Saada oma head tööd teadmistebaasi on lihtne. Kasutage allolevat vormi

Üliõpilased, magistrandid, noored teadlased, kes kasutavad teadmistebaasi oma õpingutes ja töös, on teile väga tänulikud.

Sarnased dokumendid

Regulatiivne ja juriidiline tugi arvelduseks sularahatehingud. Arveldussüsteemi korraldamise põhimõtted. Pangateenused äriklientidele väliskaubandustegevuse teenindamisel. OJSC Uralsibi klientide arveldus- ja sularahateenuste toimingute analüüs.

lõputöö, lisatud 23.05.2010


Olemasolevate planeeritavate sularahaarveldusteenuste tariifide analüüs ja sularahaarveldustoimingute mahu põhjendus pangas. Panga tulud ja kulud nendest toimingutest, nende arvestuse suunad ja põhimõtted. Sularahatehingute tõhususe parandamise viisid.

kursusetöö, lisatud 03.06.2014


lõputöö, lisatud 19.12.2009


Sularaha arveldustoimingute olemus, vormid ja põhimõtted, nende korraldamise tunnused kommertspangas. Belgorodi OSB nr 8592 arveldus- ja sularahatehingute analüüs ja hindamine, nende majandusliku efektiivsuse tõstmise meetodite ja suundade väljatöötamine.

lõputöö, lisatud 11.03.2010


Ettevõtete pangakontod, nende avamise ja tehingute tegemise kord. Arveldused maksekorralduste, tšekkide, inkasso, akreditiiviga. Sularaha arveldustoimingute üldine kasumlikkus, selle tähtsus finantstulemused pangandussüsteemid.

abstraktne, lisatud 11.06.2009


Majanduslik olemus arveldus- ja sularahateenused. Arveldustehingute vormide määratlus, nende sisu ja tähendus. Eraisikute arveldus- ja sularahateenuste korralduse analüüs Alfa-Bank CJSC-s ning selle arendamise väljavaated Valgevene Vabariigis.

lõputöö, lisatud 12.12.2009


Optima Bank OJSC tegevuse lühiiseloomustus, kapitali adekvaatsus. Sularaha arveldustoimingute arvestuse kord ja dokumendivoo korraldus. Kohustuste kasutamise suhtarvud kommertspank.

praktika aruanne, lisatud 29.01.2015

Vene Föderatsiooni Sberbanki eraisikute arveldus- ja sularahateenuste arendamise tulemuseks oli selles turusektoris liidripositsiooni saavutamine, mis põhineb konkurentsivõimelistel hinnatingimustel ja pakutavate teenuste kvaliteedil ning laial tootevalikul.

Kasvava konkurentsi tingimustes Venemaa Sberbanki juhtpositsiooni säilitamine selles segmendis finantsturul ning eraisikute arveldus- ja sularahateenuste operatsioonide edasiarendamine on seotud eelkõige pakutavate teenuste kvaliteedi tõstmisega, paindliku läbiviimisega. tariifipoliitika ning töömahukuse vähendamine kliendi ja Hoiupanga jaoks. Tehtud maksete suuruse konsolideerimiseks ja vastavalt nende maksumuse vähendamiseks koos eluaseme eest tasumisega seotud toimingutega kommunaalteenused, Vene Föderatsiooni Sberbank arendab teenuseid elanike maksete tegemiseks jaekaubandusettevõtete, majapidamis-, transpordi-, õigus-, haridus-, turismi-, telekommunikatsiooni-, kindlustus-, meditsiini- ja muid teenuseid pakkuvate ettevõtete ja organisatsioonide kasuks. Venemaa Sberbank toetab aktiivselt kliendi nimel deposiitide ja kontodelt deebetite mittesularahaliste laekumiste mahu suurendamist.

Vene Föderatsiooni Sberbank laiendab oluliselt teenindusoperatsioonide mahtu rahaülekandedüksikisikud rublades ja välisvaluuta. Kasvavad kodanike kinnisvaratehingute teenindamise, seonduvate nõustamisteenuste ja individuaalsete seifide rentimise teenuste maht.

Sularahateenused eraisikutele hõlmavad: tulu- ja kulutehingud, välisvaluuta ost-müük, müntide, väärismetallvardade müük, individuaalsete seifide rent.

Laekumiste ja kulutehinguid teostatakse sularahatoimingute osakonnas. Osakond täidab järgmisi ülesandeid: sularaha ja muude väärisesemete vastuvõtmine, sularaha ja muude väärtasjade väljastamine.

Komsomolski Amuuri Sberbanki keskkontoris nr 4205 üksikisikute arveldus- ja sularahateenuste skeem on näidatud joonisel 4:

Joonis 4 – Arveldus- ja sularahateenuste struktuur eraisikutele Amuuri-äärse Komsomoli Sberbanki keskkontoris nr 4205

Deposiitkontot avada sooviv eraisik täidab laekumise orderi, tähestikulise kaardi ja hoiulepingu ning annab esikaardile ka allkirja näidise. Kontroller täidab laekumiskorralduse, milles märgib kliendi kontonumbri, filiaali numbri, lisab hoiustatud summale intressi ja allkirjastab korralduse, sisestab F 1, mis näitab:

• - kliendi perekonnanimi, eesnimi, isanimi;
• - konto number;
• - filiaali number;
• - sissemakse suurus;
• - kliendi sünniaeg;
• - intressitasud;
• - registreerimise koht;
• - hoiuse aegumiskuupäev ja kapitaliseerimisperiood.

Kontroller väljastab hoiuraamatu, kus peab olema märgitud:

• - hoiupanga nimi ja asukoht;
• - hoiusekonto number;
• - hoiusena aktsepteeritud summa.

Täiendava sissemakse tegemisel täidab klient laekumiskorralduse, kuhu märgib kontoomaniku perekonnanime, eesnime, isanime, sissemakse summa, tehingu kuupäeva ja allkirjastab korralduse.

Vahendeid on võimalik sissemaksena vastu võtta teiselt isikult hoiustaja hoiuraamatu ja passi esitamisel. Raamatu esitamata jätmisel võetakse sularaha vastu kviitungi alusel, mille originaal jääb hoiuleandjale.

Peamised dokumendid kohustuste täitmisel kulutehingud pangas on sularaha tšekid ja kulukorraldused. Väljastamisel Raha tagatisrahast annab klient passi, hoiuraamatu ja täidetud kulukorralduse.

Kontroller teostab kulutoimingu vastavalt isiklik konto, kuvab ülejäänud intressi ja teeb sissekande hoiuraamatusse.

Füüsilisest isikust klient saab tagatisraha kohta koostada volikirja või testamendi.

Samuti on nüüdseks muutunud olulisemaks valuutatehingud eraisikutega.

Kosomolsk-on-Amur Sberbank CO nr 4205 on loonud universaalse arveldus- ja sularahateenuste süsteemi kõigi välisvaluutatehingute jaoks. Hoiupanga operatiivkassades tehakse järgmisi toiminguid:

• - sularaha välisvaluuta ost-müük sularaha rublade eest (USA dollarid, eurod, Jaapani jeen, Hiina jüaan);
• - välisvaluutas maksedokumentide (reisitšekkide) ost-müük sularaha rubla eest, samuti sularaha välisvaluuta eest maksedokumentide müük ja tasumine;
• - välisriikide pangatähtede ekspertiisi vastuvõtmine, mille ehtsus on kahtluse all;
• - välisvaluuta sularaha inkasso saatmise vastuvõtt;
• - makse pangatähe vahetamise toiming;
• - mittemakstava rahatähe asendamine maksepangatähega;
• - pangatähtede ostmine sularaha rubla eest;
• - sama nimiväärtusega välisriigi maksepangatähe vahetamine sama välisriigi sama nimiväärtusega maksepangatähe vastu;
• - sularaha välisvaluuta/sularaharublade väljastamine deebet- ja krediitkaartide kaudu.

Omades kontot rublades ja välisvaluutas, saate osta või müüa kliendi – kontol oleva eraisiku – valduses olevat valuutat, tehes kontol sularahata konverteerimise tehingu. Selleks määrab pank eraisiku kontoga konversioonitehingute tegemiseks igapäevaselt spetsiaalse ostu-müügikursi.

Kui teil on sissemakse rublades ja välisvaluutas, peate ostutehingu tegemisel täitma korralduse raha debiteerimiseks rubla deposiidilt ja korralduse raha krediteerimiseks välisvaluutas summas, mis on arvutatud vastavalt panga poolt asutatud vahetuskurss tehingu tegemise päeval.

Praegu avab Komsomolsk-on-Amur Sberbank CO nr 4205 üksikisikutele nõudluse ja kiireloomuliste valuutade kontod. Intressimäärad välisvaluutahoiuste puhul vaatab pank süstemaatiliselt läbi vastavalt turutingimustele. Hoiused võetakse vastu konkreetse isiku nimele. Välisvaluutas hoiuste struktuur Amuuri-äärse Komsomolsk Sberbanki keskpangas nr 4205 on esitatud lisas B.

Sisaldub mittetraditsioonilises pangatoimingud hõlmab pangatoiminguid väärismetallidega. Väärismetallid omavad investeerimisväärtust ning on vahend vahendite moodustamiseks ja kogumiseks. Seetõttu kuuluvad nad finantsvarad ja võib olla pangatehingute objektiks.

Tehinguid väärismetallidega kui valuutaväärtustega reguleerib Vene Föderatsiooni 10. detsembri 2003. aasta seadus nr 173 - föderaalseadus valuuta reguleerimine ja valuutakontroll" ning Vene Föderatsiooni 26. märtsi 1998. a seadus nr 41 - Föderaalseadus "Väärismetallide ja vääriskivide kohta".

Väärismetallid on kuld, hõbe, plaatina, plaatina rühma metallid (pallaadium, iriidium, rodiit, ruteenium, osmium) mis tahes kujul ja seisundis, välja arvatud ehted ja muud kodutarbed, samuti selliste toodete jäägid.

Väärismetallidega toimingute tegemiseks peab pank hankima selliste toimingute tegemiseks loa – litsentsi väärismetallidega toimingute tegemiseks. Määratud litsentsi väljastab Vene Föderatsiooni keskpank tegutsev pank välisvaluutas tehingute tegemiseks loa olemasolul või samaaegselt. Vastloodud pank võib saada ka litsentsi väärismetallidega toimingute tegemiseks koos litsentsiga rublades ja välisvaluutas rahaliste vahenditega pangatoimingute tegemiseks (ilma õiguseta raha kaasata eraisikutelt hoiustele).

Litsents (luba) toimingute tegemiseks väärismetallidega annab pangale õiguse kaasata hoiuseid ja paigutada väärismetalle.

Pankadel on õigus teha väärismetallidega järgmisi toiminguid ja tehinguid:

• 1. ostma ja müüma väärismetalle nii omal kui ka klientide kulul, tegutsedes komisjoni- või käsunduslepingute alusel vahendustasu või advokaadina;
• 2. meelitada (nõudmisel ja teatud perioodiks) hoiustesse väärismetalle üksikisikutelt ja juriidilised isikud;
• 3. paigutada kaasatud ja omada väärismetalle enda nimel ja omal kulul hoiustada kontodele teistes pankades, samuti anda laenu väärismetallides;
• 4. anda ja vastu võtta väärismetallide tagatisel rubla- ja välisvaluutas laene;
• 5. teostama väärismetallide ladustamist ja transporti;
• 6. teostada väärismetallide ostu-müügitehinguid.

Pangad teevad väärismetallidega tehinguid metallikontode avamise teel. Metallkontod avatakse era- ja juriidilistele isikutele, sh pankadele. Väärismetallide hoidmiseks avavad pangad metallihoiukontod. Kliendilt ladustamiseks vastuvõetud väärismetallid ei ole pangast laenatud vahendid ning neid ei saa paigutada oma nimele ja oma kuludega. Hoiuste meelitamiseks ja väärismetallide paigutamiseks avavad pangad isikustamata metallikontod.

Amuuri-äärse Komsomolsk Sberbanki CO nr 4205 müüb kullamõõtekange. Mõõdetud valuplokid valmistavad ja märgistavad Venemaa organisatsioonid vastavalt kehtivatele nõuetele osariigi standardid, mis kaalub 1 g kuni 1 kg ja mille keemiliselt puhta kulla sisaldus on vähemalt 99,99% valuploki sulami massist. Pank pakub kvalifitseeritud abi ja nõu mõõdetud valuplokkide müügil. Müümisel on nendega kaasas kangide päritolu kinnitavad dokumendid (tootja sertifikaat või pass).

Väärismetallist valmistatud mõõdetud varraste müügihinnad on kehtestatud käibemaksuga ja varieeruvad sõltuvalt Venemaa Panga ostupakkumisest.

Samuti müüb Komsomolski Amuuri Sberbank CO nr 4205 väärismetallidest valmistatud juubeli- ja mälestusmünte. Aastapäeva- ja mälestusmündid on Vene Föderatsiooni rahaühik, mille valmistamisel kasutatakse kalleid materjale (väärismetalle), kasutatakse keerulisi tšekitehnoloogiaid ja kunstipäraseid kujundusmeetodeid, mis annavad müntidele spetsiifilisi omadusi ja võimaldavad neil maksevahendina riigis ringleda. nominaalväärtus ning kogumisobjektidena ja investeeringutena.

Klientidele pakutakse hõbemünte nimiväärtuses 1 rubla, 2 rubla, 3 rubla, 25 rubla, kuldmünte nimiväärtusega 10 rubla, 25 rubla, 50 rubla, 100 rubla. Üksikklientide nõudlus müntide järele on nii suur, et seda on iga aastaga üha raskem rahuldada.

Komsomolsk-on-Amur Sberbank CO nr 4205 võtab vastu makseid ettevõtete, asutuste ja organisatsioonide kasuks, makseid eelarvesse ja eelarvevälistesse fondidesse, kodanike vabatahtlikke sissemakseid:

• - korteri maksed, kommunaalid (elekter, gaas, telefon jne);
• - eelarvesse ja eelarvevälistesse vahenditesse kantud maksud ja maksed (tehniline ülevaatus Sõiduk, elukohas registreerimine, välispassi sihttasu, korteri order vms);
• - kindlustusmaksed ja riiklikud kindlustusmaksed;
• - vabatahtlike ühingute maksed;
• - elanikelt ja organisatsioonidelt vabatahtlike sissemaksete saamine.

Pank võtab makseid vastu olenemata maksja elukohast ja makset vastuvõtva organisatsiooni konto asukohast.

Need toimingud tehakse sularaha vastuvõtmise ja sularahata maksete kaudu hoiustajate juhiste alusel summade ülekandmiseks hoiukontodelt.

Tabelis 11 on esitatud teave arveldus- ja sularahateenuste tehingute summa kohta Komsomolski Amuuri-äärse Sberbanki keskpanga nr 4205 üksikisikute jaoks.

