• Juhend
  • II jaotis. Tehingupassi väljastamise, sulgemise, uuesti väljastamise, elanike poolt volitatud pankadele tõendavate dokumentide esitamise, pangakontrolli lehe koostamise ja pidamise, tehingupassi teise volitatud panka üleandmise kord ja raamatupidamise tunnused valuutatehingud akreditiivide jaoks
    • 8. peatükk
    • 9. peatükk
    • 10. peatükk
    • 11. peatükk
    • 12. peatükk
    • 13. peatükk
    • 14. peatükk
    • 15. peatükk
    • 16. peatükk
  • III jagu. Dokumentide ja teabe vahetamine residentide (mitteresidentide) ja volitatud pankade vahel. Volitatud pankade kontrolli rakendamine residentide (mitteresidentide) dokumentide ja teabe esitamisel. Välisvaluuta kontrolli toimik
    • Peatükk 17. Residentide (mitteresidentide) ja volitatud pankade vahelise dokumentide ja teabe vahetamise kord
    • Peatükk 18. Volitatud pankade kontrolli teostamine dokumentide ja teabe esitamisel
    • 19. peatükk
  • IV jagu. Ülemineku- ja lõppsätted
• JUHENDI LISAD
  • Lisa 1. TEAVE VALUUTATEHINGUTE KOHTA
  • Lisa 2. RESIDENTIDE JA MITTERESIDENTIDE VALUUTA JA MUUD TOIMINGUD
  • Lisa 3. VOLITATUD PANKADES SÄILITAVATE VALUUTATEHINGUTE ANDMETE LOETELU
  • 4. lisa
  • Lisa 5. TEAVE TÕENDAVATE DOKUMENTIDE KOHTA
    • Tõendavate dokumentide tõendi täitmise kord
  • Lisa 6. LEPINGUALUSE PANGAKONTROLLI AVALDUS
    • IV jagu. Teave föderaalseaduse "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" artikli 19 nõuete täitmise kontrollimise kohta
      • Alajaotis IV.I. Lepingute alusel, mis näevad ette kaupade eksporti Vene Föderatsiooni territooriumilt (residendi töö tegemine, teenuste osutamine, teabe ja intellektuaalse tegevuse tulemuste edastamine, sealhulgas ainuõigused neile)
      • Alajaotis IV.II. Lepingute alusel, mis näevad ette kaupade importi Vene Föderatsiooni territooriumile (mitteresidendi töö tegemine, teenuste osutamine, teabe ja intellektuaalse tegevuse tulemuste edastamine, sealhulgas ainuõigused neile)
    • Lepingu alusel pangakontrolli väljavõtte moodustamise kord
  • Lisa 7. LAENULEPINGU ALUSEL PANGAANDUSKONTROLLI AVALDUS
    • III jagu. Teave põhivõla kohustuste täitmise kohta muudel alustel peale sularahaarvelduste
    • Laenulepingu alusel pangakontrolli väljavõtte vormistamise kord
  • Lisa 8. LEPINGU ALUSTE ELEKTROONILISTE DOKUMENTIDE VORMID
  • Lisa 9. LAENULEPINGU ALUSTE ELEKTROONILISTE DOKUMENTIDE VORMID
    • 2. Laenulepingu (laenulepingu) alusel pangakontrolli avaldus

Aktiivne Väljaanne alates 04.06.2012

Dokumendi nimi	Vene Föderatsiooni Keskpanga juhised 04.06.2012 N 138-I "Välisvaluutatehingutega seotud dokumentide ja teabe esitamise korra, tehingupasside väljaandmise korra, samuti volitatud pankades raamatupidamise korra kohta välisvaluutatehingud ja nende läbiviimise jälgimine"
Dokumendi tüüp	juhendamine
Hostkeha	TSB RF
dokumendi number	138-I
Vastuvõtmise kuupäev	01.10.2012
Läbivaatamise kuupäev	04.06.2012
Registreerimisnumber Justiitsministeeriumis	25103
Justiitsministeeriumis registreerimise kuupäev	03.08.2012
Olek	kehtiv
Väljaanne	"Venemaa Panga bülletään", N 48-49, 17.08.2012
Navigaator	Märkmed

Vene Föderatsiooni Keskpanga juhised 04.06.2012 N 138-I "Välisvaluutatehingutega seotud dokumentide ja teabe esitamise korra, tehingupasside väljaandmise korra, samuti volitatud pankades raamatupidamise korra kohta välisvaluutatehingud ja nende läbiviimise jälgimine"

I jagu. Residentide ja mitteresidentide poolt volitatud pankadele välisvaluutatehingute tegemisega seotud dokumentide ja teabe esitamine. Residentide ja mitteresidentide välisvaluutatehingute ja muude tehingute andmete säilitamine volitatud pangas

Peatükk 1. Üldsätted

1.1. Selles juhendis kasutatud mõisteid ja termineid kasutatakse tähenduses, mis on määratletud Vene Föderatsiooni tsiviil-, pangandus-, valuuta-, tolli- ja muudes õigusaktides.

1.2. Töö korraldamiseks vastavalt käesolevale juhendile määrab volitatud pank oma töötajate hulgast vastutava ametniku (töötajad), kellel on (on) õigus teha volitatud panga kui valuutakontrolli agendi nimel ettenähtud valuutakontrolli toiminguid. eest käesoleva juhendiga (edaspidi vastutav isik) , sealhulgas allkirjastades käesolevas juhendis nimetatud dokumente ja tõendavad dokumendid. paberkoopia valuutakontrolli eesmärgil kasutatava volitatud panga pitsati jäljend (edaspidi volitatud panga pitsat).

Volitatud panga vastutav isik ja pitsat kinnitatakse volitatud panga haldusaktiga.

1.3. Artikli 23 lõikes 4 nimetatud dokumendid föderaalseadus"UUS valuuta reguleerimine ja valuutakontroll" välisvaluutatehingute tegemisega seotud (edaspidi - valuutatehingute tegemisega seotud dokumendid), mille resident esitab volitatud pangale käesoleva juhendi kohaselt, peavad vastama käesoleva juhendi 5. osas kehtestatud nõuetele. föderaalseaduse "Välisvaluuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" artiklis 23 ning resident võib selle originaali või nõuetekohaselt kinnitatud koopiana esitada volitatud pangale.

Valuutatehingute tegemisega seotud dokumentide koopiate vormistamise (tõestamise) korra võib volitatud pank residendiga kokku leppida.

1.4. Dokumendid ja andmed, mille esitamise nõuded on kehtestatud käesoleva juhendiga, esitab resident (mitteresident) volitatud pangale paberkandjal ja (või) elektroonilisel kujul viisil, mille volitatud pank on kokku leppinud resident (mitteresident).

1.5. Residentide valuutatehingute arvestuse vormid on tõend valuutatehingute kohta ja tõend tõendavate dokumentide kohta, mille esitamise kord, juhud ja tähtajad on kehtestatud käesoleva juhendiga.

1.6. See juhend kehtib mitteresidentidele ja residentidele, kes on juriidilised isikud (välja arvatud krediidiorganisatsioonid ja riiklik korporatsioon "Arengu- ja Välismajanduspank (Vnesheconombank)" üksikisikud- üksikettevõtjad ja erapraksisega tegelevad üksikisikud vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud korrale (edaspidi "residendid").

Käesoleva juhendi nõuded ei kehti mitteresidentidele – eraisikutele.

1.7. See juhend ei kehti Venemaa Pangas avatud kontodel välisvaluutatehingute tegemisel, samuti välisvaluutatehingute tegemisel. föderaalvõimud täitevvõim, mis on Vene Föderatsiooni valitsuse poolt spetsiaalselt volitatud tegema valuutatehinguid vastavalt föderaalseaduse "Välisvaluuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" artikli 5 5. osale.

2. peatükk

2.1. Resident välisvaluuta transiitvaluutakontole krediteerimise või arvelduskontolt välisvaluuta debiteerimisega seotud tehingute tegemisel. välisvaluuta, esitab volitatud pangale (volitatud panga filiaalile) (edaspidi volitatud pank, välja arvatud volitatud panga filiaali otsene märkimine) samaaegselt järgmised dokumendid:

valuutatehingute sertifikaat;

2.2. Valuutatehingute tõendi täidab resident ühes eksemplaris vastavalt käesoleva juhendi lisale 1.

2.3. Valuutatehingute tõendi ja selles nimetatud valuutatehingute tegemisega seotud dokumendid esitab resident volitatud pangale järgmistel tähtaegadel (välja arvatud käesoleva juhendi punktides 2.5 - 2.9 sätestatud juhud):

Välisvaluuta krediteerimisel transiitvaluutakontole - hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast selle krediteerimise kuupäeva, mis on märgitud volitatud panga teatises transiitvaluutakontole krediteerimise kohta;

Arvelduskontolt välisvaluuta debiteerimisel välisvaluutas – samaaegselt välisvaluuta ülekande korraldusega.

2.4. Valuutatehingute tõendit ei täida resident ja seda ei esitata volitatud pangale järgmistel juhtudel:

elanikult kogumisel Raha vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele, sealhulgas raha kogumisel kontrollifunktsioone täitvate organite poolt ja kogumisel vastavalt täitevdokumentidele;

Kui kokkuleppel või muul viisil vastavalt Vene Föderatsiooni siseriiklikele õigusaktidele maksesüsteem residendi ja volitatud panga vahel on ette nähtud välisvaluuta debiteerimine tema arvelduskontolt välisvaluutas otsekorraldusega residendi nõusolekul (aktsept, sh etteantud akt);

välisvaluutatehingute tegemisel residendi ja volitatud panga vahel, milles residendile on avatud välisvaluutas arvelduskonto;

välisvaluuta debiteerimisel Vene Föderatsiooni valuutaseaduste kohaselt volitatud pangas avatud välisvaluutas arvelduskontolt ja selle krediteerimisel teise residendi välisvaluutas arvelduskontole, mis on avatud volitatud pangas. see volitatud pank;

Kui elanik kannab oma arvelduskontolt välisvaluutas välisvaluutat maha ja krediteerib selle oma välisvaluutas arvelduskontole, ühes volitatud pangas avatud välisvaluutas deposiidikontole, välisvaluuta deposiidikontolt mahakandmisel, krediteerimisel. välisvaluuta deposiidil teie kontole välisvaluutat, sularaha välisvaluuta deponeerimisel (väljavõtmisel) oma arvelduskontole (arvelduskontolt) välisvaluutas;

Kui volitatud panga ja residendi vaheline leping näeb ette, et volitatud pangale antakse residendi poolt käesoleva juhendi punktis 2.3 sätestatud tähtaegadel esitatud dokumentide alusel valuutatehingute tegemise õigus, ja muud teavet, et täita välisvaluutatehingute tõendit. Sel juhul täidab valuutatehingute tõendi volitatud pank iseseisvalt, järgides käesoleva juhendi punktis 2.3 sätestatud tähtaegu.

