulekute suurus on elanikkonna elatustaseme üks olulisemaid tunnuseid. Samal ajal on sissetulekute tase, aga ka tarbimise maht ja struktuur inimese sotsiaalse staatuse ja positsiooni ühiskonnas näitaja.

Esimene sissetulekugrupp - sissetulek jooksvast tegevusest - sisaldab kogu sissetulekut, mille pere teenib oma tööjõu kasutamise käigus põhi- ja lisatöökohtadel või pereettevõttest (töötasu põhi- ja lisatöökohal, samuti tulu põllumajandusest ja äritegevus).

Teine sissetulekugrupp- tulu varadest, mille hulka kuuluvad tulud, mida perekond saab kinnisvara üürimisest, tulu finantsturule investeerimisest, hoiuste intressid jne. Sellise tulu saamiseks peab perel või selle üksikutel liikmetel olema vastav vara , toimivad selliste sissetulekute allikatena: kinnisvara, sõidukid, hoiused pankades ja mittepangandusasutustes, investeeringud väärtpaberitesse ja muudesse turuvaradesse, autoriõigused või sertifikaadid, leiutiste patendid jms, antakse ajutiselt teistele majandusüksustele üle. kasutada.

Kolmas sissetulekugrupp- sotsiaalne sissetulek (ühispensionid, toetused, toetused, stipendiumid ja muud sotsiaaltoetused). Kodanikud saavad sellist sissetulekut rahas oma vajaduste rahuldamiseks, mis tekivad seoses teatud sündmuste või asjaoludega (näiteks haigus, töötus, töövõime kaotus, pensionile jäämine, elamistingimused, haridus, lapse sünd ja muud perekondlikud asjaolud). ). Enamasti on nende mahud liiga väikesed, et nende sissetulekute pealt normaalset elatustaset tagada.

Sellist sissetulekut saavad need pereliikmed, kes kuuluvad teatud sotsiaalsetesse kategooriatesse: üliõpilased, pensionärid, puuetega inimesed, lasterikaste perede vanemad, sõja- ja tööveteranid, võitlejad jt.

Tunnusjoon neljas sissetulekugrupp- muu sissetulek - on see, et need on reeglina ühekordsed või juhuslikud ega mõjuta enamikul juhtudel oluliselt pere eelarvet. Kuigi mõnel juhul võib nende mõju olla märkimisväärne (pärandi saamine, märkimisväärsed autoritasud või loterii võitmine jne). Arvestame gruppi laenatud raha, pankadest ja muudelt finantsasutustelt (finantsettevõtted, krediidiühistud) saadud laenud, sugulastelt, sõpradelt, tuttavatelt laenatud vahendid ja muu materiaalse vara; negatiivne saldo kaardikontol (bilanssi ületavas summas kaupade ostmise tagajärjel). Selliste vahendite laekumise ajal tuleks need liigitada pere sissetulekuteks, kuid selliste võlgade ja nende intresside tagasimaksmisel perekuludeks.

Laekumise järjekorra järgi jagunevad pere sissetulekud kahte rühma: püsivad (korduvad) ja ühekordselt kasutatavad(mittekorduv). Perekond saab regulaarselt ja kindlate ajavahemike järel püsivat sissetulekut (palk, tulu ettevõtlusest, pensionid, stipendiumid, toetused, hoiuste intressid, tulu abipõllumajandusest (sh põllumajandussaaduste müük), dividende aktsiatelt. Vastavalt sellele peab ühekordsel sissetulekul olema oma olemuselt ainulaadne või juhuslik (auhinnad, pärand, autoritasud, kingitused, rahaline abi, loteriivõidud jne).

Pereeelarve kulud: pere kulud; abikaasa isiklikud kulud; naise isiklikud kulud; kulutused lastele. Perekonna eelarve on kõigi pereliikmete rahaliste ja materiaalsete varade kogum.

Pereeelarve koostamine ja selle vahendite kulutamine on mõnevõrra keerulisem kui isikliku eelarve puhul. Pereeelarve erineb isiklikust eelarvest selle poolest, et pere eelarve moodustub kahe pereliikme sissetulekutest ja kulutatakse neljale põhisuunale, isiklik eelarve aga moodustatakse ühe inimese sissetulekutest ja kulutatakse ainult ühes suunas. selle inimese vajadused.

Nominaalne ja reaalne sissetulek. Salvestamine. Nominaaltulu iseloomustab rahalise tulu taset olenemata maksustamisest ja hindadest ning reaaltulu iseloomustab nominaaltulu, võttes arvesse muutusi inflatsioonitasemes, jaehindades ja tariifides. Tarbijahinnaindeks mõjutab elanikkonna nominaalsissetuleku ostujõudu:

kus Др - reaalne sissetulek;

Dn - nominaaltulu;

IC - tarbijahinnaindeks.

Nominaal- ja reaalsissetulekud, samuti üksikute elanikkonnarühmade põhisissetulekute suurus ja dünaamika, nagu palgad, pensionid või stipendiumid, annavad esimese ettekujutuse elanikkonna elatustasemest.