Tabel 11 - Teave arveldus- ja sularahateenuste tehingute summade kohta Komsomolski Amuuri-äärse Sberbanki keskpanga nr 4205 üksikisikutele, tuhat rubla aastatel 2002-2004.

Komsomolsk-on-Amur Sberbank CO nr 4205 pakub pangaklientidele - eraisikutele ja juriidilistele isikutele - individuaalsete seifide rentimist:

• - väärisesemete ja dokumentide hoidmiseks;
• - teostada kinnisvara ostu-müügitehingute arveldusi;
• - notarid päritud vara hoidmiseks seoses notaritoimingute tegemisega pärimisasjades.

Kliendile antakse üürile individuaalne seif pangaga sõlmitud liisingulepingu alusel poolte poolt määratud perioodiks. Poolte kokkuleppel võib üüriperioodi pikendada.

Üks olulisemaid valdkondi kommertspanga töös eraisikute teenuste parandamisel on sularahata maksete arendamine kodanike ning kaubanduse, kommunaalteenuste ja teiste ettevõtete vahel. Praegu teostavad pangad laia valikut arveldus- ja sularahatehinguid: võtavad vastu elanikelt makseid ettevõtete, asutuste, organisatsioonide kasuks, samuti riigi- ja kohalike eelarvete tuludeks; väljastada kaupade ja teenuste eest tasumiseks arveldustšekke; teostada hoiustajate nimel sularahata makseid; teha muid toiminguid.

Viimastel aastatel on oluliselt laienenud kaupade ja teenuste valik, mille eest elanik saab sularahata tasuda. Üks sularahata maksete vorme on arveldustšekid.

Venemaa Sberbanki arvelduskontroll - isiklik rahaline dokument tõendab õigust saada summa Vene valuutas kliendi poolt Venemaa Sberbanki hoiustatud raha arvelt. Tšekk kehtib 4 kuud.

Arveldustšekk väljastatakse eraisiku nimele, kui ta deponeerib arveldustšekile sularaha või debiteerib summa deposiitkontolt ja seda saab klient kasutada sularaha vastuvõtmiseks või arveldustšeki summa deposiitkontole krediteerimiseks.

Kliendi soovil saab arveldustšeki väljastada teise isiku nimele, kellest saab sel juhul arveldustšeki omanik.

Arveldustšeki väljastamisel võetakse teenustasu 0,5% summast. Tšekiga maksmisel on teenustasu 0,5% summast.

Komsomolsk-on-Amur Sberbank CO nr 4205 teostab järgmiste väljastavate ettevõtete reisitšekke: American Express, Thomas Cook-MasterCard, Visa Interpayment.

USA dollarites ja eurodes saab reisitšekke osta Sberbanki keskkontorist nr 4205 Komsomolskis Amuuri-äärses:

• - sularaha eest;
• - sularaha rublade eest;
• - rahaliste vahendite mahakandmisega välisvaluuta- või rublahoiustelt.

Reisitšekkide tüübid, mille eest tasumine toimub Komsomolskis Amuuris asuvas Sberbanki kassas ja valuutavahetuspunktides: American Express, Thomas Cook-MasterCard, Visa, Citicorp.

Reisitšekke on väga lihtne kasutada. Tšekke ostes paneb klient igale ostetud tšekile oma allkirja. Tasumiseks esitamisel peab omanik tšekid reisitšekke vastuvõtva isiku juuresolekul uuesti allkirjastama. Tšeki tasumine toimub identsete allkirjade korral. See süsteem kindlustab omaniku tšeki kaotamise ohu eest.

Reisitšeki müügi eest võtab pank vahendustasu 0,5% (min 1 USA dollar). Reisitšekke aktsepteeritakse tasumiseks kõikjal maailmas poodides, restoranides, hotellides ja teeninduskeskustes. Reisitšekkide vahetamine pankades ja muudes finantsasutustes vastuvõtva riigile maksmiseks on tulusam kui USA dollarite sularahas vahetamine. Reisitšekid ei aegu. Vajadusel saab tšeki vahetada sularahaks või rubladeks Venemaa Sberbankis või teistes finantsasutustes.

Amuuri-äärse Komsomolsk Sberbanki CO nr 4205 viib hoiuseid (täielikult või osaliselt) ja sularaha (nii hoiuste krediteerimiseks kui ka sularahas maksmiseks) mis tahes Venemaa Sberbanki asutusse, samuti mis tahes panka Venemaal ja välispiiril. Venemaa Sberbank pakub ülekande tegemiseks minimaalseid tingimusi:

• - valuutaülekanne - 3 päeva;
• - rubla ülekanne Venemaa piires - 3 päeva;
• - rubla ülekanne Venemaa Sberbanki süsteemis - 3 päeva;
• - kiire sularahaülekanne Venemaa Sberbanki süsteemis (territoriaalsed pangad ja filiaalid) - 24 tundi.

Kliendile sissemakse või sularaha ülekandmiseks - üksikisikule Venemaa Sberbanki asutuses, kuhu raha üle kantakse, ei pea olema hoiusekontot. Kliendil on õigus kanda tagatisraha (täielikult või osaliselt) või sularaha nii enda kui ka mõne muu isiku nimel.

Lisas B on toodud Amuuri-äärse Komsomolski Sberbanki keskkontoris nr 4205 kehtestatud rahaülekandeteenuste tariifid.

Üksikklientide e-raha arveldussüsteemi toimimismehhanism põhineb plastkaartide kasutamisel ja hõlmab sularahaautomaatide abil tehtavaid toiminguid, elektroonilised süsteemid elanikkonna asulad kaubandusorganisatsioonides, süsteemides pangateenusedüksikisikutele kodus ja töökohal, et tuua tarbijani erinevaid teenuseid.

Venemaa Sberbank Help Desk pakub kaardiomanikele ööpäevaringselt telefoni teel järgmisi teenuseid:

• - kaartide blokeerimine kliendi telefonisõnumiga;
• - kliendiga konsulteerimine toimingute tegemisel kaardi kaotamise või varguse korral;
• - soovitused kliendi tegevuse kohta vastuoluliste tehingute avastamisel;
• - teabe edastamine autoriseerimise kululimiidi, kontojäägi, kulutehingute ja konto täiendamise tehingute, kaardi teenindamisest keeldumise põhjuste, teeninduspunktide kohta.

Lisaks pakutavatele traditsioonilistele plastikkaartidele rahvusvaheline standard, Venemaa Hoiupank teeb sularahata makseid AS Sbercard pangakaardimaksesüsteemi kaudu. See on mikroprotsessorkaart, mis töötab Vene Föderatsiooni Sberbanki süsteemi raames.

AS "Sbercard" kaart on sisseehitatud mikroprotsessoriga pangakaart, millel on Sberbank of Russia logo või Sbercardi kaubamärk. AS Sbercard mikroprotsessorikaarti väljastavad Sberbanki asutused Vene Föderatsiooni elanikele - juriidilistele ja eraisikutele 12 või 24 kuuks eranditult rublades. Seejärel saab tähtaega soovi korral pikendada. Iga tehingu puhul debiteeritakse summa otse kaardilt, mitte kaardikontolt, see tähendab, et mikroprotsessor kannab muutuvat teavet rahasumma kohta. Klientidele - eraisikutele on kahte tüüpi kaarte: palga- ja isiklikud.

AS Sbercardi palgakaart väljastatakse Venemaa ettevõtetega ühiste "palgaprojektide" elluviimise raames. See on mõeldud vastuvõtmiseks palgad, tasud, stipendiumid ja muud sissetulekud, samuti kaupade, tööde, teenuste eest tasumine ja sularaha vastuvõtmine Venemaa Sberbanki kaarditehinguid teostavates filiaalides. Iga-aastane hooldus Palga pangakaardi kontod on tasuta. Igapäevaseks intressiks arvestatakse kaardikonto rahajäägilt 2% aastas.

AS "Sbercard" isiklik kaart väljastatakse kliendile - eraisikule oma tarbeks. Sellise kaardi teenindamise esimene aasta maksab 250 rubla, igal järgmisel aastal 125 rubla. Kassajäägilt arvestatakse intressi kvartaalselt 2% aastas.

Rubla sularaha väljastamine mõlemale kaardile kaardi väljastanud territoriaalpanga piires on tasuta, teistes filiaalides võetakse tasu 1% laekunud sularaha summast. Esialgne tasu Konto avamiseks ei pakuta pangakaarti ja mitteväljavõetavat kontojääki.

Tabel 12 annab teavet üksikisikutelt kontodele raha kaasamise kohta pangakaardid AS "Sbercard" Komsomolsk-on-Amuri Sberbanki keskkontoris nr 4205.

Tabel 12 - Teave raha kogumise kohta AS Sbercard pangakaardikontodele Komsomolsk-on-Amuri Sberbanki CO nr 4205-s.

Tabelit 12 analüüsides võime järeldada, et Sbercard AS-i populaarsus Amuuri-äärses Komsomolskis kasvab, kuna kaasatud vahendite maht kasvas 2002. aasta 321 tuhandelt rublalt. 2004. aastal kuni 40 076 tuhat rubla ja moodustas 39 755 tuhat rubla.

Seega on AS Sbercard mikroprotsessorkaartide eelised järgmised:

• - lai teenindusvõrk;
• - kasumlikkus - kõik arveldustoimingud kaubandus- ja teenindusettevõtetes tehakse ilma komisjonitasuta;
• - tehingute sooritamise kiirus ja minimaalne täidetavate dokumentide maht - kaart väljastatakse konto avamise päeval;
• - turvalisus - kaardi kõrge kaitsetase välistab volitamata juurdepääsu kontole;
• - hoolduse kiirus ja lihtsus;
• - funktsionaalsus - kahe konto olemasolu kaardil: üks on täielikult paroolidega kaitstud ja teine ​​ilma paroolideta, võimaldab teil teha väikeseid oste ilma PIN-koodi sisestamata.

Sularaha arveldusteenused juriidilistele isikutele: sularaha arveldusteenused ettevõtetele

Mis on sularahaarveldus ettevõtlusele, milliseid teenuseid pangad sularahaarveldusteenuste hulka lisavad ja kui palju see teile maksma läheb.

Juriidilised isikud ei pruugi olla seotud panga sularahaarveldusteenustega, kuid praktikas on ilma nendeta ettevõtetel võimatu tegutseda. Probleemid tekivad isegi maksude tasumisel. Lisaks kehtib piirang, mille kohaselt ei saa juriidilised isikud tasuda sularahas ühe lepingu alusel summas, mis ületab 100 000 rubla ja see raskendab nende tegevust tõsiselt...

Mis on RKO

Arveldus- ja sularahateenused- See on ettevõtte rahaline toetus. Pank osutab ettevõttele oma teenuseid, ta võib osutada mis tahes rahalised tehingud, makske vastaspooltega sularahata.

Klientide mugavuse huvides arendavad pangad internetipangasüsteeme, tänu millele saab enamikku finantstehinguid teha eemalt, ilma teenindusorganisatsiooni filiaali külastamata.

Mis sisaldub RKO teenuste nimekirjas

Siin on tavapäraste juriidiliste isikute sularahateenuste hulka kuuluvate teenuste loend. Mõned pangad võivad seda laiendada, lisades lisavõimalusi, näiteks teenindades palgaarvestusprojekte. Niisiis, mis hõlmab enamikus pankades sularahaarveldusteenuseid:

• Ülekanded juriidilistele isikutele ja üksikettevõtjatele. Nende tasu saab fikseerida iga tehingu kohta või pank sisaldab paketti teatud arvu makseid kuus, selle limiidi ületamisel tasutakse iga järgnev eraldi.
• Ülekanded eraisikutele. Paljud pangad võtavad nendelt tasu teisiti kui juriidilistele isikutele ja üksikettevõtjatele tehtavatelt maksetelt.
• Valuutatehingud. Need on maksed erinevates valuutades, valuuta konverteerimine, paljud pangad pakuvad teenuseid vahetuskontroll.
• Konto väljamaksmine. Seda saab teha nii teenindava panga kassas kui ka sularahaautomaatides kasutades kassaga ühendamisel väljastatud visiitkaarti.
• Sularaha väljavõtmine. Teostatakse ka kassade või sularahaautomaatide kaudu.
• Omandamine. Võimaldab vastu võtta makseid kaartidelt, mis on kliendi soovil ühendatud. See võib olla statsionaarne, mobiilne või töötada Internetis (võtab vastu kaartidelt veebimakseid).

▼ Uuri RKO maksumust meie kalkulaatorist:
Liigutage "liugureid", laiendage ja valige "Lisatingimused", et kalkulaator valib teile arvelduskonto avamiseks optimaalse pakkumise. Jäta taotlus ja pangajuht helistab sulle tagasi. ▼

Mille eest klient maksab?

Pangad pakuvad oma teenuseid tasu eest. Ühendus ise juriidiliste isikute sularahaarveldusteenustega on peaaegu alati tasuta, kuid konto pidamise ja tehtud tehingute eest tuleb tasuda.

Kui palju maksab RKO LLC jaoks?

Iga pank määrab oma. Üks pank ei tohi teatud tingimuste täitmisel teenustasu võtta ega allahindlust teha, teine ​​võib pakkuda tasuta ja kolmas tasuta konto täiendamist. Pangateenuste standardkulud juriidilistele isikutele:

• Konto hooldus/hooldustasu, mida võetakse igakuiselt. Mida kõrgem on tariif, seda rohkem toiminguid see hõlmab, seda suurem on tasu. Ja vastupidi – mõned pangad pakuvad tasuta teenus alustavad ettevõtted. Tasuvahemik on 0-5000 rubla ja rohkem.
• Juriidilistele isikutele ja üksikettevõtjatele tehtud maksete tasu. Näiteks võib see olla 20 rubla iga makse kohta või see valik: 10 makset kuus tasuta, järgmised - 50 rubla.
• Tasu eraisikutele maksete eest, näiteks 0,5-1% tehingu summast.
• Valuutamakse tasu, umbes 0,5%.
• Valuutakontrolli teenuse jaoks, umbes 1-3%.
• Konto väljamaksmine, maksab ligikaudu 0,5-1% summast. Mõned pangad lubavad sularaha ilma vahendustasuta välja võtta, näiteks kokku kuni 50 000 rubla kuus.
• Sularaha sissemaksmine sularahaautomaatide või kassade kaudu, on panku, kes võtavad sissetulevate maksete eest tasu – ligikaudu 0,5% summast.
• Kui klient liitub vastuvõtmisega, maksab ta iga kaardiga makse vastuvõtmise tehingu eest, teenus maksab ligikaudu 1-3%. Interneti hankimine, reeglina on kallim - kuni 5%.
• Visiitkaardi kasutamise eest. Ühe kaardi väljastamine ja hooldus on reeglina tasuta, kuid kui klient tellib täiendavaid, tuleb nende hoolduse eest tasuda - umbes 150 rubla kuus kummagi eest.