2.5. Kui resident teeb arvelduskontolt välisvaluuta mahakandmisega seotud valuutavahetusoperatsioone välisvaluutas kasutades pangakaart, ei esitata volitatud pangale välisvaluutatehingute tõendit ja selliste valuutatehingute tegemisega seotud dokumente, välja arvatud juhul, kui tegemist on valuutatehingutega lepingu alusel, mille alusel on väljastatud tehingupass. Sel juhul esitab resident valuutatehingute tõendi ja selles nimetatud valuutatehingute tegemisega seotud dokumendid hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast vastava valuutatehingu pangakaardiga sooritamise kuud. .

2.6. Kui resident teeb lepingujärgsete arveldamisega seotud välisvaluutatehinguid ( laenuleping), mille tegemiseks väljastati tehingupass väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvas pangas (edaspidi mitteresidendist pank) avatud residendi konto kaudu, välisvaluutatehingute tõend ja tehingu tegemisega seotud dokumendid. selles nimetatud valuutavahetustehingud, esitab resident käesoleva juhendi peatükis 11 sätestatud viisil.

2.7. Käesoleva juhendi 12. peatükis nimetatud juhtudel tehingupassi väljastamise lepingu (laenulepingu) alusel arveldamisega seotud valuutatehingute tegemisel kolmas isik - resident (teine ​​isik - resident, resident, kes ei väljasta tehingupassi), tõendi valuutatehingute kohta ja selles nimetatud valuutatehingute tegemisega seotud dokumendid esitab tehingupassi väljastanud resident peatükis ettenähtud korras. 12 käesoleva juhendi.

2.8. Kui resident teeb tehingupassi väljastamise lepingu alusel arveldustega seotud välisvaluutas valuutavahetustehinguid, akreditiivi alusel arveldades, näidatakse välisvaluutatehingute tõend ja valuutatehingute tegemisega seotud dokumendid. selles, esitab elanik käesoleva juhendi 16. peatükis kehtestatud viisil.

2.9. Volitatud panga poolt aktsepteeritud valuutatehingute sertifikaadil sisalduvate andmete muutmisel (välja arvatud volitatud panga või residendi andmete muutmine) peab resident hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast dokumentide vormistamise kuupäeva. muudatusi kinnitades esitab volitatud pangale uue, käesoleva juhendi lisas 1 sätestatud korras täidetud ja parandatud andmeid sisaldava valuutatehingute tõendi (edaspidi nimetatud valuutatehingute parandusakt) koos dokumentidega. muudatuste kinnitamine lisatud.

Kui volitatud pangale antakse õigus elaniku esitatud muudatusi kinnitavate dokumentide alusel käesoleva punkti esimeses lõigus sätestatud tähtaja jooksul muuta valuutatehingute tõendis sisalduvaid andmeid varem. volitatud panga poolt aktsepteeritud, volitatud pank täidab iseseisvalt valuutatehingute parandustõendi.

3. peatükk

3.1. Vene Föderatsiooni valuuta debiteerimisega seotud valuutatehingu sooritamisel mitteresidendi kasuks tema arvelduskontolt Vene Föderatsiooni valuutas, mis on avatud volitatud pangas, esitab resident samaaegselt volitatud pangale järgmised dokumendid :

Rahaliste vahendite ülekandmise korraldus ette nähtud normatiivakt Venemaa Panga määrusega, mis reguleerib raha ülekandmise reegleid, võttes arvesse selle koostamise eripära, mis on sätestatud käesoleva juhendi punktis 3.2 (edaspidi - arveldusdokument valuutatehingu jaoks);

valuutatehingu arveldusdokumendis märgitud valuutatehingu läbiviimisega seotud dokumendid.

3.2. Valuutatehingu arveldusdokumendis peab muutuja "Makse eesmärk" tekstiosa ees olema tehingu liigi kood residentide ja mitteresidentide valuuta ja muude tehingute loendist, mis on toodud lisas. 2 käesolevale juhendile (edaspidi valuutatehingu liigi kood), mis vastab makse eesmärgile, samuti elaniku esitatud dokumentides sisalduvad andmed, mis on seotud nimetatud valuutatehingu läbiviimisega.

Teave valuutatehingu tüübi koodi kohta peab olema suletud sulgudes ja sellel peab olema järgmine vorm:

(VO<код вида валютной операции>}.

Treppimine (tühikud) lokkis trakside sees ei ole lubatud.

Sümbol "VO" on näidatud suurte ladina tähtedega (näiteks (VO11100)).

3.3. Valuutatehingu arveldusdokumenti ei koosta ja esitab elanik volitatud pangale järgmistel juhtudel:

Residendilt mitteresidendi kasuks raha kogumisel vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele, sealhulgas raha kogumisel kontrollifunktsioone täitvate organite poolt ja täitevdokumentide alusel;

kui residendi ja volitatud panga vaheline leping või muul viisil kooskõlas Vene Föderatsiooni õigusaktidega siseriikliku maksesüsteemi kohta näeb ette Vene Föderatsiooni valuuta debiteerimise tema arvelduskontolt Vene Föderatsiooni valuutas otseülekande teel. debiteerimine elaniku nõusolekul (aktsepteerimine, sh etteantud aktsept);

Kui resident teeb valuutatehinguid pangakaartidega;

kui resident teeb akreditiivi alusel arveldamisega seotud valuutatehinguid.

3.4. Mitteresident peab Vene Föderatsiooni valuuta debiteerimisega seotud välisvaluutatehingu sooritamisel volitatud pangas avatud pangakontolt Vene Föderatsiooni valuutas esitama volitatud pangale arveldusdokumendi. valuutatehing, milles on käesoleva juhendi punktis 3.2 kehtestatud korras märgitud makse eesmärgile vastav tüübikoodiga valuutatehing, välja arvatud järgmistel juhtudel:

raha kogumisel mitteresidendilt vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele, sealhulgas raha kogumisel kontrollifunktsioone täitvatelt asutustelt ja kogudes vastavalt täitevdokumentidele;

Kui mitteresidendi ja volitatud panga vaheline leping või muul viisil kooskõlas Vene Föderatsiooni õigusaktidega siseriikliku maksesüsteemi kohta näeb ette Vene Föderatsiooni valuuta debiteerimise tema pangakontolt Vene Föderatsiooni valuutas. otsekorraldusega mitteresidendi nõusolekul (aktsept, sh ette antud aktsept);

välisvaluutatehingute tegemisel Vene Föderatsiooni valuutas mitteresidendi ja volitatud panga vahel, kus mitteresidendile on avatud pangakonto Vene Föderatsiooni valuutas;

Kui mitteresident kannab Vene Föderatsiooni valuutat Vene Föderatsiooni valuutas olevalt pangakontolt mitteresidendi teisele pangakontole, avatakse mitteresidendi deposiitkonto Vene Föderatsiooni valuutas. üks volitatud pank, kui mitteresident kannab Vene Föderatsiooni valuuta deposiitkontolt Vene Föderatsiooni valuutas oma pangakontole;

kui mitteresident kannab pangakaardiga pangakontolt üle Vene Föderatsiooni valuuta Vene Föderatsiooni valuutas.

3.5. Volitatud panga ja residendi (mitteresidendi) vaheline leping võib ette näha, et volitatud pangale antakse õigus iseseisvalt koostada valuutatehingu arveldusdokument, milles on märgitud valuutatehingu liigi kood. residendi (mitteresidendi) poolt enne valuutatehingu teostamist esitatud selle valuutatehingu sooritamisega seotud dokumendid viisil, mille volitatud pank on residendiga (mitteresidendiga) kokku leppinud.

3.6. Mitteresidendilt saadud Vene Föderatsiooni valuuta Vene Föderatsiooni valuutas residendi arvelduskontole krediteerimise ja (või) tema arvelduskonto debiteerimisega seotud valuutatehingute tegemisel. Vene Föderatsiooni valuuta Vene Föderatsiooni valuuta mitteresidendi kasuks, lepingu (krediidilepingu) alusel, mille kohaselt väljastatakse tehingupass, esitab resident volitatud pangale järgmised dokumendid:

valuutatehingute sertifikaat;

Välisvaluutatehingute tunnistusel märgitud valuutatehingute tegemisega seotud dokumendid.

Residendil on õigus esitada käesolevas lõikes nimetatud valuutatehingute tõend ja selles nimetatud valuutatehingute tegemisega seotud dokumendid, kui krediteeritakse tema arvelduskontole Vene Föderatsiooni valuutas saadud Vene Föderatsiooni valuutat. mitteresidendilt passitehingu väljastamist mittevajavate valuutatehingute tegemisel käesoleva juhendi punktis 3.14 nimetatud juhul.