Säästud on sularahatulu summa, mida ei kasutata jooksvaks tarbimiseks ja mis on mõeldud tulevaste vajaduste rahuldamiseks.

Tarbimine ja sääst määravad suuresti majandusdünaamika suundumused ning on üks peamisi taastootmistsüklit mõjutavaid tegureid.

Tarbimis- ja säästmisfunktsioonid on otseselt seotud tarbimispiirkalduvuse ja säästmise piirkalduvusega.

Tarbimise piirkalduvus peegeldab seda, kuidas sissetulekute kasvu maksimaalne osakaal mõjutab tarbijate kulutuste kasvu, mis arvutatakse valemiga:

kus PSP on piirkalduvus tarbida;

AC - tarbijate kulutuste (tarbimise) kasv;

AD - sissetulekute kasv.

Säästmise piirkalduvus iseloomustab säästmisele suunatava lisatulu maksimaalset suurust.

kus MSS on säästmise piirkalduvus;

AZ - säästude suurenemine.

Tarbimispiirkalduvus näitab peamisi trende tarbimiskulutuste mahu muutumisel sissetulekute suurenemisel. Säästmise piirkalduvus näitab säästusumma trende. Piirkalduvus tarbida ja piirkalduvus säästa annavad alati kokku ühe.

Peamine tarbimismahtu ja säästmise mahtu mõjutav tegur on sissetulek. Sissetulekute kasvades suureneb nii tarbimise kui ka säästmise osakaal. Tarbijate kulutuste osakaal kipub samal ajal langema.

Testi küsimused ja ülesanded

• 1. Millist rolli mängib majandus tänapäeva ühiskonnas?
• 2. Mis on majanduspoliitika mõte?
• 3. Mis on määravaks teguriks majandusüksuste käitumises erinevates rahvamajanduse valdkondades?
• 4. Mis on tootmine ja millised tegurid seda määravad?
• 5. Milliseid majandussüsteeme teate, mis on nende olemus?
• 6. Defineeri kaasaegne majandusteadus ja kirjelda selle põhimudeleid.
• 7. Mis on ettevõtlus?
• 8. Mis on raha ja milline on selle roll majanduses?
• 9. Mis on tööjõud ja milline on selle roll turumajanduses?

Kas teadsite, et rahapuudus täna viib vaesuseni tulevikus? Üha rohkem inimesi kurdab kõrgete hindade ja tariifide ning madalate palkade üle ning mõned on täiesti hämmingus, kuhu nende rahandus liigub. Samas suudavad vähesed oma õiget pere-eelarvet raha raiskamata planeerida. Ja neid, kes pere eelarvet asjatundlikult haldavad, on vähe. Enamik inimesi isegi ei tea, miks nad seda tegema peavad. Miks on vaja finantsarvestust pidada? Eelkõige pea korras hoidmise eesmärgil.

Arvatakse, et raha jätkub ainult siis, kui seda on peres palju. Aga see pole tõsi. Mida suurem rikkus, seda suuremad on kulutused. Rikas pole see, kes teenib palju, vaid see, kes kulutab vähem.

Raha leitakse vaid siis, kui nii tulud kui kulud on selgelt planeeritud. Igal inimesel on ju palju auke, mille kaudu raha kaob. Palga saamiseks peate töötama terve kuu, kuid võite selle kulutada vaid mõne lühikese päeva või isegi tunniga. Kui aga analüüsid oma kulutusi vähemalt ühe kuu jooksul, selgub, et raha kulutatakse ebaefektiivselt. Artiklis näitasin oma kogemusest, et saate säästa raha iga eelarvega; peate vaid teadma, kuhu teie pere raha kulutatakse, ja seejärel optimeerida oma kulutusi.

Õige pere eelarve

Milline on õige pere eelarve ja millele peaksite kõigepealt kulutama? Kõigepealt peate kindlaks määrama, mille jaoks see on mõeldud, ja seejärel enda kallal veidi tööd tegema. Kirjutasin artiklis, kuidas seda teha.Püüdke mitu kuud oma kulusid ja tulusid iga päev kirja panna. Kui te seda tõsiselt võtate, ei lase tulemus kaua oodata. Raamatupidamist saab pidada tavalises märkmikus, Exceli tabelis (selle ajaveebi külgribal oleva tellimisvormi kaudu saate Exceli tabeli kuuks ajaks täiesti tasuta) või spetsiaalses programmis, mille saate alla laadida artiklist allpool. on korraliku pereeelarve peamised tulud ja kulud .