Millised pangad pakuvad sularahaarveldusteenust juriidilistele isikutele?

Juriidilistele isikutele teenuseid osutavaid panku on palju, kuid mitte kõik neist ei paku ettevõtetele mugavaid teenuseid. Allpool on välja toodud juriidiliste isikute seas populaarsemate pankade pakkumised. Kõik nemad:

• Oleme välja töötanud hulga tariife ja iga ettevõte saab valida optimaalse teenustepaketi;
• pakkuda tasuta mobiili- ja internetipanka, st klient saab teha finantstehinguid internetis. Mõned pangad on loonud äritegevuseks spetsiaalse internetipanga, millel on laiendatud funktsionaalsus: raamatupidamine, palgaprojektide haldamine, visiitkaardid, hoiuste avamine jne;
• usaldusväärsed kõrge reitinguga ettevõtted, mida juhtivad rahvusvahelised ja riiklikud reitinguagentuurid on stabiilseteks tunnistanud;
• pakuvad mugavat teenindust: nad väljastavad visiitkaarte, omavad laia kontorite ja sularahaautomaatide võrgustikku, mõned pakuvad klienditeenindust täiesti eemalt.

Tinkoff

See pank osutab juriidilistele isikutele teenuseid eemalt, teenindusesindusi pole üldse. Sel juhul on kassateenus ette nähtud kõrge tase. Klientide mugavuse huvides on välja töötatud multifunktsionaalne internetipank, lisaks väljastab Tinkoff deebet-visiitkaarte.

Tinkoff panga tariifid

Hinda	Maksed	Füüsika tõlked isikud	Täiendamine	Eemaldus
Lihtne, 490 rubla kuus. või tasuta	3 kuus tasuta, pärast 49 rubla.	1% + 99 hõõruda.	0,3%, min. 290 hõõruda.	Alates 1% + 99 hõõruda.
Täiustatud, 1490 hõõruda / kuus. või tasuta	10 kuus tasuta, pärast 29 rubla.	1%+79 hõõruda.	0,25%, min. 290 hõõruda.	Alates 1% + 79 hõõruda.
Professionaalne 4990 rubla kuus.	19 hõõruda. iga	1%+59 hõõruda.	0,15%, min. 290 hõõruda.	Alates 1% + 59 hõõruda.

Tinkoff Banki eelised

• Pärast sularahaarveldusteenustega liitumist esimese kahe kuu eest tasu ei võeta.
• Klient ei maksa kuu teenustasu eest, kui ta kulutas selle aja jooksul väljastatud ettevõttelt sularahata deebetkaardidüle 50 000 rubla tariifi "Lihtne" ja rohkem kui 200 000 rubla "Advanced" tariifi puhul.
• Kui klient maksab korraga terve teenusaasta eest, siis ainult 10 kuu eest, 2 on tasuta.
• Kliendi saldole koguneb tulu kuni 4-6% aastas.
• Konto andmete broneerimine, esitades need kliendile taotluse esitamise päeval.
• Pikad maksepäevad, kiirmakse saatmine.
• Konto integreerimine veebipõhiste raamatupidamisteenustega.

UBRD

See pank arenes 5 korraga tariifiplaanid erineva suurusega ettevõtetele. Tema pakutav majandusteenuste pakett sai Venemaa pankade äritegevusele soodsate tariifide edetabelis teiseks.

UBRD tariifid

Hinda	Maksed eraisikutele ja seaduslik isikud	Täiendamine	Eemaldus
See on lihtne!, 0 hõõruda.	79 hõõruda.	0,05%, min. 100 hõõruda.	Alates 1,1%, min 150 hõõruda.
Majandus, 600 rubla kuus.	10 kuus tasuta, pärast 25 rubla.	0,05%, min 100 hõõruda.	Alates 1,1%, min. 150 hõõruda.
Internetis, 750 rubla kuus.	25 hõõruda. iga	0,05%, min. 100 hõõruda.	Alates 1,1%, min 150 hõõruda.
Proovisõit, 500 rubla/kuus, liitumine – 4200 rubla.	Tasuta	0,05%, min. 100 hõõruda.	Alates 1,1%, min. 150 hõõruda.
Proovisõit Premium, 700 rubla/kuus, ühendus – 7000 rubla.	Tasuta	0,05%, min. 100 hõõruda.	Alates 1,1%, min. 150 hõõruda.

UBRD eelised juriidilistele isikutele

• Madal kuutasu tariifide "Test Drive" ja "Test Drive Premium" eest. Vaatamata RKO-ga ühendamise tasule 4200 ja 7000 rubla, on see endiselt kasumlik.
• Kogunemine kliendi raha jäägilt kuni 5% aastas.
• Kehtib lihtne tariif, mille puhul teenustasu ei võeta.
• UBRD Internet Bank Light tunnistati 2020. aastal parimaks väikeettevõtete võrguteenuseks.

ModulBank

Pank, mis töötab ainult ettevõtete esindajatega. Kuna ModulBank on keskendunud vaid ühele kliendikategooriale, on ModulBank valmis pakkuma kõige mugavamat teenust ja laia valikut lisateenuseid. Panga eripära on see, et ta tegutseb eemalt, kontorid puuduvad.

ModulBanki tariifid

ModulBanki eelised

• Täielikult kaugtöö, kaugühendus RKO-ga.
• Saate oma tulevase arvelduskonto andmed kohe, kui esitate veebipõhise avalduse.
• Kogunemine kliendi saldole kuni 3-7% aastas.
• Tunnustatud kõige enam kasumlik pankäriteenuste jaoks.
• Algtariif tasuta teenusega.
• Kuutasu ei võeta, kui klient on selle perioodi jooksul kulutanud "Optimaalse" tariifiga väljastatud visiitkaartidele sularahata üle 100 000 rubla ja tariifiga "Piiramatu" üle 500 000 rubla.
• Kui maksate korraga 6 kuu teenistuse eest, annab ModulBank allahindlust 15%, kui maksate aasta korraga - 20%.

Sberbank

Juriidilised isikud valivad sularahaarveldusteenuste saamiseks kõige sagedamini Sberbanki. Ja mõjuval põhjusel. Teenus on siin tõesti kasumlik, usaldusväärne ja mugav.

Sberbanki tariifid juriidilistele isikutele

Hinda	Maksed	Füüsika tõlked isikud	Täiendamine	Eemaldus
Lihtne algus, 0 hõõruda.	3 kuud tasuta, pärast 100 rubla.	Alates 0,5%	0,15%	3%
Edukas hooaeg, 490 RUR/kuus.	5 kuud tasuta, pärast 49 rubla.	Alates 0,5%	Kuni 50 000 kuus. tasuta, siis 0,15%	3%
Hea sissetulek, 990 rubla kuus.	10 kuud tasuta, pärast 49 rubla.	Alates 0,5%	Kuni 100 000 kuus. tasuta, siis 0,15%	3%
Aktiivsed maksed, 2490 rubla kuus.	50 kuus tasuta, pärast 16 rubla.	Alates 0,5%	Kuni 1 000 000 kuus. tasuta, siis 0,15%	3%
Suurepärased võimalused, 8600 hõõruda kuus.	100 kuus tasuta, pärast 100 rubla. välise jaoks	Kuni 300 000 kuus. tasuta, siis alates 1.5	Kuni 500 000 kuus. tasuta, siis 0,15%	Kuni 500 000 kuus. tasuta, siis 3%

Sberbanki eelised

• Kehtib tariif tasuga 0 rubla kuus.
• Kontot on võimalik täiendada ilma vahendustasu võtmata.
• Konto broneerimise teenus koheselt, kui klient võtab ühendust.
• Sularaha arveldusteenustega liitumise võimalus ilma panka külastamata.
• Teenus 1 rubla esimese kahe kuu jooksul klientidele, kes registreerisid ettevõtte mitte rohkem kui 6 kuud tagasi (v.a tariif “Suurepärased võimalused”).
• Funktsionaalne internetipank, integratsioon online raamatupidamisteenustega.
• Täielik teenuste ja toodete valik mis tahes vormis ja suurusega ettevõttele.
• Suur hulk filiaale ja sularahaautomaate kogu riigis.

Punkt

Töötab ainult ettevõtete esindajatega. Kõik selle tooted ja teenused on keskendunud ettevõtete ja ettevõtjate vajadustele. Punkt töötab kogu Vene Föderatsioonis, pakkudes kliente Finantsteenused eemalt.

Tariifipunktid ettevõtlusele

Hinda	Maksed juriidilistele isikutele	Ülekanded eraisikutele, üksikettevõtjatele	Täiendamine	Eemaldus
Nõutav miinimum, 0 hõõruda.	Tasuta	Tasuta	Alates 1% B	Tasuta
Kuldne keskmine, 500 rubla kuus.	10 kuus tasuta, pärast 60 rubla.	Kuni 200 000 rubla. tasuta	Alates 0,2%	Kuni 50 000 rubla kuus. tasuta, siis alates 1,5%
Kõike head korraga, 2500 rubla/kuus.	100 kuus tasuta, pärast seda 15 rubla.	Kuni 500 000 rubla. tasuta	Kuni 1 miljon rubla.	Kuni 100 000 rubla kuus. tasuta, siis alates 3%

Tochka eelised

• Täielik kaugklienditeenindus.
• Saate raha välja võtta ja kontot täiendada tasuta kõigi tariifidega.
• Tariifi “Kõik parim korraga” puhul on teenustasu esimesed 3 kuud 500 rubla.
• Tariif "Kõik parim korraga" pakub 2% maksutagastust.
• Olemas on lisateenus - raamatupidamine.
• Konto üksikasjade esitamine kohe pärast veebipõhise avalduse esitamist.
• Internetipangandus Punkte äritegevusele peetakse kõige tõhusamaks.

Alfa pank

See on klientide seas nõutud, paljud ettevõtted valivad selle teeninduseks. Neid köidab teenuste vastuvõtmise mugavus, suur kontorite ja sularahaautomaatide võrk, toimiv internetipank ja lai valik tariife.

Alfa panga tariifitasud

Hinda	Maksed	Füüsika tõlked isikud	Täiendamine	Eemaldus
1%, 0 hõõruda.	Tasuta	Tasuta	1%	Tasuta
Elektrooniline, 1400 hõõruda. või 1080 rubla.	16 hõõruda.		0,23%	alates 1%
Edu, 2300 hõõruda. või 1724 hõõruda.	10 kuus tasuta, pärast 25 rubla.	Kuni 150 000 kuus. tasuta, siis alates 1%	Tasuta	Tasuta kuni 50 000 RUB kuus.
Alfa-Business välismajandustegevus, 3200 hõõruda. või 2400 rubla.	30 hõõruda. iga	Kuni 150 000 kuus. tasuta, siis alates 1%	0,28%	Alates 1,5%
Kõik, mida vajate. 9900 hõõruda. või 7424 hõõruda.	Tasuta	Kuni 500 000 kuus. tasuta, siis alates 1,5%	Tasuta	Tasuta kuni 500 000 RUB kuus.

Alfa panga eelised

• Eritariif “1%”, kus tasu võetakse ainult sularaha sissemaksete eest.
• Raamatupidamine veebis, toimiv internetipank ettevõtlusele.
• Tariifid tasuta väljavõtmise ja raha täiendamise võimalusega.
• Kui klient tasub juriidilise isiku sularahaarveldusteenuse eest aasta, annab pank 3 kuud.

Promsvyazbank

Teine suur pank, üks Venemaa juhtivaid panku. Ettevõtetele pakutakse kõiki võimalikke finantsteenuseid. Teeninduse hõlbustamiseks on välja töötatud kaugteenused ja kümmekond erinevat tariifi.

Promsvyazbanki põhitariifid

Hinda	Maksed	Ülekanded eraisikutele	Täiendamine	Eemaldus
Ettevõtte algus, 0 hõõruda.	3 kuus tasuta, üle selle 99 rubla.	Tasuta	Tasuta	Tasuta
Business-Lite, 6 kuud – tasuta, seejärel -1050 RUR/kuus,	5 kuus - 45 rubla, üle selle alates 110 rubla.		Alates 0.15	Alates 1.4
Äri 24*7, 6 kuud. - tasuta, siis - 1600 rubla.	Kuni 200 kuus – 19 rubla, üle selle – 18 rubla.	0 hõõruda. kuni 75 000 kuus, pärast - alates 0,5%	Alates 0.25	Alates 1.4.
Äritšekk, 2290 RUB kuus.	Kuni 30 kuus - 0 rubla, üle selle - 40 rubla.	0 hõõruda. kuni 75 000 kuus, pärast - alates 0,5%	Alates 0.1	Alates 1.4
Minu äri, 1800 rubla kuus.	5 kuus - 45 rubla, üle selle alates 110 rubla.	0 hõõruda. kuni 75 000 kuus, pärast - alates 0,5%	Alates 0,15%	Alates 1.4

Promsvyazbanki eelised

• Suur tariifide valik.
• Soodustused kontohoolduselt klientidele, kes maksavad koheselt 3, 6 või 12 kuu teenistuse eest.
• Pangasisesed maksed on saadaval ööpäevaringselt ja tasuta.
• Uutele ettevõtetele kehtib algmäär.

VTB

Pank on atraktiivne, sest lisaks arveldus- ja sularahateenustele on juriidilisel isikul võimalus kasutada ka muid VTB pangatooteid, mida pakutakse alati soodsatel tingimustel: tohutu valik laenu- ja hoiuprogramme, palgaprojektid jne.

VTB tariifiplaanid

VTB eelised

• Äärmiselt lihtsad ja arusaadavad tariifid.
• Suur valik finantsteenuseid.
• Üks usaldusväärsemaid panku riigis.
• Tasuta teenus – ettevõtte registreerimine.
• Operatsioonijärgselt maksete tegemine.
• Tasuta SMS-teavitusteenus.

Avamine

Pank töötab igas suuruses ettevõtetega. Siin on tariifid nii alustavatele ärimeestele kui ka korraliku käibega suurettevõtetele.

Tariifitasud Otkritie

Hinda	Maksed	Ülekanded eraisikutele	Täiendamine kaardiga	Eemaldus
Esimene samm, 0 hõõruda.	Sisaldab 3 kuus, seejärel 100 rubla.		0,15%	0,99%
Kiire kasv, 490 hõõruda kuus.	Sisaldab 7 kuus, seejärel 50 rubla.	Kuni 150 000 - tasuta, pärast - alates 1%	0,15%	0,99%
Oma äri, 1290 rubla/kuus.			0,15%	0,99%
Kogu maailm (väliskaubandus), 1990 rubla/kuus.	Sisaldab 15 kuus, pärast 25 rubla.	Kuni 150 000 kuus. tasuta, siis alates 1%	0,15%	0,99%
Avatud võimalused, 7900 rubla kuus.	15 tasuta	Kuni 500 000 kuus. tasuta, siis alates 1,5%	0,15%	0,99%

Otkritie panga eelised

• Detailide broneerimine 2 minutiga.
• Kolme kuu makseteenuste eest korraga tasumisel allahindlused kuuteenustelt.
• Visiitkaardi kasutamise eest võetakse tasu 149 rubla alles pärast selle 7. kasutuskuu möödumist.
• 70 kohalolekupiirkonda.