3.7. Valuutatehingute tõendi täidab resident ühes eksemplaris vastavalt käesoleva juhendi lisale 1.

3.8. Valuutatehingute tõendi ja selles nimetatud valuutatehingute sooritamisega seotud dokumendid esitab resident volitatud pangale järgmistel tähtaegadel (välja arvatud käesoleva juhendi punktides 3.10 - 3.13 ja 3.15 sätestatud juhud):

Vene Föderatsiooni valuuta arvelduskontole krediteerimisel Vene Föderatsiooni valuutas - hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast selle krediteerimise kuupäeva, mis on märgitud elaniku arvelduskonto väljavõttel või muus volitatud isiku poolt ülekantud dokumendis. pank residendile, mis sisaldab teavet selle residendi mitteresidendilt saadud Vene Föderatsiooni arvelduskonto valuuta krediteerimise kohta;

Vene Föderatsiooni valuuta arvelduskontolt mahakandmisel Vene Föderatsiooni valuutas - samaaegselt valuutatehingu arveldusdokumendiga.

3.9. Volitatud panga ja residendi vahelises lepingus võib ette näha, et volitatud pangale antakse residendi poolt käesoleva juhendi punktis 3.8 sätestatud tähtaegadel esitatavate dokumentide alusel valuutatehingute tegemise õigus, mille kohaselt on volitatud pangal volitatud pangal õigus rahaliste vahetustehingute tegemiseks. ja muud teavet, et täita välisvaluutatehingute tõendit. Sel juhul täidab valuutatehingute tõendi volitatud pank iseseisvalt, järgides käesoleva juhendi punktis 3.8 sätestatud tähtaegu.

3.10. Kui resident teeb välisvaluutatehinguid lepingu alusel, mille alusel on väljastatud tehingupass ja mis on seotud Vene Föderatsiooni valuuta debiteerimisega tema arvelduskontolt Vene Föderatsiooni valuutas, kasutades pangakaarti, esitatakse tõend valuutavahetustehingud ja selles nimetatud valuutatehingute tegemisega seotud dokumendid esitab resident volitatud pangale hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast vastava valuutatehingu pangakaardiga sooritamise kuud.

3.11. Kui resident teeb mitteresidendist pangas avatud residendi kontode kaudu välisvaluutatehinguid Vene Föderatsiooni valuutas, mis on seotud arveldustega lepingu (laenulepingu) alusel, mille alusel vormistatakse tehingupass, välisriigi tõendit. vahetustehingud ja selles märgitud valuutatehingute tegemisega seotud dokumendid tehingud esitab resident käesoleva juhendi 11. peatükis ettenähtud viisil.

3.12. Käesoleva juhendi 12. peatükis nimetatud juhtudel tehingupassi väljastamise lepingu (laenulepingu) alusel arveldamisega seotud valuutatehingute tegemisel kolmas isik - resident (teine ​​isik - resident, resident, kes ei väljasta tehingupassi), tõendi valuutatehingute kohta ja selles nimetatud valuutatehingute tegemisega seotud dokumendid esitab tehingupassi väljastanud resident peatükis ettenähtud korras. 12 käesoleva juhendi.

3.13. Kui resident teostab arveldustega seotud välisvaluutatehinguid Vene Föderatsiooni valuutas sõlmitud lepingu alusel, mille alusel väljastatakse tehingupass, akreditiivi alusel arveldades, välisvaluutatehingute tõendit ja tehinguga seotud dokumente. selles märgitud valuutatehingute kohta, esitab resident käesoleva juhendi peatükis 16 sätestatud viisil.

3.14. Residendi arvelduskontole krediteerimisel Vene Föderatsiooni valuutas mitteresidendilt saadud Vene Föderatsiooni valuuta, kui resident ei nõustu arveldusdokumendis märgitud valuutaoperatsiooni liigi koodiga. mitteresidendilt saadud valuutatehingu kohta või kui valuutatoimingu arveldusdokumendil ei olnud märgitud valuutatehingu liigi koodi, esitab resident käesoleva juhendi punktis 3.8 nimetatud tähtaja jooksul tõendi valuutatehingute kohta, milles ta märgib valuutatehingu tüübi koodi, mis vastab tema poolt volitatud pangale samaaegselt sellise valuutatehingu tegemisega seotud dokumentidele esitatavatele dokumentidele, sealhulgas (residendi äranägemisel) juhul, kui valuutatehingu valuuta Mitteresidendilt saadud Vene Föderatsioon krediteeritakse tema arvelduskontole Vene Föderatsiooni valuutas valuutatehingute käigus, mis ei nõua tehingupassi väljastamist.

3.15. Volitatud panga poolt aktsepteeritud valuutatehingute sertifikaadil sisalduvate andmete muutmisel (välja arvatud volitatud panga või residendi andmete muutumine) peab resident hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast dokumentide vormistamise kuupäeva. muudatusi kinnitades esitab volitatud pangale käesoleva juhendi lisas 1 ettenähtud korras täidetud valuutatehingute korrigeerimise tõendi, millele on lisatud muudatusi kinnitavad dokumendid.

Selliseid muudatusi kinnitava käesolevas lõikes nimetatud dokumendi täitmise kuupäev on selle allkirjastamise hiliseim või jõustumise kuupäev, nende kuupäevade puudumisel aga koostamise kuupäev.

Kui volitatud pangale antakse õigus elaniku esitatud muudatusi kinnitavate dokumentide alusel käesolevas lõikes sätestatud aja jooksul muuta volitatud panga poolt varem aktsepteeritud valuutatehingute tõendis sisalduvaid andmeid. , täidab volitatud pank iseseisvalt valuutatehingute parandustõendi.

Peatükk 4. Residentide ja mitteresidentide välisvaluutatehingute ja muude tehingute andmete säilitamine volitatud pangas

4.1. Volitatud pank säilitab elektroonilisel kujul käesoleva juhendi lisas 3 nimetatud andmeid oma residendist klientide välisvaluutas ja Vene Föderatsiooni valuutas ning tema mitteresidentidest klientide poolt sooritatud välisvaluuta ja muude tehingute kohta käesoleva juhendi lisas 2 nimetatud Vene Föderatsioonile (edaspidi - välisvaluutatehingute andmed) selles volitatud pangas avatud kontode kaudu.

Välisvaluutatehingute andmete säilitamise korra, välja arvatud säilitusperioodid, määrab volitatud pank iseseisvalt.

4.2. Andmed välisvaluutatehingute kohta moodustab (parandab) volitatud pank dokumentide ja teabe alusel, mille esitamise nõuded residentide ja mitteresidentide poolt on kehtestatud käesoleva paragrahvi 2. ja 3. peatükiga, samuti muude volitatud panga käsutuses olevate dokumentide ja teabe alusel, sealhulgas residentide ja mitteresidentide poolt pangakonto avamisel ja pidamisel esitatud teabe alusel.

Juhtudel, kui käesoleva juhendi kohaselt ei nõuta residentidelt (mitteresidendilt) valuutatehingute tegemisel dokumentide ja teabe esitamist, on volitatud pank iseseisvalt, tema käsutuses olevate dokumentide ja teabe alusel, sealhulgas korraldused raha ülekandmine ja välisvaluuta ostu ja (või ) müügi korraldused, genereerib andmeid valuutatehingute kohta.

4.3. Volitatud panga äranägemisel võidakse valuutatehingute andmeid täiendada muu teabega.

4.4. Valuutatehingu andmeid sisaldavat teavet säilitab volitatud pank elektroonilisel kujul vähemalt kolm aastat vastava tehingu tegemise päevast arvates.

Teavet, mis sisaldab andmeid tehingupassi väljastamise lepingu (laenulepingu) alusel tehtud valuutatehingu kohta, säilitab volitatud pank elektroonilisel kujul vähemalt kolm aastat pärast tehingupassi lõppkuupäeva.

4.5. Volitatud pank esitab valuutakontrolli asutuste nõudmisel elektroonilisel kujul ja (või) paberkandjal andmed käesoleva peatüki nõuete kohaselt säilitamisele kuuluvate valuutatehingute kohta, mis on tehtud teatud perioodi jooksul, või teatud klientide poolt või teatud valuutatehingute tüübi koodide järgi .

Samas peab valuutatehingute andmete esitamine vastama käesoleva juhendi lisa 3 kohasele näitajate järjekorrale.

Venemaa Panga 4. juuni 2012. aasta juhend N 138-I "Residentide ja mitteresidentide poolt volitatud pankadele välisvaluutatehingute tegemisega seotud dokumentide ja teabe esitamise korra kohta, tehingupasside väljaandmise kord, nagu samuti volitatud pankade välisvaluutatehingute arvestuse ja nende käitumise kontrollimise kord (koos muudatuste ja täiendustega) (jõu kaotanud)

• I jagu. Residentide ja mitteresidentide poolt volitatud pankadele välisvaluutatehingute tegemisega seotud dokumentide ja teabe esitamine. Residentide ja mitteresidentide välisvaluutatehingute ja muude tehingute andmete säilitamine volitatud pangas
• Peatükk 1. Üldsätted
• 2. peatükk
• Peatükk 4. Residentide ja mitteresidentide välisvaluutatehingute ja muude tehingute andmete säilitamine volitatud pangas
• II jaotis. Tehingupassi väljastamise, sulgemise, uuesti väljastamise, elanike poolt volitatud pankadele tõendavate dokumentide esitamise, pangakontrolli lehe koostamise ja pidamise, tehingupassi teise volitatud panka üleandmise ja eelkõige akreditiivi alusel tehtud valuutatehingute arvestuse kord.
• Peatükk 5. Üldsätted
• Peatükk 6. Tehingupassi väljaandmise kord
• Peatükk 7. Tehingupassi sulgemise kord
• 8. peatükk
• 9. peatükk
• 10. peatükk
• 11. peatükk
• 12. peatükk
• 13. peatükk
• 14. peatükk
• 15. peatükk
• 16. peatükk
• III jagu. Dokumentide ja teabe vahetamine residentide (mitteresidentide) ja volitatud pankade vahel. Volitatud pankade kontrolli rakendamine residentide (mitteresidentide) dokumentide ja teabe esitamisel. Välisvaluuta kontrolli toimik
• Peatükk 17. Residentide (mitteresidentide) ja volitatud pankade vahelise dokumentide ja teabe vahetamise kord
• Peatükk 18. Volitatud pankade kontrolli teostamine dokumentide ja teabe esitamisel
• 19. peatükk
• IV jagu. Ülemineku- ja lõppsätted
• 20. peatükk. Üleminekusätted
• Peatükk 21. Lõppsätted
Lisa 1. Valuutatehingute tõend Lisa 2. Residentide ja mitteresidentide valuuta ja muude tehingute loetelu Lisa 3. Volitatud pankade poolt säilitatavate valuutatehingute andmete loetelu Lisa 4. Tehingupass Lisa 5. Tõendavate dokumentide sertifikaat
• Lisa 6. Lepingujärgse pangakontrolli avaldus
• Lisa 7. Laenulepingu alusel pangakontrolli avaldus
I jaotis. Tehingupassi andmed II jaotis. Teave maksete kohta III jaotis. Teave põhivõla kohustuste täitmise kohta muudel alustel peale sularahaarvelduste IV jagu. Põhivõla arvutamine
Lisa 8. Lepingujärgsete elektrooniliste dokumentide vormingud Lisa 9. Laenulepingu alusel elektrooniliste dokumentide vormingud