Pere eelarve kuluartiklid:

Kohustuslikud maksed	Kulud, mida ei saa tühistada: kommunaalmaksed (gaas, vesi, elekter, tahkete jäätmete äraveo tasud, kapitaalremondi tasud, telefonitasud, internetitasud, tasud lasteaiale, koolile jne.
Laenude ja laenude maksed	Laenumaksed, krediitkaardid, laenud, võlad
Toit	Toidu ja jookide ostmine. Siin saate sisestada kogu tšeki summa või üksikud tooted, mis võtab muidugi rohkem aega.
Perioodilised maksed	Lapsehoidjateenused, majahoidjad, kindlustus jne.
Transport	Sõidu- ja ühekordsed piletid ühistranspordile, taksoreisile, mööbliveole, kohaletoomisele jne.
Riided ja jalanõud	Riiete ja jalanõude ost, remondikulud, riiete ja jalanõude õmblemine
Kodused vajadused	Seep, hambapasta, šampoonid, kosmeetika, parfüümid, pesu- ja puhastusvahendid, köögitarvete ostmine
Tervis ja ilu	Ravimid, tasuline ravi, tasulised analüüsid, massaaž, kosmeetika ja parfüümid, juuksuri, ilusalongi külastused jne.
Maksud	Maksude tasumine
Sport	Basseini, jõusaali, väljakute, suusakuurortide, randade, uisuväljakute liitumiste või ühekordsete külastuste eest tasumine, treenerite teenuste eest tasumine, varustuse rent, kodutreeningu varustuse, suuskade, kelkude, jalgrataste, uiskude jms ostmine.
Hobi	Hobikulud (kalapüük, jahindus, kudumine, õmblemine jne)
Meelelahutus ja vaba aeg	Baaride, klubide, kohvikute, diskoteekide, kinode jne külastamine.
Lemmikloomad	Loomade ja lindude pidamise kulud: ravi, toit, näitused, paaritused jne.
Pereliikmete isiklikud vajadused	Kulutused pereliikmete isiklikeks vajadusteks, näiteks taskuraha lastele
Remont	Remondi- ja käsitööliste teenuste kulud (värv, tapeet, liim, põrandaliistud, lakid jne) jne.
Dacha, aed	Kulud krundi ja suvila, maja ülalpidamiseks külas: liikmemaksud ja -maksud, seemned, istikud, kommunaalid, väetised, tööriistad ja seadmed jne.
Auto	Kulud: bensiin, garaaži ja parkimise rent kindlustus trahvid registreerimiskulud varuosad ja remont pesemine jne.
Pühad ja kingitused	Kingituste ostmise ja pühade tähistamisega seotud kulud
Projekti kulud	Näiteks isikliku ajaveebi pidamise kulud (hostimine, domeen, vabakutselised teenused jne)

Pereeelarve sissetulekute kirjed:

Kui võtate eelarve koostamist tõsiselt, aitab see teil rahaasjad korda teha ja pere eelarve õigeks muuta.

Niisiis, olete üksikasjalikult kirjeldanud kõiki eeldatavaid kulusid. Sel juhul on vaja arvestada kõigi kuu pühadega: olgu selleks pereliikme või sõbra sünnipäev, lihavõtted vms. Arvestame ette rahasumma, mis selle ürituse jaoks kulutada. Arvutage välja kõik oma kuu eeldatavad kulud ja seejärel planeerige oma eeldatav tulu. Kui summad ei erine sissetulekute kasuks, tuleb teha kohandusi. Nüüd peate seda igakuist paigutust tegema kogu aastaks, selleks piisab, kui kopeerida pakutud kuueelarve vorm vajalik arv kordi.

On arvamus, et korraliku pere-eelarve planeerimine tähendab enda piiramist kõiges, et see on piinamine, sest ennast tuleb palju keelata. Nii et see on täielik jama. Finantsarvestus aitab ennekõike muidugi raha korda seada. Tänapäeval on selge rahajaotus peres sama vajalik kui hommikune näopesu või hambapesu. Sellest saab kiiresti harjumus. Pereeelarve haldamine on väga huvitav äri. Saate kiiresti oma töö tulemuse, meie oma on selle näide.

Nagu ma juba mainisin, saate oma rahaasjadega arvestada erineval viisil. Selleks vajate tüüpilist sülearvutit või arvutiprogrammi, näiteks koduraamatupidamisprogrammi Housekeeper. Kui pidite märkmiku käivitama, peate lehe jagama kolme veergu: tulud, kulud ja kogusumma. Kaks esimest kajastavad rahaga seotud protsesse ja kolmas on vajalik selleks, et võrrelda paberil olevaid numbreid taskus olevate arvete arvuga. Need peaksid olema samad.

Isiklike rahaasjade igapäevane arvestus ei võta palju aega. Peamine, mis algperioodidel vajalik on, on kõigi oma kassalaekumiste ja -kuludega arvestamine, pidevalt märkmikusse kirjutamine või arvutisse sisestamine.

Andmeid pere-eelarve arvestamiseks on kõige parem koguda kahe kuni kolme kuu jooksul. Lühikese perioodi jooksul saadud teave ei suuda anda vajalikku arusaama ühiselt saadud tuludest ja kuludest. Sellest järeldub, et on oluline õpetada end pikka aega sellist analüüsi läbi viima. Kui see ei õnnestu, võite igal ajal uuesti alustada. Kõige raskem on kulude jälgimine. Märkimisväärsetele ostudele kulutatud raha jääb kergesti meelde, kuid väikesed kulutused ununevad kiiresti. Seetõttu on vaja registreerida kõik finantsallikad, kasutades selleks kogu olemasolevat materjali. See võib olla tšekk, märkmik, telefon. Pole vaja laisk olla. Väga kiiresti võib pereeelarve kontrollimine aidata teie elu paremaks muuta. Varsti hakkavad ka nemad.