Juriidilistele isikutele suunatud sularahaarvelduspakkumiste võrdlustabel

pank	Teenindus	Täiendamine	Eemaldus	Eelised
Tinkoff	490-1990 hõõruda. võib olla tasuta	0,15-0,3%	Alates 1% -59-99 hõõruda.	4-6% tasakaalust, võrguteenus
UBRD	0-750 hõõruda.	0,05%	Alates 1,1%, mitte vähem kui 150 rubla.	Kuni 5% tasakaalust
ModulBank	0-4900 hõõruda, võib olla tasuta	0-0,5%	0-2,5%	Saldo kuni 7%, võrguteenus
Sberbank	0-8600 hõõruda.	Tasuta või 0,15%	3%	Tasuta täiendamine, 2 kuud teenust 0 hõõruda.
Punkt	0-2500 hõõruda.	0-1%	Tasuta või alates 1,5%	Tasuta väljavõtmise ja täiendamise võimalus, võrguteenus
Alfa pank	0-9900 hõõruda.	Tasuta või alates 0,23%	Tasuta või alates 1%	Tasuta väljavõtmise ja täiendamise võimalus.
Promsvyazbank	2-2290 hõõruda.	Tasuta või alates 0,15%	Tasuta või alates 1,4%, min. 250 hõõruda.	3, 6, 12 kuu eest korraga tasudes alandatud teenuse hind.
VTB	1000-1900 hõõruda.	Tasuta kuni teatud summani	Alates 0,5%	Tasuta täiendamise võimalus
Avamine	0-7900 hõõruda.	0,15%	0,99%	Soodustused RKO tasumisel 3 kuud. kohe

Arveldus- ja sularahateenuseid saate taotleda kõigis nendes pankades Internetis.

Püüdsime sellesse artiklisse mahutada kokkuvõtte kõigest kasulik informatsioon sularahaarveldusteenuste kohta ettevõtetele. Kuid valik on teie: valige juriidilistele isikutele spetsiaalselt oma ettevõtte jaoks mõeldud sularahaarveldusteenused koos teile vajalike teenustega.

Sularahaarveldusteenused on teenuste hulk, mida pank oma klientidele pakub. See teenuste valik hõlmab kliendi arvelduskonto teenindamist (sularahata maksed kliendi kontol oleva rahajäägi piires), raha väljavõtmist, internetipanka, välisvaluuta ostmist/müüki, maksete vastuvõtmist kolmandatelt isikutelt kaupade ja teenuste eest. , sularaha laekumise vastuvõtmine kassapangas, tulude sissenõudmine, panga garantii ja palju muud.

Konkreetne sularahaarveldusteenuste (CSS) teenuste loetelu fikseeritakse kahepoolses lepingus.
RKO-d pakuvad pangad nii juriidilistele kui ka eraisikutele.

Üksikisikutele mõeldud teenuste loetelu on palju väiksem. Tavaliselt on need sissemaksed/raha väljamaksed, sularahata maksed, internetipank. Enamik panku võtab üksikisikutelt tasu teatud osutatava teenuse eest (kas protsent raha väljavõtmise eest või maksekorralduse maksumus või vahendustasu kliendi konto sularahata täiendamise eest jne).
Siiski on pankasid (PJSC "UkrSibbank" - pakettpakkumine "Kõik hinna sees"), kes võtavad pakutavate teenuste paketi eest kuutasu (arvelduskonto + plastkaart+ Internetipank), olenemata sellest, kas klient tegi jooksval kuul mingeid toiminguid või mitte.

RKO juriidilistele isikutele

Juriidilistele isikutele mõeldud teenuste loetelu on palju suurem, sest lõviosa panga sularahaarveldusteenuste tuludest moodustub just juriidiliste isikute teenindamise kaudu. Väga tugev konkurents selles segmendis sunnib pankasid uute klientide meelitamiseks pakkuma uutele klientidele soodusteenust, nii-öelda prooviperioodi. Tavaliselt on see periood 3-6 kuud. Sel perioodil avab pank formaalse tasu eest konto, ühendab internetipanga teenused ning määrab välisvaluuta ostu/müügi eest madalama vahendustasu.

Seda kõike tehakse eesmärgiga "siduda" klient teenuse tasemega, luua püsiklient, kes teeb seejärel tüüptingimustel koostööd.

Kui otsustate kasutada panga sarnast pakkumist, siis meie nõuanne on teile määrata kindlaks periood, millest alates teie teenus tavatingimustel algab ja mitu korda selle maksumus ajapikendusperioodiga võrreldes tõuseb. Lisaks tutvu sularahaarvelduslepingust kindlasti ka Sinu kui kliendi arveldus- ja sularahateenuste tingimuste muutumisest teavitamise korraga.

Tänapäeval ei pinguta pangad reeglina „individuaalse lähenemisega kliendile” – kliendi muudatustega tutvumiseks peetakse piisavaks teadaannet kodulehel või pangakontoris. Seega olge selles küsimuses ettevaatlik, et sularahaarveldusteenuste uus hind ei tuleks teile ootamatu uudisena.

Sularaha arveldusteenuste keskmine maksumus on täna 150-200 UAH, eeldusel, et kasutate arvelduskontot, Internetipanka, võtate raha välja ja sooritate kuni 50 sularahata makset. kuus. Juriidilised isikud maksavad sularahaarveldusteenuste eest iga kuu, sõltuvalt toimingust. Kui klient ei ole arvelduskontol tehinguid sooritanud, siis pank kuutasu ei võta. Aga kui klient teeb vähemalt ühe toimingu, on ta sunnitud maksma liitumistasu terve kuu eest.

Mõned pangad (PUJSC FIDOBANK, PJSC FUIB) on valmis sularahaarveldusteenuste raames oma kliente vastu võtma ja kehtestama individuaalsed, lojaalsemad teenusetingimused. Soovitame teil selle võimaluse kohta oma pangast uurida.

Mis on pangakaardi failid 1 ja 2?

Panga kartoteegi mõiste on lahutamatult seotud kassaaparaadi mõistega.
Panga kaardiindeks on klient arveldusdokumendid, mida iseloomustatakse kui täitmata ja mida kontrollib pank, kus kliendil on arvelduskonto.
Põhjuseid, miks maksja maksedokumendid panga toimikutesse satuvad, on mitu:

• omavahendite puudumine maksejuhiste täitmiseks;
• ootama maksja aktsepti täitmiseks;
• ootab makse sooritamist ilma aktseptita vastavalt seadusele.

Pank eristab kaardiindeksit nr 1 ja kaardiindeksit nr 2.
Kaardiindeksile nr 1 laekuvad dokumendid, mille täitmiseks on vaja luba (näiteks volitatud asutuste otsus, et kliendikonto on täielikult või osaliselt külmutatud vms).

Karditoimik nr 2 kasutatakse siis, kui kliendikontol pole selleks piisavalt raha maksedokument hukati kohe. See on esimene põhjus, miks vastavalt ülaltoodud loetelule kartoteeki sattuda.

Edaspidi vormistatakse see dokument raha laekumisel kliendi kontole. Lisaks tasub tähelepanu pöörata sellele, et kliendi poolt koostatud uusi maksedokumente ei vormistata pank enne kaardifaili sulgemist. Kardiindeksis olevaid maksekorraldusi saab erinevalt tavalistest aga osaliselt tasuda.

Mida sularahahaldusteenused sisaldavad?

Sularaha- ja arveldusteenused klientidele on pangatoimingute kogum, mis rahuldab kliendi konkreetseid vajadusi ja on suunatud kasumi teenimisele.

Sularaha- ja arveldusteenused klientidele hõlmavad klientidele pangakontode avamist ja haldamist, sealhulgas:

Kontoomaniku nimele laekunud rahaliste vahendite krediteerimine;

Raha ülekandmine kontolt teistele isikutele ja pankadele;

Sularaha vastuvõtmine ja väljastamine;

Muud seaduses sätestatud ja asjakohastel pangakontodel tehtud toimingud.

Klient maksab pangale talle osutatud sularahaarveldusteenuste eest tasu vastavalt panga poolt kinnitatud tariifidele. Tasu iga toimingu eest määratakse eraldi.

Arveldus- ja sularahateenustes tegutsevad pangad finantsvahendajatena majandusagentide vahel. Pangad ühelt poolt osutavad oma klientidele makseteenuseid, teisalt on nad ise kliendid Riigipank Valgevene Vabariik, kasutades sularaha korraldamiseks oma teenuseid raharinglus ja pankadevaheliste arvelduste rakendamine rakendamiseks rahalised nõuded ja kohustusi enda ja klientide algatatud maksete eest.

Millised on klientidele sularahahaldusteenuste korraldamise põhiprintsiibid?

Klientidele sularahahaldusteenuste korraldamise põhiprintsiibid on:

Kliendikontode avamine Valgevene õigusaktidega ettenähtud viisil;

kliendikontode pidamine Valgevene õigusaktidega kehtestatud viisil;

Range dokumenteerimine ja iga sooritatud tehingu kajastamine raamatupidamisdokumentides;

Sularaha ja muude väärisesemete ohutuse tagamine, kliendile kuuluv ja asub pangas;

Klienditehingute ja -kontode pangasaladuse tagamine;

Tegevuse iseloomule ja ulatusele vastava sisekontrolli rakendamine.

Peamised arvelduste ja sularahatehingute reguleerimise seadusandlikud allikad on järgmised: Tsiviilkoodeks Valgevene Vabariigi pangandusseadustik, Valgevene Vabariigi majandusmenetluse seadustik, Valgevene Vabariigi haldusõiguserikkumiste seadustik.

Eriseadusandlikud ja määrused sisaldab: Valgevene Vabariigi 10. jaanuari 2000. aasta seadust N 357-З elektrooniline dokument", Valgevene Vabariigis klientidele kontode avamise pankade reeglid, organisatsiooni reeglid raamatupidamine ja aruandlus Valgevene Vabariigi pankades, juhised pangaülekanne, Pankadevaheliste arvelduste reeglid jne.

Mis on klientide arveldus- ja sularahateenuste õiguslik alus?

Arveldus- ja sularahateenuste osutamise õiguslikuks aluseks on see, et pangal on Valgevene Vabariigi Riigipanga tegevusluba ja sõlmitud leping (arveldus- ja sularahateenuste leping, panga deposiit(hoius), jooksev (arveldus)pangakonto leping, korrespondentkonto leping või muu leping) panga ja kliendi vahel.

Pangal ei ole õigust keelduda kliendile arveldus- ja sularahateenustest, kui seda tüüpi tegevus on ette nähtud panga põhikirjaga ja pangal on Valgevene Vabariigi Riigipanga vastav litsents.

Sularahata maksete teostamise vajalik eeldus on, et kliendil on arveldus- (arveldus) või muu arveldusi võimaldav klienditehingute konto.

Kellel on õigus pangakontot avada?

Asjakohaste lepingutüüpide kontoomanikud (kliendid) võivad olla:

Valgevene kodanikud, sh. üksikettevõtjad;

Välisriigi kodanikud, kes elavad alaliselt või ajutiselt Valgevene territooriumil;

Valgevene territooriumil alaliselt või ajutiselt elavad kodakondsuseta isikud;

Juriidilised isikud, sealhulgas korrespondentpangad, mis on loodud kooskõlas Valgevene seadusandlusega, sõltumata organisatsioonilisest ja õiguslikust vormist ning omandivormist, sh. riigivõimu- ja haldusorganid;

Juriidilised isikud ja muud organisatsioonid, sealhulgas korrespondentpangad, mis on loodud vastavalt välisriikide seadustele ja mis asuvad väljaspool Valgevenet, samuti nende Valgevene territooriumil asuvad filiaalid ja esindused, olenemata organisatsioonilisest ja õiguslikust vormist ja vormist. omandist, sh h. riigivõimu ja haldusorganid.

Milliseid kontosid saab pank oma klientidele avada?

1. Valgevene pangad saavad klienditehingute jaoks avada järgmist tüüpi kontosid: arvelduskontod, arvelduskontod, alamkontod, välisvaluutas erikontod, heategevuskontod, ajutised, korrespondentkontod, hoiuse (hoiuse) kontod, usalduskontod, kaardikontod kontod, kodanike raha kogumise erikontod jne.

2. Lepingu kontolepingu alusel kohustub pank teostama arveldus- ja arveldustehinguid arvelduskontol. krediiditeenused. Kliendi üleviimine teenindamisele arvelduskontol on lubatud sõlmitud kahepoolse lepingu alusel ja ainult juhul, kui võlgnevusi ei ole varem saadud laenudelt. Käibevara ja huvi nende kasutamise eest.

3. Pangas avatakse alamkontod lisaks olemasolevatele juriidiliste isikute ja ettevõtjate arvelduskontodele. Tavaliselt avatakse allkontod ettevõttele, selle eraldiseisva üksuse eraldab ettevõte eraldi bilansi jaoks või ettevõtjale - Valgevene õigusaktidega ettenähtud juhtudel. Sel juhul määrab raha krediteerimise ja kasutamise korra vahetult pank, kus see alamkonto on avatud, arvestades normatiivse õigusakti nõudeid, mille alusel tuleb alamkonto avada, v.a. seadusega sätestatud teisiti. Alamkontod on mõeldud piiratud hulga tehingute jaoks.

4. Klientide välisvaluuta ostu-müügi transiidikontod on ette nähtud klientidega arvelduste kajastamiseks välisvaluuta ostu ja müügi eest börsi- ja börsivälistel valuutaturgudel klientide kulul ja arvel.

5. Heategevuskonto lepinguga kohustub pank avama füüsilisele või juriidilisele isikule pangakonto tasuta abi või annetustena saadud raha kogumiseks, hoidmiseks ja kasutamiseks heategevusürituste läbiviimiseks.

6. Avatakse ajutised kontod:

Ehitatav ettevõte (käivituskompleks, järjekord, etapp jne) perioodil kuni ettevõtte täieliku käikuandmiseni;

Koguda vahendeid, mis on ette nähtud seaduses sätestatud juhtudel, vastloodud ettevõtete asutajatele (osalistele) põhikapitali moodustamiseks;

Rahaliste vahendite krediteerimiseks ja edasiseks ülekandmiseks ettevõtte põhikapitali täiendamiseks seadusega kehtestatud summadeni;

Välisinvestorile ettevõtte loomisel põhikapitali moodustamiseks;

Rahaliste vahendite ühekordseks krediteerimiseks ja ülekandmiseks Valgevene Vabariigi õigusaktidega sätestatud juhtudel.