Venemaa Panga 4. juuni 2012 juhend nr 138-I
"Residentide ja mitteresidentide poolt volitatud pankadele välisvaluutatehingute tegemisega seotud dokumentide ja teabe esitamise korra, tehingupasside väljastamise korra, samuti volitatud pankade välisvaluutatehingute arvestuse ja kontrolli korra kohta nende käitumise üle"

Muudatuste ja täiendustega:

10. detsembri 2003. aasta föderaalseaduse N 173-FZ "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" (Sobranie zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, N 50, artikkel 4859; 2004, N 27, punkt 2711, N 2005) alusel , 3101, 2006, N 31, artikkel 3430, 2007, N 1, artikkel 30, N 22, artikkel 2563, N 29, artikkel 3480, N 45, artikkel 5419, 2008, N 30, artikkel 2008, N 30, artikkel 34,61 artikkel 6028; 2011, N 7, artikkel 905; N 27, artikkel 3873; N 29, artikkel 4291; N 30, artikkel 4584; N 50, artikkel 7348, artikkel 7351) (edaspidi rahaseaduse föderaalmäärus) ja valuutakontroll"), 10. juuli 2002. aasta föderaalseadus nr 86-FZ "Vene Föderatsiooni Keskpanga (Venemaa Panga) kohta" (Sobranie Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2002, nr 28, 2790; 2003, N 2, artikkel 157; N 52, artikkel 5032; 2004, N 27, artikkel 2711; N 31, artikkel 3233; 2005, N 25, artikkel 2426; N 30, artikkel 3101; 2006, artikkel N 22,1; artikkel 2648; 2007, N 1, artikkel 9, artikkel 10; N 10, artikkel 1151; N 18, artikkel 2117; 2008, N 42, 4696, artikkel 4699; N 44, artikkel 4982; N 622, 1, artikkel 522, 1 2009, N 1, artikkel 25; nr 29, art. 3629; nr 48, art. 5731; 2010, N 45, art. 5756; 2011, N 7, art. 907; nr 27, art. 3873; nr 43, art. 5973), föderaalseadus "Pankade ja pangandus(muudetud 3. veebruari 1996. aasta föderaalseadusega N 17-FZ) (RSFSRi Rahvasaadikute Kongressi ja RSFSRi Ülemnõukogu bülletään, 1990, N 27, artikkel 357; RSFSRi rahvasaadikute kongressi ja RSFSRi ülemnõukogu bülletään, artikkel 357; Venemaa Föderatsioon, 1996, N 6, artikkel 492; 1998, N 31, artikkel 3829; 1999, N 28, artikkel 3459, punkt 3469; 2001, N 26, artikkel 2586; N 33, artikkel 3422, punkt 3424; 1093; 2003, N 27, artikkel 2700; N 50, artikkel 4855; N 52, artikkel 5033, artikkel 5037; 2004, N 27, artikkel 2711; N 31, artikkel 3233; N 31, artikkel 3233; N 2005, artikkel 45; N 30, tl 3117; 2006, N 6, tl 636; N 19, tl 2061; N 31, tl 3439; N 52, tlk 5497; 2007, N 1, tlk 9; N 22, tl 23163; 4011; N 41, artikkel 4845; N 45, artikkel 5425; N 50, artikkel 6238; 2008, N 10, artikkel 895; N 15, artikkel 1447; 2009, N 1, artikkel 23; N 118, artikkel 23; N 104, artikkel 895; , artikkel 2153, N 23, artikkel 2776, N 30, artikkel 3739, N 48, artikkel 5731, N 52, artikkel 6428, 2010, N 8, artikkel 775, N 19, artikkel 2291, N 33, 21, N 23, 27; , artikkel 4012, N 31, tt 4193, N 47, tt 6028, 2011, N 7, 905, N 27, tt 3873, tt 3880, N 29, tt 4291, N 48, tl 673, 7; N 50, ese 7351) ning vastavalt Venemaa Panga direktorite nõukogu otsusele (Venemaa Panga direktorite nõukogu 31. mai 2012. aasta koosoleku protokoll nr 10) kehtestab Venemaa Pank: residentide ja mitteresidentide poolt volitatud pankadele valuutatehingute tegemisega seotud dokumentide ja teabe esitamise kord, tehingupasside registreerimise kord, samuti volitatud pankade poolt valuutatehingute arvestuse ja kontrolli kord. nende rakendamine.

Registreerimisnumber N 25103

Kehtestatud on residentide ja mitteresidentide poolt volitatud pankadele valuutatehingute tegemisega seotud dokumentide ja teabe esitamise kord. Fikseeritud on nii tehingupasside väljastamise kui ka volitatud pankade välisvaluutatehingute arvestuse ja nende täitmise jälgimise reeglid.

Välisvaluutatehingute tegemisega seotud dokumentide ja teabe osas kehtib juhend mitteresidentidele ja juriidilistest isikutest residentidele (v.a krediidiasutused ja Vnesheconombank), eraisikutele - üksikettevõtjatele ja erapraksisega tegelevatele isikutele. Erandiks on mitteresidendist isikud.

Vene Föderatsiooni Keskpank alates 1. jaanuarist 2018 kehtestas uued valuutakontrolli reeglid. Esimene ja peamine muudatus seisneb selles, et alates 1. jaanuarist 2018 ei kehti enam välismajandustehingutes osalejatele teadaolevad tehingupassid.

Keskpanga uue juhise jõustumise kuupäeva seisuga lõpetamata lepingute (laenulepingute) tehingute passid, mis on valuutakontrolli toimikus, loetakse suletuks, ilma et volitatud pank oleks nende sulgemise kohta märke teinud. ja neid hoitakse valuutakontrolli toimikus.

Sellised on Keskpanga 16. augusti 2017. aasta uue juhendi nõuded. nr 181-I "Residentide ja mitteresidentide poolt volitatud pankadele tõendavate dokumentide ja teabe esitamise kohta valuutatehingute tegemisel ...".

Millised lepingud kuuluvad 2018. aastal valuutakontrolli alla

Keskpanga uue juhise kohaselt kehtivad selle reeglid residentide ja mitteresidentide vahel sõlmitud lepingutele:

1. Lepingute projektid residentide poolt mitteresidentidele või mitteresidentidelt residentidele sõlmimiseks saadetud, mis näevad ette arveldused residentide kontode kaudu, mis on avatud volitatud pankades ja (või) residentide kontode kaudu, mis on avatud väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades (edaspidi nimetatud). mitteresidendist pangaks).

2. asutamislepingud, kaasa arvatud agendilepingud, komisjoni lepingud, agendilepingud nähakse ette kaupade eksport Vene Föderatsiooni territooriumilt või import Vene Föderatsiooni territooriumile, välja arvatud eksport (import) väärtuslikud paberid dokumentaalses vormis.

3. asutamislepingud mis näevad ette kütuste ja määrdeainete (punkrikütus), toidu, varude müügi (ostmisega) ja (või) teenuste osutamise, mis on seotud Vene Föderatsiooni territooriumil (väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi) ja muud kaubad (va varuosad ja seadmed), mis on vajalikud töö ja hoolduse tagamiseks Sõiduk olenemata nende tüübist ja otstarbest marsruudil või vahepeatustes või parkimiskohtades.

4. asutamislepingud, sealhulgas käsunduslepingud, komisjonilepingud, käsunduslepingud, välja arvatud käesoleva lõike punktides 4.1.1, 4.1.2 ja 4.1.4 nimetatud lepingud, mis näevad ette tööde teostamise, teenuste osutamise, teabe edastamise. ja intellektuaalse tegevuse tulemused, sealhulgas nende ainuõiguste arv.

5. Lepingud, mis näevad ette vallasasjade ja/või Kinnisvara rendilepingu alusel kapitalirendi (liisingu) lepingud (edaspidi käesolevas lõikes nimetatud, samuti käesoleva lõike punktides 4.1.1 - 4.1.3, lepingud - ekspordilepingud, impordilepingud, kui ühiselt viidatakse - lepingud) .

6. Lepingud, mille esemeks on raha laekumine või andmine krediidi (laenu) vormis, raha tagastamine laenulepingu (laenulepingu) alusel, samuti muude valuutavahetusoperatsioonide teostamine, mis on seotud raha laekumine, andmine, tagastamine laenu (laenu) vormis (välja arvatud lepingud (lepingud), mis on Vene Föderatsiooni õigusaktidega tunnistatud laenuks või võrdsustatud laenuga) (edaspidi: laenuleping).