Hakkasime eelarvet pidama, mida edasi teha?

Infot mitme kuu kulude ja tulude kohta on kogunenud, on aeg liikuda järgmisse etappi - kulude ja säästude optimeerimine, turvapadja moodustamine (näite saab alla laadida lingilt) ja investeeringud. Lisateavet selle kohta järgmistes materjalides.

Kavandatud pereeelarve arvestusmeetodil on mitmeid eeliseid:

• Läbivaatus. Selgelt on näha, kuhu raha kulutati. Küsimused palgakäibe kohta lakkavad tekkimast.
• Arusaadav valik. Juba paari kuu pärast näete, kui suured on kulud. Kohandamise soov on olemas. Nii kaovad mittevajalikud kulud ja kaovad võlad. Kõik on võimalik ette arvutada.
• Ostude planeerimine muutub palju lihtsamaks. Kui soovite osta midagi märkimisväärset või minna reisile, on see võimalik, sest eelarve on pidevalt kontrolli all.
• Väga mugav töölt lahkudes. Lihtsam on kindlaks teha, kui palju rohkem aega tööotsingute alustamiseks kulub.
• Distsipliinid. Nii väljaminekute kui ka eluaja osas.

Edu teile ja õiget pere-eelarvet!

Tellige uusi artikleid meili teel:

Perekond on miniatuurne riik: tal on pea, nõuandja, subsideeritud elanikkond", tulu- ja kuluartiklid. Planeerimine, levitamine ja sekvestreerimine ( tuttavad sõnad?) pere eelarve on oluline ülesanne. Kuidas säästa ja säästa ilma näljadieeti pidamata? — Koostage tabel perele laekunud rahaliste vahendite registreerimiseks ja vaadake üle maksete struktuur.

• Raha– üks suurimaid inimese loodud instrumente. Nad saavad osta vabadust, kogemusi, meelelahutust ja kõike, mis muudab elu mugavamaks. Aga neid saab raisata, teadmata suunas kulutada ja mõttetult raisata.

Kahekümnenda sajandi alguse legendaarne Ameerika näitleja Will Rogersütles:

"Liiga paljud inimesed kulutavad raha asjadele, mida nad ei vaja, et muljet avaldada inimestele, kes neile ei meeldi."

Kas teie sissetulek on viimastel kuudel olnud väiksem kui teie kulud? Jah? Siis pole sa üksi, vaid suures seltskonnas. Probleem on selles, et see ei ole väga hea ettevõte. Võlad, laenud, trahvid ja viivised kasvavad lumepallina... on aeg uppuvast paadist välja hüpata!

Miks on vaja pereeelarvet hoida?

"Raha on vaid tööriist. Nad viivad sind, kuhu tahad, kuid ei asenda sind autojuhina,” õppis osariikidesse emigreerunud vene päritolu kirjanik Ayn Rand oma kogemusest vajadusest oma rahaasju planeerida ja eelarvestada.

Ebaveenev? Siin kolm head põhjust alustage oma pere eelarve planeerimist:

1. Pereeelarve arvutamine aitab teil välja mõelda pikaajalised eesmärgid ja töötada kindlas suunas. Kui triivite sihitult, loopides raha iga ahvatleva eseme peale, siis kuidas saate säästa ja minna kauaoodatud puhkusele, osta auto või tasuda hüpoteeklaenu sissemakse?
2. Pere eelarve kulude tabel heidab valgust spontaansetele kulutustele ja sunnib oma ostuharjumusi ümber vaatama. Kas teil on tõesti vaja 50 paari musti kõrgeid kontsi? Pere-eelarve planeerimine sunnib seadma prioriteedid ja keskenduma oma eesmärkide saavutamisele.
3. Haigus, lahutus või töökaotus võib põhjustada tõsise finantskriisi. Hädaolukorrad juhtuvad kõige ebasobivamal ajal. Seetõttu vajavad kõik hädaabifondi. Pere eelarve struktuur sisaldab tingimata veergu " säästmine“- rahaline padi, mis aitab vee peal püsida kolm kuni kuus kuud.

Kuidas pere eelarvet õigesti jaotada

Mõned pere-eelarve planeerimise rusikareeglid, mida me siin tutvustame, võivad olla otsuste tegemisel ligikaudsed juhised. Igaühe olukord on erinev ja pidevalt muutuv, kuid aluspõhimõtted on heaks lähtepunktiks.

Reegel 50/20/30

Elizabeth ja Amelia Warren, raamatu autorid " Kõik, mida teie väärt on: ülim eluaegne rahaplaan" (tõlkes " Kogu teie rikkus: ülim rahaplaan kogu eluks") kirjeldage lihtsat, kuid tõhusat viisi eelarve koostamiseks.

Selle asemel, et jagada pere kulud 20 erinevasse kategooriasse, soovitavad nad jagada eelarvestruktuuri kolmeks põhikomponendiks:

• 50% sissetulekust peaks katma põhikulud, nagu eluaseme tasumine, maksud ja toidukaupade ostmine;
• 30% – vabatahtlikud kulud: meelelahutus, kohvikus, kinos käimine jne;
• 20% läheb laenude ja võlgade tasumiseks ning see on ka reserviks.