Pärast põhikapitali moodustamist ja riiklik registreerimineÜldise korra kohaselt avab ettevõte arvelduskonto ja kliendi avalduse alusel ajutine konto suletakse.

Ajutisel kontol olevaid vahendeid saab kasutada ainult ettevõtte arvelduskontole kandmiseks pärast selle riiklikku registreerimist või asutajatele (osalistele) tagastamiseks, kui asutajad (osalised) keelduvad ettevõtte loomisest või kui ettevõtte riiklik registreerimine ettevõttest keeldutakse.

7. Korrespondentkonto lepinguga kohustub korrespondentpank avama pangale või pangavälisele finantsasutusele - konto omanikule - korrespondentkonto oma rahaliste vahendite hoidmiseks, kontoomanikule laekunud raha krediteerimiseks sellele kontole ning samuti teostama kontoomaniku juhised (juhised) vastavate rahaliste vahendite ülekandmise ja kontolt väljavõtmise kohta Valgevene õigusaktidega kehtestatud viisil. Igal volitatud pangal peab olema korrespondentkonto Valgevene Vabariigi Riigipangas ja neil võib olla korrespondentkontosid teistes pankades. Korrespondentpangas avatud volitatud panga korrespondentkonto kannab nime "Nostro" ("Meie konto") ja volitatud pangas avatud korrespondentpanga korrespondentkontot nimetatakse "Loro" ("Nende konto").

8. Hoiusekonto lepinguga kohustub pank avama füüsilisele või juriidilisele isikule perioodiks või nõudmisel pangakonto tulude hoidmiseks ja saamiseks. Seal on nõudmisel hoiusekontod, tähtajalised ja tingimuslikud kontod.

9. Usalduskontod on ette nähtud usaldusisiku ülesandeid täitvate klientide rahaliste vahendite arvestuseks.

10. Kaardikonto lepingu alusel kohustub pank avama füüsilisele või juriidilisele isikule pangakonto, et kajastada nende poolt panga plastikkaarte kasutades tehtud tehinguid.

11. Ehituse (rekonstrueerimise) vahendite kogumise erikontod elamud, korterid, objektid eluaseme infrastruktuur ja garaažid on avatud ettevõtetele ja ettevõtjatele, kes tegelevad eraisikute ja juriidiliste isikute kulul elamute, korterite, elamuinfrastruktuuri ja garaažide ehitamise (rekonstrueerimisega) ning on mõeldud nendelt füüsilistelt ja juriidilistelt isikutelt raha kogumiseks.

Millistel eesmärkidel avatakse jooksev (arveldus)pangakonto?

Kliendi rahaliste vahendite säilitamine;

Sellele kontole laekunud raha deponeerimine;

Kliendi korralduste täitmine nende ülekandmiseks ja kontolt väljavõtmiseks;

Muude Valgevene õigusaktidega, Valgevene Vabariigi Riigipanga normatiivaktidega selle konto jaoks ette nähtud pangatoimingute tegemine.

Annab pangale õiguse kasutada sellel kontol asuvaid ajutiselt vabu rahalisi vahendeid koos intresside tasumisega, kui need on lepinguga määratud;

Maksab pangale tasu talle osutatud teenuste eest vastavalt panga poolt kinnitatud tariifidele.

Pärast lepingu sõlmimist avab pank kliendile konto ja määrab sellele numbri, mis võimaldab seda luua.

Milline on ettevõtte arvelduskonto avamise kord?

Arvelduskonto avamiseks esitab ettevõte pangale järgmised dokumendid:

1. Ettevõtte riikliku registreerimise (ümberregistreerimise) dokumendi koopia. Nimetatud koopia peab olema notari poolt kinnitatud. Mitteresidendid esitavad pangale välisettevõtte või ettevõtja staatust kinnitava dokumendi koopia, mille on tõestanud ettenähtud korras, tõlkega valgevene (vene) keelde (näiteks päritoluriigi äriregistri väljavõte vms). Mitteresidendi esindus esitab Valgevene Vabariigi Välisministeeriumi loa koopia esinduse avamiseks.

2. Valgevene Vabariigi õigusaktidega kontoomanikule kehtestatud asutamisdokumendi notari kinnitatud koopia. Arvelduskonto avamisel esitatakse kontoomanikule seadusega kehtestatud asutamisdokumentide kaks eksemplari, millest üks peab olema registreeritud asutuse templiga ja teine ​​notariaalselt tõestatud. Panga volitatud töötaja teeb mõlemale eksemplarile märke arvelduskonto avamise kohta, märkides ära selle numbri, avamise kuupäeva ja töökorra (konto nime), mille järel tagastatakse üks registreerimisasutuse templiga varustatud eksemplar arvelduskontole. konto omanik ja teine ​​jääb panka (arve registreerimisel).

Talu esitab pangale vastava kohaliku täitev- ja haldusorgani väljastatud maakasutusakti notariaalselt kinnitatud ärakirja.

Mitteresidendist ettevõtted esitavad harta (eeskirjad, põllumajandus jne) nõuetekohaselt kinnitatud koopia koos tõlkega valgevene (vene) keelde, mitteresidendi huvide esindamise volikirjaga, mis on vormistatud ettenähtud viisil .

Mitteresidendist pangad ja nende filiaalid esitavad pangale panga asutamiseks ja tegutsemiseks mitteresidendist panga asukohariigi õigusaktidega ettenähtud asutamisdokumentide nõuetekohaselt kinnitatud koopiad.

3. Maksumaksja registreerimisnumbri (TIN) määramise teatise duplikaat. Mitme pangakonto avamine ühe UNN-i loovutamise duplikaadi teatise abil, kontode avamine UNN-i loovutamise duplikaadi teatise koopiate või valguskoopiate abil ei ole lubatud. Konto avamisel ei ole lubatud UNN-i loovutamise duplikaadis muudatusi teha. UNN-i loovutamise teatise duplikaat kehtib kuni pangakonto sulgemiseni ja esitatakse konto avamisel iga välisvaluuta liigi kohta.

4. Sihtasutuse asutuste tõend sotsiaalkaitse Valgevene Vabariigi töö- ja sotsiaalkaitseministeeriumi elanike registreerimise kohta kohustuslike kindlustusmaksete ja muude maksete maksjana fondis.

5. Ettevõtja, ettevõtte konto käsutusõigust omavate ametnike allkirjanäidistega ja pitsati jäljendiga kaart, mille ehtsus on notari või kõrgema asutuse poolt kinnitatud ning tema pitsati jäljend kinnitatud kujul. Valgevene Vabariigi keskpanga poolt.

Kui pank vajab allkirjanäidiste ja kontoomaniku pitseriga kaardi lisakoopiaid, kinnitab need pärast kaardi põhieksemplariga vastavusse viimist panga pearaamatupidaja või pangajuhi volitatud isik. ning kaardi põhieksemplariga võrdlemisel vastava allkirja andmine detaili “Muud märkused” all ja Täiendav identifitseerimine pole vajalik.

Ajutise konto avamisel esitavad põhikapitali moodustamiseks (suurendamiseks) loodud (loodud) ettevõtte asutajad (osalised):

Juhtudel, kui loodud (asutatud) ettevõtte asutajad (osalised) on ainult üksikisikud - kaart asutajate (osalejate) allkirjanäidistega, kellel on konto käsutamise õigus;

Juhtudel, kui loodud (loodud) ettevõtte asutajad (osalised) on ainult juriidilised isikud, - kaart asutajate (osalejate) ametnike allkirjanäidistega, kellel on konto käsutamise õigus;

Juhtudel, kui loodava (loodud) ettevõtte asutajad (osalised) on nii füüsilised kui ka juriidilised isikud, - asutajate (osalejate) allkirjanäidistega kaart - asutajate (osalejate) füüsilised ja ametnikud - juriidilised isikud, kellel on õigus konto käsutada.

Elektrooniliste maksedokumentide abil maksete tegemisel esitatakse allkirja kontrollimise avaliku võtme kaart, mis on kinnitatud isikliku allkirjavõtme omaniku(te) allkirja(de) ja pitseriga.

Millised on arvelduskonto avamise võimalused ettevõtetele?

1. Pankadel ei ole õigust keelduda ettevõttest, selle ettevõtte poolt eraldi bilanssi eraldatud eraldiseisvast allüksusest, ettevõtjal arvelduskonto avamisest ja sularaha arveldusteenustest, kui seda tüüpi tegevus on ette nähtud panga põhikirjaga ja pangal on Valgevene Vabariigi Riigipanga vastav litsents.

2. Ettevõttel on õigus avada üks arvelduskonto ühes Valgevene Vabariigi pangas aastal Valgevene rublad, arvelduskontod välisvaluutas. Ettevõtetel on lubatud hoida enne Valgevene Vabariigi pangandusseadustiku jõustumist avatud arvelduskontosid, oma esindusi, filiaale ja muid eraldiseisvaid allüksusi, mis on paigutatud eraldi bilanssi.

3. Välisvaluutas arvelduskonto avamisel avatakse iga välisvaluuta liigi jaoks eraldi isiklik konto. Mitmete välisvaluutas arvelduskontode avamine (säästmine) erinevates pangaasutustes on lubatud Valgevene Vabariigi Riigipanga loal. Samal ajal koos kliendi sooviga, mis põhjendab mitme välisvaluutas arvelduskonto avamise (sästmise) vajadust, esitab Valgevene Vabariigi keskpank pankade (teenindaja ja pangakonto) arvamuse. pank, kuhu klient taotles konto avamist) mitme konto avamise (säästmise) otstarbekuse kohta antud kliendi jaoks.

4. Ettevõttel on õigus avada igal tasemel üks arvelduskonto eelarve finantseerimine(vabariiklik, kohalik, Valgevene ja Venemaa liidu eelarve (liiduriik)).

5. Pank on kohustatud ühe pangapäeva jooksul saatma teate konto avamise kohta Valgevene Vabariigi maksu- ja tolliministeeriumi kontrollile, kes väljastas UNN-i määramise duplikaadi.

Millised on mitteresidentsete ettevõtete kontode avamise omadused?

1. Mitteresidendist ettevõtetel on õigus avada sisse volitatud pangad järgmist tüüpi kontod Valgevene rublades:

Tüüp "I" (investeering);

Tüüp "T" (praegune);

Muud Valgevene Vabariigi keskpanga määratud kontod.

2. Mitteresidentidest pangad saavad oma nimel avada pankades ainult selliseid Valgevene rublades korrespondentkontosid, mille kaudu teostatakse arveldusi “T” tüüpi kontorežiimi alusel. T-tüüpi kontosid saavad avada ainult Valgevene territooriumil registreeritud mitteresidentide esindused ja filiaalid seadusega kehtestatud korras.

Konto avamiseks esitab mitteresidendist ettevõte pangale järgmised dokumendid:

Taotlus konto avamiseks, märkides konto tüübi ja valuuta;

Registreerimisdokumendi notariaalselt kinnitatud koopia;

Harta notariaalselt kinnitatud koopia koos tõlkega valgevene (vene) keelde;

riigi õigusaktidega ettenähtud asutamisdokumentide notariaalselt kinnitatud koopiad;

Maksumaksja registreerimisnumbri määramise teatise duplikaat (iga konto valuutaliigi kohta);

kaart konto käsutamise õigust omavate ametnike allkirjanäidistega ja notari poolt kinnitatud kontoomaniku pitsati jäljendiga või volitatud isikute allkirjade album/loetelu;

Vastav litsents või dokument, mis kinnitab mitteresidendist riigi (kesk)panga nõusolekut konto avamiseks, kui selle dokumendi esitamise nõue sisaldub riigi keskpanga vahel sõlmitud arvelduste korraldamise lepingus. Valgevene Vabariik ja mitteresidendist riigi riiklik (kesk)pank.

3. Kontolt rahaliste vahendite kasutamise režiim toimub vastavalt Valgevene kehtivatele õigusaktidele.

Mis on üldreeglid klientide pangakontodega töö korraldamine?

Struktuuriüksus või pangas seda õigust omav isik kontrollib kliendikonto avamise dokumente Valgevene Vabariigi Riigipanga normatiivaktide ja muude Valgevene seadusandlike aktide järgimise osas ning edastatakse panga juht või tema poolt konto avamise küsimust lahendama volitatud isik. Pärast konto avamise loa saamist esitatakse dokumendid pearaamatupidajale või tema poolt volitatud isikule, kes avab konto, registreerib konto ning annab vastavatele pangatöötajatele üle allkirjanäidiste ja pitsati jäljenditega kaardid.

Kontod registreeritakse avatud isiklike kontode registreerimisraamatus, mis peab sisaldama järgmisi andmeid:

konto avamise kuupäev;

kasutaja nimi;

konto number;

konto sulgemise kuupäev;

kommentaaride väli.

Panga äranägemisel võib avatud isiklike kontode registreerimisraamat sisaldada muid pangale vajalikke andmeid. Raamat peab olema nummerdatud, pitseeritud, pitseeritud panga juhataja ja pearaamatupidaja või nende poolt volitatud isikute allkirjadega, samuti panga pitseriga. Avatud isiklike kontode registreerimisraamatut saab hoida arvuti andmekandjatel.

Kui konto on suletud, kantakse sulgemiskuupäev avatud isiklike kontode registreerimisraamatusse. Suletud kontonumbreid võib uutele klientidele määrata kaks aastat pärast sulgemise kuupäeva.

Kliendikontode töötlemise dokumentide säilitamine on usaldatud pearaamatupidajale või tema poolt volitatud isikule.

Vajalikud konto avamise dokumendid tuleb hoida iga kliendi kohta eraldi failis. Sellistest failidest ei ole lubatud dokumente eemaldada (välja arvatud Valgevene õigusaktidega ette nähtud juhtudel), samuti neid parandada. Kogu kontode juriidilise registreerimisega seotud kirjavahetus paigutatakse samasse faili. Igale juhtumile määratakse kliendi kontonumbrile vastav number, mida pangad iseseisvalt reguleerivad. Pearaamatupidaja või peab tema poolt volitatud isik tagama toimikute ohutuse.

Kehtivad allkirjanäidiste ja pitsati jäljenditega kaardid peavad säilima vastutava täitja ja kontrolöri juures.

Pärast lepingu sõlmimist avab pank kliendile isikliku konto bilansi- ja bilansiväliste kontode kontekstis, määrates sellele tuvastamist võimaldava numbri. Pangakontode nummerdamise põhinõuded analüütiline raamatupidamine, määrab Valgevene Vabariigi keskpank. Maksedokumentidel on märgitud kliendi 13-kohaline kontonumber.

Kanded isiklikele kontodele teeb vastutav täitja ainult nõuetekohaselt vormistatud alusel arveldus- ja sularahadokumendid(paber või elektrooniline).