Millisest tehingusummast algab valuutakontroll

Nüüd sõltub valuutakontrolli lävi tehingu tüübist

Valuutakontrolli aluseks on lepingud, mille kohustuste suurus on võrdne või ületab:

— impordilepingute jaoks või laenulepingud — 3 000 000 rubla;

— ekspordilepingute jaoks — 6 000 000 rubla.

eespool nimetatud lepingutest (laenulepingutest) tulenevate kohustuste summa, määratud lepingu (laenulepingu) sõlmimise päeval või lepingust (laenulepingust) tulenevate kohustuste suuruse muutumise korral lepingu (laenulepingu) viimaste muudatuste (täienduste) sõlmimise kuupäeva seisuga, nähes ette sellise summa muutmise lepingu (laenulepingu) seisuga. välisvaluutade ametlik vahetuskurss rubla suhtes.

Kuidas toimub välismajandustehingute valuutakontroll 2018. aastal

Tehingupassi väljastamise asemel registreerib Venemaa resident, kes on sõlminud ekspordilepingu (edaspidi residendist eksportija), impordilepingu (edaspidi residendist importija) või laenulepingu, need lepingud volitatud asutuses. pank uues juhises ettenähtud korras Keskpank.

Resident teostab nende lepingute alusel arveldusi ainult oma kontode kaudu, mis on avatud volitatud pangas (volitatud panga peakontor või volitatud panga filiaal), kes on lepingu (laenulepingu) registreerinud.

Või kui Resident teeb arveldusi oma välismaiste kontode kaudu, siis aktsepteeritakse lepingud teenindamiseks volitatud pangas.

Kui MK-pank on volitatud panga filiaal või MK-pank on volitatud panga peakontor, siis saab lepingu (laenulepingu) alusel arveldada nii volitatud panga filiaalis kui ka pangakontoris avatud residentide kontode kaudu. volitatud panga peakontoris tingimusel, et ta volitas panka järgima uues juhendis sätestatud raamatupidamisarvestuse ja toimingute aruandluse korda.

Milliseid dokumente esitab elanik volitatud pangale valuutakontrolliks 2018. aastal

Valuuta kontroll ekspordi ajal

Residendist eksportija, kes on ekspordilepingu osaline ja kavatseb täita sellisest ekspordilepingust tulenevaid kohustusi, peab pangale esitama KM-i, võttes arvesse Keskpanga uue juhendiga kehtestatud ekspordilepingu registreerimise tähtaegu. :

- selle registreerimiseks vajalikud andmed ekspordilepingu kohta (edaspidi teave), vastavalt kriminaalkoodeksi panga poolt kehtestatud korrale ja vormile;

- kas ekspordileping (ekspordilepingu väljavõte, mis sisaldab teavet, mis on kriminaalkoodeksi panga jaoks vajalik ekspordilepingu registreerimiseks ja valuutakontrolli teostamiseks, sealhulgas residendist eksportija poolt föderaalseaduse artikli 19 nõuete täitmine." Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta") ja muud teavet, mis on panga jaoks vajalik panganduskontrolli avalduse I jaotise kriminaalkoodeksi koostamiseks.

Ekspordilepingu peab residendist eksportija esitama CM pangale hiljemalt viieteistkümne tööpäeva jooksul pärast ekspordilepingu CM pangas registreerimist, kui ekspordilepingu registreerimiseks esitas residendist eksportija ainult andmed käesoleva punkti lõikes 2 täpsustatud.

Ekspordilepingu registreerimiseks peab residendist eksportija ülalnimetatud juhul esitama järgmised andmed:

— Üldine informatsioon ekspordilepingu kohta:

ekspordilepingu liik, mis on määratud vastavalt juhendi lisale nr 4,

kuupäev,

number (kui on olemas),

ekspordilepingu valuuta (nimi),

ekspordilepingus sätestatud kohustuste summa,

ekspordilepingust tulenevate kohustuste täitmise lõpetamise kuupäev;

— andmed mitteresidendi (mitteresidentide) kohta, kes on ekspordilepingu osapool(ed):

nimi, riik.

Kui residendist eksportija poolt pangale antud teave ei vasta residendist eksportija esitatud ekspordilepingus sisalduvale teabele, on CM pank kohustatud tegema panga kontrolllehe I jaotises vastavad muudatused.

Lepingu sõlminud pank on kohustatud aktsepteerima registreerida ekspordileping ja määrata ekspordilepingule kordumatu number.

Samaaegselt ekspordilepingule unikaalse numbri määramisega peab MK pank genereerima elektroonilisel kujul panga kontrolllehe ja täitma panga kontrolllehe I jaotise valuuta kontrolllehe koostamise ja pidamise järjekorras.

CM Pank saadab residendist eksportijale teabe registreeritud ekspordilepingu unikaalse numbri kohta hiljemalt ühe tööpäeva jooksul pärast ekspordilepingu registreerimise kuupäeva.

Valuuta kontroll impordil

Residendist maaletooja või laenulepingu pooleks olev resident esitab sellise lepingu, laenulepingu registreerimiseks lepingu raamatupidamispangale (MK pank) impordilepingu, laenulepingu (lepingu väljavõtte ( laenuleping), mis sisaldab teavet, mida pank CM nõuab sellise lepingu (laenulepingu) registreerimiseks ja valuutakontrolli rakendamiseks, sealhulgas föderaalseaduse "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" artikli 19 nõuete täitmine residendi poolt. "), ja muu teave, mis on panga jaoks vajalik pangakonto väljavõtte kontrolli I jao CM moodustamiseks, võttes arvesse impordilepingu (laenulepingu) registreerimise ajastust.

Maaletooja poolt Ühendkuningriigi pangas lepingu registreerimise tähtajad

Residendist eksportija, residendist importija, laenulepingu pooleks olev resident peab lepingu (laenulepingu) registreerima järgmistel tähtaegadel.

Residentide kontodel volitatud pankades tehtavate toimingute korral:

— Kui maksab elanik(mahakandmine), avatud kriminaalkoodeksi pangas, - hiljemalt raha mahakandmise korralduse esitamise kuupäevaks.

— Registreerimisel välisvaluuta või Vene Föderatsiooni valuuta, mis on avatud kriminaalkoodeksi pangas - hiljemalt viisteist tööpäeva pärast registreerimiskuupäeva välisvaluutat või Vene Föderatsiooni valuutat Ühendkuningriigi pangas avatud residendi kontole.

Residentide toimingute puhul välispankades:

— Mahakandmisel välisvaluuta või Vene Föderatsiooni valuuta mitteresidendi kasuks residendi kontolt avatud mitteresidendist pangas, või registreerumisel välisvaluuta või Vene Föderatsiooni valuuta mitteresidendilt residendi kontole avatud mitteresidendist pangas — hiljemalt kolmekümne tööpäeva jooksul pärast nimetatud toimingu tegemise kuud.

Kui leping (laenuleping) kohustuste suurust ei määrata:

välisvaluuta või Vene Föderatsiooni valuuta lepingu (laenulepingu) alusel mahakandmisel mitteresidendi kasuks Ühendkuningriigi pangas või mitteresidendist pangas avatud residendi kontolt, samuti välisvaluuta krediteerimisel või Vene Föderatsiooni valuuta mitteresidendilt panga MC-s või mitteresidendist pangas avatud residendi kontole - hiljemalt käesolevas juhendis sätestatud tähtajaks, mille jooksul resident peab esitama residendi poolt pangakontode läbiviimisega seotud dokumente. toimingud, mille tulemusena impordilepingu (laenulepingu) arvelduste summa võrdub või ületab 3 miljoni rubla ja ekspordilepingu alusel on võrdne või suurem 6 miljonit rubla. Käesolevas lõikes nimetatud summa arvutatakse lepingu (laenulepingu) sõlmimise kuupäeval kehtinud välisvaluutade vahetuskursi alusel rubla suhtes või lepingust (laenulepingust) tulenevate kohustuste suuruse muutumise korral. lepingu (laenulepingu) viimaste muudatuste (täienduste) sõlmimise kuupäevast, mis näeb ette sellise summa muutmise;

lepingust tulenevate kohustuste täitmisel kauba importimisel Vene Föderatsiooni territooriumile (Vene Föderatsiooni territooriumilt eksportimisel) ja kui Euraasia piires tolliliidu tollialaste õigusaktide kohaselt on kauba tollideklaratsiooni nõue. Majandusühendus (edaspidi tolliliidu tollialased õigusaktid) - hiljemalt selle kaubadeklaratsiooni esitamise kuupäevaks tolliliidu tolliseadustiku kohase kaubadeklaratsioonina kasutatav dokument, taotlus tingimisi vabastamine (taotlus eksporditud kauba komponendi vabastamiseks), mille tulemusena on impordilepingu kohane kauba väärtus 3 miljonit rubla või suurem (vastavalt ekspordilepingule, see on võrdne 6 miljoni rublaga või ületab seda). Käesolevas lõikes nimetatud summa arvutatakse välisvaluutade vahetuskursi alusel rubla suhtes lepingu sõlmimise päeval või lepingust (laenulepingust) tulenevate kohustuste suuruse muutumise korral lepingu sõlmimise kuupäeva seisuga. lepingu (laenulepingu) viimaste muudatuste (täienduste) sõlmimine, mis näevad ette sellist summa muutmist;

lepingust (laenulepingust) tulenevate kohustuste täitmisel muul viisil kui käesoleva lõike punktides kaks - kolm nimetatu - hiljemalt käesoleva juhendi punkti 8.2 punktis 8.2.2 sätestatud tähtajaks, mille jooksul elanik peab esitama tõendi tõendavad dokumendid, mis on seotud lepingust (laenulepingust) tulenevate kohustuste täitmisega summas, mis võrdub või ületab 3 miljonit rubla impordilepingu (laenulepingu) alusel või võrdne või suurem kui 6 miljonit rubla vastavalt impordilepingule. ekspordileping. Käesolevas lõikes nimetatud summa arvutatakse lepingu (laenulepingu) sõlmimise kuupäeval kehtinud välisvaluutade vahetuskursi alusel rubla suhtes või lepingust (laenulepingust) tulenevate kohustuste suuruse muutumise korral. lepingu (laenulepingu) viimaste muudatuste (täienduste) sõlmimise kuupäevast, mis näeb ette sellise summa muutmise.