80/20 reegel

2. samm: määrake kindlaks pereeelarve tulud ja kulud

On aeg vaadata pere eelarve struktuuri. Alustuseks koostage nimekiri kõigist sissetulekuallikatest: palgad, elatised, pensionid, osalise tööajaga töö ja muud võimalused perre raha toomiseks.

Kulud sisaldavad kõike, mille peale raha kulutate.

Jagage oma kulud püsi- ja muutuvmakseteks. Täida oma kogemuse põhjal pere-eelarve säilitamise tabelis muutuv- ja püsikulude väljad. Täpsemad juhised Exceli failiga töötamiseks on järgmises peatükis.

Eelarve jaotamisel tuleb arvestada pere suurust, elamistingimusi ja kõigi “ühiskonna üksuse” liikmete soove. Lühike kategooriate loend on juba näidistabelis. Kaaluge kulukategooriaid, mida on vaja struktuuri üksikasjalikumaks muutmiseks.

Sissetulekute struktuur

Reeglina sisaldab tulu veerg:

• perepea palk (tähisega "abikaasa");
• peanõuniku ("abikaasa") palk;
• hoiuste intressid;
• pension;
• sotsiaaltoetused;
• osalise tööajaga tööd (näiteks eratunnid).

Kulude veerg

Kulud jagunevad püsivateks ehk muutumatuteks: fikseeritud maksumakseteks; kodu-, auto- ja tervisekindlustus; püsivad summad interneti ja televisiooni eest. See hõlmab ka neid 10–20%, mis tuleb ettenägematuteks juhtumiteks ja "vihmapäevadeks" kõrvale jätta.

Muutuvkulude veerg:

• tooted;
• meditsiiniteenus;
• kulutused autole;
• riie;
• tasumine gaasi, elektri, vee eest;
• abikaasade isiklikud kulud (eraldi sisestatud ja planeeritud);
• hooajalised kulutused kingitustele;
• panused koolile ja lasteaiale;
• meelelahutus;
• kulutused lastele.

Vastavalt soovile saate nimekirja täiendada, täpsustada või lühendada kuluartikleid suurendades ja kombineerides.

3. samm: jälgige oma kulutusi kogu kuu jooksul

On ebatõenäoline, et saate kohe pere eelarvetabeli koostada, peate välja selgitama, kuhu raha läheb ja mis vahekorras. Selleks kulub üks kuni kaks kuud. Valmis Exceli tabelis, mille saate tasuta alla laadida, alustage kulude lisamist, kohandades järk-järgult kategooriaid " enda jaoks».

Allpool leiate selle dokumendi üksikasjalikud selgitused, kuna see Excel sisaldab mitmeid omavahel seotud tabeleid.

• Selle sammu eesmärk on saada selge pilt oma rahalisest olukorrast, näha selgelt kulustruktuuri ja järgmises etapis eelarvet korrigeerida.

4. samm: eraldage vajadused soovidest

Kui inimesed hakkavad oma kulutusi registreerima, avastavad nad, et palju raha " lendab minema"Täiesti mittevajalike asjade pärast. Impulss, planeerimata väljaminekud löövad tõsiselt tasku, kui sissetulekutase pole nii kõrge, et paar-kaks tuhat märkamata jääks.

Keelduge ostmisest enne, kui olete kindel, et toode on teile hädavajalik. Oodake paar nädalat. Kui selgub, et sa tõesti ei saa ilma soovitud esemeta elada, siis on see tõepoolest vajalik väljaminek.

Väike nõuanne: Pange oma krediit- ja deebetkaardid kõrvale. Kasutage säästmise õppimiseks sularaha. Virtuaalsete summadega on psühholoogiliselt lihtsam lahku minna kui paberitükke kokku lugeda.

Kuidas õigesti pereeelarvet tabelisse planeerida

Nüüd teate, mis teie rahaga tegelikult toimub.

Vaadake kulukategooriaid, mida soovite kärpida, ja koostage tasuta Exceli tabeli abil oma plaan.

Paljudele inimestele ei meeldi sõna " eelarve”, sest nad usuvad, et need on piirangud, puudused ja meelelahutuse puudumine. Lõdvestu, võimaldab isikupärastatud kuluplaan elada oma võimaluste piires, vältida stressi ja magada paremini, mitte muretseda võlgadest vabanemise pärast.

„Aastasissetulek 20 naela ja aastakulutused 19,06 naela toovad õnne. 20 naelane sissetulek ja 20,6 kulu toovad kaasa kannatusi,” paljastab Charles Dickensi särav noot planeerimise põhiseaduse.

Sisestage tabelisse koostatud pere-eelarve

Olete seadnud eesmärgid, määranud kindlaks tulud ja kulud, otsustanud, kui palju säästate igakuiselt hädaolukordadeks jaõppinud vahet vajaduste ja soovide vahel. Vaadake veel kord arvutustabeli eelarvelehte ja täitke tühjad veerud.