Mis on nõutavad üksikasjad isiklikud kontod?

Isiklike kontode ja nende väljavõtete kohustuslikud andmed on:

Konto number;

Viimase tehingu kuupäev;

Praeguse tehingu kuupäev;

Dokumendi number;

Korrespondentkonto number (v.a isiklikud kontod bilansivälistel kontodel);

korrespondentpanga number (v.a isiklikud kontod bilansivälistel kontodel);

Tehingu tüübi kood (v.a isiklikud kontod bilansivälistel kontodel);

Valuuta kood;

Tehingu summa;

Käibe tulemused deebet- ja kreeditkontode lõikes (bilansiväliste kontode tulude ja kulude lõikes);

Algsaldo summa;

Väljamineva saldo summa.

Kuidas edastatakse kliendile infot päeva jooksul kontol tehtud tehingute kohta?

Teave päeva jooksul tehtud tehingute kohta kuvatakse paberkandja väljavõtete kujul ja need tuleb kliendile väljastada. Klientidele kontoväljavõtete ja nende lisade väljastamise kord ja sagedus lepitakse panga ja kliendi vahel kokku kehtivas (jooksvas) pangakonto lepingus. Klientidele väljastamiseks mõeldud isiklike kontode väljavõtted on kinnitatud pangatemplitega. Isiklike kontode väljavõtete manused võivad sisaldada arveldusdokumente, mälestuskorraldusi, elektrooniliste mälestusdokumentide paberkoopiaid, mis on koostatud vastavalt Valgevene Vabariigi Riigipanga normatiivaktide nõuetele ja mille alusel tehti kanded. isiklikel kontodel ja muudel dokumentidel.

Vastutavad täitjad on kohustatud kontrollima väljavõtte lisade kviitungite täielikkust ja krediteeritud (välja kantud) rahaliste vahendite vastavust. Kui saaja pank ei saa väljavõtete manuseid Valgevene Vabariigi Riigipanga normatiivaktidega kehtestatud tähtaja jooksul kätte, on pank kohustatud nõudma need maksja pangalt nende hilisemaks ülekandmiseks väljavõtte saajatele. rahalised vahendid.

Isikliku konto väljavõtteid ja manuseid väljastatakse isikutele, kellel on sellel kontol esimese või teise allkirja õigus, kontoomaniku esindajatele ettenähtud korras vormistatud volikirja alusel, samuti kliendi kirjalikul avaldusel. postkasti kaudu või posti teel.

Kontoomanik on kohustatud panka kirjalikult teavitama 10 kalendripäeva jooksul pärast väljavõtete saamist kontole ekslikult kreedit- või deebetina kajastatud summade kohta. Kui määratud aja jooksul kliendilt vastuväiteid ei laeku, loetakse sooritatud tehingud ja kontol olev raha jääk kinnitatuks.

Alates 1. jaanuarist väljastab pank klientidele väljavõtteid kõikide arvelduskontode kohta. Nende väljavõtete alusel peavad kliendid uue aasta alguses esitama pangale kirjaliku kinnituse oma isikliku kontojäägi kohta.

Kui kliendi konto on suletud, kriipsutatakse konto registreerimisprotsess läbi ja tehakse märge “Konto suletud”, mis näitab konto sulgemise kuupäeva. Sel juhul tähistab see märk kõiki kliendikonto avamiseks kasutatavaid dokumentide lehti.

Konto sulgemisel, kliendi üleviimisel teise panka, juriidilise isiku ümberkorraldamisel, juriidilise isiku nime muutmisel, mis ei ole tingitud saneerimisest, on kontoomanik kohustatud tagastama pangale tšekiraamatud, et saada sularaha koos allesjäänud kasutamata tšekkidega ( edaspidi sularahatšekid). Sel juhul esitatakse kliendi avaldus konto sulgemiseks, mis sisaldab kinnitust raha jäägi kohta konto sulgemise päeval, märkides ära tagastatud kasutamata sularahatšekkide numbrid. Kui kontol on saldo, esitab klient maksekorraldus raha ülekandmiseks.

Millised on raamatupidamise ja operatiivtöö korraldamise reeglid pangas klientidele arveldus- ja sularahateenuste osutamisel?

Arveldus- ja sularahateenuste osutamisel klientidele on panga raamatupidamis- ja operatiivtöös peamised osalejad vastutavad juhid ja kontrollerid.

Vastutavad täitjad on pangatöötajad, kes tegelevad sularaha arveldusdokumentide vastuvõtmise, töötlemise, jälgimisega, juriidiliste ja eraisikute teenindamisega seoses nende pangas tehtavate sularahaarveldustehingute ning pangatehingute kajastamisega raamatupidamiskontodel; kontrolöridele - vastutav täitja, kellel on kontroll-allkirja õigus.

Kontode määramise üksikutele vastutavatele täitjatele, samuti nende hilisemat ümberjaotamist teostab pearaamatupidaja või tema volitatud isik ning need kantakse spetsiaalsesse raamatusse kontode jaotamise ja ümberjagamise kohta vastutavate täitjate vahel. pangast.

Iga pank peab olema välja töötatud ja kinnitatud pearaamatupidaja või tema poolt volitatud isikute poolt, töökirjeldus vastutavad täitjad, mille koopiad antakse neile üle allkirja vastu.

Vastutavate täitjate tööpäeva korraldus peaks tagama sissetulevate arveldus- ja kassadokumentide õigeaegse täitmise ning nende kajastamise bilansi- ja bilansiväliste kontode arvestuses koos päevabilansi koostamisega.

Panga tööpäev koosneb klientidega töötamise ja pangateenustega töötamise ajast (edaspidi pangapäev) ning infotöötluse lõpuleviimise ajast koos igapäevase saldo moodustamisega, mis peab olema laekunud hiljemalt järgmise tööpäeva alguseks. päeval. Tööpäeva algus- ja lõpuaeg kehtestatakse pangajuhi korralduse (juhise) alusel.

Mõnel juhul võib pangajuhi korralduse (juhise) alusel pangaklientide kohustuslikul etteteatamisel tööpäeva algusaega edasi lükata hilisemale (varasemale) kuupäevale. Pangapäeva kestus määratakse panga juhi korraldusega (juhisega) ja see kujutab aega, mille jooksul klientidelt ja pangateenustelt laekuvad arveldus- ja sularahadokumendid.

Arveldus- ja operatiivtöö korraldus klientidele arveldus- ja sularahateenuste osutamisel peab tagama järgmiste tingimuste täitmise:

Kõik pangapäeva jooksul laekunud arveldus- ja kassadokumentidega tehtud tehingud kajastuvad raamatupidamises samal tööpäeval. Pärast pangapäeva lõppu panka laekunud sularaha arveldusdokumendid kajastuvad raamatupidamisarvestuses hiljemalt järgmisel tööpäeval;

Kõikide arveldus- ja kassadokumentide tasumine arvelduskontodelt toimub nendel kontodel olevate vahendite arvelt tööpäeva alguses (välja arvatud arvelduskontod) vastavalt kehtivale maksejärjekorrale. Tööpäeva jooksul arvelduskontodele laekunud rahaliste vahendite kasutamise korra määravad pank ja klient arvelduskonto lepingus, võttes arvesse Valgevene õigusaktide nõudeid;

Teabe edastamine vabariiklikule ühtsele ettevõttele "Valgevene pankadevaheline arvelduskeskus" (edaspidi - BISC) toimub vastavalt kehtestatud ajakavale ja töötlemine pangateave viiakse läbi vastavalt Valgevene Vabariigi Riigipanga normatiivaktide nõuetele;

Teistesse pankadesse posti teel saadetavad sularaha arveldusdokumendid tuleb esitada sideettevõttele tehingu toimumise päeval.

Raamatupidamise ja operatiivtöö korraldamine eeldab kõigis menetlemisetappides dokumentide läbimise korra kehtestamist pangas. Selleks koostatakse klienditeeninduse ajakava ja dokumendivoo ajakava, mis kinnitatakse pangajuhi või tema volitatud isiku korraldusega (juhisega).

Kui kliendi kontol raha ei ole, lõpetatakse toimingud kontolt raha debiteerimiseks. Maksejuhised paigutatakse bilansivälise konto “Arveldusdokumendid tähtaegselt tasumata” kappi. Maksejuhiseid saab täita rahaliste vahendite ilmumisel kontole seaduses ettenähtud viisil.

Millised reeglid kehtivad pangas dokumendivoo korraldamisel klientidele arveldus- ja sularahateenuste osutamisel?

Kõik pangatoimingud, sh. arveldus- ja sularahateenused klientidele toimuvad pangas ning kajastatakse raamatupidamises ettenähtud korras vormistatud arveldus- ja kassadokumentide alusel.

Sularaha arveldusdokumendid saavad panka klientidelt, teistelt pankadelt, samuti koostavad need pangad ja sisaldavad vajalikku teavet tehingute olemuse kohta, võimaldades neil kontrollida nende seaduslikkust ja teostada pangakontrolli.

Klientidele arveldus- ja sularahateenuste korraldamiseks saavad pangad kasutada paberkandjal või arvutikandjal vormistatud dokumendiblankette. Arvutikandjal dokumente säilitades peaks pank tagama:

Infokaitse;

Selle teabe arhiivi säilitamine Valgevene õigusaktidega kehtestatud aja jooksul selle säilitamiseks;

Võimalus hankida dokumentidest nõuetekohaselt kinnitatud paberkoopiad.

Kõik arveldus- ja kassadokumendid jagunevad vastavalt kajastatud tehingute iseloomule sularahaks, mälestuseks ja bilansiväliseks.

Panga sularahatehingute töötlemisel kasutatakse sularahadokumente.

Mälestusdokumente kasutatakse panga ja klientide mittesularahaliste rahaülekannete raamatupidamistehingute täitmiseks ja kajastamiseks. Mälestusdokumentide (paber- või elektrooniliste) hulka kuuluvad maksedokumendid (maksejuhised), mälestuskorraldused.

Bilansivälised dokumendid dokumenteerivad kõik bilansiväliste kontode tehingud. Bilansivälised dokumendid sisaldavad sissetulevaid ja väljaminevaid bilansiväliseid tellimusi.

Arveldus- ja kassadokumentide koostamisel tuleb järgida järgmisi nõudeid:

Arveldus- ja kassadokumentide vormistamisel kasutatakse dokumendiplanke, mis trükitakse või koostatakse tehnilisi vahendeid kasutades;

Maksedokumendid (paber- või elektrooniline) tuleb koostada vastavalt Valgevene Vabariigi Riigipanga normatiivaktide nõuetele sularahata maksete puhul;

Sularahatehingute dokumendid peavad vastama Valgevene Vabariigi keskpanga regulatiivsete õigusaktide nõuetele pankades sularahatehingute tegemise kohta;

Rakendada valuutatehingud esitatakse Valgevene Vabariigi Riigipanga asjakohaste normatiivaktidega ettenähtud dokumendid;

Klientide poolt panka esitatavatel sularahatšekkidel ja maksedokumentide esimestel koopiatel peavad olema volitatud isikute allkirjad ning kaardile vastav pitsat koos allkirjanäidiste ja pitsati jäljendiga;

Sularaha arveldusdokumentides ei ole parandused lubatud;

Sularahas arveldusdokumendid koostatakse paljudes eksemplarides, mis on piisavad, et teha raamatupidamiskanded kõikidele isiklikele kontodele, mida see toiming puudutab.

Pank keeldub kliendile arveldus- ja sularahadokumente vastu võtmast, kui need dokumendid on koostatud rikkudes Valgevene Vabariigi õigusaktide nõudeid või kui konto käsutamise õiguste tõendamine tekitab pangas kahtlusi.

Sularahas arveldusdokumendid, mille alusel tehinguid tehakse raamatupidamisdokumendid, peab olema:

konto määramine, st deebet- ja kreeditkonto numbrite määramine, mille jaoks see kanne tuleks teha;

postitamise kuupäev;

vastutava täitja allkiri ja täiendava kontrolli alla kuuluvate toimingute puhul - vastutava täitja allkiri.

Elektroonilised mälestusdokumendid kinnitatakse elektrooniliselt digitaalne allkiri asjakohased töötajad.

Millised on kontrolli korraldamise reeglid pangas klientidele arveldus- ja sularahateenuste osutamisel?

Pank peab korraldama ja teostama kontrolli vastavalt klientidele osutatavate sularahaarveldusteenuste olemusele ja ulatusele.

Kontrolli teostatakse kontode avamisel, arveldus- ja kassadokumentide täitmiseks vastuvõtmisel, samuti raamatupidamisinfo töötlemise, tehingute tegemise ja raamatupidamises kajastamise kõikides etappides.

Kontroll peaks olema suunatud:

Rahaliste vahendite ja väärisesemete ohutuse tagamine;

Kliendi poolt arveldus- ja kassadokumentide vormistamise seadusest tulenevate nõuete täitmine;

Kliendi korralduste õigeaegne täitmine raha ülekandmiseks (väljastamiseks);

Raha ülekandmine ja krediteerimine rangelt kooskõlas täitmiseks vastuvõetud arveldus- ja sularahadokumentides täpsustatud andmetega.

Sisekontrolli rakendamiseks kasutatavad meetodid ja tehnilised vahendid määrab pank ise, lähtudes konkreetsetest tegevustingimustest, toimingute iseloomust ja mahust. Kontroll toimub arveldus- ja sularahadokumentide visuaalse kontrolliga.

Täiendavat kontrolli vajavate tehingute puhul tehakse raamatupidamiskanded kontrolöri poolt allkirjastatud arveldus- ja kassadokumentide alusel. Sularaha arveldusdokumendi täitmist ja selle kontrollimist tõendavad vastutava täitja ja kontrolöri ning vajadusel teiste ametiisikute allkirjad.

Kontrolli korraldamine ja selle täitmise igapäevane jälgimine kõigis raamatupidamistöö valdkondades on pandud pearaamatupidajale (teda asendavale isikule).

Pangatöötajate töökohad peavad asuma nii, et klientidel ja muudel kõrvalistel isikutel ei oleks juurdepääsu panga pitseritele, templitele, dokumentidele ja blankettidele ega pangatöötajate automatiseeritud töökohtadele.

Sisekontrolli kohustuslik ja lahutamatu osa on pidev järelkontroll.

Kontrollide käigus jälgitakse raamatupidamise õigsust ja sooritatud tehingute registreerimist vastavate dokumentidega.

Hilisemate kontrollide käigus tuleks välja selgitada tuvastatud tehingu- ja raamatupidamisreeglite rikkumiste põhjused ning võtta kasutusele abinõud puuduste kõrvaldamiseks.

Hilisemate kontrollide sageduse kehtestab panga pearaamatupidaja.