5.7.5. Lepingust tulenevate kohustuste täitmisel kauba importimisel Vene Föderatsiooni territooriumile (Vene Föderatsiooni territooriumilt eksportimisel) ja kui tolliliidu tollialaste õigusaktide kohaselt on nõutav kauba tollideklaratsioon - hiljemalt kui kaubadeklaratsiooni esitamise kuupäev, tolliliidu tollialaste õigusaktide kohaselt kaubadeklaratsioonina kasutatav dokument, tingimisi vabastamise taotlused (väljaveetava kauba komponendi vabastamise taotlused).

5.7.6. Lepingust tulenevate kohustuste täitmisel kauba importimisel Vene Föderatsiooni territooriumile (eksport Vene Föderatsiooni territooriumilt) ja kauba tollideklaratsiooni nõude puudumisel vastavalt tolliliidu tollialastele õigusaktidele - ei hiljem kui käesoleva juhendi punkti 8.2 alapunktis 8.2.2 kehtestatud residentide tõendite esitamise tähtaeg.

5.7.7. Lepingust tulenevate kohustuste täitmisel tööde tegemise, teenuste osutamise, teabe ja intellektuaalse tegevuse tulemuste edastamise kaudu, sealhulgas ainuõigused neile, - hiljemalt lepingu punkti 8.2 punktis 8.2.2 sätestatud tähtajaks. käesolevat juhendit elanikule tõendavate dokumentide tõendi esitamiseks.

5.7.8. Lepingust (laenulepingust) tulenevate kohustuste täitmisel käesoleva punkti alapunktides 5.7.1 - 5.7.7 nimetatust erineval viisil - hiljemalt punkti 8.2 alapunktis 8.2.2 kehtestatud tähtajaks. käesolev juhend elanikule tõendavate dokumentide tõendi esitamiseks või muudel käesoleva juhendiga kehtestatud tingimustel lepingust (laenulepingust) tulenevate kohustuste täitmise kohta teabe esitamise kohta muul viisil kui punktides 5.7.1. - käesoleva lõike 5.7.7.

5.8. MC pank peab registreerima impordilepingu (laenulepingu) hiljemalt järgmisel tööpäeval pärast käesoleva juhendi punktis 5.6 nimetatud dokumentide elaniku poolt esitamise kuupäeva ja andma impordilepingule (laenulepingule) kordumatu numbri. ) käesoleva juhendi lisades 4 ja 5 (edaspidi impordilepingu (laenulepingu) registreerimine) ettenähtud viisil.

Samaaegselt impordilepingule (laenulepingule) unikaalse numbri määramisega peab MK pank genereerima elektroonilisel kujul panga kontrolllehe ja täitma panga kontrolllehe I jaotise pangakontrolli genereerimise ja säilitamise järjekorras. lehel, mis on kehtestatud käesoleva juhendi 9. peatükiga.

CM pank peab saatma residendist maaletoojale, laenulepingu pooleks olevale residendile andmed registreeritud impordilepingu (laenulepingu) unikaalse numbri kohta CM panga poolt ettenähtud viisil hiljemalt ühe tööpäeva jooksul. peale impordilepingu (laenulepingu) registreerimise kuupäeva. lepingud).

5.9. Igale käesoleva juhendi 4. peatükis nimetatud ekspordilepingule, impordilepingule, laenulepingule annab Ühendkuningriigi pank ühe kordumatu numbri, välja arvatud käesoleva juhendi punkti 10.1 lõikes 2 ja punktis 10.2 nimetatud juhtudel.

5.10. Kui elaniku poolt lepingu (laenulepingu) registreerimiseks esitatakse MK pangale lepingu (laenulepingu) kavand, peab elanik selle MK pangale esitama hiljemalt viieteistkümne tööpäeva jooksul pärast vastava lepingu allkirjastamise kuupäeva. (laenuleping).

Sel juhul loetakse lepingu (laenulepingu) allkirjastamise kuupäevaks selle allkirjastamise hiliseim kuupäev või jõustumise kuupäev, nende kuupäevade puudumisel aga koostamise kuupäev.

Kui seoses lepingu (laenulepingu) allkirjastamisega on alust teha muudatusi CM panga poolt pangakontrolli akti I jaos kajastatud lepingu (laenulepingu) andmetes, peab CM pank muutma. pangakontrolli väljavõte vastavalt käesoleva juhendi 7. peatükile.

5.11. Kui residendi poolt käesoleva peatüki kohaselt esitatavates dokumentides ja andmetes ei ole volitatud pangal piisavalt teavet, et CM-pank saaks täita panganduskontrolli lehe I jao käesoleva juhendi 9. peatükis ettenähtud viisil, on CM pank peab residendilt nõudma ja resident esitama täiendavaid dokumente ja (või) andmeid, mis võimaldavad CM pangal nende alusel täita panga kontrolllehe I jaotist, Panga poolt kehtestatud viisil ja tähtaegadel. CM pank.

Venemaa Panga 16. augusti 2017 juhendi nr 181-I "Residentide ja mitteresidentide poolt volitatud pankadele välisvaluutatehingute tegemisel tõendavate dokumentide ja teabe esitamise korra kohta" nõuete täitmisega seotud päevakajalised küsimused , välisvaluutatehingute arvestuse ja aruandluse ühtsete vormide, nende esitamise korra ja tähtaegade kohta" (edaspidi - juhend nr 181-I):

Vastavalt juhendi nr 181-I nõuetele tehingu tegemisel (Vene Föderatsiooni valuutas või välisvaluutas) lepingu alusel, mille summa on üle 200 tuhande rubla, kuid alla lepingu registreerimise "lävesumma", peab elanik esitama volitatud pangale toiminguga seotud dokumendid. Samal ajal esitatakse makse tegemiseks Vene Föderatsiooni valuutas toimingu arveldusdokument, mis on täidetud juhendi nr 181-I punkti 2.13 kohaselt ja sisaldab teavet toimingu liigi kohta. kood vastavalt juhendi lisale 1. Välisvaluutas tehingu tegemiseks soovitame lisaks esitada ka täidetud ankeedi "Teave valuutatehingu kohta". Ankeet on saadaval Panga kodulehel ja süsteemides kaugteenus.

Elanikelt ei nõuta mingeid tegevusi nende lepingute alusel, mille jaoks on varem väljastatud PS-d. Kõik sellised lepingud/laenulepingud alates 01.03.2018 loetakse volitatud pangas registreerituks. PS-numbrist saab kordumatu lepingu/laenulepingu number (UNC).

Juhend nr 181-I ei näe ette elanike poolt Pangale dokumentide esitamist Vene Föderatsiooni valuuta krediteerimise kohta lepingute alusel, mis ei nõua nende registreerimist. Erand: residendi mittenõustumisel arveldusdokumendis märgitud tehinguliigi koodiga või arveldusdokumendil koodi puudumisel on residendil õigus edastada Pangale teave vastava tehinguliigi koodi kohta arveldusdokumendis märgitud tehinguliigi koodiga. selle tõendamiseks lisatud dokumendid.

Vastavalt föderaalseaduse 173-FZ artikli 19 osa 1.1 lõikele 2 peavad elanikud väliskaubandustegevuse käigus andma volitatud pangale teavet mitte ainult ettemakse tagastamise aja kohta vastavalt lepingutingimustest kohustuste mittetäitmise korral, aga ka mitteresidendi põhiliste lepingujärgsete kohustuste täitmise ajastust ettemakse arvelt. Punktis 1.1. Juhendi nr 181-I lisas 3 on näidatud iga nimetatud termini määramise (arvutamise) kord.

Vastavalt juhendi 181-I punktile 8.7 kriminaalkoodeksi panga poolt aktsepteeritud tõendavate dokumentide tõendis (SPD) sisalduvate andmete muutmisel, sh. Teave eeldatava perioodi kohta peab elanik hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast muudatusi kinnitavate dokumentide vormistamist esitama KM pangale uue parandatud andmeid sisaldava SPD, millele on lisatud muudatusi kinnitavad dokumendid.

Varem teises volitatud pangas registreeritud lepingu (laenulepingu) teenindamiseks Pangale üleandmiseks peab elanik esitama andmed lepingu/laenulepingu (UNK), samuti lepingu (laenulepingu) unikaalse numbri kohta. või väljavõte sellisest lepingust (laenulepingust). lepingu), mis sisaldab lepingu/laenulepingu alusel panganduskontrolli lehe I jao täitmiseks vajalikku teavet.

Selleks, et "uus" pank saadaks Venemaa Pangale päringu, peab tal olema teave "endises" pangas lepingu/laenulepingu registrist kustutamise kuupäeva ja põhjuste kohta.

Lepingu (laenulepingu) registreerinud elaniku andmete muutumisel peab elanik esitama Pangale pangakontrolli lehe I jao muutmise taotluse, mis on vormistatud punkti nõuete kohaselt. juhendi nr 181-I 7.2, märkides need andmed, mis nõuavad panga kontrolllehe muutmist.
Panga soovitatud taotlusvorm postitatakse Panga kodulehele ja rakendatakse kaugteenindussüsteemides.
Taotluse esitab elanik hiljemalt kolmekümne tööpäeva jooksul ühtses vastavate muudatuste tegemise päevast. Riiklik register juriidilised isikud või ühtses riiklikus registris üksikettevõtjad, või notarite ja kvalifikatsioonieksami sooritanud isikute registrisse või Vene Föderatsiooni moodustava üksuse juristide registrisse.

Pank on juhendi nr 181-I nõuete täitmise raames välja töötanud ja pakub kasutamiseks valuutakontrolli eesmärgil järgmised dokumendid: - Lepingu registreerimise taotlus; - Laenulepingu registreerimise avaldus; - Panganduskontrolli aruande I jao muutmise taotlus; - Lepingu (laenulepingu) registrist kustutamise avaldus; - Teave valuutatehingute kohta. Dokumentide vormid ja nende täitmise kord on kättesaadavad veebisaidil www .. Jaotistes "Väikeettevõtlus" ja " Suur äri» see informatsioon on ka kohal.
Endiste VTB24 klientide jaoks - saidil www.vtb24.ru -> Äri -> Arveldusteenus-> FEA ja valuuta kontroll -> Valuuta kontroll.
Samadel ressurssidel on tõendavate dokumentide tõendi vorm ( määratud rakendusega 6 juhendile nr 181-I) ja selle täitmise kord.
Samuti rakendatakse kaugteenindussüsteemides valuutakontrolli eesmärgil ajakohastatud dokumentide vorme (need võivad erineda saidile postitatud vormidest).