Eelarve ei ole staatiline arv, mis on lõplikult fikseeritud. Vajadusel saab seda alati reguleerida. Näiteks plaanisite kulutada toidukaupadele 15 tuhat kuus, kuid paari kuu pärast märkasite, et kulutate ainult 14 tuhat. Tehke tabelisse täiendused - suunake säästetud summa veergu “sääst”.

Kuidas planeerida eelarvet ebaregulaarse sissetulekuga

Kõigil ei ole püsivat töökohta, kus on regulaarne palk. See ei tähenda, et te ei saaks eelarvet koostada; kuid see tähendab, et peate üksikasjalikumalt planeerima.

• Üks strateegia on arvutada viimaste aastate keskmine sissetulek ja keskenduda sellele arvule.
• Teine viis- määrake oma sissetulekust stabiilne palk - millest elate ja koguge ülejääk kindlustuskontole. Lahjadel kuudel väheneb kontojääk täpselt puuduoleva summa võrra. Kuid teie "palk" jääb samaks.
• Kolmas planeerimisvõimalus– hoidke paralleelselt kahte eelarvetabelit: hea"Ja" halb» kuud. See on veidi keerulisem, kuid miski pole võimatu. Oht, mis teid sellel teel ootab: inimesed kulutavad ja võtavad laenu, oodates sissetulekut parimatelt kuudelt. Kui “must triip” veidi venib, sööb krediidilehter ära nii praeguse kui ka tulevase sissetuleku.

Altpoolt leiate lahendused, kuidas pere eelarvet tabeli järgi jaotada.

Kui oleme põhieesmärgid otsustanud, proovime jaotada pere kuu eelarve ära, märkida tabelisse jooksvad tulud ja kulud, et vahendeid targalt majandada, et saaks säästa põhieesmärkideks, ilma jooksvatest ilma jäämata. ja igapäevased vajadused.

Ava teine ​​leht" Eelarve"ja täitke igakuise sissetuleku, aastasissetuleku väljad ja programm arvutab tulemused ise, näiteks:

veergudes " muutuvkulud"Ja" püsikulud» Sisestage hinnangulised arvud. Lisa uusi üksusi, kus " muud", sisestage mittevajalike nimede asemele oma:

Nüüd mine selle kuu vahelehele, millest alates otsustasid hakata säästma ja perekulusid planeerima. Vasakult leiad veerud, kuhu tuleb märkida ostukuupäev, valida rippmenüüst kategooria ja teha märge.

• Lisamärkmed on väga mugavad, et vajadusel mälu värskendada ja selgitada, mille peale raha täpselt kulus.

Lihtsalt kustutage näitena tabelisse sisestatud andmed ja sisestage oma:

Kulude ja tulude arvestamiseks kuude kaupa soovitame vaadata meie Exceli kolmandal lehel olevat tabelit " Sellel aastal", see tabel täidetakse automaatselt teie väljaminekute ja sissetulekute põhjal, teeb kokkuvõtte ja annab aimu teie edusammudest:

Ja paremal on eraldi tabel, mis võtab automaatselt kokku kõik aasta kulud:

Ei midagi keerulist. Isegi kui te pole kunagi proovinud Exceli tabelitega töötamist õppida, piisab soovitud lahtri valimisest ja numbrite sisestamisest.

Küsitlus: Kui vana sa oled?

Õpilane peab teadma: pere eelarve olemus, pere eelarve pidamise reeglid, pere sissetulekute ja kulude struktuur, pere eelarve planeerimine, kindlustuse olemus, kohustuslik ja vabatahtlik kindlustus.

Märksõnad ja terminid: pere eelarve;pere tulud ja kulud;pere eelarve puudujääk; pere eelarve kogumise allikad; pere tasakaal; kindlustus; isikukindlustus; ravikindlustus; kindlustusriskid.

Pere sissetulekute allikad, peamised pere kululiigid

Pere eelarve olemus

Pere eelarve- need on pere teatud perioodi (kuu, aasta) sissetulekud ja kulud. Pereeelarve võimaldab teil peres raha kontrollida ja seda õigesti jagada.

Pereeelarve tähtsus nii perekonnale (ühiskonna esimese üksusena) kui ka riigile seisneb selles, et rahaliste tulude ja kulude arvestuse korraldamine perekonnas võimaldab kontrollida ja jagada rahalisi vahendeid.

Pereeelarve olemasoluks on formaalselt vajalik:

• 1) perekonna enda olemasolu;
• 2) tulude ja kulude mingisuguse arvestuse olemasolu.

Eelarve strateegiad erinevates peredes võivad suuresti

varieeruda. Mõnes peres on tavaks kulutuste üle arvet pidada, teises aga mitte. Meie riigis ei pea suurem osa elanikkonnast statistika järgi arvestust.

Suured ostud (majapidamis-, heli- ja videotehnika) on enamikus vene peredes ette planeeritud (69%), spontaanseid oste sooritab 14%. Faktid on selged: umbes igas seitsmendas vene peres pole kombeks suuri kulutusi ette planeerida. Huvitav on see, et see näitaja ei sõltu pere sissetulekute tasemest: nii madala kui ka kõrge sissetulekuga pered on võrdselt altid spontaansetele suurtele kulutustele (joonis 2.1).