Järgnevate kontrollide tulemused tuleb dokumenteerida sertifikaatides. Panga juht või tema poolt volitatud isik on kohustatud vormistatud tõendi läbi vaatama ja aktsepteerima vajalikke meetmeid tuvastatud puuduste kõrvaldamiseks.

Vastutavate juhtide tehtud sularahakulu tehinguid kontrollib tsentraalselt kontrolör. Sularahakulu tehingute kontroll tuleks korraldada nii, et välistada võimalus:

Tasumine valesti vormistatud dokumentide, deklareeritud näidistele mittevastavate allkirjade ja pitseritega tšekkide ning kliendile mittekuuluvast tšekiraamatust väljastatud tšekkide eest;

Tšekkide ja muude sularaha kuludokumentide kviitungid kassas, mööda vastavatest vastutavatest juhtidest ja pangakontrolörist;

Paranduste ja täienduste tegemine kassadokumentides ja päevikutes.

Sissetulevate sularahatehingute kontroll ja dokumendivoog tuleks korraldada nii, et klientidele kviitungite väljastamine ja summade kontole kandmine toimuks alles pärast raha tegelikku laekumist kassasse.

Raha vastuvõtmisel täidetakse kassa laekumise dokument ja antakse üle kontrolörile, kes pärast dokumendi täitmise õigsuse kontrollimist allkirjastab selle, teeb vastuvõtmisel kande kassasse ja kannab dokumendi kassasse. kassapidaja allkirja vastu lähetusraamatus või kassaaparaadis.

Tööpäeva lõpus vastavusse viitakse kassatõendil näidatud sularahakäive kontrolleri kassa kannetega. Kooskõlastamise lõpetavad kassapidaja allkirjad kassas ja kontrolör kassatunnistusel.

Millised on panga peamised kohustused ettevõtetele arveldus- ja sularahateenuste lepingu alusel?

Pank kohustub:

Tagada kõigi ettevõtte (edaspidi klient) kontole laekunud rahaliste vahendite turvalisus, täita kliendi korraldusi nende kasutamiseks vastavalt Valgevene seadustele;

Teostada kindlaksmääratud aja jooksul oma korrespondentkontolt kliendimaksete maksejuhise ulatuses raha ülekandmine rahvusvaheliste maksete ja arvelduste jaoks Valgevene piires;

Väljastada kliendile sularaha töötasude, stipendiumide, pensionide, hüvitiste ja muude võimalike maksete maksmiseks vastavalt Valgevene kehtivatele õigusaktidele lepingus sätestatud tähtaegadel;

Väljastada sellel kontol esimese või teise allkirja õigust omavatele isikutele, selle volikirjaga volitatud esindajale, samuti kliendi soovil postkasti kaudu, posti teel väljavõtteid kontol tehingute tegemisel järgmisel pangapäeval;

Tagada teabe konfidentsiaalsus majanduslik tegevus kliendile ja hoidma pangasaladust kliendi kontol tehtud tehingute kohta vastavalt Valgevene õigusaktidele ja Valgevene Vabariigi Riigipanga määrustele.

Pangal ei ole õigust määrata ja kontrollida kontoomaniku rahaliste vahendite kasutamise suunda, samuti kehtestada muid piiranguid tema raha käsutamise õigusele, mis ei ole ette nähtud Valgevene õigusaktide või lepinguga.

Millised on ettevõtete peamised kohustused panga sularahaarveldusteenuse lepingu alusel?

Esitage pangale maksejuhised kolmes eksemplaris;

Hoidke raha pangakontol;

hallata pangakontol hoitavaid vahendeid vastavalt Valgevene seadustele ja Valgevene Vabariigi Riigipanga määrustele;

Teatage panka kontole valesti laekunud summadest;

esitama pangale kirjaliku kinnituse kontojääkide kohta pangaga sõlmitud lepingus sätestatud tähtaegadel;

Tasuda pangateenuste eest makseid vastavalt lepingutingimustele;

Esitada igal aastal pangale taotlus-kalkulatsioon sularahajäägi limiidi kehtestamiseks ja kliendi kassasse laekunud tulust sularaha kulutamise loa saamiseks;

Esitage pangale teave sularahamaksete summa kohta;

Teises pangas teenusele üleminekul teavitage sellest panka ja tasuge täielikult kõik oma kohustused panga ees (sh laenud ja kogunenud intressid);

Panga nõudmisel esitage dokumendid Valgevene rublades ja sularahas välisvaluutas sularahatehingute tegemise reeglite järgimise kontrollimiseks, samuti dokumendid panga jaoks valuutakontrolli agentide ülesannete täitmiseks;

Sissepääsu korral Riiklik register Valgevene maksumaksjad esitavad pangale asjakohased väljastatud dokumendid teabe kliendi juhi ja (või) raamatupidaja (pearaamatupidaja) asendamise kohta. maksuhaldurid lepingus sätestatud tähtaja jooksul;

Teavita panka aadressi muutumisest lepingus sätestatud tähtaja jooksul;

Konto sulgemise, kliendi ümberkorraldamise, kliendi teise panka üleviimise korral on klient kohustatud tagastama pangale tšekiraamatud, et saada sularaha koos allesjäänud kasutamata tšekkidega. Sel juhul esitab klient konto sulgemise avalduse, mis sisaldab kinnitust raha jäägi kohta konto sulgemise päeval, märkides ära tagastatud kasutamata sularahatšekkide numbrid. Kui kontol on saldo, esitab klient maksekorralduse raha ülekandmiseks.

Millised on klientide sularahateenuse korraldamise üldreeglid?

Klientidele sularahateenuseid korraldades peavad pangad tagama:

Valgevene õigusaktide kohustuslik järgimine;

Väärtesemete tingimusteta turvalisus pangas;

Panga kassadesse laekunud sularaha õigeaegne, korrektne ja täielik konteerimine ja krediteerimine pangaklientide vastavatele kontodele;

Sularaha sorteerimine kasutuskõlblikeks ja vanadeks, kahjustatud rahatähtede vastuvõtmine ja vahetamine;

Sularaha väljastamine.

Pangaklientidele sularahateenuste osutamiseks, samuti sularaha ja muude väärtasjadega tehingute tegemiseks loovad pangad sularahakeskusi.

Milline on kassaaparaatide seadistamise ja varustamise kord?

Kassaaparaatide konstruktsioon ja varustus peavad vastama tehnilised nõuded Valgevene pankade projekteerimiseks ja paigaldamiseks ning töötajate ja klienditeeninduse normaalsete töötingimuste, samuti väärisesemete, dokumentide ja töötajate ohutuse tagamiseks. Samas saavad pangad kasutada individuaalseid tehnilisi lahendusi, mis ei lähe vastuollu põhiliste tehniliste nõuetega ja tagavad väärisesemete ohutuse. Kassaruumide mõõtmed määrab panga juhtkond, lähtudes kehtivatest sanitaarstandarditest.

Kassa ruumid on planeeritud ja ehitatud sellises järjekorras, et välistada isikute viibimine kassas, kes ei tee väärtasjadega tehinguid. Kassa ruumid tuleks paigutada kompaktselt, et minimeerida väärisesemete ühest ruumist teise teisaldamise teed. Kassa küljel olevad kassakabiinid peavad olema varustatud selliselt, et oleks võimalik kassapidajate tööd visuaalselt jälgida.

Kassiiri töökohal on soovitav olla järgmised seadmed: spetsiaalse varustusega kassa koos üksikute lukkudega sahtlitega, pöördtool, sularahalugemismasin (vajadusel mündilugemismasin), vahend raha transportimiseks (kinnine käru ), üksikisik tähendab väärisesemete hoidlat (metallist kapp, puusärk, seif, lukuga kinnine käru), kirjutusseadmega kalkulaatorit, arvutit, rahatähtede ehtsuse määramise vahendeid, rahatähtede ja müntide pakendamise vahendeid.

Sõltuvalt kassapidaja poolt sooritatavatest toimingutest võib tema töökoht olla varustatud täiendavate tehniliste vahenditega.

Kõik kassaaparaadis tehtavad toimingud tuleb teostada maksimaalselt ära kasutades automatiseerimist ja kassatoimingute mehhaniseerimist.

Kassa kõige kindlustatum ruum peaks olema sahver.

Pangahoonetes, kus panipaiga rajamine on ruumipuuduse tõttu võimatu või väärisesemete väikese mahu tõttu ebaotstarbekas, saab väärtasjade hoidlana kasutada seifides olevat seifi väärtasjade hoidmiseks mõeldud seifiruumi või eraldi seife.

Seifiruumi pindala arvutamisel lähtutakse selles asuvate seifide arvust ja väärtasjadega tehingute tegemise mugavusest. Ruumidesse peab olema üks sissepääs, uksed ja aknad varustatakse territoriaalsete siseasjade asutustega kokkuleppel.

Nädalavahetustel töötavate kogujate (kassapidajate) vastutusalasse jäetud väärisesemete hoiustamiseks või pühad, ja ka juhul, kui pangas puudub õhtune kassa, eraldatakse eraldi seifid, mis peavad asuma kassa ruumides.

Miks luuakse pankades kassasid?

Põhjalikuks klienditeeninduseks ja sularaha töötlemiseks loovad pangad sissetulevate, väljaminevate, sissetulevate ja väljaminevate, valuuta, õhtused kassad, ettemaksete vormistamise kassad, sularaha konverteerimise kontorid, ettevõtete pankade kassad, väljaspool kassat tegutsevad pangad väljaspool kassa pangahoone (edaspidi nimetatud panga tegutsev kassa väljaspool kassa).

Sularaha vastuvõtmine ja väljastamine kassades toimub kassaaparaatidele kehtestatud viisil.

Pangad võivad paigaldada sularahaautomaate või muid makse- ja arveldusterminale.

Sularahatehingud panga plastikkaartide kasutamisel toimub vastavalt pangakaartidega tehingute tegemise reeglite nõuetele. plastkaardid pangad iseseisvalt välja töötanud.

Teatud kassade loomise otstarbekuse, nende arvu, töörežiimi, neis tehtavate toimingute liigid, sularahatöötajate arvu, samuti sularahaautomaatide paigaldamise määrab panga juhtkond ja vormistatakse panga korraldusega (juhisega). .

Minimaalne sularahajääk sisse tegutsev kassa kehtestab pank iseseisvalt, lähtudes kassast läbiva sularahakäibe mahust, klientidelt sularaha vastuvõtmise ajakavast, selle töötlemise korrast ning muudest sularahakäibe ja sularahatoimingute korraldamise tunnustest.

Sularahaga tehtavate tehingute töötlemiseks kasutavad pangad oma praktilises töös ametlikult kehtestatud arveldus- ja sularahadokumentide näidiseid. Sularaha arveldusdokumendid, mida kasutatakse teatud sularahatehingute vormistamiseks pangas, määrab pank iseseisvalt kokkuleppel pearaamatupidajaga (tema poolt volitatud isik), mille kohta antakse pangale vastav korraldus, millele juhib tähelepanu kõik panga filiaalid (filiaalid).

Sularahadokument koostatakse paljudes eksemplarides, millest piisab tehingu sooritamiseks kõigil sellest mõjutatud kontodel.

Sissetulevate ja väljaminevate sularahadokumentide ülekandmine kassapidajate ja panga juhtivtöötajate vahel toimub Valgevene Vabariigi Riigipanga normatiivaktiga kehtestatud viisil.

Sissetulevate ja väljaminevate sularahadokumentide edastamine klientide kaudu, samuti tasutud ja vormistatud sularahadokumentide väljastamine klientidele on keelatud.

Sissetulevate, väljaminevate, sissetulevate ja väljaminevate ning valuutavahetuskassade kassapidajad peavad olema varustatud sularaha arveldusdokumentide allkirjastamiseks volitatud isikute allkirjanäidistega.

Kassapidajad saavad arvutitehnoloogia abil täita sertifikaate ja muid dokumente päeva jooksul tehtud tehingute kohta.

Klienditeenindust saab teostada üks kassapidaja koos vastutava täitja ülesannete määramisega, kui arvutiseadmetes ja vastavas tarkvaras on juhtimissüsteem, mis välistab kassapidaja juurdepääsu kliendi kontol tehingute tegemisele ilma tema juhisteta.

Sularaha- ja inkassotööliste palkamine toimub vastavalt Valgevene Vabariigi seadusandlusele vastavate struktuuriüksuste juhtide ettepanekul ja kokkuleppel pearaamatupidajatega (neid asendavate isikutega) asutuse korralduse alusel. panga juht.

Alates palkamise hetkest sõlmitakse sularaha- ja inkassotöötajatega lepingud täieliku individuaalse finantsvastutuse kohta vastavalt Valgevene seadustele.

Äsja palgatud sularahatöötajatel on lubatud väärisesemetega iseseisvalt töötada alles pärast seda, kui nad on saanud Valgevene pankade sularahatöö korraldamise reeglite tundmise testi hiljemalt kahe nädala jooksul alates nende palkamise kuupäevast.

Sularaha välisvaluutaga ja välisvaluutas maksedokumentidega võivad töötada ainult spetsiaalselt koolitatud sularahatöötajad, kes on läbinud Valgevene Vabariigi keskpanga regulatiivsete õigusaktide tundmise testid sularaha välisvaluuta ja välisvaluutas maksedokumentide kohta. .

Äsja palgatud sularaha kogujatel on lubatud väärisesemetega iseseisvalt töötada alles pärast seda, kui nad on saanud territoriaalsetelt siseasjade asutustelt loa hoida ja kanda relvi ning võtnud neilt krediiti Valgevene Vabariigi Riigipanga ja ministeeriumi normatiivaktide tundmise eest. ametiülesannetega seotud Valgevene Vabariigi siseasjade juht.

Kui on vaja ajutiselt asendada üksikuid sularahatöötajaid või osutada neile nende töös abi, võib pangajuhi korraldusel sularahatehingud usaldada teisele, eelnevalt koolitatud pangatöötajale, kellega sõlmitakse täieliku individuaalse finantsvastutuse kokkulepe. sõlmitakse.

Väärtesemetega tehingute tegemiseks ajutiselt lubatud töötaja palkamine toimub vastavalt eeltoodud nõuetele.

Panga juht määrab kirjaliku korraldusega väärisesemete ohutuse eest vastutavad isikud (vähemalt kaks), kellele määratakse panipaigas asuva sularaha ja muude väärtasjade hoidmise ja tehingute tegemisega seotud kohustused.

Väärtesemete ohutuse eest vastutavatelt isikutelt võetakse krediiti kassatöö korraldamise reeglite tundmise eest ning nendega sõlmitakse lepingud täieliku individuaalse või kollektiivse rahalise vastutuse kohta vastavalt Valgevene seadusandlusele.

Sularaha ja muude väärtasjadega tehingute tegemiseks antakse väärtesemete ohutuse eest vastutavad isikud hoiukohtade võtmed, metallplommid (ühekordsed tihendusmaterjalid); sularaha- ja inkassotöötajad - võtmed üksikute väärisesemete hoidmiseks, metallist ja kummist tihendid (ühekordsed tihendusmaterjalid), pitsatid, isiklikud templid, nummerdajad, pangaklišeed või pangaklišeed kassapidaja isikukoodiga.

Mis on pangahoidla?

Võlvid on spetsiaalsed laoruumid, seifidega varustatud seifiruumid ja eraldi seifid, kus hoitakse väärisesemeid, mis antakse kaitseks üle Valgevene Vabariigi Siseministeeriumi ametiasutustele.

Võlvide pitseerimiseks kasutatavatel metallplommidel peavad olema järgmised andmed: panga täisnimi, kuhu pitsat kuulub, ja pitsati seerianumber või väärtasjade kaitseks üleandja ametikoht; plommid - pankadevaheliste arvelduste pangakood ja selle seerianumber, ühekordsed tihendusmaterjalid - identifitseerimisnumbrid, ja sularaha pakkimisel kasutatavad klišeed on panga nimi või panga nimi ja kassapidaja isikukood.

Kõik sularaha- ja inkassotöötajatele väljastamiseks mõeldud pitsatid (ühekordsed pitseerimismaterjalid), templid, pitsatid, varahoidlate võtmed, nummerdajad ja pangaklišeed koos kassapidaja isikukoodiga registreeritakse spetsiaalses ajakirjas, mille lehed peavad olema nummerdatud ja pitsitud. Päeviku viimasele lehele peavad kirjutama alla panga juht ja pearaamatupidaja (nende asetäitjad) ning pitseerima panga pitseriga. Seda päevikut peab panga juhi (sularahatoimingute eest vastutava juhataja asetäitja; edaspidi juhi asetäitja) korraldusega (juhisega) määratud pangatöötaja, nende registreerimise, väljastamise ja säilitamise eest vastutav isik. See töötaja peab olema vabastatud väärtasjadega tehingute tegemisest.

Kassapidaja isikukoodiga plommide (ühekordselt kasutatavad tihendusmaterjalid), templite, pitserite, võtmete, nummerdajate, aga ka pangaklišeede väljastamine (tagastamine) toimub päevikus oleva kviitungi vastu.

Väärtesemete ohutuse eest vastutavad isikud, kassapidajad ja kollektsionäärid on kohustatud tagama plommide (ühekordselt kasutatavad tihendusmaterjalid), plommide, varahoidlate võtmete, nummerdajate ja kassapidaja isikukoodiga pangaklišeede nõuetekohase ladustamise, välistades võimaluse neid kasutada teistel isikutel. isikud.

Vahetuspunktides kasutatavad üldplommid määratakse nende tööd juhendava struktuuriüksuse juhile, hoitakse vahetuspunktides ja kantakse vahetuspunktides kassapidajate vahetuse korral üle vahetuspunkti vara raamatupidamisraamatus oleva kviitungi vastu.

Kui erinevad pangatöötajad kasutavad eraldi seife, kehtestatakse nendevahelise võtmete üleandmise kord pangajuhi kirjaliku korraldusega.

Kasutamata ja vigased pitsatid, templid, võtmed, pitsatid, nummerdajad ja pangaklišeed koos kassapidaja isikukoodiga, samuti ühekordselt kasutatavaid pitseerimismaterjale hoitakse seifis (metallkapis) nende registreerimise, väljastamise ja hoidmise eest vastutava isiku juures.

Kõik varahoidlad peavad olema nummerdatud, asetades neile seerianumbrid, ja neil peavad olema duplikaatvõtmed.

Kõikide varahoidlate ja sularahaautomaatide võtmete duplikaadid, samuti seifiruumides asuvad seifid koos üksikasjaliku inventuuriga asetatakse kotti, vooderdatakse kangaga ja suletakse väärisesemete ohutuse eest vastutavate isikute pitseriga. Inventuur sisaldab panga nimetust, kuupäeva, pakendis olevate võtmete duplikaatide arvu ja numbreid, väärisesemete ohutuse eest vastutavate isikute allkirju.

Pakk koos saatekirjaga, millele on alla kirjutanud juhataja (asejuhi) ja väärisesemete ohutuse eest vastutavad isikud, antakse hoiule lähimasse panka, mille hoiule andnud pangale väljastatakse kviitung.

Deponeeritud võtmete duplikaatide kaaskirjas peab olema märgitud, et nende uuesti väljaandmine on lubatud panga juhi (juhataja asetäitja) ja väärisesemete ohutuse eest vastutavate isikute poolt allkirjastatud kirjalikul taotlusel, mis on kinnitatud panga pitseriga. samuti kviitung.

Kviitung duplikaatvõtmete teise panka deponeerimise kohta koos inventari ja koopiatega kaaskiri hoitakse pangajuhataja (juhataja asetäitja) seifis ja kajastatakse vastaval bilansivälisel kontol tinglikul hinnangul 1 rubla.

Millistel juhtudel suletakse ettevõtte kontod?

Arvelduskontod ja muud kontod suletakse tingimusel, et neid ei arestita, kontol ei ole tehtud toimingute peatamise korraldusi ja puudub võlg Valgevene Vabariigi Töö- ja sotsiaalkaitseministeeriumi sotsiaalkaitsefondi ees järgmistel juhtudel :

Kontoomaniku, -omaniku või ettevõtte loonud organi otsusega (avaldusega) teenindava pangaga kokkulepitud tähtaja jooksul;

Kui ühe kuu jooksul ei esitata kontoomanikule seadusega kehtestatud uute asutamisdokumentide koopiat, riikliku registreerimise (ümberregistreerimise) tõendit, samuti uut allkirjanäidiste ja pitsati jäljendiga kaarti. konto käsutamise õigust omavad isikud muutuvad;

Ettevõtte likvideerimisel (ettevõtja tegevuse lõpetamisel) pärast likvideerimiskomisjoni (likvideerija) töö lõpetamist;

Kui kontol pole kolme kuu jooksul rahalisi vahendeid, kaardikontod ja erikontod kodumaisest ostetud kaupade hoidmiseks valuutaturg välisvaluuta - kuni üks aasta (arvestamata konto arestimise perioodi);

Kui kontol kolme kuu jooksul arvestust ei ole, kaardikontodel ja kodumaisel valuutaturul ostetud välisvaluuta hoidmise erikontodel - kuni üks aasta (arvestamata konto arestimise periood). Kliendi konto rahajääk kantakse üle kõrgemasse organisatsiooni või krediteeritakse panga poolt kontole "Arveldused teiste võlausaldajatega";

Kui volitatud organid tühistavad ettevõtte, ettevõtja riikliku registreerimise otsuse;

Muudel seaduses ja vastavates lepingutes sätestatud juhtudel.

Kontod suletakse ka siis, kui kontoomanik kannab teenuse pankade ja kontoomaniku vahel kokkulepitud aja jooksul üle teise panka.

Jooksvast (arveldus)pangakonto lepingust tulenevate kohustuste lõppemisel väljastatakse või kantakse selle omaniku nõudel selle konto rahajääk poolte kokkuleppel kehtestatud tähtaja jooksul tema määratud teisele kontole. .

Milline on maksete paremusjärjestus?

Ettevõtte arvelduskontodelt Valgevene rublades maksete tegemisel peavad selle eraldiseisvad allüksused ja üksikettevõtjad järgima järgmist maksete prioriteetsuse järjekorda:

Maksed väljaspool järjekorda;

Prioriteetsed maksed;

Teisesed maksed;

Kolmandal kohal maksed;

Maksed neljandal kohal.

Milliseid makseid tehakse järjekorraväliselt?

Pöördeväliseid makseid tehakse:

Kiireloomulised vajadused summas kuni 10 protsenti eelmisel kuul nimetatud kontodele laekunud vahenditest;

Palgavõlgnevuste tagasimaksmine summades, mis vastavad eelarve suurusele elatusraha tööealise elanikkonna puhul korrigeeritakse selle suuruse kinnitamise vahelisel perioodil iga töötaja tarbijahinnaindeksiga, võttes arvesse töötajate tariifimäärade suurendamise koefitsiente ettenähtud viisil, võttes aluseks palgal olevate töötajate arvu ja puhkusetasu, nende summade kindlustusmaksete tasumine Valgevene Vabariigi töö- ja sotsiaalkaitseministeeriumi sotsiaalkaitsefondi, lahkumishüvitised, alimentid, riiklikud sotsiaalkindlustushüvitised, samuti tulumaks, mis on arvutatud nendelt maksustatavate tulude summadelt. Kui arvelduskontodel ei ole Valgevene rublades raha või neid pole piisavalt, tuleks need maksed teha müügist saadud vahenditest (sh kohustuslikust välisvaluutast). Sel juhul tuleb välisvaluutas arveldus(arveldus)kontodele laekunud rahaliste vahendite müük läbi viia enne nendele kontodele esitatud maksetaotluste või muude maksejuhiste täitmist;

Tagasimaksed pangalaenud, mis antakse välja palgavõlgnevuste tasumiseks, kinnitatud eelarve piires elatusmiinimumi töötaja kohta.

Milliseid makseid tehakse eelisjärjekorras?

Prioriteetsed maksed tehakse:

Eelarvesse riigi sihteelarvelised ja eelarvevälised vahendid (maksud, mittemaksulised maksed, laenud, võlakohustused, valitsuse maksete tegemisel riigigarantiide alusel saadud laenude tagasimaksmise ja teenindamise kohustused ning nende intressid);

Vastavalt täitedokumentidele töötasu, alimentide, töötajatele vigastuse, kutsehaiguse või muu tervisekahjustusega tekitatud kahju sissenõudmise (maksmise) summade, samuti toitja kaotuse korral;

Sest realiseeriti materiaalsed väärtused riigi- ja mobilisatsioonireservid.

Milliseid makseid tehakse teiseks?

Teiseks tehakse makseid:

Saadud maagaasi, elektri- ja soojusenergia eest;

Kommunaalteenuste jaoks;

Et võlg ära maksta pangalaenud ja nende intressid, välja arvatud palga maksmiseks antud laenud;

Tarbijatele (v.a kodanikele) täitmata maksekohustuste eest trahvide vaidlustamatu sissenõudmise eest maagaas, elektri- ja soojusenergia.

Milliseid makseid tehakse kolmandaks?

Kolmandal kohal makstakse põllumajandussaaduste, töödeldud toodete, toiduainete, ravimite, söödapärmi ja Proviti eest.

Milliseid makseid tehakse neljandal kohal?

Neljandas prioriteedis tehakse makseid, mis ei ole esimeses ja kolmandas prioriteedis määratletud.

Samas järjekorras olevad maksed tehakse maksja panka arveldusdokumentide kalendris laekumise järjekorras, välja arvatud:

Kohtute täitedokumentide alusel tehtud maksed, mis sooritatakse eelisjärjekorras nõude esemega seotud järjekorras;

Neljanda prioriteedi maksed, mille puhul on juriidilistel isikutel, nende eraldiseisvatel allüksustel ja üksikettevõtjatel õigus iseseisvalt määrata arveldusdokumentide tasumise järjekord.

Nimetatud kord kehtib kõikidele arvelduskontode liikidele, välja arvatud juriidiliste isikute rahaliste vahendite arvele avatud arvelduskontod, nende arvelduskontod. eraldi divisjonid Ja üksikettevõtjad, pärit vabariiklikust ja kohalikud eelarved(sh riigi sihteelarve vahenditest), riigi eelarvevälistest vahenditest. Nendelt kontodelt arveldamise korra määrab Valgevene Vabariigi Rahandusministeerium kokkuleppel Valgevene Vabariigi Riigipangaga.

Kuidas koostatakse allkirjanäidiste ja pitsatijäljega kaarte?

Arveldus- ja kassadokumentide esmaallkirjastamise õigus on ettevõtte juhil, samuti juhi poolt selleks volitatud isikutel.

Esmaallkirja õigust ei saa anda pearaamatupidajale ega teistele teise allkirja õigust omavatele isikutele.

Teise allkirja õigus on pearaamatupidajal (vanem)raamatupidajal ja juhataja poolt volitatud isikutel.

Ettevõtete kontodele, mille töötajatel ei ole teise allkirja õigust omavaid isikuid (allkirjanäidistega tuleb teha märge kaardile), samuti ettevõtja või talupoja (talu)ettevõtte konto avamisel. , mitteresidendist ettevõte, kaart kontoomaniku esimese allkirja näidisega.

Ettevõtte ametnike allkirjanäidistega kaardil peab olema ettevõtte pitsati näidis. Nendel eesmärkidel ei ole lubatud kasutada eriotstarbelisi plomme, näiteks “Pakendite jaoks”, “Pääsmete jaoks” jne.

Ettevõtjate, talupoegade (talu)ettevõtete, mitteresidendist ettevõtete (kui eraisikule antakse konto haldamise õigus ettenähtud korras vormistatud volikirja alusel) kontokaarte saab pank aktsepteerida ilma konto omaniku pitsat.

Kui vastloodud ettevõttel puudub ajutiselt pitsat, samuti seoses ümberkorraldamise, nime- või alluvuse muutumise, pitsati kulumise või kaotamisega, annab pangahaldur kontoomanikule pitsati tegemiseks vajaliku tähtaja, kuid mitte rohkem. kui üks kuu. Panga juht määrab ka arveldus- ja kassadokumentide menetlemise korra pitsati puudumisel.

Allkirjanäidiste ja pitsatijäljenditega kaardile kirjutavad alla konto avatud ettevõtte juht ja pearaamatupidaja (tööülesandeid täitvad isikud).

Notari allkirja õigsust tõendav silt peab sisaldama kinnitust isikute volituste ja allkirjade õigsuse kontrollimise kohta.

Allkirjanäidistega kaart ja konto avamise avaldus koostatakse, võttes arvesse järgmisi funktsioone:

Välisriigi diplomaatilise esinduse (saatkonna, esinduse ja nende osakonnad, sealhulgas konsulaarosakond) arve allkirjastab suursaadik, saadik või asjaajaja ja pitseerib esinduse pitserit;

Konsulaaresinduse arve allkirjastab konsulaarasutuse juht (peakonsul, konsul, asekonsul või konsulaaresindus) ja pitseerib;

Kaubandusesinduse ja nende struktuuriüksuste arved allkirjastatakse esinduse või struktuuriüksuse juhataja poolt ja pitseeritakse;

Välismaise organisatsiooni, aga ka välisriigis asuva rahvusvahelise organisatsiooni kontole kirjutab alla organisatsiooni juht või mõni muu ametnik, kellel on põhikirja (määruse) alusel volitused pangakontot avada, või volitatud esindajad. organisatsiooni poolt ettenähtud viisil;

Välisriigi organisatsiooni esinduse kontole kirjutab alla esinduse juhataja või organisatsiooni juht;