Vastavalt juhendi nr 181-I 4. peatükile registreeritakse residendi ja mitteresidendi vahel sõlmitud leping (laenuleping) järgmistel juhtudel: ) ehitustööd, residendi (mitteresidendi) teenuste osutamine, võõrandamine. residendi (mitteresidendi) poolt teabe ja intellektuaalse tegevuse tulemuste pakkumine residendi (mitteresidendi) poolt kütuse ja määrdeainete ning varude müügiga seotud teenuste osutamine sõidukite käitamise tagamiseks, residendi (mitteresidendi) üleandmine -resident) vallas- või kinnisvara rendile, kapitalirendile - kui kohustuste summa on võrdne või ületab ekvivalenti lepingu sõlmimise päeval või sõlmimise päeval kehtinud Venemaa Panga vahetuskursi järgi. viimastest muudatustest (täiendustest), mis näevad ette lepingu summa muutmist, ekspordilepingu alusel - 6 miljonit rubla. Vene rublad või impordilepingu alusel - 3 miljonit Vene rubla.

Laenuleping (laenuleping) - kui elaniku poolt antud (saadud) summa laenatud raha on võrdne või ületab 3 miljoni Vene rubla ekvivalenti Venemaa Panga vahetuskursi järgi laenulepingu sõlmimise kuupäeval või viimaste muudatuste (täienduste) sõlmimise kuupäeval, mis näevad ette muudatuste summas. laenuleping.

Lepingu (laenulepingu) pooleks olev elanik peab selle registreerima järgmistel tähtaegadel (juhendi nr 181-I punkt 5.7):
1) Rahaliste vahendite (edaspidi - DS) mahakandmisel mitteresidendi kasuks - hiljemalt raha mahakandmise korralduse esitamise kuupäevaks.
2) DS-i krediteerimisel mitteresidendilt - hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast raha krediteerimise kuupäeva residendi kontole.
3) Mitteresidendiga arvelduste tegemisel mitteresidendi pangas avatud residendi konto kaudu - hiljemalt 30 tööpäeva jooksul pärast nimetatud toimingu tegemise kuu lõppu.
4) Lepingust tulenevate kohustuste täitmisel kauba Vene Föderatsiooni importimisel (Vene Föderatsioonist eksportimisel) ja kauba tollideklaratsiooni nõude olemasolul - hiljemalt DT esitamise kuupäevaks DT-na kasutatav dokument. , tingimisi vabastamise taotlus (eksporditava kauba komponendi vabastamise taotlus ).
5) Lepingust tulenevate kohustuste täitmisel kauba importimisel Vene Föderatsiooni (eksportides Vene Föderatsioonist) ja tollideklaratsiooni nõude puudumisel - hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast selle kuu lõppu, mil tõendavad dokumendid esitatakse. (edaspidi - PD) väljastati.
6) Lepingust tulenevate kohustuste täitmisel tööde tegemise, teenuste osutamise, teabe ja intellektuaalse tegevuse tulemuste, sealhulgas neile ainuõiguse edastamise kaudu - hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast kuu lõppu. mille PD väljastati.
7) Lepingust (laenulepingust) tulenevate kohustuste täitmisel muul kui lõigetes 1–6 nimetatud viisil – hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast PD väljastamise kuu lõppu. 8) Kui lepingus (laenulepingus) ei ole kohustuste suurust märgitud:
hiljemalt elaniku poolt toimingute läbiviimisega seotud dokumentide esitamise tähtpäevaks, kauba tollivormistuseks dokumentide esitamise kuupäevaks või muude kohustuste täitmise korral PD tõendi esitamise tähtpäevaks lepingu (laenulepingu) alusel selle toimingu ajal selle kaubasaadetise tollivormistus , muul viisil kohustuste täitmine, mille tulemusena lepingu (laenulepingu) arvelduste summa, lepingujärgne kauba maksumus, summa lepingust (laenulepingust) tulenevate kohustuste summa on võrdne või ületab lepingu (laenulepingu) arvelevõtmise piirväärtust.

Alates 1. märtsist 2018 muutub unikaalseks lepingu/laenulepingu numbriks (UNK) varem lepingu (laenulepingu) alusel väljastatud tehingupassi (TP) number.

Tõendavate dokumentide tõend (edaspidi RAK) on jätkuvalt kasutusel juhendi nr 181-I alusel ning see on residentide valuutatehingute arvestuse ja aruandluse ühtne vorm (punkt 1.3, ptk 1). SPD andmise juhud, kord ja tähtajad on reguleeritud Ch. 8 Juhend nr 181-I. SPD vorm ja täitmise kord on kehtestatud juhendi nr 181-I lisaga 6.

Juhime tähelepanu, et haldusõiguserikkumiste seadustiku p 15.25 sätestab vastutuse SPD esitamise tähtaegade rikkumise eest.

Alates 1. märtsist 2018 on tühistatud residentide nõue esitada volitatud pangale valuutatehingute tõend.

Vastavalt juhendile nr 181-I on elanik kohustatud või õigustatud esitama teostatava toiminguga seotud dokumente.

Tehingu kohta teabe esitamise kohustuse korral (UNC, tehingutüübi kood, eeldatav periood), saab selle teabe esitada nii suvalises vormingus kui ka Panga poolt soovitatud kujul "Teave valuutatehingu kohta" (tõhususe tagamiseks kontroll panga poolt).

№14 Kas välisvaluutas makse tegemiseks piisab pangale ainult ülekande taotluse saatmisest, kus on märgitud makse alus ja mitteresidendiga sõlmitud lepingu andmed, mille summa on väiksem või võrdne 200 000 rubla ekvivalent?

Ei, sellisest ülekandmisavaldusest ei piisa.

Vastavalt juhendi nr 181-I punktile 2.7 peab resident selles olukorras arvelduskontolt välisvaluuta debiteerimisel välisvaluutas andma volitatud pangale andmed toimingu nimetusele vastava toimingu tüübi koodi kohta lisast. 1 juhendile nr 181-I.

Resident saab VTB panga (PJSC) edastamiseks kasutada vormi "Teave valuutatehingu kohta" või teabe edastamiseks vaba vorm paberil või RBS-süsteemi abil. Igal juhul peab teave valuutatehingu või kliendi muu sõnumi kohta sisaldama viidet, et mitteresidendiga sõlmitud lepingu summa ei ületa 200 000 rubla ekvivalenti ning seetõttu tehinguga seotud dokumente ei esitata.

Nr 15 Kas võib lugeda, et väliskaubanduslepingu kehtivusaja olemasolu on piisav, et täita föderaalseaduse nr 173-FZ nõudeid lepingusse teabe lisamise kohta kohustuste täitmise aja kohta pooled (jõustub 14.05.2018), või tuleks eraldi määrata täitmise aeg?

Meie hinnangul ei piisa lepingu tähtaja olemasolust.

Vastavalt föderaalseaduse nr 173-FZ artikli 19 osale 1.1 sõlmitakse välisvaluuta ja Vene Föderatsiooni valuuta repatrieerimise nõude täitmiseks residentide ja mitteresidentide vahel sõlmitud lepingud. väliskaubandustegevuses tuleb täpsustada tingimused, mille jooksul osapooled täidavad oma lepingutest tulenevaid kohustusi. Lepingu kestus võib sisaldada ka näiteks garantiiperioodi, võimalike nõuete esitamise perioodi pärast kohustuste täitmist või muid täiendavaid perioode, mis ei ole seotud kontrolliga väliskaubanduslepingute alusel rahaliste vahendite kodumaale tagasi toimetamise perioodi üle.

Kallid kliendid!

Ametlikul saidil Keskpank Venemaa Föderatsiooni 20. septembri 2018. aasta 5. juuli 2018. aasta Venemaa Panga juhendi nr 4855-U, 16. augusti 2017. aasta Venemaa Panga juhendi nr 181-I muutmise kohta „Korra residentidele ja Mitteresidendid esitama välisvaluutatoimingute tegemisel volitatud pankadele tõendavad dokumendid ja andmed, valuutatehingute arvestuse ja aruandluse ühtsete vormide, nende esitamise korra ja tähtaegade kohta”.

Vastavalt direktiivi lõikele 2 jõustub see 60 päeva möödumisel selle ametliku avaldamise päevast, see tähendab alates 20. novembrist 2018.

Määruse täistekst on kättesaadav Venemaa Panga ametlikul veebisaidil Internetis (www.cbr.ru) ja õigusinfosüsteemis Consultant.

KOOS 1. märts 2018 aastal muudetakse Vene Föderatsioonis välisvaluutatehingute teostamise reegleid. Uus Juhend Keskpank 181-I, millega kehtestatakse uued nõuded valuutatehingute kinnitamiseks. See sisaldab 190 lehekülge, tühistab varem kehtinud keskpanga 138 juhise " Esitluse järjekorra kohta pangad valuutatehingute tegemisega seotud dokumendid ja teave , tehingupasside väljaandmise kord, samuti volitatud pankade poolt valuutatehingute arvestuse ja nende läbiviimise kontrollimise kord.

Selles artiklis räägin keskpanga uue juhise 181 viiest olulisest nõudest, mille rikkumise korral teatab pank valuutakontrolli rikkumistest kindlasti föderaalsele maksuteenistusele ja Venemaa föderaalsele tolliteenistusele. Föderatsioon, mis hõlmab teie valuutategevuse kontrolli nende reguleerivate teenuste poolt.