Iga pere saab tulu erinevatest allikatest ja kulutab selle tarbimiskuludeks. Saadud tulu kulub inimeste vajaduste rahuldamiseks – nendeks toetusteks, mis on vajalikud inimeste toimetuleku ja perede toimetuleku tagamiseks. Selle tulemusena muutuvad tulud kuludeks.

Sissetulekud- see on raha või materiaalsed hüved, mida saavad füüsilised või juriidilised isikud, kui nad seda täidavad

Riis. 2.1.

äritegevuse tõhustamiseks tasu või kasumi saamisega seotud toimingud (joonis 2.2). Kust saavad venelased suurteks ostudeks raha? Tihedamini:

• raha säästmine - 30%,
• osta kaupu laenuga - 26%,
• kulutada ostule praegune summa – 14%,
• muud võimalused (võta pangast laenu, laen sõpradelt jne) on harvad.

Riis. 2.2.

Perekulud- need on kulutused (kulud) inimese materiaalsete või vaimsete hüvede tarbimiseks.

Venelased peavad regulaarselt arvestust ja arvutavad kulusid vähem kui pooltes vene peredes (43% - see on aktsepteeritud, 50% - ei aktsepteerita). Ja see ei sõltu pere sissetulekute tasemest (joonis 2.3).

Riis. 2.3.

Enamasti usuvad venelased, et pere-eelarve säilitamine ja kulude regulaarne jälgimine aitab oluliselt raha säästa (sellega nõustub 54%). Kuid sellegipoolest ei pea 28% isegi sellega nõustunutest kulutuste üle arvestust (joonis 2.4). Miks? Kas puudub tegelik vajadus või puudub vastav finantskultuur.

Riis. 2.4.

Statistika näitab, et neil, kes peavad arvestust pere rahaasjade üle, on võrreldes nendega, kes seda ei tee, võimalus pere kulusid vähendada ja sissetulekuid suurendada.

Enamik venelasi hakkab pere-eelarvet pidama ja oma kulusid kajastama vajadusest, teatud asjaolude tõttu, mitte teadliku lähenemise tõttu finantsplaneerimisele. Üldjuhul pole kombeks pooltel elanikel oma kulutustega arvestada. See viitab finantskirjaoskuse ja finantsplaneerimise oskuste puudumisele enamiku elanikkonna seas.

Õpetus. Jaotis 2. Pere eelarve

Teises osas on toodud üldsätted pere eelarve, sissetulekuallikate ja põhikulude, säästmisvormide ja kindlustusliikide kohta. Uuritakse ratsionaalse käitumise motiive ja reegleid, tarbijaõigusi ja nende kaitsmise mehhanismi ning tõstatatakse tarbimiskultuuri kujunemise küsimusi.

Teema 2.1. Pere sissetulekute allikad, peamised pere kululiigid. Elanikkonna kokkuhoid. Kindlustus

1. Pere eelarve: tuluallikad ja peamised kululiigid.

2. Elanikkonna kokkuhoid.

3. Kindlustus.

Pärast selle teema uurimist saate:

· Avaldada pere eelarve sisu, sissetulekuallikad ja peamised kululiigid;

· Kirjeldada erinevaid säästmise vorme ja kindlustusliike;

· Analüüsida statistilisi andmeid, mis iseloomustavad Venemaa elanike sissetulekute ja kulude struktuuri, sularahasääste;

· Koostada isiklik ja pere eelarve, määrata raha säästmise võimalused;

· Mõista vajadust luua finantsturul ratsionaalse käitumise kultuur.

Pereeelarve: sissetulekuallikad ja peamised kululiigid.

Iga pere rahalise baasi alus on eelarve, mis kujutab teatud perioodi sularaha sissetulekute, kulude ja säästude nimekirja (saldo).

Elanikkonna sissetulekute tase on ühiskonna heaolu olulisim näitaja, määrav tegur seoses elanikkonna sotsiaalsete võimalustega: puhkus, haridus, tervise hoidmine. Elanike tarbimise tase sõltub otseselt ka sissetulekute tasemest. Seda märkas esmakordselt saksa statistik E. Engel (1821-1896). Erinevate aastate ja riikide statistilisi andmeid analüüsides märkis ta, et mida väiksem on sissetulek, seda suurem osa sellest kulub toidule ja toitumine halveneb, s.t. suurem osa sellest langeb füüsilisele ülalpidamisele ja vähem jääb vaimseks arenguks.

Venemaa elanikkonna tulude ja kulude struktuuri analüüs perioodil 1970-2010. näitab selgelt, kuidas toimub käsu-haldusmajanduse muutumine segamajandussüsteemiks. Tulude struktuuris suureneb äritegevuse ja vara tulude osakaal, tekivad kulud välisvaluuta ostmiseks jne.

Elanikkonna sissetulek– leibkondade poolt teatud aja jooksul saadud või toodetud raha ja materiaalsete kaupade hulk. Elanikkonna rahaliste tulude hulka kuuluvad töötasud, tulud ettevõtlusest, pensionid, stipendiumid, mitmesugused hüvitised, tulu omandist intressidena, dividendid, üür, väärtpaberite müügist saadud vahendid, kinnisvara, põllumajandussaadused, mitmesugused tooted jne. samuti tulu erinevatest väliselt osutatavatest teenustest. Perekonna kaudsete tulude hulka kuuluvad riigikulud koolide, raviasutuste ülalpidamiseks, elamuehituseks jne.

On esmased sissetulekud, mis hõlmavad tootmistegurite omamisest saadud tulu ja elanikkonna kasutatav tulu - ümberjaotamisprotsesside tulemus. Viimaste arvutamisel lisatakse esmasele tulule sotsiaaltoetused ning lahutatakse kohustuslikud maksed ja tasud. Saadud rahasumma on kättesaadav elanikkonnale, peredele ja üksikkodanikele, s.o. võib kasutada oma äranägemise järgi.

Sotsiaalsed siirded on valitsuse ja mittetulundusühingute rahaliste ja mitterahaliste vahendite tasuta üleandmine elanikkonnale. Nende hulka kuuluvad pensionid, stipendiumid, toetused, muu sotsiaalabi, aga ka tasuta teenused eelkõige hariduse ja tervishoiu valdkonnas.

Elanikkonna sissetulekute suurust mõjutab oluliselt palkade suurus, kuna tööjõud on kaupade ja teenuste tootmiseks kasutatavatest majandusressurssidest kõige olulisem. Seda seletatakse asjaoluga, et esiteks on peaaegu iga töövõimeline ühiskonnaliige tööturu subjekt, teiseks moodustavad palgad valdava osa mis tahes riigi perede sissetulekust, kolmandaks tööhõive, tööpuudus ja palgatasemed muutuvad poliitilise ja majandusliku võitluse, avaliku poliitika objektiks.

Palk kuidas kujuneb töö hind tööjõuteenuste nõudluse ja nende pakkumise mõjul (sisuliselt ei müüda tööjõudu ennast, mis on lahutamatu inimesest endast, kes tänapäevases ei ole ostu-müügiobjekt maailmas, vaid tööjõuteenused).

Seal on nominaal- ja reaalpalk. Nominaalpalk väljendatuna rahas, mida töötajad oma töö eest saavad. Reaalpalk on kaupade ja teenuste kogum, mida saab osta saadud raha eest, võttes arvesse nende ostujõudu.

Jaehindade ja maksude dünaamika, tarbijaturu kaubaga küllastumise aste mõjutab ka elanikkonna sissetulekute taset ja dünaamikat, kuna kasutatakse nominaal- ja reaalsissetuleku näitajaid.

Nominaaltulu on rahasumma, mille üksikisikud on teatud perioodi jooksul saanud ja tegelik sissetulek– kaupade ja teenuste kogus, mida on võimalik osta nominaaltulu summa eest olemasoleva maksude ja hindade tasemel teatud perioodi jooksul, s.o. See kasutatav tulu kohandatud tarbijahinnaindeksiga.

Tarbijahinnaindeks on põhitarbekaupade ja -teenuste maksumuse muutus teatud perioodil, väljendatuna protsentides.

Maksud– need on eraisikutelt (rahvastikult) ja juriidilistelt isikutelt riigi sissetulekuks võetavad kohustuslikud maksed. Seal on:

· otsesed maksud, millega maksustatakse otseselt elanike tulu või vara. Üksikisiku tulumaksu määr Venemaal on 13% mis tahes sissetuleku summalt;

· kaudsed maksud, mis sisalduvad kaupade ja teenuste hinnas. Nende hulka kuuluvad käibemaksud, tubaka- ja alkoholitoodete aktsiisimaksud.

Kasutatavat tulu saab kasutada isiklikuks tarbimiseks ja säästmiseks.

Rahvastikukulud- need on kulud kaupade ostmiseks ja teenuste eest tasumiseks, elanike poolt tasutud kohustuslikud maksed ja sissemaksed, majapidamiste hoiuste säästmise suurendamise, valitsuse ja muude väärtpaberite soetamise, kinnisvara ostmise ja välismaiste kaupade ostmise kulud. valuuta.

Esiteks toob leibkondade sissetulekute kasv kaasa asjaolu, et kulud toidule (st peamistele põllumajandustoodetele) hakkavad tööstustoodete kuludest maha jääma. On ilmne, et inimeste toitumisvajadusi piirab nende bioloogiline olemus, samas kui tööstuskaupade vajadused on mitmekesisemad ja neil ei ole ilmseid füüsilisi piire. Seejärel toob leibkondade sissetulekute kasv kaasa asjaolu, et kulud teenustele hakkavad kasvama kiiremini kui nõudlus tööstuskaupade järele.

Perekulud võivad olla fikseeritud (näiteks kommunaalkulude tasumine) ja muutuvad (kulud toidule, riietele), ette planeeritud ja ootamatud.

Kui pere kulud ja sissetulekud on võrdsed, nimetatakse eelarvet tasakaalustatuks. Kui eeldatavad kulud ületavad eeldatavaid tulusid, on see olemas eelarve puudujääk. Kui tulud ületavad kulusid, räägitakse eelarve täitmisest ülejääk.