Teiega Irina Stepanova, kandidaat majandusteadused, Majandus- ja Õiguskõrgkooli direktor. Teiega Irina Stepanova, Can, Majandus- ja Õiguskõrgkooli direktor. Varem oleme töötanud äriseminaride ja tandemfoorumitena. Alates 1998. aastast on meie ettevõte korraldanud Venemaa Föderatsioonis valuuta reguleerimise ja kontrolli teemadel ümarlaudu alates 1998. aastast.

Nagu teate, on uus juhis 181-I " Esitluse järjekorra kohta volitatud residendid ja mitteresidendid pangad tõendavad dokumendid ning teave valuutatehingute arvestuse ja aruandluse ühtsete vormide, nende esitamise korra ja tähtaegade kohta” toob sisse mitmeid leebendeid:

• tühistab tehingupassi väljastamise nõude,
• tühistab valuutatehingute sertifikaadi,
• välistab vajaduse esitada tõendavaid dokumente lepingute puhul, mis ei ületa 200 tuhat rubla.

Samas säilib hulk valuutatehingute teostamise nõudeid, mille täitmist pank sinult nõuab. Millal esitamata jätmine vajalikud dokumendid pank keeldub valuutatehingu tegemisest .

Pank võib välisvaluutatehingu tegemisest keelduda mitte ainult tõendavate dokumentide esitamata jätmise korral, vaid ka juhul FZ-173). FZ-173-st räägime lähemalt järgmises artiklis ja nüüd tahan juhtida teie tähelepanu asjaolule, et kui välisvaluutatehingute teostamiseks dokumentide esitamise korras ja tähtaegades avastatakse rikkumisi, pank teavitab föderaalset maksuteenistust ja Vene Föderatsiooni föderaalset tolliteenistust . Sellest tuleneb maksu- ja/või tolliteenistuse välisvaluutatehingute tõendavate dokumentide esitamise nõue, trahvid, kohapealsed maksu- või tollikontrollid.

Kõigi nende probleemide vältimiseks kaalume, millised on peamised nõuded esitatud dokumentidele vastavalt Venemaa Keskpanga juhisele nr 181-I 16. augustil 2017. " Esitluse järjekorra kohta volitatud residendid ja mitteresidendid pangad tõendavad dokumendid ja teavet valuutatehingute tegemisel, valuutatehingute arvestuse ja aruandluse ühtsete vormide, nende esitamise korra ja tähtaegade kohta.

5 Keskpanga juhendi nr 181-I põhinõuded

Esimene nõue- Kui tehakse operatsioon välisvaluutas

Dokumendid esitatakse panka seotud välisvaluutas tehtud tehingutega, hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast $ (välisvaluuta) krediteerimist kontole või raha debiteerimist kontolt.

Enne dokumentide esitamist on võimalik tehinguliigi koodi esitamisel debiteerida transiidikontot.

!! Dokumentideta esitatakse ainult tehinguliigi kood, kui mitteresidendiga tehtud tehingu summa on 200 000 rubla ekvivalentides.

Teine nõue– Kui valuutatehing tehakse rublades

Sel juhul arveldusdokument valuutatehingu kohta (383-P) + dokumendid , mis on täpsustatud artikli 23 nr 173-FZ "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" 4. osas

!! Dokumentideta esitatakse ainult tehingu arveldusdokument (383-P), kui mitteresidendiga tehtud tehingu summa on 200 000 rubla ekvivalentides.

Millal on leping (laenuleping) registreeritud?

Ekspordi kaubad, tööd, teenused, teave ja intellektuaalse tegevuse tulemused – kui kohustuste suurus võrdne või ületab 6 miljoni rubla ekvivalenti lepingu sõlmimise päeval, või lepingust tulenevate kohustuste suuruse muutumise korral -

Import kaubad, tööd, teenused, teave ja intellektuaalse tegevuse tulemused – kui kohustuste suurus võrdne või ületab 3 miljoni rubla ekvivalenti Venemaa Panga poolt kehtestatud ametliku välisvaluuta kursi rubla suhtes lepingu kuupäeval, või lepingujärgsete kohustuste suuruse muutumise korral - viimase muudatuse kuupäeva seisuga(täiendused) lepingusse, mis näeb ette selliseid muudatusi.

Krediidileping (laenuleping) on registreeritud kui kohustuste summa on võrdne 3 miljoni rublaga või ületab selle Venemaa Panga poolt kehtestatud ametliku välisvaluuta kursi rubla suhtes laenulepingu sõlmimise päeval või laenulepingust tulenevate kohustuste suuruse muutumise korral sõlmimise kuupäeva seisuga. laenulepingu viimastest muudatustest (täiendustest), mis selliseid muudatusi ette näevad.

Kui kaua võtab aega lepingu (laenulepingu) registreerimine?

• Kui tasumine toimub pärast kauba eksporti/importi – hiljemalt tollideklaratsiooni esitamise tähtajaks
• Kui pangamaksed – hiljemalt arveldamisel
• Kui arveldused läbi mitteresidendist panga — hiljemalt 30 tööpäeva jooksul pärast operatsiooni toimumise kuud
• Kui muu kohustuste täitmine – hiljemalt tõendavate dokumentide tõendi esitamise tähtajaks(arvestades, et pangal on nimetatud dokumentide kontrollimiseks aega 3 tööpäeva)
• Kui muudel juhtudel – hiljemalt asjakohaste dokumentide esitamise tähtaegadeks

Lisaks valuutatehingu ja ülalloetletud tehinguga seotud dokumentidele peab lepingu (laenulepingu) registreerinud elanik täitma ka järgmised kolm nõuet.

Kolmas nõue— Tuleb esitada teave lepingu (laenulepingu) unikaalse numbri (UNC) kohta.

• välisvaluuta krediteerimisel TVS-is - samaaegselt teabe esitamisega operatsiooni tüübi koodi kohta või tehingutega seotud dokumendid;
• välisvaluuta mahakandmisel välisvaluutas arvelduskontolt – samaaegselt taganemiskorraldusega välisvaluuta;
• rublade krediteerimisel arvelduskontole - hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast registreerumise kuupäeva elaniku arvelduskontole, mis on märgitud konto toimingute väljavõttel või muus volitatud panga poolt elanikule üle kantud dokumendis;
• rublade mahakandmisel arvelduskontolt - samaaegselt tehingu arveldusdokumendiga.

Neljas nõue– Vajalik on esitada operatsiooniga seotud dokumendid

Kuidas on lood tõendavate dokumentidega?(välja arvatud DT-ga deklareeritud kaubad):

1) kaubadeklaratsioonina kasutatavad dokumendid ette nähtud artikli 180 lõige 4 Tolliliidu tolliseadustiku 27. novembri 2010. aasta föderaalseaduse N 311-FZ “Tolli kohta” artiklis 215 sätestatud tingimisi vabastamise taotlus (taotlus eksporditud kauba komponendi vabastamiseks). määrus Vene Föderatsioonis;

2) transport(saatmine, saatmine), äridokumendid,

Lisaks võib ta esitada: muid dokumente, mis sisaldavad teavet kaupade väljaveo kohta Vene Föderatsiooni territooriumilt (saadetis, üleandmine, tarnimine, liikumine) või kaupade importimine Vene Föderatsiooni territooriumile (vastuvõtmine, tarnimine, vastuvõtmine, liikumine), mis on koostatud lepingu alusel ja (või) kooskõlas äritavadega

3) üleandmise-vastuvõtmise aktid, arved, arved ja (või) muud äridokumendid, mis on koostatud lepingu alusel ja (või) äritavade kohaselt, sealhulgas dokumendid, mida elanik kasutab oma äritegevuse fikseerimiseks. äritehingud reeglite järgi raamatupidamine ja äritavad

4) muud dokumendid lepingust (laenulepingust) tulenevate kohustuste nõuetekohase täitmise (muutmise, lõpetamise) kinnitamine, sealhulgas dokumendid, mida elanik kasutab oma äritegevuse kajastamiseks vastavalt raamatupidamisreeglitele ja äritavale

Millised on tõendavate dokumentide esitamise tähtajad?

1) hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast kuud , milles kaubadeklaratsioonina kasutatavatel dokumentidel on tingimisi vabastamise taotlus (eksporditava kauba komponendi vabastamise taotlus), tolliametnik märgib nende vabastamise kuupäeva (tingimisi vabastamine) . Kui tolliametniku poolt nimetatud dokumentidel on mitu märgist kauba vabastamise (tingimisi vabastamise) erinevatel kuupäevadel, arvestatakse käesolevas lõigus nimetatud ajavahemikku alates kauba vabastamise (tingimisi vabastamise) viimasest kuupäevast, mis on märgitud dokument;

2) hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast kuu lõppu milles need välja anti muud tõendavad dokumendid . Selliste tõendavate dokumentide väljaandmise kuupäev on nende allkirjastamise või jõustumise hilisem kuupäev, nende kuupäevade puudumisel nende koostamise kuupäev või Vene Föderatsiooni territooriumile importimise kuupäev. (vastuvõtt, tarnimine, vastuvõtmine, liikumine) või eksportida kaupu Vene Föderatsiooni territooriumilt (saadetis, üleandmine, liikumine), märgitud tõendavas dokumendis.

Viies nõue— Residendi arvelduskontolt mitteresidendi kasuks ettemaksu debiteerimisel on vaja anda infot kohustuste täitmise eeldatava ajastuse kohta.

See esmased nõuded juhendiga 181-I kehtestatud valuutatehingute tõendavate dokumentide esitamisele. Kui neid meeles pidada ja järgida, siis kindlustad end riski vastu, et pank keeldub välisvaluutamaksest. Oleme juba maininud, et Pank võib keelduda valuutatehingu tegemisest mitte ainult juhul, kui tõendavate dokumentide esitamata jätmine , aga ka juhul kui see välisvaluutamakse rikub artiklite 9, 12 või 14 sätteid Föderaalseadus "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" ( FZ-173).

Homme uues artiklis räägin teile rohkemvaluutatehingute nõuete kohta kehtestatud föderaalseadusega-173 "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta".