VENEMAA FÖDERATSIOON

Föderaalseadus
kuupäevaga 10.12.03 N 173-FZ

VALUUTA REGULEERIMISEST JA VALUUTA KONTROLLIST

(muudetud föderaalseadustega
10. detsembri 2003 N 173-FZ (muudetud 26. juulil 2006), 29. juuni 2004 N 58-FZ,
18.07.2005 N 90-FZ, 26.07.2006 N 131-FZ,
30.12.2006 N 267-FZ, 17.05.2007 N 83-FZ,
kuupäev 05.07.2007 N 127-FZ)

Selle föderaalseaduse eesmärk on tagada riigi ühtse rahapoliitika rakendamine ja valuuta stabiilsus. Venemaa Föderatsioon ja Vene Föderatsiooni siseriikliku valuutaturu stabiilsus kui progressiivse arengu tegurid rahvamajandus ja rahvusvaheline majanduskoostöö.

1. peatükk. ÜLDSÄTTED

Artikkel 1. Käesolevas föderaalseaduses kasutatavad põhimõisted

1. Käesolevas föderaalseaduses kasutatakse järgmisi põhimõisteid:

1) Vene Föderatsiooni valuuta:

a) pangatähed Venemaa Panga pangatähtede ja müntide kujul, mis on ringluses Vene Föderatsiooni territooriumil legaalse sularahamaksevahendina, samuti nimetatud pangatähed, mis on ringlusest kõrvaldatud või kõrvaldatud, kuid mida tuleb vahetada ;

b) rahalised vahendid pangakontodel ja pangahoiused;

2) välisvaluuta:

a) pangatähed pangatähtede, riigikassa vekslite, müntide kujul, mis on asjaomase välisriigi (välisriikide rühma) territooriumil ringluses ja on seaduslikud sularahamaksevahendid, samuti märgitud ringlusest kõrvaldatud või kõrvaldatud pangatähed , kuid tuleb vahetada;

b) raha pangakontodel ja pangahoiuseid rahaühikud välisriigid ja rahvusvahelised raha- või arvestusühikud;

3) kodumaised väärtpaberid:

a) emiteerida väärtpabereid, nominaalkulu mis on märgitud Vene Föderatsiooni valuutas ja mille emissioon on registreeritud Vene Föderatsioonis;

b) muud Vene Föderatsiooni territooriumil emiteeritud väärtpaberid, mis tõendavad õigust saada Vene Föderatsiooni valuutat;

4) välisväärtpaberid - väärtpaberid, sealhulgas mittedokumentaalsel kujul, mis ei ole käesoleva määruse kohaselt seotud. föderaalseadus kodumaistele väärtpaberitele;

5) valuuta väärtused - välisvaluuta ja välisväärtpaberid;

6) elanikud:

a) üksikisikud, kes on Vene Föderatsiooni kodanikud, välja arvatud Vene Föderatsiooni kodanikud, kes on selle riigi seaduste kohaselt tunnustatud välisriigi alaliste elanikena;

b) elades alaliselt Vene Föderatsioonis Vene Föderatsiooni õigusaktidega ettenähtud elamisloa alusel, Välismaa kodanikud ja kodakondsuseta isikud;

c) juriidilised isikud, mis on asutatud vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele;

d) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvad filiaalid, esindused ja muud käesoleva lõike punktis c nimetatud residentide allüksused;

e) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvad diplomaatilised esindused, Vene Föderatsiooni konsulaaresindused ja muud Vene Föderatsiooni ametlikud esindused, samuti Vene Föderatsiooni alalised esindused riikidevaheliste või valitsustevaheliste organisatsioonide juures;

f) Vene Föderatsioon, Vene Föderatsiooni moodustavad üksused, omavalitsused, kes tegutsevad käesoleva föderaalseaduse ja teiste föderaalseaduste ja muude selle alusel vastu võetud regulatiivsete õigusaktidega reguleeritud suhetes;

7) mitteresidendid:

a) üksikisikud, kes ei ole residendid vastavalt käesoleva osa lõike 6 punktidele "a" ja "b";

b) juriidilised isikud, mis on asutatud vastavalt välisriikide õigusaktidele ja asuvad väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi;

c) organisatsioonid, mis ei ole juriidilised isikud ja mis on loodud vastavalt välisriikide õigusaktidele ja asuvad väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi;

d) Vene Föderatsioonis akrediteeritud diplomaatilised esindused, välisriikide konsulaaresindused ja nende riikide alalised esindused riikidevahelistes või valitsustevahelistes organisatsioonides;

e) riikidevahelised ja valitsustevahelised organisatsioonid, nende filiaalid ja alalised esindused Vene Föderatsioonis;

f) mitteresidentide filiaalid, alalised esindused ja muud eraldiseisvad või sõltumatud struktuuriüksused, mis asuvad Vene Föderatsiooni territooriumil, mis on nimetatud käesoleva lõike punktides b ja c;

g) muud käesoleva osa lõikes 6 nimetamata isikud;

8) volitatud pangad - krediidiasutused, mis on asutatud vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele ja millel on Vene Föderatsiooni Keskpanga litsentside alusel õigus teha pangatoiminguid välisvaluutas rahaliste vahenditega, samuti filiaalid, mis tegutsevad Vene Föderatsiooni territooriumil vastavalt Vene Föderatsiooni Keskpanga litsentsidele välisriikide õigusaktide kohaselt asutatud krediidiasutustele, millel on õigus teha pangatoiminguid välisvaluutas rahaliste vahenditega;

9) valuutatehingud:

a) valuutaväärtuste omandamine residendi poolt residendilt ja residendi poolt residendi kasuks võõrandamine seaduslikel alustel, samuti valuutaväärtuste kasutamine maksevahendina;

b) residendi poolt mitteresidendilt või mitteresidendi poolt residendilt omandamine ja residendi poolt mitteresidendi kasuks või mitteresidendi poolt residendi kasuks valuutaväärtuse omandamine, Vene Föderatsiooni ja siseriiklikud väärtuslikud paberid seaduslikult, samuti valuutaväärtuste, Vene Föderatsiooni valuuta ja kodumaiste väärtpaberite kasutamine maksevahendina;

c) valuutaväärtuste, Vene Föderatsiooni valuuta ja kodumaiste väärtpaberite omandamine mitteresidendi poolt mitteresidendilt ja mitteresidendi poolt mitteresidendi kasuks võõrandamine seaduslikel alustel, samuti väärtpaberite kasutamine mitteresidendi poolt. valuuta väärtused, Vene Föderatsiooni valuuta ja siseriiklikud väärtpaberid maksevahendina;

d) importida Vene Föderatsiooni tolliterritooriumile ja eksportida Vene Föderatsiooni tolliterritooriumilt valuutaväärtusi, Vene Föderatsiooni valuutat ja kodumaiseid väärtpabereid;

e) tõlge välisvaluuta, Vene Föderatsiooni valuuta, sisemised ja välised väärtpaberid väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi avatud kontolt sama isiku Vene Föderatsiooni territooriumil avatud kontole ja Vene Föderatsioonis avatud kontolt kontole sama isiku kohta, mis on avatud väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi;

f) Vene Föderatsiooni valuuta mitteresidendi poolt sise- ja välisväärtpaberite ülekandmine Vene Föderatsiooni territooriumil avatud kontolt (kontoosast) sama isiku kontole (kontoosakond), mis on avatud Vene Föderatsiooni territoorium;

10) kehtis kuni 1. jaanuarini 2007. a. - käesoleva föderaalseaduse artikli 26 3. osa lõige 1;

11) valuutavahetused - Vene Föderatsiooni õigusaktide kohaselt asutatud juriidilised isikud, kelle üheks tegevuseks on välisvaluutaga börsikaubanduse korraldamine Vene Föderatsiooni Keskpanga kehtestatud viisil ja tingimustel.

2. Käesolevas föderaalseaduses kasutatud Vene Föderatsiooni tsiviil- ja haldusõigusaktide ning muude Vene Föderatsiooni õigusaktide harude institutsioone, mõisteid ja termineid kohaldatakse selles tähenduses, milles neid kasutatakse nendes õigusaktides. Vene Föderatsiooni seadus, kui käesolevas föderaalseaduses ei ole sätestatud teisiti.

Artikkel 2. Käesoleva föderaalseaduse reguleerimisala ja selle föderaalseadusega reguleeritud suhted

See föderaalseadus kehtestab Vene Föderatsiooni valuutaregulatsiooni ja valuutakontrolli õigusliku raamistiku ja põhimõtted, valuuta reguleerivate organite volitused ning määratleb ka residentide ja mitteresidentide õigused ja kohustused seoses raha omamise, kasutamise ja käsutamisega. valuuta väärtused, mitteresidentide õigused ja kohustused seoses Vene Föderatsiooni valuuta ja kodumaiste väärtpaberite valdamise, kasutamise ja käsutamisega, valuutakontrolliorganite ja valuutakontrolli agentide õigused ja kohustused (edaspidi ka valuutakontroll). organid ja agendid).

Artikkel 3. Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli põhimõtted

Vene Föderatsiooni valuutaregulatsiooni ja valuutakontrolli peamised põhimõtted on järgmised:

1) majanduslike meetmete prioriteetsus rakendamisel avalik kord valuuta reguleerimise valdkonnas;

2) riigi ja tema organite põhjendamatu sekkumise välistamine residentide ja mitteresidentide valuutatehingutesse;

3) Vene Föderatsiooni välis- ja siserahapoliitika ühtsus;

4) valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli süsteemi ühtsus;

5) residentide ja mitteresidentide õiguste ja majanduslike huvide riigipoolne kaitse tagamine valuutatehingute teostamisel.

Artikkel 4

1. Vene Föderatsiooni valuutaalased õigusaktid koosnevad käesolevast föderaalseadusest ja selle alusel vastu võetud föderaalseadustest (edaspidi "Vene Föderatsiooni valuutaalased õigusaktid").

Valuuta reguleerivad organid annavad valuuta reguleerimise küsimustes välja normatiivseid õigusakte (edaspidi valuuta reguleerivate organite aktid) ainult käesolevas föderaalseaduses sätestatud juhtudel.

2. Vene Föderatsiooni rahvusvahelisi lepinguid kohaldatakse vahetult käesoleva föderaalseaduse artiklis 2 nimetatud suhetele, välja arvatud juhul, kui Vene Föderatsiooni rahvusvahelisest lepingust tuleneb, et selle kohaldamine nõuab valuutaseaduste siseriikliku akti väljaandmist. Vene Föderatsioonist.

Kui rahvusvaheline leping Vene Föderatsioon on kehtestanud muud reeglid kui käesolevas föderaalseaduses ette nähtud, kohaldatakse nimetatud rahvusvahelise lepingu reegleid.

3. Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite akte kohaldatakse suhetele, mis on tekkinud pärast nimetatud aktide jõustumist, välja arvatud käesolevas föderaalseaduses või muudes föderaalseadustes sõnaselgelt sätestatud juhtudel.

Suhete suhtes, mis tekkisid enne Vene Föderatsiooni valuutaseaduste asjakohaste aktide ja valuuta reguleerivate organite aktide jõustumist, kohaldatakse neid akte pärast nende jõustumist tekkinud õiguste ja kohustuste osas.

4. Vene Föderatsiooni valuutaseaduste aktid ja valuutat reguleerivate organite aktid, mis kehtestavad residentidele ja mitteresidentidele uusi kohustusi või halvendavad nende positsiooni, ei oma tagasiulatuvat jõudu.

Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate asutuste aktid, mis kaotavad valuutatehingute tegemise piirangud või parandavad muul viisil residentide ja mitteresidentide positsiooni, võivad omada tagasiulatuvat jõudu, kui need on selgesõnaliselt ette nähtud.

Vene Föderatsiooni valuutaseaduste aktid ja valuutat reguleerivate organite aktid kuuluvad ametlikule avaldamisele.

Vene Föderatsiooni valuutaseaduste avaldamata akte ja valuutat reguleerivate organite akte ei kohaldata. Käesoleva lõike nõudeid ei kohaldata valuuta reguleerivate asutuste aktide või aktide eraldi sätete suhtes, mis sisaldavad riigisaladust moodustavat teavet vastavalt Vene Föderatsiooni 21. juuli 1993. aasta seadusele N 5485-1 "Riigisaladuse kohta".

5. Valuutakontrolli organid võivad oma pädevusse kuuluvates küsimustes välja anda valuutakontrolli akte (edaspidi valuutakontrolli organite aktid) ainult Vene Föderatsiooni valuutaseadustes ja valuutat reguleerivate organite aktides sätestatud juhtudel ja piires. Valuutakontrolliorganite aktid ei tohiks sisaldada sätteid valuutatehingute reguleerimise kohta.

6. Kõik kõrvaldamatud kahtlused, vastuolud ja ebaselgused Vene Föderatsiooni valuutaseadusandluse aktides, valuuta reguleerivate organite aktides ja valuutakontrolliorganite aktides tõlgendatakse residentide ja mitteresidentide kasuks.

Peatükk 2. VALUUTA REGULEERIMINE

Artikkel 5. Valuuta reguleerivad organid

1. Vene Föderatsiooni valuutaregulatsiooni organid on Vene Föderatsiooni Keskpank ja Vene Föderatsiooni valitsus.

2. Käesolevas föderaalseaduses sätestatud ülesannete elluviimiseks annavad Vene Föderatsiooni Keskpank ja Vene Föderatsiooni valitsus oma pädevuse piires välja valuuta reguleerivate organite akte, mis on residentidele ja mitteresidentidele kohustuslikud.

Kui valuutat reguleerivad asutused ei ole vastavalt käesolevale föderaalseadusele kehtestanud valuutatehingute tegemise korda, kontode kasutamise korda (sealhulgas erikonto kasutamise nõude kehtestamist), tehakse valuutatehinguid, kontod avatakse ja kontodega tehtavad tehingud tehakse piiranguteta. Erikonto kasutamise nõude kehtestamisel ei ole valuuta reguleerivatel asutustel õigust kehtestada piiranguid, mida see föderaalseadus ei näe ette.

3. Valuuta reguleerivatel organitel ei ole lubatud kehtestada residentidele ja mitteresidentidele üksiklubade saamise nõuet.

Valuuta reguleerivatel asutustel ei ole lubatud kehtestada eelregistreerimise nõuet, välja arvatud käesoleva föderaalseaduse artikli 12 3. osas ja artikli 15 5. osas sätestatud juhtudel.

4. Vene Föderatsiooni Keskpank kehtestab valuutatehingute arvestuse ja aruandluse ühtsed vormid, nende esitamise korra ja tähtajad, samuti koostab ja avaldab statistilist teavet valuutatehingute kohta.

5. Vene Föderatsiooni Keskpank, Vene Föderatsiooni valitsus, samuti Vene Föderatsiooni valitsuse poolt selleks spetsiaalselt volitatud föderaalsed täitevorganid teostavad kõiki käesoleva föderaalseadusega reguleeritud valuutatehinguid. ilma piiranguteta.

Artikkel 6. Residentide ja mitteresidentide vahelised valuutatehingud

Valuutatehingud residentide ja mitteresidentide vahel tehakse piiranguteta, välja arvatud käesoleva föderaalseaduse artiklites 7, 8 ja 11 sätestatud valuutatehingud, mille suhtes kehtestatakse piirangud, et vältida kulla märkimisväärset vähenemist. ja välisvaluutareserve, Vene Föderatsiooni vahetuskursi järske kõikumisi, samuti Vene Föderatsiooni maksebilansi stabiilsuse säilitamist. Need piirangud on olemuselt mittediskrimineerivad ja valuuta reguleerivad asutused tühistavad need, kui nende kehtestamist põhjustanud asjaolud on kõrvaldatud.

Artikkel 7. Kehtib kuni 1. juulini 2006. - käesoleva föderaalseaduse artikli 26 3. osa lõige 3.

Artikkel 8. Kehtib kuni 1. jaanuarini 2007. - käesoleva föderaalseaduse artikli 26 3. osa lõige 1.

Artikkel 9. Residentidevahelised valuutatehingud

1. Residentidevahelised valuutatehingud on keelatud, välja arvatud:

1) käesoleva föderaalseaduse artikli 2. ja 3. osas, artikli 12 6. osas ja artikli 14 3. osas sätestatud tehingud;

2) tehingud, mis on seotud arveldustega tollimaksuvabades kauplustes, samuti arveldustega kauba müügi ja reisijatele teenuste osutamisel teel. Sõiduk rahvusvaheliste vedude jaoks;

3) tehingud komisjoniagentide (agendid, advokaadid) ja käsundiandjate (käsundi, käsundiandjad) vahel, kui komisjoni esindajad (agendid, advokaadid) osutavad teenuseid, mis on seotud mitteresidentidega kauba võõrandamise, tööde teostamise lepingute sõlmimise ja täitmisega. , teenuste osutamine, teabe ja intellektuaalse tegevuse tulemuste edastamine, sealhulgas nende ainuõigused;

4) veoekspeditsiooni-, veo- ja prahtimislepingute (tšarter) toimingud, kui ekspedeerija, vedaja ja prahtija osutavad teenuseid, mis on seotud Vene Föderatsioonist eksporditud või Vene Föderatsiooni imporditud kaupade veoga, kaupade transiitveoga läbi territooriumi. Vene Föderatsiooni, samuti kindlustuslepingute alusel määratud veosed;

5) tehingud väliste väärtpaberitega Vene Föderatsiooni väärtpaberiturul kauplemise korraldajate kaudu, tingimusel et õigusi sellistele väärtpaberitele võetakse arvesse vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele asutatud depoopankades;

6) tehingud väliste väärtpaberitega, tingimusel et õigused sellistele väärtpaberitele on registreeritud vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele asutatud depoopankades ja arveldused tehakse Vene Föderatsiooni valuutas;
(muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

7) kohustuslike maksete (maksud, lõivud ja muud maksed) teostamisega seotud tehingud. föderaaleelarve, Vene Föderatsiooni subjekti eelarve, kohalik eelarve välisvaluutas vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele;

8) välisväärtpaberite (sealhulgas hüpoteegid) maksetega seotud toimingud, välja arvatud vekslid;
(klausel 8 võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

9) kulude tasumise ja (või) hüvitamise tehingud individuaalne seotud välislähetusega väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, samuti tehingud seoses töölähetusega väljastatud kulutamata ettemakse tagasimaksmisega;
(klausel 9 võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

10) eelarve täitmise käigus arvelduste ja ülekannetega seotud toimingud eelarvesüsteem Vene Föderatsioon vastavalt Vene Föderatsiooni eelarveseadustele;
(klausel 10 võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

11) tehingud, mis hõlmavad arveldusi ja ülekandeid väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvate diplomaatiliste esinduste, Vene Föderatsiooni konsulaaresinduste ja muude Vene Föderatsiooni ametlike esinduste, samuti Vene Föderatsiooni alaliste esinduste tegevuse elluviimiseks riikidevahelised või valitsustevahelised organisatsioonid;
(klausel 11 võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

12) Vene Föderatsiooni residendist üksikisiku ülekanded teiste residentidest füüsiliste isikute kasuks nende kontodele, mis on avatud väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades summades, mis ei ületa ühe tööpäeva jooksul ühe volitatud panga kaudu summas, mis on võrdne samaväärse summaga. 5000 USD Vene Föderatsiooni Keskpanga ametliku vahetuskursi alusel debiteerimise päeval Raha residendist eraisiku arvelt, välja arvatud käesoleva osa punktis 17 nimetatud juhtudel;
(Klausel 12 võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ, mida on muudetud 5. juuli 2007. aasta föderaalseadusega nr 127-FZ)

13) residendist üksikisiku ülekanded Venemaa Föderatsiooni väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades avatud kontodelt teiste residendist füüsiliste isikute kasuks nende kontodele volitatud pankades;
(klausel 13 võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

14) sellega seotud kulude tasumise ja (või) hüvitamise tehingud ärireisid väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi töötajad, kelle alaline töö toimub maanteel või on reisiva iseloomuga;
(klausel 14 võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

15) käesolevas ja käesoleva artikli lõikes 3 sätestatud tehingud, mida teevad haldurid;
(klausel 15 võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

16) tehingud, mis on seotud arveldustega väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvate transpordiorganisatsioonide ja üksikisikute, samuti Vene Föderatsiooni õigusaktide kohaselt asutatud juriidiliste isikute filiaalide, esinduste ja muude allüksuste vahel veolepingute alusel. reisijad.
(Punkt 16 võeti kasutusele 30. detsembri 2006. aasta föderaalseadusega nr 267-FZ)

17) residendist füüsiliste isikute ülekanded oma volitatud pankades avatud kontodelt teiste residendist füüsiliste isikute kasuks, kes on nende abikaasad või lähisugulased (ülenejad ja alanejad sugulased (vanemad ja lapsed, vanaisa, vanaema ja lapselapsed), täisverelised ja poolverelised (ühise isa või emaga) vennad ja õed, lapsendajad ja lapsendatud lapsed) nende isikute kontodele, mis on avatud volitatud pankades või väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades.
(klausel 17 võeti kasutusele 5. juuli 2007. aasta föderaalseadusega nr 127-FZ)

2. Valuutatehingud volitatud pankade vahelistes tehingutes, mida nad teevad oma nimel ja kulul, tehakse Vene Föderatsiooni keskpanga kehtestatud viisil.

3. Piiranguteta teostatakse residentide ja volitatud pankade vahel valuutatehinguid, mis on seotud:

1) laenude ja laenude vastuvõtmise ja tagasimaksmisega, intresside ja viiviste tasumisega vastavate lepingute alusel;

2) elanike raha deponeerimisega pangakontodele (in pangahoiused) (nõudmisel ja kindlaksmääratud perioodiks) ning residentide pangakontodelt raha vastuvõtmine (pangahoiused) (nõudmisel ja tähtajaks);

3) pangagarantiidega, samuti tagatis- ja pandilepingust tulenevate kohustuste täitmisega elanike poolt;

4) nende või teiste volitatud pankade poolt volitatud pankadest väljastatud vekslite residentide omandamisega, tasumiseks esitamisega, nende pealt tasu vastuvõtmisega, sealhulgas regressi korras, nendelt trahvide sissenõudmisega, samuti võõrandamisega nende vekslite elanikud volitatud pankadele 11. märtsi 1997. aasta föderaalseadusega N 48-FZ "Ülekande ja veksli kohta" kehtestatud korras;

5) eraisikute poolt sularaha ja sularahata välisvaluuta ja tšekkide (sealhulgas reisitšekkide), mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas, ostmise ja müügiga Vene Föderatsiooni valuuta ja välisvaluuta eest, samuti välisriigi pangatähtede (välisriikide rühmad) vahetamise, asendamisega, välisvaluuta sularaha ja tšekkide (sealhulgas reisitšekkide) nominaalväärtuse vastuvõtmisega, pankadesse saatmiseks väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi. mis on märgitud välisvaluutas, mitte eraisikute ettevõtlustegevuseks;

6) volitatud pankadele vahendustasu maksmisega;

7) teistega valuutatehingud Vene Föderatsiooni õigusaktide kohaselt klassifitseeritakse pangatoiminguteks.

Artikkel 10. Mitteresidentide vahelised valuutatehingud

1. Mitteresidentidel on piiranguteta õigus kanda omavahel välisvaluutat väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvate pankade kontodelt (hoiustelt) volitatud pankades olevatele pangakontodele (pangahoiustele) või pangakontodele (pangas). hoiused) volitatud pankades kontodele (hoiustes) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades või volitatud pankades.

2. Mitteresidentidel on kehtestatud nõuete kohaselt õigus teha Vene Föderatsiooni territooriumil välisvaluutatehinguid kodumaiste väärtpaberitega. monopolidevastased seadused Vene Föderatsioon ja Vene Föderatsiooni väärtpaberiturgu käsitlevad õigusaktid.

3. Vene Föderatsiooni territooriumil mitteresidentide vahelised valuutatehingud Vene Föderatsiooni valuutas tehakse pangakontode (pangahoiuste) kaudu, mis on avatud Vene Föderatsiooni territooriumil käesoleva föderaalmääruse artiklis 13 ettenähtud viisil. Seadus.

Artikkel 11. Vene Föderatsiooni siseriiklik valuutaturg

1. Välisvaluuta ja tšekkide (sealhulgas reisitšekkide), mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas, ost ja müük Vene Föderatsioonis toimub ainult volitatud pankade kaudu.

2. Vene Föderatsiooni Keskpank kehtestab krediidiasutustele nõuded välisvaluuta ostu-müügi dokumentide vormistamiseks sularahas ja tšekkides (sealhulgas reisitšekid), mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas.

Isiku tuvastamise nõude kehtestamine, kui üksikisikud ostavad ja müüvad välisvaluutat sularahas ja tšekkides (sealhulgas reisitšekid), mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas, ei ole lubatud, välja arvatud föderaalseadustes sätestatud juhtudel.

Füüsilise isiku nõudel võib välisvaluuta müügi-ostmise käigus vormistatud dokumentidesse (sh reisitšekkidesse) lisada isikut tõendavaid andmeid, mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas.

3 - 6. Kehtib kuni 01.07.2006. - käesoleva föderaalseaduse artikli 26 3. osa lõige 3.

Artikkel 12. Residentide kontod väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades

1. Residendid avavad piiranguteta välisvaluutas kontosid (hoiuseid) Majanduskoostöö ja Arengu Organisatsiooni (OECD) või rahapesuvastase töörühma (FATF) liikmeks olevate välisriikide territooriumil asuvates pankades.

2. Residendid on kohustatud teavitama maksuhaldurit nende registreerimise kohas käesoleva artikli 1. osas nimetatud kontode (hoiuste) avamisest (sulgemisest) hiljemalt ühe kuu jooksul alates lepingu sõlmimise (lõpetamise) kuupäevast. konto (hoiuse) avamisel väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvas pangas kinnitatud vormis föderaalorgan täitevvõim, volitatud kontrollima ja teostama järelevalvet maksude ja lõivude alal.
(muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

3. Kehtib kuni 01.01.2007. - käesoleva föderaalseaduse artikli 26 3. osa lõige 1.

4. Residentidel on õigus kanda oma kontodele (hoiustele), mis on avatud pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, raha oma kontodelt (hoiustelt) volitatud pankades või oma muudelt kontodelt (hoiuseid), mis on avatud pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi. Vene Föderatsiooni.

Residentide rahaülekanded nende kontodele (hoiustele), mis on avatud pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, nende kontodelt (hoiustelt) volitatud pankades, tehakse volitatud pangale esitamisel esimese ülekande ajal. teade maksuhaldur residendi registreerimise kohas konto (hoiuse) avamisel, millel on märge nimetatud teatise aktsepteerimise kohta, välja arvatud välisriigi õigusaktidest tulenevalt nõutavad ja nimetatud kontode (hoiuste) avamise tingimustega seotud tehingud. ).

5. Lisaks käesoleva artikli 4. osas nimetatud juhtudele võib 1. osa lõigetes 10–12, 16 ja 17 nimetatud juhtudel laekunud raha krediteerida residentide kontodele (hoiustele), mis on avatud pankades väljaspool riigi territooriumi. Vene Föderatsioon käesoleva föderaalseaduse artikkel 9, artikli 14 2. osa lõige kuus, samuti artikli 19 2. osa punktid 1–3 ja 6.
(muudetud 18.07.2005 föderaalseadustega nr 90-FZ, 30.12.2006 nr 267-FZ, 05.07.2007 nr 127-FZ)

alusel saadud välisvaluutas laenusummasid võib krediteerida residentide kontodele, mis on avatud OECD või FATF-i liikmete välisriikide territooriumil asuvates pankades. laenulepingud ja laenulepingud mitteresidentidest organisatsioonidega, kes on välisriikide valitsuste esindajad, samuti laenulepingud ja laenulepingud, mis on sõlmitud OECD või FATF-i liikmesriikide residentidega kauemaks kui kaheks aastaks.

6. Residendist juriidilistel isikutel on õigus teha piiranguteta valuutatehinguid rahaliste vahenditega, mis on vastavalt käesolevale föderaalseadusele krediteeritud väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades avatud kontodele (hoiustele), välja arvatud residentidevahelised valuutatehingud. välja arvatud käesoleva artikli punktis 6.1 nimetatud valuutatehingud.
(muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

Üksikisikud - elanikel on õigus teha piiranguteta valuutatehinguid, mis ei ole seotud vara võõrandamise ja teenuste osutamisega Vene Föderatsiooni territooriumil, kasutades raha, mis on vastavalt käesolevale föderaalseadusele krediteeritud avatud kontodele (hoiustele). pankadega väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi.

6.1. Käesoleva artikli 6. osas nimetatud vahenditega tehakse residentide vahel piiranguteta järgmisi valuutatehinguid:

1) maksetoimingud palgad väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvate diplomaatiliste esinduste, Vene Föderatsiooni konsulaaresinduste ja muude Vene Föderatsiooni ametlike esinduste töötajad, samuti Vene Föderatsiooni alaliste esinduste töötajad riikidevahelistes või valitsustevahelistes organisatsioonides;

2) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuva juriidilise isiku - residendi - esinduse töötajate töötasu maksmise tehingud;

3) tehingud käesoleva osa lõigetes 1 ja 2 nimetatud töötajate töölähetusega seotud kulude tasumiseks ja (või) hüvitamiseks lõigetes 1 nimetatud esinduste, asutuste ja organisatsioonide asukohamaa territooriumile ning 2 ja väljaspool selle piire, välja arvatud Vene Föderatsiooni territoorium;

4) käesoleva föderaalseaduse artikli 9 1. osa punktides 10, 11 ja 16, samuti artikli 14 2. osa lõikes 6 nimetatud tehingud.
(muudetud 30. detsembri 2006. aasta föderaalseadusega nr 267-FZ)

(Osa kuus.1 võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

7. Residendid, välja arvatud residendist füüsilised isikud, esitavad oma registreerimise kohas maksuhaldurile aruanded rahaliste vahendite liikumise kohta väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades olevatel kontodel (hoiustel) koos tõendavate pangadokumentidega kehtestatud viisil. Vene Föderatsiooni valitsuse poolt kokkuleppel Vene Föderatsiooni keskpangaga. Residendist üksikisikud on kohustatud esitama registreerimiskohas maksuhaldurile ainult aruande kontode (hoiustes) rahaliste vahendite jääkide kohta väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades iga kalendriaasta alguse seisuga.

8. Nõuded väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades kontode (hoiuste) avamise, nendel kontodel valuutatehingute (hoiuste) tegemise, samuti nendel kontodel raha liikumise (hoiused) aruannete esitamise protseduurile. ), ei kehti volitatud pankade ja valuutavahetuspunktide suhtes, mis avavad kontosid (hoiuseid) pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, teevad nendega valuutatehinguid ja esitavad aruandeid Vene Föderatsiooni keskpanga kehtestatud viisil. Vene Föderatsiooni.

Artikkel 13. Vene Föderatsiooni territooriumil avatud mitteresidentide kontod (hoiused).

1. Vene Föderatsiooni territooriumil asuvatel mitteresidentidel on õigus avada pangakontosid (pangahoiuseid) välisvaluutas ja Vene Föderatsiooni valuutas ainult selleks volitatud pankades.

2. Vene Föderatsiooni territooriumil avatud mitteresidentide pangakontode (pangahoiuste), sealhulgas erikontode avamise ja hoidmise korra kehtestab Vene Föderatsiooni Keskpank, kui käesolevas föderaalseaduses ei ole sätestatud teisiti. .

3. Mitteresidentidel on õigus kanda välisvaluutat ja Vene Föderatsiooni valuutat piiranguteta oma pangakontodelt (pangahoiustelt) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades oma pangakontodele (pangahoiustele) volitatud pangakontodel. pangad.

4. Mitteresidentidel on õigus piiranguteta kanda välisvaluutat oma pangakontodelt (pangahoiustest) volitatud pankades oma kontodele (hoiustele) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades.

Artikkel 14. Residentide õigused ja kohustused valuutatehingute tegemisel

1. Residentidel on õigus piiranguteta avada volitatud pankades pangakontosid (pangahoiuseid) välisvaluutas, kui käesolevas föderaalseaduses ei ole sätestatud teisiti.

2. Kui käesolevas föderaalseaduses ei ole sätestatud teisiti, teostavad residendist juriidilised isikud valuutatehingute käigus arveldusi volitatud pankades olevate pangakontode kaudu, mille avamise ja pidamise korra kehtestab Vene Föderatsiooni Keskpank. Arveldusi välisvaluutatehingute käigus võivad residendist juriidilised isikud teha kontode kaudu, mis on avatud vastavalt käesoleva föderaalseaduse artiklile 12 väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades, nendele kontodele krediteeritud raha arvelt vastavalt käesolevale föderaalseadusele. Föderaalseadus.

Residendist juriidilised isikud võivad ilma volitatud pankades pangakontosid kasutamata arveldada mitteresidentidest üksikisikutega Vene Föderatsiooni sularahas kaupade jaemüügilepingute alusel, samuti arveldusi transpordi-, hotelli- ja muude teenuste osutamisel. Vene Föderatsiooni mitteresidendist üksikisikud elanikkonnale osutatavad teenused.
(lõik võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

Residendist juriidilised isikud võivad volitatud pankades pangakontosid kasutamata arveldada mitteresidentidega sularahas välisvaluutas ja Vene Föderatsiooni valuutas välisriikide õhusõidukite teenindamiseks lennujaamades, välisriikide laevade teenindamiseks jõe- ja meresadamates, nagu samuti kui mitteresidendid maksavad Vene Föderatsiooni territooriumil aeronavigatsiooni-, lennujaama- ja sadamatasusid.
(Lõige lisati 18.07.2005 föderaalseadusega nr 90-FZ; muudetud 30.12.2006 föderaalseadusega nr 267-FZ)

Residendist juriidilised isikud võivad ilma volitatud pankades pangakontosid kasutamata teha arveldusi sularahas välisvaluutas ja Vene Föderatsiooni sularahas mitteresidentidega selliste juriidiliste isikute õhusõidukite teenindamiseks välisriikide lennujaamades, selliste juriidiliste isikute laevade teenindamiseks jões. ja välisriikide meresadamad, nende juriidiliste isikute muud sõidukid nende viibimise ajal välisriikide territooriumil, samuti kui need juriidilised isikud maksavad välisriikide territooriumil lennuliiklus-, lennujaama-, sadamatasusid ja muid kohustuslikke tasusid, mis on seotud välisriikide territooriumil. selliste juriidiliste isikute tegevuse tagamine.

Juriidilised isikud - elanikud saavad volitatud pankades pangakontosid kasutamata teha välisvaluutas ja Vene Föderatsiooni valuutas arveldusi isikutega, kes asuvad väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi - elanikega, samuti filiaalide, esinduste ja muude allüksustega. Vene Föderatsiooni õigusaktide kohaselt asutatud juriidilised isikud Föderatsioon ja füüsilised isikud - mitteresidendid reisijateveolepingute alusel, samuti arveldused välisvaluutas ja Vene Föderatsiooni valuutas väljaspool territooriumi asuvate isikutega Vene Föderatsiooni residendid ja üksikisikud - mitteresidendid, kes sõlmivad lepingute alusel kaupade veolepingud, mida üksikisikud veavad isiklikel, perekondlikel, majapidamis- ja muudel vajadustel, mis ei ole seotud ettevõtlusega.
(30. detsembri 2006. aasta föderaalseadusega nr 267-FZ kehtestatud lõige)

3. Arveldusi välisvaluutatehingute käigus teostavad residendist üksikisikud volitatud pankades olevate pangakontode kaudu, mille avamise ja pidamise korra kehtestab Vene Föderatsiooni Keskpank, välja arvatud järgmised valuutatehingud. teostatakse vastavalt käesolevale föderaalseadusele:

1) residendist füüsilise isiku poolt valuutaväärtuste üleandmine kingitusena Vene Föderatsioonilt, Vene Föderatsiooni moodustavalt üksuselt ja (või) omavalitsuselt;

2) valuutaväärtuste annetamine abikaasale ja lähisugulastele;

3) valuutaväärtuste pärandid või nende vastuvõtmine pärimisõigusega;

4) residendist üksikisiku omandamine ja võõrandamine üksikute pangatähtede ja müntide kogumise eesmärgil;

5) residendist üksikisiku poolt Vene Föderatsioonist ülekandmine ja residendist füüsilisest isikust ülekande vastuvõtmine Vene Föderatsioonis ilma pangakontosid avamata, mis viiakse läbi vastavalt Vene Föderatsiooni Keskpanga kehtestatud korrale, mis võib anda ainult ülekande summa piiramiseks, samuti postiülekandeks;
(muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

6) residendist eraisiku sularaha välisvaluuta ostmine volitatud pangast või müük volitatud pangale, välisriigi (välisriikide rühma) pangatähtede vahetus, asendamine, samuti sularaha välisvaluuta vastuvõtmine sissenõudmiseks pangad väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi;

7) eraisikute - residentide arveldused välisvaluutas tollimaksuvabades kauplustes, samuti kaupade müümisel ja üksikisikutele teenuste osutamisel - residentide arveldused rahvusvaheliste vedude sõidukite marsruudil;
(klausel 7 võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

8) residendist üksikisikute teostatavad arveldused vastavalt käesoleva föderaalseaduse artikli 9 1. osa punktile 16.
(klausel 8 võeti kasutusele 30. detsembri 2006. aasta föderaalseadusega nr 267-FZ)

4. Välisvaluutatehingute käigus võivad residendist üksikisikud teha arveldusi kontode kaudu, mis on avatud vastavalt käesoleva föderaalseaduse artiklile 12 väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades, nendele kontodele krediteeritud raha arvelt vastavalt käesolevale föderaalseadusele. see föderaalseadus.

5 - 6. Kehtib kuni 01.07.2006. - käesoleva föderaalseaduse artikli 26 3. osa lõige 3.

7. Residendid saavad oma pangakontode kaudu arveldusi teha mis tahes välisvaluutas, vajadusel konverteerimisega volitatud pangaga kokkulepitud kursiga, olenemata sellest, millises välisvaluutas pangakonto avati.

8. Professionaalsed väärtpaberiturul osalejad avavad volitatud pankades spetsiaalsed maaklerikontod mitteresidentide vahendite arveldamiseks.

Volitatud pangad, kes on väärtpaberiturul professionaalsed osalejad, avavad ja peavad iseseisvalt spetsiaalseid maaklerikontosid oma mitteresidentidest klientide vahendite arveldamiseks. Mitteresidentide rahaliste vahendite arveldamiseks mõeldud spetsiaalsete maaklerikontode avamise ja pidamise korra kehtestab Vene Föderatsiooni Keskpank ja see võib ette näha kohustusliku täieliku või osalise hoolduse nõude volitatud pankade poolt, kus need kontod asuvad. avatakse Vene Föderatsiooni Keskpanga korrespondentkontol olev rahajääk, mis on võrdne spetsiaalsete maaklerikontode kogujäägiga.

Artikkel 15

1. Välisvaluutat ja (või) Vene Föderatsiooni valuutat, samuti reisitšekke, välis- ja (või) siseriiklikke väärtpabereid dokumentaalsel kujul impordivad Vene Föderatsiooni residendid ja mitteresidendid piiranguteta, vastavalt Vene Föderatsiooni tollialaste õigusaktide nõuetele.

Kui eraisikud - residendid ja üksikisikud - mitteresidendid impordivad ühekordselt Vene Föderatsiooni sularaha välisvaluutat ja (või) Vene Föderatsiooni valuutat, samuti reisitšekke, välis- ja (või) siseseid väärtpabereid dokumentaalses vormis summas, mis ületab 10 000 USA dollari ekvivalenti, imporditud sularaha välisvaluuta ja (või) Vene Föderatsiooni valuuta, samuti reisitšekid, välis- ja (või) sisesed väärtpaberid dokumentaalses vormis tuleb deklareerida. tolliasutusele, esitades kirjaliku tollideklaratsiooni kogu imporditud sularaha välisvaluuta ja (või ) Vene Föderatsiooni valuuta, samuti reisitšekkide, välis- ja (või) sisemiste tagatiste kohta dokumentaalsel kujul.
(esimene osa, muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

2. Eraisikutel - residentidel ja eraisikutel - mitteresidentidel on õigus eksportida Vene Föderatsioonist välisvaluutat, Vene Föderatsiooni valuutat, reisitšekke, välis- ja (või) sisemisi väärtpabereid dokumentaalsel kujul, mis on varem imporditud või üle kantud Venemaa Föderatsioon, vastavalt Vene Föderatsiooni tollialaste õigusaktide nõuetele tollideklaratsioonis või muus nende importi või Vene Föderatsiooni üleandmist kinnitavas dokumendis määratud piirides.
(muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

3. Eraisikutel - residentidel ja eraisikutel - mitteresidentidel on õigus samaaegselt eksportida Vene Föderatsioonist välja sularaha välisvaluutat ja (või) Vene Föderatsiooni valuutat summas, mis võrdub 10 000 USA dollariga või ei ületa seda summat. . Samal ajal ei pea tollile esitama dokumente, mis kinnitavad, et eksporditud sularaha välisvaluuta ja (või) Vene Föderatsiooni valuuta on varem Vene Föderatsiooni imporditud või üle antud või soetatud Vene Föderatsioonis.
(muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

Kui eraisikud - residendid ja üksikisikud - mitteresidendid ekspordivad Vene Föderatsioonist ühekordselt sularaha välisvaluutat ja (või) Vene Föderatsiooni valuutat summas, mis võrdub 3000 USA dollariga või mitte. kui see summa ületab, ei kuulu eksporditud sularaha välisvaluuta ja (või) Venemaa Föderatsiooni valuuta tollile deklareerimisele.
(muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

Kui eraisikud - residendid ja üksikisikud - mitteresidendid ekspordivad Vene Föderatsioonist ühekordselt sularaha välisvaluutat ja (või) Vene Föderatsiooni valuutat summas, mis ületab 3000 USA dollari ekvivalenti, eksporditakse eksporditud summa. sularaha välisvaluuta ja (või) Vene Föderatsiooni valuuta tuleb tollile deklareerida, esitades kirjaliku tollideklaratsiooni kogu eksporditud sularaha välisvaluuta ja (või) Vene Föderatsiooni valuuta kohta.
(muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

Eraisikute - residentide ja eraisikute - mitteresidentide poolt sularaha välisvaluuta ja (või) Vene Föderatsiooni valuuta ühekordne eksportimine Vene Föderatsioonist ei ole lubatud summas, mis ületab 10 000 USA dollari ekvivalenti, välja arvatud käesoleva artikli 2. osas sätestatud juhtudel.
(muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

3.1. Kui eraisikud - residendid ja eraisikud - mitteresidendid ekspordivad Vene Föderatsioonist ühekordselt reisitšekke summas, mis ületab 10 000 USA dollarit, tuleb eksporditud reisitšekid deklareerida tollile, esitades kirjalik tollideklaratsioon.
(Kolmas osa.1 võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

4. Residentide ja mitteresidentide välisvaluuta, Vene Föderatsiooni valuuta, reisitšekkide, välis- ja (või) siseriiklike väärtpaberite ühekordse ekspordi korral Venemaa Föderatsioonist residentide ja mitteresidentide poolt dokumentaalsel kujul, välja arvatud juhud. Käesoleva artikli lõigetes 2, 3 ja 3.1 nimetatud eksporditud välisvaluuta, Vene Föderatsiooni valuuta, reisitšekid, välis- ja (või) sisesed tagatised dokumentaalsel kujul tuleb deklareerida tollile, esitades kirjaliku tollitõendi. deklaratsiooni.
(muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

5. Käesoleva artikli punktides 1, 3 ja 3.1 nimetatud juhtudel toimub välisvaluuta, Vene Föderatsiooni valuuta, reisitšekkide, välis- ja (või) sisemiste väärtpaberite dokumentaalses vormis ümberarvestamine USA dollaritesse aadressil Vene Föderatsiooni Keskpanga poolt kehtestatud ametlik kurss tollile deklareerimise päeval. Välis- ja (või) siseriiklike väärtpaberite tollile dokumentaalseks deklareerimiseks aktsepteeritakse:

1) emiteerivate väärtpaberite puhul - väärtpaberite nimiväärtus;

2) muude Vene Föderatsiooni valuuta või välisvaluuta saamise õigust tõendavate väärtpaberite puhul - vastav summa Vene Föderatsiooni valuutas või välisvaluutas, mille saamise õigust tõendab nimetatud väärtpaber.

(Viies osa, muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

Artikkel 16. Kehtib kuni 1. jaanuarini 2007. - käesoleva föderaalseaduse artikli 26 3. osa lõige 1.

Artikkel 17. Kehtib kuni 1. juulini 2006. - käesoleva föderaalseaduse artikli 26 3. osa lõige 3.

Artikkel 18. Kehtib kuni 1. jaanuarini 2007. - käesoleva föderaalseaduse artikli 26 3. osa lõige 1.

3. peatükk. VÄLISVALUUTA JA VENEMAA FÖDERATSIOONI VALUUTA RESIDENTIDE POOLT REPATEERIMINE NING OSA VALUUTATULU KOHUSTUSLIK MÜÜK

Artikkel 19. Välisvaluuta ja Vene Föderatsiooni valuuta residentide repatrieerimine

1. Väliskaubandustegevuses on residendid, kui käesolevas föderaalseaduses ei ole sätestatud teisiti, kohustatud väliskaubanduslepingutes (lepingutes) sätestatud tähtaegade jooksul tagama:

1) laekumine mitteresidentidelt nende pangakontodele volitatud pankades välisvaluutas või Vene Föderatsiooni valuutas, mille tähtaeg on vastavalt tingimustele need lepingud(lepingud) mitteresidentidele üleantud kaupade, neile tehtud tööde, neile osutatud teenuste, neile üle antud teabe ja intellektuaalse tegevuse tulemuste, sealhulgas ainuõiguste kohta;

2) tagastada Vene Föderatsioonile mitteresidentidele raha, mis on makstud Vene Föderatsiooni tolliterritooriumile mitte imporditud kaupade (ei ole saadud Vene Föderatsiooni tolliterritooriumil), tegemata tööde, osutamata teenuste, teabe ja tulemuste eest. üle andmata intellektuaalse tegevuse, sealhulgas ainuõigused neile.

2. Residentidel on õigus mitte krediteerida oma pangakontosid volitatud pankades välisvaluutas või Vene Föderatsiooni valuutas järgmistel juhtudel:

1) valuutatulu ülekandmisel juriidiliste isikute - residentide või kolmandate isikute kontodele pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi - juriidiliste isikute - residentide - kohustuste täitmiseks laenulepingute ja mitteresidentsete organisatsioonidega sõlmitud laenulepingute alusel. kes on välisriikide valitsuste esindajad, samuti laenulepingute ja laenulepingute alusel, mis on sõlmitud OECD või FATFi liikmesriikide residentidega kauemaks kui kaheks aastaks;

2) kui kliendid (mitteresidendid) tasuvad residentide kohalikud kulud, mis on seotud rajatiste ehitamisega välisriikide territooriumil asuvate elanike poolt - ehitusperioodi eest, mille järel kantakse ülejäänud raha volitatud isikute kontodele. pangad;

3) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi näituste, spordi-, kultuuri- ja muude sarnaste ürituste korraldamisel elanikele saadud välisvaluuta kasutamisel nende korraldamise kulude katmiseks - nende ürituste ajaks;

4) väljaspool Vene Föderatsiooni tolliterritooriumi kalapüügiga tegelevate residentide ja väljaspool Vene Föderatsiooni tolliterritooriumi nimetatud residentidele teenuseid osutavate mitteresidentide kohustuste tasaarvestamisel nendega sõlmitud käsunduslepingute (lepingute) alusel, samuti residendist transpordiorganisatsioonide ja mitteresidentide vahel, kes osutavad nimetatud residentidele teenuseid väljaspool Vene Föderatsiooni tolliterritooriumi nendega sõlmitud lepingute (lepingute) alusel, samuti residendist ja mitteresidendist transpordiorganisatsioonide vaheliste kohustuste vastunõuete tasaarvestamisel. juhul, kui nendevahelised arveldused toimuvad rahvusvaheliste vedude valdkonna rahvusvaheliste organisatsioonide loodud spetsialiseeritud arveldusorganisatsioonide kaudu, mille liikmed on sellised residendist transpordiorganisatsioonid;
(muudetud 18.07.2005 föderaalseadustega nr 90-FZ, 30.12.2006 nr 267-FZ)

5) edasikindlustuslepingutest või teenuste osutamise lepingutest tulenevate kohustuste tasaarveldamisel mitteresidendi ja residendi vahelise kindlustusseltsi või kindlustusmaakleriga edasikindlustuslepingute sõlmimise ja täitmisega;
(klausel 5 võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

6) valuutatulu ülekandmisel transpordiorganisatsioonide - väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvate pankade residentide - kontodele, et tasuda selliste transpordiorganisatsioonide poolt väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi tekkivate kulude eest, mis on seotud lennutasudega. navigatsiooni-, lennujaama-, sadamatasud ja muud kohustuslikud tasud välisriikide territooriumil, selliste transpordiorganisatsioonide ja nende reisijate õhu-, jõe-, merelaevade ja muude sõidukite teenindamisega seotud kulud väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, samuti kulud väljaspool Vene Föderatsiooni transpordiorganisatsioonide territooriumi asuvate selliste organisatsioonide filiaalide, esinduste ja muude osakondade tegevuse tagamine.
(klausel 6 võeti kasutusele 30. detsembri 2006. aasta föderaalseadusega nr 267-FZ)

3. Välisvaluutat, mis on krediteeritud vastavalt käesoleva artikli 2. osa lõigetele 1 ja 3 väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades asuvatele residentide või kolmandate isikute kontodele, peavad residendid kasutama lõigetest tulenevate kohustuste täitmiseks. 1. ja 3. osa 2. artiklitest või kantakse volitatud pankades avatud elanike kontodele.

Artikkel 20. Tehingupass

1. Välisvaluutatehingute arvestuse ja aruandluse tagamiseks vastavalt käesolevale föderaalseadusele võib Vene Föderatsiooni Keskpank kehtestada residentidele ühtsed eeskirjad tehingupasside väljastamiseks volitatud pankades residentide ja mittetulundusühingute vaheliste valuutatehingute tegemisel. - elanikud.

2. Tehingupass peab sisaldama residentide ja mitteresidentide vaheliste valuutatehingute arvestuse ja aruandluse tagamiseks vajalikku teavet. Nimetatud andmed kajastuvad tehingupassis elanikele kättesaadavate tõendavate dokumentide alusel.

3. Tehingupassi võivad valuutakontrolli teostavad organid ja esindajad kasutada valuutakontrolli teostamiseks vastavalt käesolevale föderaalseadusele.

Artikkel 21. Kehtib kuni 1. jaanuarini 2007. - käesoleva föderaalseaduse artikli 26 3. osa lõige 1.

Peatükk 4. VALUUTA KONTROLL

Artikkel 22

1. Vene Föderatsioonis teostavad valuutakontrolli Vene Föderatsiooni valitsus, valuutakontrolli organid ja agendid vastavalt käesolevale föderaalseadusele ja teistele föderaalseadustele.

2. Vene Föderatsiooni valuutakontrolli organiteks on Vene Föderatsiooni Keskpank, Vene Föderatsiooni valitsuse poolt volitatud (volitatud) täidesaatva võimu föderaalne organ (föderaalorganid).

3. Valuutakontrolli agendid on volitatud pangad, vastutavad Keskpank Venemaa Föderatsiooni, riiklik korporatsioon "Arengu- ja Välismajanduspank (Vnesheconombank)", samuti volituseta pangad professionaalsed liikmed väärtpaberiturg, sealhulgas registripidajad (registripidajad), kes vastutavad väärtpaberituru föderaalse täitevorgani, tolli- ja maksuameti ees.
(Kolmas osa, muudetud 17. mai 2007. aasta föderaalseadusega nr 83-FZ)

4. Kontroll valuutatehingute läbiviimise üle krediidiorganisatsioonid ja valuutavahetused teostab Vene Föderatsiooni Keskpank.

5. Residentide ja mitteresidentide, kes ei ole krediidiasutused või valuutavahetusasutused, valuutatehingute teostamise kontrolli teostavad oma pädevuse piires föderaalsed täitevorganid, mis on valuutakontrolli asutused ja valuutakontrolli agendid.

6. Vene Föderatsiooni valitsus tagab valuutakontrolli organiteks olevate föderaalsete täitevorganite valuutakontrolli alaste tegevuste koordineerimise, samuti nende suhtluse Vene Föderatsiooni Keskpangaga. Vene Föderatsiooni valitsus tagab väärtpaberituru professionaalsete osalejate, tolli- ja maksuametite, kes ei ole volitatud pangad, suhtlemise Vene Föderatsiooni Keskpangaga valuutakontrolli agentidena.

Vene Föderatsiooni keskpank suhtleb teiste valuutakontrolli asutustega ja tagab suhtluse nendega, samuti volitatud pankade tolli- ja maksuametitega kui valuutakontrolli agentidega vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele.
(muudetud 29.06.2004 föderaalseadustega nr 58-FZ, 18.07.2005 nr 90-FZ)

Volitatud pangad valuutakontrolli agentidena edastavad teavet tolli- ja maksuametile, et täita valuutakontrolli agentide ülesandeid Vene Föderatsiooni Keskpanga kehtestatud mahus ja viisil.
(Lõige lisati 29.06.2004 föderaalseadusega nr 58-FZ, mida on muudetud 18.07.2005 föderaalseadusega nr 90-FZ)

Artikkel 23. Valuutakontrolli organite ja agentide ning nende ametnike õigused ja kohustused

1. Valuutakontrolli organitel ja agentidel ning nende ametnikel on oma pädevuse piires ja vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele õigus:

1) kontrollib residentide ja mitteresidentide poolt Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktide järgimist;

2) kontrollida residentide ja mitteresidentide valuutatehingute arvestuse ja aruandluse täielikkust ja usaldusväärsust;

3) nõuda ja saada valuutatehingute tegemise, kontode avamise ja pidamisega seotud dokumente ja teavet. Kohustuslik tähtaeg dokumentide esitamiseks valuutakontrolli organite ja agentide nõudmisel ei tohi olla lühem kui seitse tööpäeva taotluse esitamise päevast arvates.

2. Valuutakontrolli organitel ja nende ametnikel on oma pädevuse piires õigus:

1) annab korraldusi Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuuta reguleerivate organite aktide avastatud rikkumiste kõrvaldamiseks;

2) rakendada Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud vastutusmeetmeid Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktide rikkumise eest.

3. Kehtestatud on residentide ja mitteresidentide poolt valuutakontrolli agentidele välisvaluutatoimingute tegemisel tõendavate dokumentide ja teabe esitamise kord:

1) valuutakontrolli agentidele, välja arvatud volitatud pangad, esitamiseks - Vene Föderatsiooni valitsus;

2) volitatud pankadele esitamiseks - Vene Föderatsiooni Keskpanga poolt.

4. Valuutakontrolli teostajatel on oma pädevuse piires õigus nõuda ja saada residentidelt ja mitteresidentidelt järgmisi valuutatehingute tegemise, avamise ja hooldusega seotud dokumente (dokumentide koopiaid). kontodest:

1) üksikisiku isikut tõendavad dokumendid;

2) dokument umbes riiklik registreerimineüksikisik kui üksikettevõtja;

3) juriidilise isiku staatust tõendavad dokumendid - mitteresidentidele, juriidilise isiku riikliku registreerimise dokument - residentidele;

4) maksuhalduris registreerimise tõend;

5) isikute õigusi kinnisvarale tõendavad dokumendid;

6) mitteresidendi elukoha- (registreerimiskoha) riigi ametiasutuste koostatud ja väljastatud dokumendid, mis tõendavad mitteresidendi õigusi teha valuutatehinguid, avada arveid (hoiuseid), kui kviitung hiljemalt sellise dokumendi mitteresident on sätestatud välisriigi õigusaktidega;

7) elaniku registreerimiskoha maksuhalduri teatis konto (hoiuse) avamisest väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvas pangas;

8) registreerimisdokumendid juhtudel, kui eelregistreerimine on käesoleva föderaalseaduse kohaselt ette nähtud;

9) valuutatehingute tegemise aluseks olevad dokumendid (dokumentide projektid), sh kokkulepped (lepingud, lepingud), volikirjad, protokolli väljavõtted üldkoosolek või muu juriidilise isiku juhtorgan; dokumendid, mis sisaldavad teavet enampakkumise tulemuste kohta (olemasolul); dokumendid, mis kinnitavad kaupade üleandmist (tööde teostamine, teenuste osutamine), teavet ja intellektuaalse tegevuse tulemusi, sealhulgas nende ainuõigusi, toiminguid valitsusagentuurid;

10) krediidiasutuste koostatud ja väljastatud dokumendid, sealhulgas pangakonto väljavõtted; valuutatehingute sooritamist kinnitavad dokumendid;

11) tollideklaratsioonid, Vene Föderatsiooni vääringu, välisvaluuta ning välis- ja sisetagatiste importimist Venemaa Föderatsiooni kinnitavad dokumendid;

12) tehingupass;

13) dokumendid, mis kinnitavad, et isik on abikaasa või lähisugulane, sealhulgas perekonnaseisuametite väljastatud dokumendid (abielutunnistus, sünnitunnistus), jõustunud kohtulahendid perekondlike või sugulussuhete fakti tuvastamise, lapsendamise (lapsendamise), asutamise kohta. isadus, samuti kanded passidesse laste, abikaasa ja muude Vene Föderatsiooni õigusaktidega sätestatud dokumentide kohta.
(5. juuli 2007. aasta föderaalseadusega nr 127-FZ kehtestatud lõige)

5. Valuutakontrolli agentidel on õigus nõuda ainult nende dokumentide esitamist, mis on otseselt seotud käimasoleva valuutatehinguga.

Kõik dokumendid peavad kehtima valuutakontrolli agentidele esitamise päeval. Valuutakontrolli agendi nõudmisel esitatakse täielikult või osaliselt võõrkeeles vormistatud dokumentide kinnitatud tõlked vene keelde. Välisriikide riigiorganite väljastatud dokumendid, mis kinnitavad juriidilise isiku - mitteresidentide - staatust, peavad olema ettenähtud korras legaliseeritud. Välismaa ametlikud dokumendid Vene Föderatsiooni rahvusvahelise lepinguga ettenähtud juhtudel võib neid esitada ilma nende legaliseerimiseta.

Dokumendid esitatakse valuutakontrolli agentidele originaalis või nõuetekohaselt kinnitatud koopiana. Kui valuutatehingu tegemiseks või konto avamiseks on oluline ainult osa dokumendist, võib esitada sellest kinnitatud väljavõtte.

Volitatud pangad keelduvad valuutatehingu tegemisest, kui isik ei esita käesoleva artikli lõike 4 ja käesoleva osa alusel nõutud dokumente või kui ta esitab ebausaldusväärsed dokumendid.
(muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

Originaaldokumendid võetakse valuutakontrolli agentide poolt tutvumiseks vastu ja tagastatakse need esitanud isikutele. Sel juhul paigutatakse valuutakontrolli materjalidesse valuutakontrolli agendi kinnitatud koopiad.

6. Maksuhaldurid, kes teostavad eelregistreerimist vastavalt käesolevale föderaalseadusele, on kohustatud oma pädevuse piires läbi vaatama elanike taotlused käesoleva föderaalseaduse kohaselt nõutud eelregistreerimiseks ja tegema otsuse eelregistreerimise või eelregistreerimisest keeldumise kohta. Registreeri.
(muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

7. Valuutakontrolli agendid ja nende ametnikud on kohustatud:

1) teostada kontrolli selle üle, kas residendid ja mitteresidendid järgivad Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite akte;

2) andma valuutakontrolli organitele teavet nende osalusel tehtud valuutatehingute kohta Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktidega ettenähtud viisil.

8. Valuutakontrolli organid ja esindajad ning nende ametnikud on kohustatud vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele hoidma äri-, pangandus- ja ametisaladust, mis on neile oma volituste täitmisel teatavaks saanud.

9. Valuutakontrolli organid ja agendid, kui on teavet Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktide rikkumise kohta valuutatehinguid tegeva isiku poolt või konto (hoiuse) avamise kohta. väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuv pank, mille suhtes kohaldab sanktsioone vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele mõni muu valuutakontrolliorgan, edastab selle valuutakontrolliasutusele, kellel on õigus sanktsioone kohaldada. see inimene, järgmine teave:

1) juriidilise isiku puhul - nimi, identifitseerimisnumber maksumaksja, riikliku registreerimise koht, tema juriidiline ja postiaadress, rikkumise sisu, mis näitab rikutud õigusakti, ebaseadusliku valuutatehingu või rikkumise kuupäev ja summa;

2) eraisiku suhtes - perekonnanimi, eesnimi, isanimi, isikut tõendava dokumendi andmed, elukoha aadress, rikkumise sisu, mis viitab rikutud normatiivaktile, ebaseadusliku valuutatehingu kuupäev ja summa või nimetatud rikkumine.

10. Volitatud pangad edastavad teavet vastavalt käesoleva artikli 9. osale Vene Föderatsiooni Keskpanga kehtestatud viisil.

11. Valuutakontrolliorganid ja -agendid esitavad Vene Föderatsiooni valitsuse volitatud valuutakontrolliorganile tema ülesannete täitmiseks vajalikud dokumendid ja teabe Vene Föderatsiooni valitsuse poolt kokkuleppel Vene Föderatsiooni valitsuse poolt kehtestatud mahus ja korras. Vene Föderatsiooni keskpank.

12. Valuutakontrolli organid ja esindajad ning nende ametnikud vastutavad Vene Föderatsiooni õigusaktidega ette nähtud käesoleva föderaalseadusega kehtestatud ülesannete täitmata jätmise, samuti elanike ja mittetulundusühingute õiguste rikkumise eest. - elanikud.

Artikkel 24. Residentide ja mitteresidentide õigused ja kohustused

1. Residentidel ja mitteresidentidel, kes teevad Vene Föderatsioonis valuutatehinguid, on õigus:

1) tutvuda valuutakontrolli organite ja agentide poolt läbiviidavate kontrollitoimingutega;

2) kaevata edasi valuutakontrolli organite ja agentide ning nende ametnike otsused ja tegevused (tegevusetus) Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud viisil;

3) valuutakontrolli organite ja agentide ning nende ametnike ebaseadusliku tegevuse (tegevusetuse) põhjustatud tegeliku kahju hüvitamiseks Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud korras.

2. Vene Föderatsioonis valuutatehinguid teostavad residendid ja mitteresidendid on kohustatud:

1) esitama valuutakontrolli organitele ja agentidele dokumente ja teavet, mis on sätestatud käesoleva föderaalseaduse artiklis 23;

2) pidama arvestust ja koostama aruandeid oma valuutatehingute kohta kehtestatud korras, tagades asjakohaste dokumentide ja materjalide turvalisuse vähemalt kolm aastat vastava valuutatehingu tegemise päevast, kuid mitte varem kui kuupäevast. lepingu täitmisest;

3) täitma valuutakontrolliorganite korraldusi Vene Föderatsiooni valuutaseadusandluse aktide ja valuutat reguleerivate organite aktide tuvastatud rikkumiste kõrvaldamiseks.

Artikkel 25

Residendid ja mitteresidendid, kes on rikkunud Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktide sätteid, vastutavad vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele.

5. peatükk. LÕPPSÄTTED

Artikkel 26. Käesoleva föderaalseaduse jõustumine

1. Käesolev föderaalseadus jõustub kuus kuud pärast selle ametlikku avaldamist, välja arvatud:

1) käesoleva föderaalseaduse artikli 22 2. osa, mis jõustub käesoleva föderaalseaduse ametliku avaldamise päeval;

2) käesoleva föderaalseaduse artikli 5 3. osa, artikkel 12, artikli 14 2. osa lõige 2 seoses residendist juriidiliste isikute kontode avamise ja kasutamise korraga väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades. jõustub kindlaksmääratud korras pärast ühe aasta möödumist käesoleva föderaalseaduse jõustumise kuupäevast.

2. Enne käesoleva föderaalseaduse artikli 5 3. osa, artikli 12, artikli 14 2. osa lõike 2 jõustumist juriidiliste isikute – residentide – kontode avamise ja kasutamise korra kohta väljaspool territooriumi asuvates pankades. Vene Föderatsiooni juriidilised isikud - residendid avavad arveid väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades Vene Föderatsiooni 9. oktoobri 1992. aasta seaduse N artikli 5 lõike 2 esimeses lõikes ja artiklis 6.1 ettenähtud viisil. 3615-1 "Sees valuuta reguleerimine Ja valuuta kontroll".

3. Artikli 1 1. osa lõige 10, artikli 8 osad 1–4, 8, 9 ja 11, artikli 12 osa 3 ja 4. osa lõige 1, osad 1, 8–10, 12, 13 ja 15 Selle föderaalseaduse artiklid 16, 18 ja 21 kehtivad kuni 1. jaanuarini 2007.
(Muudetud 26. juuli 2006. aasta föderaalseadusega nr 131-FZ)

Alates 1. jaanuarist 2007 kehtib käesoleva föderaalseaduse artikli 12 2. osa kõigi residentide poolt väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades avatud kontode suhtes.

Artikkel 7, artikli 8 osad 5–7 ja 10, artikli 11 osad 3–6, artikli 12 4. osa teine ​​lõik, artikli 13 osad 5 ja 6, artikli 14 osad 5 ja 6, osad 2–5 , 7, 11 ja 14 Käesoleva föderaalseaduse artiklid 16, artikkel 17 kehtivad kuni 1. juulini 2006.
(26. juuli 2006. aasta föderaalseadusega nr 131-FZ kehtestatud lõige)

Artikkel 27

1) Vene Föderatsiooni 9. oktoobri 1992. aasta seaduse N 3615-1 "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" (Vene Föderatsiooni Rahvasaadikute Kongressi ja Venemaa Ülemnõukogu bülletään) artikli 11 punkt 2. Föderatsioon, 1992, N 45, artikkel 2542);

2) 31. mai 2001. aasta föderaalseaduse nr 72-FZ "Vene Föderatsiooni valuutakursi reguleerimise ja valuutakontrolli seaduse muudatuste ja täienduste sisseviimise kohta" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, nr 23, art 2290).

2. Alates käesoleva föderaalseaduse jõustumise kuupäevast tunnistada kehtetuks:

1) Vene Föderatsiooni 9. oktoobri 1992. aasta seadus N 3615-1 "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" (Vene Föderatsiooni Rahvasaadikute Kongressi ja Vene Föderatsiooni Ülemnõukogu bülletään, 1992, N 45, artikkel 2542), välja arvatud artikli 5 lõike 2 lõige 1, artikkel 6.1 seoses eeskirjadega, mis reguleerivad juriidiliste isikute – residentide – kontode avamist väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades;

2) 29. detsembri 1998. aasta föderaalseaduse nr 192-FZ "Eelarve- ja maksupoliitika prioriteetsete meetmete kohta" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 1999, nr 1, art 1) artikkel 20;

3) 5. juuli 1999. aasta föderaalseadus nr 128-FZ "Vene Föderatsiooni seaduses "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" muudatuste tegemise kohta (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 1999, nr 28, art 3461);

4) 31. mai 2001. aasta föderaalseaduse N 72-FZ "Vene Föderatsiooni seaduses "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" muudatuste ja täienduste sisseviimise kohta) artikli 1 lõiked 1–3, 5 ja 6. Vene Föderatsiooni õigusaktide kogumik, 2001, N 23, artikkel 2290);

5) 8. augusti 2001. aasta föderaalseadus N 130-FZ "Teatavate muudatuste kohta seadusandlikud aktid Vene Föderatsiooni valuutaregulatsiooni küsimusi puudutav määrus” (Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, nr 33, art 3432);

6) 30. detsembri 2001. aasta föderaalseaduse N 196-FZ "Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku kehtestamise kohta" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2002, N 1, art.) artikli 3 lõiked neliteist kuni kaheksateist. 2);

7) 31. detsembri 2002. aasta föderaalseaduse N 187-FZ "Teise osa muudatuste ja täienduste kohta" artikkel 5 maksukood Vene Föderatsiooni ja mõned muud Vene Föderatsiooni õigusaktide aktid" (Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, N 1, punkt 2);

8) 31. detsembri 2002. aasta föderaalseadus nr 192-FZ "Vene Föderatsiooni seaduse "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" artikli 5 muutmise kohta (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, nr 1, artikkel 7);

9) 27. veebruari 2003. aasta föderaalseadus nr 28-FZ "Vene Föderatsiooni seaduse "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" artiklite 6 ja 8 muudatuste ja täienduste kohta" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, nr 9) , artikkel 804) ;

10) 7. juuli 2003. aasta föderaalseadus nr 116-FZ "Vene Föderatsiooni seaduse "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" artikli 6 muutmise kohta" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, nr 28, artikkel 2885) .

3. Alates käesoleva föderaalseaduse artikli 5 3. osa, artikli 12 ja artikli 14 2. osa lõike 2 jõustumise kuupäevast residendist juriidiliste isikute kontode avamise ja kasutamise korra kohta väljaspool territooriumi asuvates pankades. Vene Föderatsiooni sätete kohaselt tunnistatakse kehtetuks:

1) Vene Föderatsiooni 9. oktoobri 1992. aasta seadus N 3615-1 "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" (Vene Föderatsiooni Rahvasaadikute Kongressi ja Vene Föderatsiooni Ülemnõukogu bülletään, 1992, N 45, art 2542);

2) Vene Föderatsiooni Ülemnõukogu 9. oktoobri 1992. a määrus N 3616-1 "Vene Föderatsiooni valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli seaduse uuesti läbivaatamise kohta" (Venemaa Rahvasaadikute Kongressi bülletään Föderatsioon ja Vene Föderatsiooni Ülemnõukogu, 1992, N 45, art. 2543);

3) Vene Föderatsiooni Ülemnõukogu 9. oktoobri 1992. a määrus N 3617-1 "Vene Föderatsiooni seaduse "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" kehtestamise kohta (Venemaa Rahvasaadikute Kongressi bülletään Föderatsioon ja Vene Föderatsiooni Ülemnõukogu, 1992, N 45, artikkel 2544);

4) 31. mai 2001. aasta föderaalseadus nr 72-FZ "Vene Föderatsiooni seaduse "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" muudatuste ja täienduste sisseviimise kohta (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, nr 23, art. 2290) ).

Artikkel 28

1. Käesoleva föderaalseaduse kohaselt kehtestatud piiranguid ei kohaldata välisvaluutatehingute, residentide kontode (sealhulgas nende režiimi) pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, samuti välisvaluuta mittekrediteerimise juhtudel. ta on saanud residendi kontodele volitatud pankades, kui resident on välisvaluutatehingu tegemiseks, sellise konto avamise, samuti välisvaluuta mittekrediteerimise eesmärgil enne käesoleva föderaalseaduse jõustumist. , saadi valuutakontrolli asutuse load.

Sel juhul peavad elanikud nende lubade kehtivusajal juhinduma oma tingimustest, võttes arvesse käesoleva artikliga kehtestatud eripärasid.

Lubasid, mille elanikud on saanud enne käesoleva föderaalseaduse jõustumist, ei kohaldata välisvaluutatehingute, väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi pangakontode avamise ja nendega tehingute tegemise korra, samuti mittevastavuse korral. välisvaluuta krediteerimine, välja arvatud juhul, kui need on käesolevates lubades selgesõnaliselt sätestatud.

2. Käesolevat artiklit kohaldatakse lubade suhtes, mille elanikud on saanud enne käesoleva föderaalseaduse jõustumist, kui lubades märgitud järgmine jääb muutumatuks:

1) loa saanud elanik (välja arvatud juhud, kui isik muudab oma perekonnanime, eesnime ja (või) isanime Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud viisil, muud isikut tõendava dokumendi andmed, juriidilise isiku nimi, organisatsiooniline ja õiguslik vorm, muud andmed, sealhulgas teave riikliku registreerimise kohta, maksumaksja identifitseerimisnumber, föderaalosariigi statistilise vaatluse vormide koodid);

3) valuutatehingu summa;

4) valuutatehingu teostamise või konto avamise tingimused;

5) loendusrežiim;

6) loal märgitud residendi vastaspooled (välja arvatud juhud, kui isik muudab oma perekonnanime, eesnime ja (või) isanime Vene Föderatsiooni või välisriigi õigusaktidega ettenähtud viisil, muid isikuandmeid dokument, juriidilise isiku nime, organisatsioonilise ja juriidilise vormi muudatused, muud andmed, sealhulgas teave riikliku registreerimise kohta, maksumaksja identifitseerimisnumber, föderaalosariigi statistilise vaatluse vormide koodid);

7) tingimused residendi poolt volitatud pankades olevatele kontodele temale laekunud välisvaluuta mittekrediteerimiseks.

3. Elanik on kohustatud esitama lubadega ettenähtud andmed käesolevate lubadega ettenähtud viisil.

4. Käesolevas artiklis nimetatud lubadest tulenevaid õigusi ja (või) kohustusi ei saa üle anda kolmandatele isikutele.

5. Valuutakontrolli asutustel ei ole alates käesoleva föderaalseaduse jõustumise kuupäevast õigust teha nende väljastatud lubades muudatusi ega täiendusi, sealhulgas pikendada nende kehtivusaega.

6. Lubades märgitud tingimuste muutmisel käesoleva artikli 2. osa kohaselt lubatud juhtudel on elanik, kellele luba väljastati, kohustatud 10 tööpäeva jooksul teatama loa väljastanud asutusele uued andmed. nende muutmise kuupäevast koos asjakohaste dokumentide koopiate lisamisega.

7. Käesolevas artiklis nimetatud lubade tingimuste tõlgendamine toimub vastavalt nende lubade väljaandmise päeval kehtinud normatiivaktidele.

8. Lubade kehtivusaja lõppemisel kehtivad edaspidi teostatavate või kasutatavate valuutatehingute ja kontode kasutamise korral käesoleva föderaalseaduse kohaselt kehtestatud piirangud.

Load, mille kehtivust ei ole kindlaks tehtud, kehtivad kuni käesoleva föderaalseaduse artikli 26 3. osa lõikes 1 sätestatud kuupäevani.
(lõik võeti kasutusele 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

9. Kui resident teeb välisvaluutatehinguid, avab kontosid väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades, teeb nendega tehinguid, samuti kui välisvaluutat ei krediteerita residendi kontodele volitatud pankades, rikkudes välisvaluutat. käesoleva artikli ja enne käesoleva föderaalseaduse jõustumist saadud loa tingimusi lõpetab valuutakontrolli asutus oma aktiga, mis on muu hulgas välja antud teise valuutakontrolli asutuse ettepanekul, selle loa.

Koos käesoleva osa esimeses lõigus nimetatud juhtudel võib loa kehtivuse lõpetada valuutakontrolli organi toiminguga selle loa saanud elaniku avalduse alusel.

Käesolevas osas sätestatud juhtudel võtab loa kehtivuse lõpetamise akti vastu selle loa väljastanud valuutakontrolli asutus või Vene Föderatsiooni valitsuse volitatud valuutakontrolliorgan. Vene Föderatsiooni Keskpanga või selle territoriaalse asutuse väljastatud load kaotavad kehtivuse Vene Föderatsiooni Keskpanga akti alusel.

Lubade kehtivuse lõpetamisel vastavalt käesolevale osale kohaldatakse käesoleva artikli 8. osas kehtestatud eeskirju.

(Üheksas osa, muudetud 18. juuli 2005. aasta föderaalseadusega nr 90-FZ)

10. Pärast loa lõppemist elanikul väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvas pangas arvelduskonto avamiseks ja sellega toimingute tegemiseks, välja arvatud käesoleva artikli 9. osas nimetatud lubade lõppemise juhud, peab elanik. tal on õigus jätkata sellisel kontol toiminguid vastavalt käesoleva föderaalseaduse artiklile 12.

Sel juhul on elanik kohustatud teavitama sellise konto olemasolust oma registreerimise koha maksuhaldurit hiljemalt ühe kuu jooksul alates nimetatud loa kehtivuse lõppemise kuupäevast föderaalse täitevorgani poolt volitatud vormis. maksude ja lõivude valdkonna kontrolliks ja järelevalveks koos vastava loa koopia esitamisega väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi pangakonto avamiseks ja sellega toimingute tegemiseks.

Juhul, kui resident sulgeb konto väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvas pangas konto avamise ja sellega toimingute tegemise loa tingimuste kohaselt, ei pea elanik sellest maksuametit teavitama.

Vene Föderatsiooni valuutaregulatsioon viiakse läbi, võttes arvesse riigi majanduslikult kasulikke ülesandeid. Valitsus järgib rahaga seotud suhete reguleerimise vallas liberaalset poliitikat.

Välisvaluutatehingute reguleerimiseks loodi föderaalseadus nr 173 “Välisvaluuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta”.

Mis on FZ 173?

Föderaalseadus nr 173 "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" võeti Vene Föderatsiooni Riigiduuma poolt vastu 21. novembril 2003 ja Föderatsiooninõukogu kiitis selle heaks 5 päeva hiljem. Ka sel ajal tehti muudatusi keskpanga seaduses. Üksikasjad

Föderaalseaduse nr 173 eesmärk- ühtse riikliku poliitika elluviimine valuuta valdkonnas ja kontroll selle stabiilsuse üle majandusturul.

Föderaalseaduse 173 lisaülesanne on sisemise stabiliseerimine rahaturg Venemaa Föderatsioon ja majanduse areng riiklikul ja rahvusvahelisel tasandil.

Valuutatehingute seaduse üldsätted

Föderaalseaduse 173 kokkuvõte:

• 1. peatükk - paljastab föderaalseaduse nr 173 üldsätted;
• 2. peatükk - loetleb valuutasuhete kontrollimise meetodid;
• 3. peatükk - kirjeldab välisvaluuta repatrieerimise meetodeid ja osa tulu kohustuslikku müüki;
• 4. peatükk – paljastab valuutakontrolli meetodid;
• 5. peatükk – kirjeldab lõppsätteid.

Viimased föderaalseaduse muudatused tehti 29. detsembril 2017. aastal.
Ka 2017. aastal tehti muudatusi föderaalseaduses nr 131. Rohkem

Milliseid muudatusi on tehtud?

Nagu artiklis öeldud, tehti viimased föderaalseaduse nr 173 muudatused 29. detsembril 2017. aastal. Muudatused mõjutasid järgmisi artikleid:

Föderaalseaduse 173 artikkel 7

Artiklit 7 on muudetud. See käsitleb föderaalseaduse sätteid ja muid määrusi, mis kehtivad riigiühenduse nimega Arengu- ja Välismajanduse Pank. Artiklis sätestatut kohaldatakse ainult juhul, kui ühing täidab käesolevas seaduses sätestatud ülesandeid.

Ch 1 st 11

Viimaste muudatuste käigus muudeti artikli 11 lõiget 1. Välisvaluutat tšeki vormis ostmisel peab kodanik selle toimingu tegema panga kaudu.

Järgmised on olulised artiklid, mida pole pärast viimast redaktsiooni muudetud:

Artikkel 9

Artiklis 9 kirjeldatakse rahalised tehingud elanike vahel. Seadus ütleb, et rahalised tehingud residentide vahel on keelatud. Erandiks on järgmised juhtumid:

• Tollimaksuvaba kaubanduse arvutamisel;
• Komisjoniagentide vahelised tehingud;
• Transpordiorganisatsiooni lepingute alusel tehtavad tehingud;
• Väliste väärtpaberitega;
• Kohustuslike maksete tegemisel;
• Väliste väärtpaberitega seotud maksetega;
• Välismaalt pärit valuuta ülekannete ja arveldamisega seotud tehingud;
• Ülekanded üksikisikute vahel, kui üks neist on välisriigi resident;
• Kulude maksmise ja hüvitamise toimingud;
• Kollektiivse, individuaalse või muu tagatise tagastamise ja maksmisega seotud toimingud;
• Muud juhtumid.

Valuutatehingud tehakse piiranguteta isikutega, kellega sõlmitud lepingute alusel on seotud välisvaluutas arvelduskontod.

Föderaalseaduse 173 artikkel 19

Artiklis 19 kirjeldatakse välis- või kohaliku valuuta repatrieerimist elanike poolt.

Väliskaubandustoimingute tegemisel on elanikud kohustatud tagama lepingus sätestatud tähtaegadel:

• Välisvaluutas raha laekumine residentidelt nende enda pangakontodele;
• Tagastada raha Vene Föderatsioonile imporditud kaupade, osutamata teenuste või tegemata tööde eest.

Laadige alla 173 FZ praegune versioon

Seaduse sätetega kehtestatakse Vene Föderatsiooni territooriumil kohalike ja välisvaluutade ringluse reguleerimiseks vajalikud põhimõtted ja õiguslik raamistik. Lisaks on märgitud valuuta reguleerivate asutuste õigused ja kohustused ning lubatud toimingute ulatus. Föderaalseaduse nr 173 "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" kohta lisateabe saamiseks peaksite selle alla laadima aadressilt.

Muudatused ja täiendused

Vastu võetud Riigiduuma 21. november 2003 Kinnitatud Föderatsiooninõukogu poolt 26. novembril 2003

Selle föderaalseaduse eesmärk on tagada ühtse riikliku rahapoliitika elluviimine, samuti Vene Föderatsiooni valuuta stabiilsus ja Vene Föderatsiooni siseriikliku valuutaturu stabiilsus kui tegurid riigi järkjärguliseks arenguks. riigi majandus ja rahvusvaheline majanduskoostöö.

Peatükk 1. Üldsätted

Artikkel 1. Käesolevas föderaalseaduses kasutatavad põhimõisted

1. Käesolevas föderaalseaduses kasutatakse järgmisi põhimõisteid:

1) Vene Föderatsiooni valuuta:

a) pangatähed Venemaa Panga pangatähtede ja müntide kujul, mis on ringluses Vene Föderatsiooni territooriumil legaalse sularahamaksevahendina, samuti nimetatud pangatähed, mis on ringlusest kõrvaldatud või kõrvaldatud, kuid mida tuleb vahetada ;

b) rahalised vahendid pangakontodel ja pangahoiused;

2) välisvaluuta:

a) pangatähed pangatähtede, riigikassa vekslite, müntide kujul, mis on asjaomase välisriigi (välisriikide rühma) territooriumil ringluses ja on seaduslikud sularahamaksevahendid, samuti märgitud ringlusest kõrvaldatud või kõrvaldatud pangatähed , kuid tuleb vahetada;

b) rahalised vahendid pangakontodel ja pangahoiused välisriikide rahaühikutes ja rahvusvahelistes raha- või arvestusühikutes;

3) kodumaised väärtpaberid:

a) emiteerida väärtpabereid, mille nimiväärtus on märgitud Vene Föderatsiooni vääringus ja mille emissioon on registreeritud Vene Föderatsioonis;

b) muud Vene Föderatsiooni territooriumil emiteeritud väärtpaberid, mis tõendavad õigust saada Vene Föderatsiooni valuutat;

4) välised väärtpaberid - väärtpaberid, sealhulgas mittedokumentaalsel kujul, mida vastavalt käesolevale föderaalseadusele ei klassifitseerita sisemiste väärtpaberitena;

5) valuuta väärtused - välisvaluuta ja välisväärtpaberid;

6) elanikud:

a) üksikisikud, kes on Vene Föderatsiooni kodanikud, välja arvatud Vene Föderatsiooni kodanikud, kes on selle riigi seaduste kohaselt tunnustatud välisriigi alaliste elanikena;

b) alaline elamine Vene Föderatsioonis Vene Föderatsiooni õigusaktidega ettenähtud elamisloa alusel, välisriikide kodanikud ja kodakondsuseta isikud;

c) juriidilised isikud, mis on asutatud vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele;

d) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvad filiaalid, esindused ja muud käesoleva lõike punktis c nimetatud residentide allüksused;

e) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvad diplomaatilised esindused, Vene Föderatsiooni konsulaaresindused ja muud Vene Föderatsiooni ametlikud esindused, samuti Vene Föderatsiooni alalised esindused riikidevaheliste või valitsustevaheliste organisatsioonide juures;

f) Vene Föderatsioon, Vene Föderatsiooni moodustavad üksused, omavalitsused, kes tegutsevad käesoleva föderaalseaduse ja teiste föderaalseaduste ja muude selle alusel vastu võetud regulatiivsete õigusaktidega reguleeritud suhetes;

7) mitteresidendid:

a) üksikisikud, kes ei ole residendid vastavalt käesoleva osa lõike 6 punktidele "a" ja "b";

b) juriidilised isikud, mis on asutatud vastavalt välisriikide õigusaktidele ja asuvad väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi;

c) organisatsioonid, mis ei ole juriidilised isikud ja mis on loodud vastavalt välisriikide õigusaktidele ja asuvad väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi;

d) Vene Föderatsioonis akrediteeritud diplomaatilised esindused, välisriikide konsulaaresindused ja nende riikide alalised esindused riikidevahelistes või valitsustevahelistes organisatsioonides;

e) riikidevahelised ja valitsustevahelised organisatsioonid, nende filiaalid ja alalised esindused Vene Föderatsioonis;

f) mitteresidentide filiaalid, alalised esindused ja muud eraldiseisvad või sõltumatud struktuuriüksused, mis asuvad Vene Föderatsiooni territooriumil, mis on nimetatud käesoleva lõike punktides b ja c;

g) muud käesoleva osa lõikes 6 nimetamata isikud;

8) volitatud pangad - krediidiasutused, mis on asutatud vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele ja millel on Vene Föderatsiooni Keskpanga litsentside alusel õigus teha pangatoiminguid välisvaluutas rahaliste vahenditega, samuti filiaalid, mis tegutsevad Vene Föderatsiooni territooriumil vastavalt Vene Föderatsiooni Keskpanga litsentsidele välisriikide õigusaktide kohaselt asutatud krediidiasutustele, millel on õigus teha pangatoiminguid välisvaluutas rahaliste vahenditega;

9) valuutatehingud:

a) valuutaväärtuste omandamine residendi poolt residendilt ja residendi poolt residendi kasuks võõrandamine seaduslikel alustel, samuti valuutaväärtuste kasutamine maksevahendina;

b) residendi poolt mitteresidendilt või mitteresidendi poolt residendilt omandamine ja residendi poolt mitteresidendi kasuks või mitteresidendi poolt residendi kasuks valuutaväärtuse omandamine, Vene Föderatsiooni ja kodumaiste väärtpaberite õiguslikel alustel, samuti valuuta väärtuste, Vene Föderatsiooni valuuta ja kodumaiste väärtpaberite kasutamine maksevahenditena;

c) valuutaväärtuste, Vene Föderatsiooni valuuta ja kodumaiste väärtpaberite omandamine mitteresidendi poolt mitteresidendilt ja mitteresidendi poolt mitteresidendi kasuks võõrandamine seaduslikel alustel, samuti väärtpaberite kasutamine mitteresidendi poolt. valuuta väärtused, Vene Föderatsiooni valuuta ja siseriiklikud väärtpaberid maksevahendina;

d) importida Vene Föderatsiooni tolliterritooriumile ja eksportida Vene Föderatsiooni tolliterritooriumilt valuutaväärtusi, Vene Föderatsiooni valuutat ja kodumaiseid väärtpabereid;

e) välisvaluuta, Vene Föderatsiooni valuuta, sise- ja välisväärtpaberite ülekandmine väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi avatud kontolt sama isiku Vene Föderatsiooni territooriumil avatud kontole ja aastal avatud kontolt. Vene Föderatsiooni territooriumil sama isiku kontole, avatud väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi;

f) Vene Föderatsiooni valuuta mitteresidendi poolt sise- ja välisväärtpaberite ülekandmine Vene Föderatsiooni territooriumil avatud kontolt (kontoosast) sama isiku kontole (kontoosakond), mis on avatud Vene Föderatsiooni territoorium;

10) erikonto - pangakonto volitatud pangas või depokonto eriosa või registripidajate poolt väärtpaberiomanike registris avatud isikliku konto eriosa valuutavahetuse teostamiseks kasutatavate väärtpaberite õiguste kajastamiseks. tehingud sellega käesoleva föderaalseaduse kohaselt kehtestatud juhtudel. Kui vastavalt käesolevale föderaalseadusele on kehtestatud nõue teha valuutatehing spetsiaalse konto abil (edaspidi ka erikonto kasutamise nõue), võib sellist valuutatehingut teha ainult selleks ettenähtud kontot kasutades. erikonto;

11) valuutavahetused - Vene Föderatsiooni õigusaktide kohaselt asutatud juriidilised isikud, kelle üheks tegevuseks on välisvaluutaga börsikaubanduse korraldamine Vene Föderatsiooni Keskpanga kehtestatud viisil ja tingimustel.

2. Käesolevas föderaalseaduses kasutatud Vene Föderatsiooni tsiviil- ja haldusõigusaktide ning muude Vene Föderatsiooni õigusaktide harude institutsioone, mõisteid ja termineid kohaldatakse selles tähenduses, milles neid kasutatakse nendes õigusaktides. Vene Föderatsiooni seadus, kui käesolevas föderaalseaduses ei ole sätestatud teisiti.

Artikkel 2. Käesoleva föderaalseaduse reguleerimisala ja selle föderaalseadusega reguleeritud suhted

See föderaalseadus kehtestab Vene Föderatsiooni valuutaregulatsiooni ja valuutakontrolli õigusliku raamistiku ja põhimõtted, valuuta reguleerivate organite volitused ning määratleb ka residentide ja mitteresidentide õigused ja kohustused seoses raha omamise, kasutamise ja käsutamisega. valuuta väärtused, mitteresidentide õigused ja kohustused seoses Vene Föderatsiooni valuuta ja kodumaiste väärtpaberite valdamise, kasutamise ja käsutamisega, valuutakontrolliorganite ja valuutakontrolli agentide õigused ja kohustused (edaspidi ka valuutakontroll). organid ja agendid).

Artikkel 3. Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli põhimõtted

Vene Föderatsiooni valuutaregulatsiooni ja valuutakontrolli peamised põhimõtted on järgmised:

1) majandusmeetmete prioriteetsus riikliku poliitika elluviimisel valuutaregulatsiooni valdkonnas;

2) riigi ja tema organite põhjendamatu sekkumise välistamine residentide ja mitteresidentide valuutatehingutesse;

3) Vene Föderatsiooni välis- ja siserahapoliitika ühtsus;

4) valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli süsteemi ühtsus;

5) residentide ja mitteresidentide õiguste ja majanduslike huvide riigipoolne kaitse tagamine valuutatehingute teostamisel.

Artikkel 4

1. Vene Föderatsiooni valuutaalased õigusaktid koosnevad käesolevast föderaalseadusest ja selle alusel vastu võetud föderaalseadustest (edaspidi "Vene Föderatsiooni valuutaalased õigusaktid").

Valuuta reguleerivad organid annavad valuuta reguleerimise küsimustes välja normatiivseid õigusakte (edaspidi valuuta reguleerivate organite aktid) ainult käesolevas föderaalseaduses sätestatud juhtudel.

2. Vene Föderatsiooni rahvusvahelisi lepinguid kohaldatakse vahetult käesoleva föderaalseaduse artiklis 2 nimetatud suhetele, välja arvatud juhul, kui Vene Föderatsiooni rahvusvahelisest lepingust tuleneb, et selle kohaldamine nõuab valuutaseaduste siseriikliku akti väljaandmist. Vene Föderatsioonist.

Kui Vene Föderatsiooni rahvusvaheline leping kehtestab muud reeglid kui käesolevas föderaalseaduses sätestatud, kohaldatakse selle rahvusvahelise lepingu reegleid.

3. Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite akte kohaldatakse suhetele, mis on tekkinud pärast nimetatud aktide jõustumist, välja arvatud käesolevas föderaalseaduses või muudes föderaalseadustes sõnaselgelt sätestatud juhtudel.

Suhete suhtes, mis tekkisid enne Vene Föderatsiooni valuutaseaduste asjakohaste aktide ja valuuta reguleerivate organite aktide jõustumist, kohaldatakse neid akte pärast nende jõustumist tekkinud õiguste ja kohustuste osas.

4. Vene Föderatsiooni valuutaseaduste aktid ja valuutat reguleerivate organite aktid, mis kehtestavad residentidele ja mitteresidentidele uusi kohustusi või halvendavad nende positsiooni, ei oma tagasiulatuvat jõudu.

Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate asutuste aktid, mis kaotavad valuutatehingute tegemise piirangud või parandavad muul viisil residentide ja mitteresidentide positsiooni, võivad omada tagasiulatuvat jõudu, kui need on selgesõnaliselt ette nähtud.

Vene Föderatsiooni valuutaseaduste aktid ja valuutat reguleerivate organite aktid kuuluvad ametlikule avaldamisele.

Vene Föderatsiooni valuutaseaduste avaldamata akte ja valuutat reguleerivate organite akte ei kohaldata. Käesoleva lõike nõudeid ei kohaldata valuutat reguleerivate organite aktide või aktide eraldi sätete suhtes, mis sisaldavad riigisaladust moodustavat teavet vastavalt Vene Föderatsiooni 21. juuli 1993. aasta seadusele N 5485-I "Riigisaladuse kohta".

5. Valuutakontrolli organid võivad oma pädevusse kuuluvates küsimustes välja anda valuutakontrolli akte (edaspidi valuutakontrolli organite aktid) ainult Vene Föderatsiooni valuutaseadustes ja valuutat reguleerivate organite aktides sätestatud juhtudel ja piires. Valuutakontrolliorganite aktid ei tohiks sisaldada sätteid valuutatehingute reguleerimise kohta.

6. Kõik kõrvaldamatud kahtlused, vastuolud ja ebaselgused Vene Föderatsiooni valuutaseadusandluse aktides, valuuta reguleerivate organite aktides ja valuutakontrolliorganite aktides tõlgendatakse residentide ja mitteresidentide kasuks.

Peatükk 2. Valuutamäärus

Artikkel 5. Valuuta reguleerivad organid

1. Vene Föderatsiooni valuutaregulatsiooni organid on Vene Föderatsiooni Keskpank ja Vene Föderatsiooni valitsus.

2. Käesolevas föderaalseaduses sätestatud ülesannete elluviimiseks annavad Vene Föderatsiooni Keskpank ja Vene Föderatsiooni valitsus oma pädevuse piires välja valuuta reguleerivate organite akte, mis on residentidele ja mitteresidentidele kohustuslikud.

Kui valuutat reguleerivad asutused ei ole vastavalt käesolevale föderaalseadusele kehtestanud valuutatehingute tegemise korda, kontode kasutamise korda (sealhulgas erikonto kasutamise nõude kehtestamist), tehakse valuutatehinguid, kontod avatakse ja kontodega tehtavad tehingud tehakse piiranguteta. Erikonto kasutamise nõude kehtestamisel ei ole valuuta reguleerivatel asutustel õigust kehtestada piiranguid, mida see föderaalseadus ei näe ette.

3. Valuuta reguleerivatel organitel ei ole lubatud kehtestada residentidele ja mitteresidentidele üksiklubade saamise nõuet.

Valuuta reguleerivatel asutustel ei ole lubatud kehtestada eelregistreerimise nõuet, välja arvatud käesoleva föderaalseaduse artikli 12 3. osas ja artikli 15 5. osas sätestatud juhtudel.

4. Vene Föderatsiooni Keskpank kehtestab valuutatehingute arvestuse ja aruandluse ühtsed vormid, nende esitamise korra ja tähtajad, samuti koostab ja avaldab statistilist teavet valuutatehingute kohta.

5. Vene Föderatsiooni Keskpank, Vene Föderatsiooni valitsus, samuti Vene Föderatsiooni valitsuse poolt selleks spetsiaalselt volitatud föderaalsed täitevorganid teostavad kõiki käesoleva föderaalseadusega reguleeritud valuutatehinguid. ilma piiranguteta.

Artikkel 6. Residentide ja mitteresidentide vahelised valuutatehingud

Valuutatehingud residentide ja mitteresidentide vahel tehakse piiranguteta, välja arvatud käesoleva föderaalseaduse artiklites 7, 8 ja 11 sätestatud valuutatehingud, mille suhtes kehtestatakse piirangud, et vältida kulla märkimisväärset vähenemist. ja välisvaluutareserve, Vene Föderatsiooni vahetuskursi järske kõikumisi, samuti Vene Föderatsiooni maksebilansi stabiilsuse säilitamist. Need piirangud on olemuselt mittediskrimineerivad ja valuuta reguleerivad asutused tühistavad need, kui nende kehtestamist põhjustanud asjaolud on kõrvaldatud.

Artikkel 7

1. Residentide ja mitteresidentide vahelised arveldused ja ülekanded residentide tingimustel, mis annavad mitteresidentidele välismajanduse kaupade nomenklatuuri XVI, XVII ja XIX jaotises nimetatud kaupade eksportimisel edasilükatud makse rohkem kui kolmeks aastaks. Tegevus toimub Vene Föderatsiooni valitsuse kehtestatud viisil ja see näeb ette ainult residendi kohustuse reserveerida mitteresidendi kohustuste täitmiseks perioodiks, kuid mitte rohkem kui kaheks aastaks, summas, mis ei ületa võrdne 50 protsendiga broneeringu tegemise päeval määratud summast, mille eest makstakse edasilükatud makse.

Broneeringu summa peab elanik tasuma kolmeaastase perioodi lõppemisel päevast, mil eksporditud kaup tegelikult Vene Föderatsiooni tollipiiri ületab.

2. Residentide ja mitteresidentide vahelised arveldused ja ülekanded residentide tingimustel, pakkudes mitteresidentidele edasilükatud makset rohkem kui viieks aastaks residentide poolt väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi teostatud ehitus- ja lepinguliste tööde eest, samuti mis puudutab nende tööde teostamiseks vajalikke tarnitud kaupu, siis toimub Vene Föderatsiooni valitsuse kehtestatud viisil, mis näeb ette ainult elanikule reservi nõude kehtestamise perioodiks kuni tööde teostamiseni. kohustuste mitteresident, kuid mitte rohkem kui kaks aastat, summa, mis ei ületa 50 protsenti broneeringu tegemise päeval määratud summast, mille eest makstakse edasilükatud makse.

Broneeringu summa peab elanik tasuma viieaastase perioodi möödumisel elaniku ja mitteresidendi vahelise vastava ehitus- ja lepinguliste tööde läbiviimise lepingu sõlmimise kuupäevast ning kaupade ekspordi puhul - alates päevast, mil eksporditud kaup tegelikult ületab Vene Föderatsiooni tollipiiri.

3. Residentide ja mitteresidentide vahelised arveldused ja ülekanded residentide tingimustel, mis annavad mitteresidentidele maksete edasilükkamise perioodiks üle 180 kalendripäeva seoses väliskaubandustegevuse elluviimisega, v.a. käesoleva artikli 1. ja 2. osas, viiakse läbi Vene Föderatsiooni valitsuse kehtestatud viisil ja need näevad ette ainult residendi reservi nõude kehtestamise perioodiks kuni mitteresidendi kohustuste täitmiseni. , kuid mitte rohkem kui kaks aastat, summa, mis ei ületa 50 protsenti broneeringu tegemise päeval määratud summast, mille eest makstakse edasilükatud makse.

Broneeringu summa tuleb elanikul tasuda 180 kalendripäeva möödumisel väliskaubandustegevuse elluviimisega seotud kohustuste tekkimise päevast, kauba ekspordi korral aga kauba väljaveo päevast. tegelikult ületab Vene Föderatsiooni tollipiiri.

4. Residentide ja mitteresidentide vahelised arveldused ja ülekanded, kui residendid annavad mitteresidentidele kommertslaene tähtajaga üle 180 kalendripäeva ettemaksuna seoses väliskaubandustegevuse elluviimisega, v.a. käesoleva artikli 5. osaga, viiakse läbi Vene Föderatsiooni valitsuse kehtestatud viisil ja näeb ette ainult residendi reservi nõude kehtestamise perioodiks kuni mitteresidendi poolt kohustuste täitmiseni. , kuid mitte rohkem kui kaks aastat, summa, mis ei ületa 50 protsenti broneeringu tegemise päeval määratud ettemaksu summast, millest on lahutatud residendi poolt mitteresidendilt saadud vastueraldise summa.

Broneeringusumma tuleb elanikul tasuda 180 kalendripäeva möödumisel alates residendi poolt mitteresidendile väliskaubandustegevusega seotud ettemaksuna raha ülekandmise päevast.

5. Residentide ja mitteresidentide vahelised arveldused ja ülekanded, kui residendid annavad mitteresidentidele kommertslaene pikemaks kui kolmeks aastaks ettemaksuna kaupade nomenklatuuri XVI, XVII ja XIX jaotises nimetatud kaupade impordi eest. välismajandustegevuseks, viiakse läbi Vene Föderatsiooni valitsuse kehtestatud viisil ja näevad ette ainult residendile reservi nõude kehtestamise perioodiks kuni mitteresidendi kohustuste täitmiseni, kuid mitte kauemaks. kui kaks aastat, summa, mis ei ületa 50 protsenti broneeringu tegemise päeval määratud ettemaksu summast, millest on maha arvatud residendi poolt mitteresidendilt saadud vastueraldise summa.

Broneeringu summa peab elanik tasuma kolmeaastase perioodi möödumisel kuupäevast, mil elanik on mitteresidendile raha importkauba eest ettemaksuna üle kandnud.

6. Käesoleva artikli 3. ja 4. osaga kehtestatud broneerimisnõudeid ei kohaldata, kui residendid annavad mitteresidentidele maksete edasilükkamise või kommertslaenu perioodiks kuni aasta, tingimusel et on olemas artiklis 17 nimetatud tagatis. see föderaalseadus mitteresidendi kohustuste täitmiseks residendi ees.

7. Arveldused ja ülekanded juhul, kui residendid omandavad mitteresidentidelt aktsiaid, hoiuseid, osasid kinnisvaras (aktsia- või aktsiakapital, investeerimisfond, kooperatiiv) juriidiliste isikute, kui residendid teevad hoiuseid mitteresidentidega sõlmitud lihtühingulepingute alusel, tehakse Vene Föderatsiooni valitsuse poolt kokkuleppel Vene Föderatsiooni keskpangaga kehtestatud viisil ja see võib ette näha ainult:

1) elanikule erikonto kasutamise nõude kehtestamine;

2) residendile nõude kehtestamine reserveerida summa, mis ei ületa 100 protsenti sooritatava valuutatehingu summast perioodiks, mis ei ületa 60 kalendripäeva.

8. Käesolevat artiklit ei kohaldata residendist ja mitteresidendist krediidiasutuste vaheliste kapitali liikumise välisvaluutatehingute suhtes.

Artikkel 8

1. Käesolevas artiklis nimetatud residentide ja mitteresidentide vahelisi kapitali liikumise valuutatehinguid reguleerib Vene Föderatsiooni Keskpank, kes võib kehtestada ainult erikonto kasutamise nõude ja kohustusliku reservi nõude.

Spetsiaalse konto kasutamise nõuet ei ole lubatud kehtestada juhtudel, mis ei ole käesolevas föderaalseaduses sõnaselgelt sätestatud.

2. Residendi erikonto kasutamise nõude võib kehtestada Vene Föderatsiooni Keskpank järgmiste residentide ja mitteresidentide vahel tehtavate valuutatehingute reguleerimisel:

1) arveldused ja ülekanded välisvaluutas krediidi ja laenude andmisel residentide poolt mitteresidentidele;

2) arveldusi ja ülekandeid mitteresidentidelt välisvaluutas krediiti ja laenu saamisel residentide poolt;

5) krediidiasutuste tegevus, välja arvatud pangatoimingud.

3. Mitteresidendi poolt erikonto kasutamise nõude võib kehtestada Vene Föderatsiooni Keskpank järgmiste residentide ja mitteresidentide vahel tehtavate valuutatehingute reguleerimisel:

1) arveldused ja ülekanded, kui residendid annavad mitteresidentidele krediite ja laene Vene Föderatsiooni valuutas;

2) arveldused ja ülekanded Vene Föderatsiooni valuutas krediitide ja laenude saamisel residentide poolt mitteresidentidelt;

3) tehingud välisväärtpaberitega, sealhulgas välisväärtpaberite (välisväärtpaberitega tõendatud õigused) võõrandamisega seotud arveldused ja ülekanded;

4) välisväärtpaberitest tulenevate kohustuste täitmine residentide poolt;

5) tehingud, mis on seotud mitteresidentide poolt residentidelt õiguste omandamisega kodumaistele väärtpaberitele, sealhulgas kodumaiste väärtpaberite (siseriiklike väärtpaberitega tõendatud õigused) võõrandamisega seotud arveldused ja ülekanded;

6) tehingud, mis on seotud residentide poolt mitteresidentidelt õiguste omandamisega kodumaistele väärtpaberitele, sealhulgas kodumaiste väärtpaberite (siseriiklike väärtpaberitega tõendatud õigused) võõrandamisega seotud arveldused ja ülekanded, samuti residentide poolt kodumaistest väärtpaberitest tulenevate kohustuste täitmine. .

4. Arveldused ja ülekanded Vene Föderatsiooni valuutas krediitide ja laenude andmise käigus mitteresidentidele residentide poolt teostatakse krediidi või laenusumma krediteerimise teel mitteresidendi pangakontole Vene Föderatsiooni valuutas. Vene Föderatsioon avati volitatud pangaga.

5. Vene Föderatsiooni Keskpank võib kehtestada nõude reserveerida summa, mis ei ületa 100 protsenti sooritatava valuutatehingu summast, ajavahemikuks, mis ei ületa 60 kalendripäeva:

1) residendid – käesoleva artikli lõike 2 lõigetes 1, 3–5 ning lõike 3 lõigetes 1, 3, 4 ja 6 nimetatud juhtudel;

2) mitteresidendid - käesoleva artikli 2. osa punktis 3 ja 3. osa punktis 3 nimetatud juhtudel.

6. Vene Föderatsiooni Keskpank võib kehtestada nõude reserveerida summa, mis ei ületa 20 protsenti välisvaluutatehingu summast kuni üheks aastaks:

1) residendid – käesoleva artikli lõike 2 lõigetes 2, 3 ja 5 ning lõike 3 lõikes 3 nimetatud juhtudel;

2) mitteresidendid - käesoleva artikli 2. osa punktis 3 ning 3. osa punktides 2, 3 ja 5 nimetatud juhtudel.

7. Vene Föderatsiooni Keskpank ei või üheaegselt kehtestada üht tüüpi valuutatehingute suhtes käesoleva artikli 5. ja 6. osas sätestatud nõudeid.

8. Sularahas arveldused residentide ja mitteresidentide vahelised tehingud kodumaiste väärtpaberitega tehakse Vene Föderatsiooni valuutas, välja arvatud juhul, kui Vene Föderatsiooni Keskpank tervikuna või teatud tüüpi kodumaiste väärtpaberite puhul ei ole kehtestanud teisiti.

Residentide ja mitteresidentide vahelisi sularahaarveldusi välisväärtpaberitega tehtavate tehingute puhul võib teostada Vene Föderatsiooni valuutas ja välisvaluutas, kui Vene Föderatsiooni Keskpank tervikuna või teatud tüüpi väliste tehingute puhul ei ole kehtestanud teisiti. väärtpaberid.

9. Eraisikute - residentide ja mitteresidentide vahelised valuutatehingud välisväärtpaberitega, sh välisväärtpaberite (välisväärtpaberitega tõendatud õigused) soetamise ja võõrandamisega seotud arveldused ja ülekanded summas kuni 150 000 USA dollarit kalendriaasta jooksul. teostatakse piiranguteta.

10. Vene Föderatsiooni Keskpank kehtestab kokkuleppel Vene Föderatsiooni valitsusega käesoleva artikli 5. ja 6. osas sätestatud kohustusliku reservi nõuded.

Vene Föderatsiooni valitsus peab seitsme tööpäeva jooksul Vene Föderatsiooni Keskpanga vastava õigustloova akti eelnõu saamise päevast arvates nõustuma Vene Föderatsiooni Keskpanga ettepanekuga kehtestada kohustusliku reservi nõue või esitada põhjendatud keeldumine selle kinnitamisest.

11. Vene Föderatsiooni Keskpangal on õigus kehtestada käesolevas artiklis sätestatud nõuete kohaldamise eripära krediidiasutuste pangatoimingutele.

Artikkel 9. Residentidevahelised valuutatehingud

1. Residentidevahelised valuutatehingud on keelatud, välja arvatud:

1) käesoleva föderaalseaduse artikli 2. ja 3. osas, artikli 12 6. osas ja artikli 14 3. osas sätestatud tehingud;

2) tehingud, mis on seotud arveldamisega tollimaksuvabades kauplustes, samuti rahvusvahelistel vedudel kaupade müügi ja reisijatele teenuste osutamisega seotud arveldustega;

3) tehingud komisjoniagentide (agendid, advokaadid) ja käsundiandjate (käsundi, käsundiandjad) vahel, kui komisjoni esindajad (agendid, advokaadid) osutavad teenuseid, mis on seotud mitteresidentidega kauba võõrandamise, tööde teostamise lepingute sõlmimise ja täitmisega. , teenuste osutamine, teabe ja intellektuaalse tegevuse tulemuste edastamine, sealhulgas nende ainuõigused;

4) veoekspeditsiooni-, veo- ja prahtimislepingute (tšarter) toimingud, kui ekspedeerija, vedaja ja prahtija osutavad teenuseid, mis on seotud Vene Föderatsioonist eksporditud või Vene Föderatsiooni imporditud kaupade veoga, kaupade transiitveoga läbi territooriumi. Vene Föderatsiooni, samuti kindlustuslepingute alusel määratud veosed;

5) tehingud Vene Föderatsiooni nimel emiteeritud välisväärtpaberitega, mis tehakse Vene Föderatsiooni väärtpaberiturul kauplemise korraldajate kaudu, kui õigused sellistele väärtpaberitele on registreeritud vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele asutatud depoopankades. Föderatsioon;

6) juriidiliste isikute tehingud väliste väärtpaberitega, tingimusel et õigused sellistele väärtpaberitele on kajastatud vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele asutatud depoopankades ja arveldused tehakse Vene Föderatsiooni valuutas;

7) tehingud, mis on seotud kohustuslike maksete (maksud, lõivud ja muud maksed) teostamisega föderaaleelarvesse, Vene Föderatsiooni subjekti eelarvesse, kohalikku eelarvesse välisvaluutas vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele.

2. Valuutatehingud volitatud pankade vahelistes tehingutes, mida nad teevad oma nimel ja kulul, tehakse Vene Föderatsiooni keskpanga kehtestatud viisil.

3. Piiranguteta teostatakse residentide ja volitatud pankade vahel valuutatehinguid, mis on seotud:

1) laenude ja laenude vastuvõtmise ja tagasimaksmisega, intresside ja viiviste tasumisega vastavate lepingute alusel;

2) residentide rahaliste vahendite deponeerimisega pangakontodele (pangahoiused) (nõudmisel ja tähtajaliselt) ja residentide raha laekumisega pangakontodelt (pangahoiused) (nõudmisel ja tähtajaliselt);

3) pangagarantiidega, samuti tagatis- ja pandilepingust tulenevate kohustuste täitmisega elanike poolt;

4) nende või teiste volitatud pankade poolt volitatud pankadest väljastatud vekslite residentide omandamisega, tasumiseks esitamisega, nende pealt tasu vastuvõtmisega, sealhulgas regressi korras, nendelt trahvide sissenõudmisega, samuti võõrandamisega nende vekslite elanikud volitatud pankadele 11. märtsi 1997. aasta föderaalseadusega N 48-FZ "Ülekande ja veksli kohta" kehtestatud korras;

5) eraisikute poolt sularaha ja sularahata välisvaluuta ja tšekkide (sealhulgas reisitšekkide), mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas, ostmise ja müügiga Vene Föderatsiooni valuuta ja välisvaluuta eest, samuti välisriigi pangatähtede (välisriikide rühmad) vahetamise, asendamisega, välisvaluuta sularaha ja tšekkide (sealhulgas reisitšekkide) nominaalväärtuse vastuvõtmisega, pankadesse saatmiseks väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi. mis on märgitud välisvaluutas, mitte eraisikute ettevõtlustegevuseks;

6) volitatud pankadele vahendustasu maksmisega;

7) muude valuutatehingutega, mis on vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele liigitatud pangatehinguteks.

Artikkel 10. Mitteresidentide vahelised valuutatehingud

1. Mitteresidentidel on piiranguteta õigus kanda omavahel välisvaluutat väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvate pankade kontodelt (hoiustelt) volitatud pankades olevatele pangakontodele (pangahoiustele) või pangakontodele (pangas). hoiused) volitatud pankades kontodele (hoiustes) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades või volitatud pankades.

2. Mitteresidentidel on õigus teha Vene Föderatsiooni territooriumil välisvaluutatehinguid kodumaiste väärtpaberitega, järgides Vene Föderatsiooni monopolivastaste õigusaktide ja Vene Föderatsiooni väärtpaberituru õigusaktidega kehtestatud nõudeid. , Vene Föderatsiooni Keskpanga kehtestatud viisil, mis võib ette näha erikonto kasutamise nõude nimetatud valuutatehingute tegemisel.

3. Vene Föderatsiooni territooriumil mitteresidentide vahelised valuutatehingud Vene Föderatsiooni valuutas tehakse pangakontode (pangahoiuste) kaudu, mis on avatud Vene Föderatsiooni territooriumil käesoleva föderaalmääruse artiklis 13 ettenähtud viisil. Seadus.

Artikkel 11. Vene Föderatsiooni siseriiklik valuutaturg

1. Välisvaluuta ja tšekkide (sealhulgas reisitšekkide), mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas, ost ja müük Vene Föderatsioonis toimub ainult volitatud pankade kaudu.

2. Vene Föderatsiooni Keskpank kehtestab krediidiasutustele nõuded välisvaluuta ostu-müügi dokumentide vormistamiseks sularahas ja tšekkides (sealhulgas reisitšekid), mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas.

Isiku tuvastamise nõude kehtestamine, kui üksikisikud ostavad ja müüvad välisvaluutat sularahas ja tšekkides (sealhulgas reisitšekid), mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas, ei ole lubatud, välja arvatud föderaalseadustes sätestatud juhtudel.

Füüsilise isiku nõudel võib välisvaluuta müügi-ostmise käigus vormistatud dokumentidesse (sh reisitšekkidesse) lisada isikut tõendavaid andmeid, mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas.

3. Vene Föderatsiooni Keskpank, välja arvatud välisvaluuta ja tšekkide (sealhulgas reisitšekkide), mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas, ostu-müügi juhud, mis on kehtestatud lepingu 3. osa punktiga 5. Selle föderaalseaduse artikkel 9 ning selle artikli 5. ja 6. osa kehtestab välisvaluuta ja tšekkide (sealhulgas reisitšekkide), mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas, müügi ja ostmise korra residentide poolt, kes ei ole üksikisikud ja mitteresidendid, mis võivad ette näha:

1) residentidele ja mitteresidentidele erikonto kasutamise nõude kehtestamine;

2) residentidele nõude kehtestamine reserveerida summa, mis ei ületa 100 protsenti ostetud välisvaluuta kogusest perioodiks, mis ei ületa 60 kalendripäeva enne välisvaluuta ostmise päeva;

3) mitteresidentidele mitteresidentidele reserveerimise nõude kehtestamine, mis ei ületa 20 protsenti müüdud välisvaluuta kogusest kuni aastaks.

4. Vene Föderatsiooni Keskpank ei või üheaegselt kehtestada üht tüüpi valuutatehingute suhtes käesoleva artikli 3. osa punktides 2 ja 3 sätestatud nõudeid.

5. Käesoleva artikli lõike 3 kohaselt kehtestatud nõudeid ei kohaldata välisvaluuta ja tšekkide (sealhulgas reisitšekkide), mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas, ostmisel ja müügil volitatud pankade poolt, samuti välisvaluuta ja tšekkide (sealhulgas reisitšekkide), mille nimiväärtus on märgitud välisvaluutas, ostmiseks ja müümiseks eraisikute poolt mitte ettevõtluse eesmärgil.

6. Käesoleva artikli lõike 3 kohaselt kehtestatud nõudeid ei kohaldata, kui broneeringu nõuded on juba kehtestatud seoses valuutatehingu teostamisega, milleks on välisvaluuta ja tšekkide (sealhulgas reisitšekkide) ost-müük. tšekid), nimiväärtus, mis on näidatud välisvaluutas.

Artikkel 12. Residentide kontod väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades

1. Residendid avavad piiranguteta välisvaluutas kontosid (hoiuseid) Majanduskoostöö ja Arengu Organisatsiooni (OECD) või rahapesuvastase töörühma (FATF) liikmeks olevate välisriikide territooriumil asuvates pankades.

2. Residendid on kohustatud teavitama maksuhaldurit nende registreerimise kohas käesoleva artikli 1. osas nimetatud kontode (hoiuste) avamisest (sulgemisest) hiljemalt ühe kuu jooksul alates lepingu sõlmimise (lõpetamise) kuupäevast. konto (hoiuse) avamisel väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvas pangas.

3. Residendid avavad arveid väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades käesoleva artikli 1. osas nimetamata juhtudel Vene Föderatsiooni Keskpanga kehtestatud viisil, mis võib ette näha eelregistreerimise nõude kehtestamise. avatud kontost.

4. Residentidel on õigus kanda oma kontodele (hoiustele), mis on avatud pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, raha oma kontodelt (hoiustelt) volitatud pankades või oma muudelt kontodelt (hoiuseid), mis on avatud pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi. Vene Föderatsiooni.

Residentide rahaülekanded nende kontodele (hoiustele), mis on avatud pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, nende kontodelt (hoiustelt) volitatud pankades, tehakse vastavalt Vene Föderatsiooni Keskpanga kehtestatud korrale. , mis võib ette näha üksnes nõude kehtestamise, et resident peab reserveerima summa, mis ei ületa 100 protsenti teostatava valuutatehingu summast perioodiks, mis ei ületa 60 kalendripäeva enne tehingu toimumise päeva. valuutatehing.

Residentide rahaülekanded nende kontodele (hoiustele), mis on avatud pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, nende kontodelt (hoiustelt) volitatud pankades, tehakse volitatud pangale esitamisel esimesel teate ülekandmisel. residendi registreerimiskohas asuv maksuhaldur konto (hoiuse) avamise kohta, millel on märge nimetatud teatise aktsepteerimise kohta, välja arvatud välisriigi õigusaktidest tulenevalt nõutavad ja nimetatud avamise tingimustega seotud tehingud. kontod (hoiused).

Kui vastavalt käesoleva artikli 3. osale on kehtestatud konto (hoiuse) eelregistreerimise nõue, tehakse elanike rahaülekanded nende kontodele (hoiustele), mis on avatud pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi. esitamine volitatud pangale registreerimisdokumendi esmase tõlkimise ajal.

5. Lisaks käesoleva artikli 4. osas nimetatud juhtudele ka käesoleva föderaalseaduse artikli 19 2. osa punktides 1–3 sätestatud juhtudel saadud rahalised vahendid.

6. Residendist juriidilistel isikutel on piiranguteta õigus teha valuutatehinguid rahaliste vahenditega, mis on vastavalt käesolevale föderaalseadusele krediteeritud kontodele (hoiustele), mis on avatud pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, välja arvatud valuutatehingud elanikud.

Üksikisikud - elanikel on õigus teha piiranguteta valuutatehinguid, mis ei ole seotud vara võõrandamise ja teenuste osutamisega Vene Föderatsiooni territooriumil, kasutades raha, mis on vastavalt käesolevale föderaalseadusele krediteeritud avatud kontodele (hoiustele). pankadega väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi.

7. Residendid, välja arvatud residendist füüsilised isikud, esitavad oma registreerimise kohas maksuhaldurile aruanded rahaliste vahendite liikumise kohta väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades olevatel kontodel (hoiustel) koos tõendavate pangadokumentidega kehtestatud viisil. Vene Föderatsiooni valitsuse poolt kokkuleppel Vene Föderatsiooni keskpangaga. Residendist üksikisikud on kohustatud esitama registreerimiskohas maksuhaldurile ainult aruande kontode (hoiustes) rahaliste vahendite jääkide kohta väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades iga kalendriaasta alguse seisuga.

8. Nõuded väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades kontode (hoiuste) avamise, nendel kontodel valuutatehingute (hoiuste) tegemise, samuti nendel kontodel raha liikumise (hoiused) aruannete esitamise protseduurile. ), ei kehti volitatud pankade ja valuutavahetuspunktide suhtes, mis avavad kontosid (hoiuseid) pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, teevad nendega valuutatehinguid ja esitavad aruandeid Vene Föderatsiooni keskpanga kehtestatud viisil. Vene Föderatsiooni.

Artikkel 13. Vene Föderatsiooni territooriumil avatud mitteresidentide kontod (hoiused).

1. Vene Föderatsiooni territooriumil asuvatel mitteresidentidel on õigus avada pangakontosid (pangahoiuseid) välisvaluutas ja Vene Föderatsiooni valuutas ainult selleks volitatud pankades.

2. Vene Föderatsiooni territooriumil avatud mitteresidentide pangakontode (pangahoiuste), sealhulgas erikontode avamise ja hoidmise korra kehtestab Vene Föderatsiooni Keskpank, kui käesolevas föderaalseaduses ei ole sätestatud teisiti. .

3. Mitteresidentidel on õigus kanda välisvaluutat ja Vene Föderatsiooni valuutat piiranguteta oma pangakontodelt (pangahoiustelt) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades oma pangakontodele (pangahoiustele) volitatud pangakontodel. pangad.

4. Mitteresidentidel on õigus piiranguteta kanda välisvaluutat oma pangakontodelt (pangahoiustest) volitatud pankades oma kontodele (hoiustele) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades.

5. Rahaliste vahendite, sise- ja välisväärtpaberite debiteerimine ja (või) krediteerimine erikontolt ja mitteresidendi erikontole toimub viisil, mis võib ette näha, kui selle on kehtestanud Eesti Vabariigi Keskpank. Ainult Venemaa Föderatsioon:

1) mitteresidendile nõude kehtestamine reserveerida summa, mis ei ületa 100 protsenti mitteresidendi kontolt debiteeritud rahasummast ja (või) väärtpaberite väärtusest perioodiks kuni 60 kalendripäevad;

2) mitteresidendile nõude kehtestamine reserveerida summa, mis ei ületa 20 protsenti mitteresidendi kontole krediteeritud rahasummast ja (või) väärtpaberite väärtusest mitte pikemaks perioodiks. kui aasta.

Artikkel 14. Residentide õigused ja kohustused valuutatehingute tegemisel

1. Residentidel on õigus piiranguteta avada volitatud pankades pangakontosid (pangahoiuseid) välisvaluutas, kui käesolevas föderaalseaduses ei ole sätestatud teisiti.

2. Kui käesolevas föderaalseaduses ei ole sätestatud teisiti, teostavad residendist juriidilised isikud valuutatehingute käigus arveldusi volitatud pankades olevate pangakontode kaudu, mille avamise ja pidamise korra kehtestab Vene Föderatsiooni Keskpank.

Arveldusi välisvaluutatehingute käigus võivad residendist juriidilised isikud teha kontode kaudu, mis on avatud vastavalt käesoleva föderaalseaduse artiklile 12 väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades, nendele kontodele krediteeritud raha arvelt vastavalt käesolevale föderaalseadusele. Föderaalseadus.

3. Arveldusi välisvaluutatehingute käigus teostavad residendist üksikisikud volitatud pankades olevate pangakontode kaudu, mille avamise ja pidamise korra kehtestab Vene Föderatsiooni Keskpank, välja arvatud järgmised valuutatehingud. teostatakse vastavalt käesolevale föderaalseadusele:

1) residendist füüsilise isiku poolt valuutaväärtuste üleandmine kingitusena Vene Föderatsioonilt, Vene Föderatsiooni moodustavalt üksuselt ja (või) omavalitsuselt;

2) valuutaväärtuste annetamine abikaasale ja lähisugulastele;

3) valuutaväärtuste pärandid või nende vastuvõtmine pärimisõigusega;

4) residendist üksikisiku omandamine ja võõrandamine üksikute pangatähtede ja müntide kogumise eesmärgil;

5) residendist üksikisiku poolt Vene Föderatsiooni keskpanga kehtestatud korras tehtud ülekanne Vene Föderatsioonist ja Vene Föderatsiooni ilma pangakontosid avamata, mis võib piirata ainult ülekande summat, kui samuti postiülekanne;

6) residendist eraisiku sularaha välisvaluuta ostmine volitatud pangast või müük volitatud pangale, välisriigi (välisriikide rühma) pangatähtede vahetus, asendamine, samuti sularaha välisvaluuta vastuvõtmine sissenõudmiseks pangad väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi.

4. Välisvaluutatehingute käigus võivad residendist üksikisikud teha arveldusi kontode kaudu, mis on avatud vastavalt käesoleva föderaalseaduse artiklile 12 väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades, nendele kontodele krediteeritud raha arvelt vastavalt käesolevale föderaalseadusele. see föderaalseadus.

5. Rahaliste vahendite, kodumaiste ja välismaiste väärtpaberite mahakandmine ja (või) krediteerimine erikontolt ja residendi erikontole toimub sellisel viisil, mis võib ette näha, kui selle on kehtestanud riigi keskpank. Ainult Venemaa Föderatsioon:

1) residendi erikontolt debiteeritud rahasumma ja (või) väärtpaberite väärtuse 100 protsendiga reservi nõude kehtestamine residendile perioodiks, mis ei ületa 60 kalendripäeva varem. valuutatehingu päevani;

2) residendi erikontole kantud rahasummast ja (või) väärtpaberite väärtusest kuni 20 protsendi ulatuses reserveerimise nõude kehtestamine kuni aastaks.

6. Vene Föderatsiooni Keskpank ei või samaaegselt kehtestada üht tüüpi valuutatehingute suhtes käesoleva artikli 5. osa punktides 1 ja 2 sätestatud nõudeid.

7. Residendid saavad oma pangakontode kaudu arveldusi teha mis tahes välisvaluutas, vajadusel konverteerimisega volitatud pangaga kokkulepitud kursiga, olenemata sellest, millises välisvaluutas pangakonto avati.

8. Professionaalsed väärtpaberiturul osalejad avavad volitatud pankades spetsiaalsed maaklerikontod mitteresidentide vahendite arveldamiseks.

Volitatud pangad, kes on väärtpaberiturul professionaalsed osalejad, avavad ja peavad iseseisvalt spetsiaalseid maaklerikontosid oma mitteresidentidest klientide vahendite arveldamiseks.

Mitteresidentide rahaliste vahendite arveldamiseks mõeldud spetsiaalsete maaklerikontode avamise ja pidamise korra kehtestab Vene Föderatsiooni Keskpank ja see võib ette näha kohustusliku täieliku või osalise hoolduse nõude volitatud pankade poolt, kus need kontod asuvad. avatakse Vene Föderatsiooni Keskpanga korrespondentkontol olev rahajääk, mis on võrdne spetsiaalsete maaklerikontode kogujäägiga.

Artikkel 15

1. Välisvaluuta ja välisväärtpaberite importi Venemaa Föderatsiooni dokumentaalsel kujul teostavad residendid ja mitteresidendid ilma piiranguteta, järgides Vene Föderatsiooni tollialaste õigusaktide nõudeid.

2. Eraisikutel - residentidel ja eraisikutel - mitteresidentidel on tollinõuete kohaselt õigus eksportida Vene Föderatsioonist välisvaluutat, samuti dokumentaalsel kujul välisväärtpabereid, mis on varem imporditud, saadetud või üle antud Vene Föderatsiooni. Vene Föderatsiooni õigusaktid tollideklaratsioonis või muus nende importi, saatmist või Vene Föderatsiooni üleandmist kinnitavas dokumendis määratud piirides.

3. Eraisikutel – residentidel ja eraisikutel – mitteresidentidel on õigus samaaegselt eksportida Vene Föderatsioonist välja sularahas välisvaluutat summas, mis võrdub 10 000 USA dollariga või ei ületa seda summat. Samal ajal ei pea tollile esitama dokumente, mis kinnitavad, et sularahas eksporditud välisvaluuta on varem Vene Föderatsiooni imporditud, saadetud või üle antud või ostetud Vene Föderatsioonist.

Kui eraisikud - residendid ja eraisikud - mitteresidendid ekspordivad Vene Föderatsioonist ühekordselt sularaha välisvaluutat summas, mis võrdub 3000 USA dollariga või ei ületa seda summat, arvestatakse eksporditud sularaha välisvaluutat. ei kuulu tollile deklareerimisele.

Kui eraisikud - residendid ja eraisikud - mitteresidendid ekspordivad Vene Föderatsioonist ühekordselt sularaha välisvaluutat summas, mis ületab 3000 USA dollari ekvivalenti, tuleb eksporditud sularaha välisvaluuta tollile deklareerida. asutusele, esitades kirjaliku tollideklaratsiooni kogu eksporditud sularaha välisvaluuta summa kohta.

Eraisikute - residentide ja eraisikute - mitteresidentide poolt sularaha välisvaluuta ühekordne eksportimine Vene Föderatsioonist summas, mis ületab 10 000 USA dollari, ei ole lubatud, välja arvatud käesoleva artikli 2. osas sätestatud juhtudel.

4. Residentide ja mitteresidentide poolt välisvaluutat ja välisväärtpabereid dokumentaalsel kujul ühekordsel ekspordil Vene Föderatsioonist, välja arvatud käesoleva artikli 2. ja 3. osas nimetatud juhtudel, eksporditakse eksporditud välisvaluuta ja dokumentaalses vormis välisväärtpaberid tuleb tollile deklareerida, esitades kirjaliku tollideklaratsiooni.

5. Venemaa Föderatsiooni valuuta ja riigisiseste väärtpaberite dokumentaalsel kujul importi ja üleandmist Vene Föderatsiooni ning eksporti ja Vene Föderatsioonist ülekandmist teostavad residendid ja mitteresidendid Vene Föderatsiooni valitsuse kehtestatud viisil. kokkuleppel Vene Föderatsiooni Keskpangaga ja võib ette näha eelneva registreerimise nõude.

Artikkel 16 Reservatsioon

1. Käesoleva föderaalseaduse kohaselt kehtestatud juhtudel on residendid ja mitteresidendid kohustatud järgima broneerimisnõuet. Reserveeringu summa reserveerimise ja tagastamise korra kehtestab Vene Föderatsiooni Keskpank vastavalt käesolevas föderaalseaduses sätestatud nõuetele.

2. Valuuta reguleeriv organ ei või kehtestada ühe valuutatehingu kohta rohkem kui ühe kohustusliku reservi nõude.

3. Residendid ja mitteresidendid deponeerivad reservi summas ja ajavahemikuks, mille valuuta reguleeriv asutus määrab vastavalt käesolevale föderaalseadusele, eraldi kontole volitatud pangas.

Broneeringu summa tasutakse Vene Föderatsiooni valuutas.

Broneeringu summa arvutamine toimub selle tasumise päeval. Välisvaluutas tehtud välisvaluutatehingu reservsumma arvutamine toimub Vene Föderatsiooni Keskpanga poolt broneeringusumma tasumise päeval kehtestatud ametliku kursi alusel.

Väliste ja (või) sisemiste väärtpaberitega tehtud valuutatehingu broneeringu summa arvutamisel võrdub nimetatud väärtpaberite väärtus broneeringu summa tasumise päeval nende turuhinnaga. väärtpaberid - organiseeritud väärtpaberiturul ringlevate väärtpaberite puhul või selliste väärtpaberite tegelik müügihind; - organiseeritud väärtpaberiturul mittekaubeldavate väärtpaberite puhul, mis on määratud vastavalt maksuseadustiku artikli 280 lõigetele 5 ja 6. vastavalt Vene Föderatsioon.

4. Volitatud pank on kohustatud hiljemalt järgmisel tööpäeval alates päevast, mil resident või mitteresident broneeringu summa deponeerib, deponeerima samaväärse summa Vene Föderatsiooni valuutas keskpanga kontole. Vene Föderatsioonist.

5. Juhtudel, mis on kehtestatud kooskõlas artikli 7 7. osaga, artikli 8 5. osaga, artikli 11 3. osa punktiga 2, artikli 12 4. osaga, artikli 13 5. osa punktiga 1 ja 5. osa punktiga 1 Selle föderaalseaduse artikli 14 kohaselt maksab reservi summa resident või mitteresident enne valuutatehingu sooritamist.

6. Juhtudel, mis on kehtestatud käesoleva föderaalseaduse artikli 8 6. osa, artikli 11 3. osa punkti 3, artikli 13 5. osa punkti 2 ja artikli 14 5. osa punkti 2 kohaselt, on hüvitise summa. broneeringu tasub resident või mitteresident hiljemalt valuutatehingu päeval .

7. Resident või mitteresident võib enne broneerimisperioodi lõppu teha valuutatehingu, mille puhul on vastavalt käesolevale föderaalseadusele broneerimisnõue täidetud.

Enne broneerimisperioodi lõppu ei ole lubatud teha artikli 8 2. osa lõikes 3 ja 3. osa lõikes 3, artikli 11 3. osa lõikes 2, artikli 12 lõikes 4 nimetatud valuutatehinguid. Käesoleva föderaalseaduse artikli 13 5. osa lõige 1, artikli 14 5. osa lõige 1.

8. Nii volitatud pankade kui ka Vene Föderatsiooni Keskpanga kontodele krediteeritud broneeringusummadelt intressi ei koguta.

9. Volitatud pangad ja Vene Föderatsiooni Keskpank ei või teha tehinguid paigutatud reservisummadega enda või teiste isikute nimel, välja arvatud käesolevas artiklis nimetatud toimingud.

10. Volitatud pankade kontole kantud broneeringusummasid ei või volitatud pankade kohustuste pealt sisse nõuda. Volitatud pankade pankroti korral reservi summasid pankrotivara hulka ei arvata.

11. Vene Föderatsiooni Keskpank tagastab broneeringu summa volitatud pankadele ja volitatud pankadele residendile või mitteresidendile broneeringu perioodi lõppemise päeval.

12. Varajane tagasitulek täissumma või osa broneeringu summast teostatakse:

1) pärast mitteresidendi poolt kohustuste täitmist käesoleva föderaalseaduse artikli 7 lõigetes 1–5 nimetatud juhtudel summas, mis on võrdeline mitteresidendi poolt täidetud kohustuse summaga;

2) pärast mitteresidendi poolt tema kohustuste täitmiseks temalt varem saadud tasu või muu vastutoetuse tagastamist residendile mitteresidendi poolt, käesoleva määruse artikli 7 lõigetes 1–5 nimetatud juhtudel. käesoleva föderaalseaduse summas, mis on proportsionaalne mitteresidendi tagastatud toetuse summaga;

3) broneeringu summa tasunud isiku täieliku keeldumise korral valuutatehingu tegemisest - broneeringu summaga võrdses summas;

4) broneeringu summa tasunud isiku keeldumisel valuutatehingu osalisest täitmisest - summas, mis on võrdeline valuutatehingu vähendamise summaga;

5) kui residendil või mitteresidendil on asjaolude tõttu võimatu oma kohustusi täita vääramatu jõud- proportsionaalses summas täitmata kohustuse summaga;

6) broneeringu summa sissemaksnud isiku maksejõuetuks (pankrotis) tunnistamise korral - broneeringu summaga võrdelises summas;

7) juhul, kui asjaomane valuuta reguleeriv organ otsustab kohustusliku reservi nõude või reservi suuruse vähendamise otsuse tühistada - vastavas mahus.

13. Vene Föderatsiooni Keskpank tagastab volitatud pankadele ja volitatud pankadele broneeringu kogusumma või selle osa ennetähtaegselt residendile või mitteresidendile hiljemalt kahe tööpäeva jooksul alates broneeringu kuupäevast. residendi või mitteresidendi poolt dokumentide esitamine, mis kinnitavad käesoleva artikli 12. osas nimetatud broneeringu kogusumma või selle osa ennetähtaegse tagastamise aluse olemasolu.

14. Juhtudel, kui käesoleva föderaalseaduse kohaselt on krediidiasutustele kehtestatud kohustusliku reservi nõue, deponeerivad krediidiasutused reservi summad otse Vene Föderatsiooni Keskpanga kontole.

Residendid, kes ei ole krediidiasutused ja mitteresidendid, võivad reservi hoiustada otse Vene Föderatsiooni Keskpanga kontole ainult juhul, kui föderaalseaduste kohaselt on Vene Föderatsiooni Keskpangal õigus kliente teenindada. kes ei ole krediidiasutused.

15. Volitatud pank on kohustatud tasuma residendile või mitteresidendile viivist broneeringu summa tagasimaksmisega viivitamise eest, mis tekkis volitatud panga süül, ühe kolmesajandiku ulatuses refinantseerimismäärast. Sel ajal kehtinud Vene Föderatsiooni Keskpanga määrus. Trahvi tuleb tasuda iga viivitatud kalendripäeva eest.

Artikkel 17

1. Käesoleva föderaalseaduse tähenduses saab mitteresidendi kohustuse täitmise tagamiseks residendi ees kasutada järgmist:

1) akreditiivi alusel maksja kulul kaetav tagasivõtmatu akreditiiv, tingimusel et täitev pank on volitatud pank või pank väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi;

2) panga garantii väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuv pank, välja antud residendi kasuks;

3) leping varakindlustus residendi tõttu vara kaotsimineku (hävimise), puuduse või kahjustumise risk, mitteresidendi tsiviilvastutuse risk, residendi ettevõtlusrisk, sealhulgas residendi poolt raha mittelaekumine või talle raha mittetagastamine või mitteresidendi risk. -kauba tagastamine või üleandmata jätmine talle;

4) mitteresidendi poolt residendi kasuks välja antud ja väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuva panga poolt avaleeritud veksli.

2. Kriteeriumid, millele peab vastama väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuv pank käesoleva artikli 1. osa tähenduses, kehtestab Vene Föderatsiooni Keskpank.

Artikkel 18 Eelregistreerimine

1. Väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvas pangas avatud konto (hoiuse) eelregistreerimine toimub maksuhalduri poolt residendi registreerimise kohas.

Vene Föderatsiooni valuuta ja riigisiseste väärtpaberite dokumentaalsel kujul ekspordi, Vene Föderatsioonist ülekandmise, samuti Vene Föderatsiooni valuuta ja riigisiseste väärtpaberite dokumentaalsel kujul importi, Vene Föderatsiooni üleandmise eelregistreerimine toimub. teostab Vene Föderatsiooni valitsuse volitatud föderaalne täitevorgan, mis on valuutakontrolliks.

Eelregistreerimise korra kehtestab Vene Föderatsiooni valitsus kokkuleppel Vene Föderatsiooni Keskpangaga, võttes arvesse käesolevas artiklis sätestatud nõudeid.

2. Käesoleva föderaalseaduse kohaselt kehtestatud juhtudel peab elanik taotlema eelregistreerimist enne konto (hoiuse) avamist pangas väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, resident või mitteresident - enne eksporti, ülekannet. Vene Föderatsioonist Vene Föderatsiooni valuuta ja (või) siseriiklikud väärtpaberid dokumentaalsel kujul, samuti enne Vene Föderatsiooni valuuta ja (või) siseriiklike väärtpaberite importimist, ülekandmist Venemaa Föderatsioonile dokumentaalsel kujul.

3. Väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi pangas avatud konto (hoiuse) eelregistreerimiseks peab elanik esitama järgmised dokumendid:

1) eelregistreerimise avaldus, mis sisaldab muuhulgas konto (hoiuse) avamise riigi nime ja panga täielikku nime, kus konto (hoius) on avatud;

4. Venemaa Föderatsiooni valuuta ja (või) riigisiseste väärtpaberite impordi, Vene Föderatsiooni ülekandmise, ekspordi, Venemaa Föderatsioonist ülekandmise eelregistreerimiseks peab resident või mitteresident esitama järgmised dokumendid. dokumendid:

1) eelregistreerimise taotlus, mis sisaldab muuhulgas viidet Vene Föderatsiooni imporditud ja Vene Föderatsiooni saadetud valuuta ja (või) siseriiklike väärtpaberite koguse kohta dokumentaalsel kujul, märge tagatisraha summa kohta. Vene Föderatsiooni valuuta ja (või) eksporditud ja Vene Föderatsioonist saadetud siseriiklike väärtpaberite kogus dokumentaalsel kujul;

2) tema isikut tõendava dokumendi koopia;

3) tunnistus üksikisiku riikliku registreerimise kohta üksikettevõtjana;

4) juriidilise isiku riikliku registreerimise dokument;

5) tunnistus liitriigi statistilise vaatluse vormide koodide määramise kohta (ees üksikettevõtjad ja juriidilised isikud).

5. Käesoleva artikli 3. ja 4. osas nimetatud dokumendid esitatakse vastavalt käesoleva föderaalseaduse artikli 23 5. osas sätestatud nõuetele.

6. Eelregistreerimise taotluse läbivaatamine toimub vastavas asutuses 10 tööpäeva jooksul nimetatud avalduse laekumise päevast arvates.

Nimetatud tähtaja möödumisel on vastav asutus kohustatud teostama eelregistreerimise (väljastama registreerimisdokumendi) või esitama põhjendatud eelregistreerimise keeldumise.

7. Eelregistreerimisest keeldumine on lubatud ainult järgmistel juhtudel:

1) eelregistreerimiseks vajalike dokumentide täieliku komplekti esitamata jätmine;

2) kui esitatud dokumendid ei vasta Vene Föderatsiooni õigusaktide, sealhulgas käesoleva föderaalseaduse nõuetele;

3) esitatud dokumentides valeandmete, vastuoluliste või vastuoluliste andmete avastamine;

4) kui elaniku eelregistreerimise avalduse esitamise päeval avab ta konto (deposiit) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvas pangas;

5) kui residendi või mitteresidendi eelregistreerimistaotluse esitamise päeval on tema poolt Vene Föderatsioonist välja viidud Vene Föderatsiooni valuuta ja (või) siseriiklikud väärtpaberid dokumentaalsel kujul;

6) kui residendi või mitteresidendi eelregistreerimise avalduse esitamise päeval impordib ta Vene Föderatsiooni Vene Föderatsiooni valuutat ja (või) siseriiklikke väärtpabereid dokumentaalsel kujul;

7) föderaalseaduste kohaselt keelatakse avada konto (hoius) pangas väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, teha toiminguid, mis hõlmavad raha ülekandmist kindlaksmääratud kontole (deposiit), Vene Föderatsiooni valuuta, dokumentaalsel kujul kodumaiste väärtpaberite eksport, samuti Vene Föderatsiooni valuuta ja kodumaiste väärtpaberite importimine Venemaa Föderatsiooni dokumentaalsel kujul.

8. Eelregistreerimisest keeldumine käesoleva artikli 7. osas nimetamata juhtudel, sealhulgas keeldumine väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvas pangas konto (hoiuse) avamise ja valuutatehingute tegemise majandusliku otstarbekuse puudumise tõttu; ei ole lubatud.

3. peatükk

Artikkel 19. Välisvaluuta ja Vene Föderatsiooni valuuta residentide repatrieerimine

1. Väliskaubandustegevuses on residendid, kui käesolevas föderaalseaduses ei ole sätestatud teisiti, kohustatud väliskaubanduslepingutes (lepingutes) sätestatud tähtaegade jooksul tagama:

1) mitteresidentide laekumine nende pangakontodele volitatud pankades välisvaluutas või Vene Föderatsiooni valuutas vastavalt käesolevate lepingute (lepingute) tingimustele mitteresidentidele üleantud kaupade, neile tehtud tööde, teenuste eest. neile edastatud teave, neile edastatud teave ja intellektuaalse tegevuse tulemused, sealhulgas ainuõigused neile;

2) tagastada Vene Föderatsioonile mitteresidentidele raha, mis on makstud Vene Föderatsiooni tolliterritooriumile mitte imporditud kaupade (ei ole saadud Vene Föderatsiooni tolliterritooriumil), tegemata tööde, osutamata teenuste, teabe ja tulemuste eest. üle andmata intellektuaalse tegevuse, sealhulgas ainuõigused neile.

2. Residentidel on õigus mitte krediteerida oma pangakontosid volitatud pankades välisvaluutas või Vene Föderatsiooni valuutas järgmistel juhtudel:

1) valuutatulu ülekandmisel juriidiliste isikute - residentide või kolmandate isikute kontodele pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi - juriidiliste isikute - residentide - kohustuste täitmiseks laenulepingute ja mitteresidentsete organisatsioonidega sõlmitud laenulepingute alusel. kes on välisriikide valitsuste esindajad, samuti laenulepingute ja laenulepingute alusel, mis on sõlmitud OECD või FATFi liikmesriikide residentidega kauemaks kui kaheks aastaks;

2) kui kliendid (mitteresidendid) tasuvad residentide kohalikud kulud, mis on seotud rajatiste ehitamisega välisriikide territooriumil asuvate elanike poolt - ehitusperioodi eest, mille järel kantakse ülejäänud raha volitatud isikute kontodele. pangad;

3) väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi näituste, spordi-, kultuuri- ja muude sarnaste ürituste korraldamisel elanikele saadud välisvaluuta kasutamisel nende korraldamise kulude katmiseks - nende ürituste ajaks;

4) mitteresidentide ja residentide, kes on transpordiorganisatsioonid, või mitteresidentide ja väljaspool Vene Föderatsiooni tolliterritooriumi kalastavate residentide vaheliste kohustuste tasaarvestamisel.

3. Välisvaluutat, mis on krediteeritud vastavalt käesoleva artikli 2. osa lõigetele 1 ja 3 väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades asuvatele residentide või kolmandate isikute kontodele, peavad residendid kasutama lõigetest tulenevate kohustuste täitmiseks. 1. ja 3. osa 2. artiklitest või kantakse volitatud pankades avatud elanike kontodele.

Artikkel 20. Tehingupass

1. Välisvaluutatehingute arvestuse ja aruandluse tagamiseks vastavalt käesolevale föderaalseadusele võib Vene Föderatsiooni Keskpank kehtestada residentidele ühtsed eeskirjad tehingupasside väljastamiseks volitatud pankades residentide ja mittetulundusühingute vaheliste valuutatehingute tegemisel. - elanikud.

2. Tehingupass peab sisaldama residentide ja mitteresidentide vaheliste valuutatehingute arvestuse ja aruandluse tagamiseks vajalikku teavet. Nimetatud andmed kajastuvad tehingupassis elanikele kättesaadavate tõendavate dokumentide alusel.

3. Tehingupassi võivad valuutakontrolli teostavad organid ja esindajad kasutada valuutakontrolli teostamiseks vastavalt käesolevale föderaalseadusele.

Artikkel 21 valuutaturg Venemaa Föderatsioon

1. Residentide (füüsilisest isikust ettevõtjate ja juriidiliste isikute) välisvaluutatulu osa kohustuslik müük toimub 30 protsendi ulatuses valuutatulu summast, kui Venemaa keskpank ei ole kehtestanud muud summat. Föderatsioon. Vene Föderatsiooni Keskpangal on õigus kehtestada nende residentide osa välisvaluutatulu kohustuslikust müügist erinev summa, kuid mitte rohkem kui 30 protsenti selle summast.

2. Valuutatulu osa kohustuslik müük toimub residendi (füüsilisest isikust - füüsilisest isikust ettevõtja ja juriidilise isiku) korralduse alusel hiljemalt seitsme tööpäeva jooksul alates selle laekumisest residendile. pangakonto volitatud pangas.

3. Sundmüügi objektiks on residentide (füüsilisest isikust ettevõtjate ja juriidiliste isikute) välisvaluutatulu, mis sisaldab residentidele mitteresidentidelt saadaolevaid välisvaluuta laekumisi residentide poolt või nende nimel tehtud tehingutelt, mis näevad ette kauba võõrandamise. , töö tegemine, teenuste osutamine, teabe ja intellektuaalse tegevuse tulemuste edastamine, sealhulgas ainuõigused neile, mitteresidentide kasuks, välja arvatud:

1) Vene Föderatsiooni valitsuse ja tema volitatud föderaalsete täitevorganite laekunud välisvaluutas summad. Vene Föderatsiooni Keskpank nende poolt (või nende nimel ja (või) kulul) nende pädevuse piires tehtud toimingute ja tehingute eest;

2) välisvaluutas summad, mille volitatud pangad on saanud oma pangatoimingutest ja muudest tehingutest vastavalt föderaalseadusele "Pankade ja pankade kohta". pangandus"(muudetud 3. veebruari 1996. aasta föderaalseadusega N 17-FZ);

3) residentide valuutatulu summas, mis on vajalik residentide laenulepingutest ja laenulepingutest välisriikide valitsuste esindajateks olevate mitteresidentsete organisatsioonidega, samuti residentidega sõlmitud laenulepingutest ja laenulepingutest tulenevate kohustuste täitmiseks. OECD või FATF-i liikmesriikides üle kahe aasta;

4) väliste omandiväärtpaberite (õigus väliskapitaliväärtpaberitele) võõrandamisega seotud tehingutest saadud välisvaluutas summad.

4. Vene Föderatsiooni siseriiklikul valuutaturul kohustusliku müügiga hõlmatud välisvaluutade loetelu määrab kindlaks Vene Föderatsiooni Keskpank.

5. Residentide kohustuslikule müügile kuuluva välisvaluutatulu vähendamiseks võetakse järgmised kulud ja muud asjakohaste tehingute tegemisega seotud maksed, mille arveldamine toimub vastavalt käesolevale föderaalseadusele välisvaluutas. konto:

1) transpordi, kindlustuse ja ekspedeerimise eest tasumine;

2) eksporditollimaksude, samuti tollimaksude tasumine;

3) vahendustasu maksmine krediidiasutustele, samuti tasu valuutakontrolli agentide ülesannete täitmise eest;

4) muud operatsioonide kulud ja maksed, mille loetelu määrab kindlaks Vene Föderatsiooni Keskpank.

6. Residentide välisvaluutatulu osa kohustuslik müük toimub Vene Föderatsiooni Keskpanga poolt volitatud pankade kaudu Vene Föderatsiooni Keskpangale kehtestatud viisil.

Residentide välisvaluutatulu osa kohustuslikku müüki võib teostada Vene Föderatsiooni Keskpanga kehtestatud viisil otse volitatud pankadele ja (või) valuutavahetusel volitatud pankade kaudu või otse Vene Föderatsiooni keskpangale. Vene Föderatsiooni.

7. Residentide välisvaluutatulu osa kohustuslik müük toimub välisvaluutade kursi alusel Vene Föderatsiooni valuutasse, mis moodustatakse müügipäeval Vene Föderatsiooni siseturul.

8. Residentide välisvaluutatulu osa kohustusliku müügi eelised, samuti residentide vabastamine osa välisvaluutatulu kohustuslikust müügist on kehtestatud Vene Föderatsiooni valuutaseaduste aktidega.

Peatükk 4. Valuuta kontroll

Artikkel 22

1. Vene Föderatsioonis teostavad valuutakontrolli Vene Föderatsiooni valitsus, valuutakontrolli organid ja agendid vastavalt käesolevale föderaalseadusele ja teistele föderaalseadustele.

2. Vene Föderatsiooni valuutakontrolli organiteks on Vene Föderatsiooni Keskpank, Vene Föderatsiooni valitsuse poolt volitatud (volitatud) täidesaatva võimu föderaalne organ (föderaalorganid).

3. Valuutakontrolli agendid on Vene Föderatsiooni Keskpangale aru andvad volitatud pangad, samuti väärtpaberituru professionaalsed osalejad, kes ei ole volitatud pangad, sealhulgas registripidajad (registripidajad), kes alluvad väärtpaberituru föderaalsele täitevorganile; ja föderaalsete täitevvõimude territoriaalsed organid, mis on valuutakontrolli organid.

4. Vene Föderatsiooni Keskpank teostab kontrolli krediidiasutuste valuutatehingute teostamise, samuti valuutavahetuste üle.

5. Residentide ja mitteresidentide, kes ei ole krediidiasutused või valuutavahetusasutused, valuutatehingute teostamise kontrolli teostavad oma pädevuse piires föderaalsed täitevorganid, mis on valuutakontrolli asutused ja valuutakontrolli agendid.

6. Vene Föderatsiooni valitsus tagab valuutakontrolli organiteks olevate föderaalsete täitevorganite valuutakontrolli alaste tegevuste koordineerimise, samuti nende suhtluse Vene Föderatsiooni Keskpangaga.

Vene Föderatsiooni valitsus tagab väärtpaberiturul professionaalsete osalejate suhtluse Vene Föderatsiooni Keskpangaga, kes ei ole pangad valuutakontrolli agentidena.

Vene Föderatsiooni keskpank suhtleb teiste valuutakontrolli asutustega ja tagab volitatud pankade suhtluse nendega kui valuutakontrolli agentidega vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele.

Artikkel 23. Valuutakontrolli organite ja agentide ning nende ametnike õigused ja kohustused

1. Valuutakontrolli organitel ja agentidel ning nende ametnikel on oma pädevuse piires ja vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele õigus:

1) kontrollib residentide ja mitteresidentide poolt Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktide järgimist;

2) kontrollida residentide ja mitteresidentide valuutatehingute arvestuse ja aruandluse täielikkust ja usaldusväärsust;

3) nõuda ja saada valuutatehingute tegemise, kontode avamise ja pidamisega seotud dokumente ja teavet. Valuutakontrolli organite ja agentide nõudmisel dokumentide esitamise kohustuslik tähtaeg ei või olla lühem kui seitse tööpäeva taotluse esitamise päevast arvates.

2. Valuutakontrolli organitel ja nende ametnikel on oma pädevuse piires õigus:

1) annab korraldusi Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuuta reguleerivate organite aktide avastatud rikkumiste kõrvaldamiseks;

2) rakendada Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud vastutusmeetmeid Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktide rikkumise eest.

3. Kehtestatud on residentide ja mitteresidentide poolt valuutakontrolli agentidele välisvaluutatoimingute tegemisel tõendavate dokumentide ja teabe esitamise kord:

1) valuutakontrolli agentidele, välja arvatud volitatud pangad, esitamiseks - Vene Föderatsiooni valitsus;

2) volitatud pankadele esitamiseks - Vene Föderatsiooni Keskpanga poolt.

4. Valuutakontrolli teostajatel on oma pädevuse piires õigus nõuda ja saada residentidelt ja mitteresidentidelt järgmisi valuutatehingute tegemise, avamise ja hooldusega seotud dokumente (dokumentide koopiaid). kontodest:

1) üksikisiku isikut tõendavad dokumendid;

2) dokument üksikisiku riikliku registreerimise kohta üksikettevõtjana;

3) juriidilise isiku staatust tõendavad dokumendid - mitteresidentidele, juriidilise isiku riikliku registreerimise dokument - residentidele;

4) maksuhalduris registreerimise tõend;

5) isikute õigusi kinnisvarale tõendavad dokumendid;

6) mitteresidendi elukoha- (registreerimiskoha) riigi ametiasutuste koostatud ja väljastatud dokumendid, mis tõendavad mitteresidendi õigusi teha valuutatehinguid, avada arveid (hoiuseid), kui kviitung hiljemalt sellise dokumendi mitteresident on sätestatud välisriigi õigusaktidega;

7) elaniku registreerimiskoha maksuhalduri teatis konto (hoiuse) avamisest väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvas pangas;

8) registreerimisdokumendid juhtudel, kui eelregistreerimine on käesoleva föderaalseaduse kohaselt ette nähtud;

9) valuutatehingute tegemise aluseks olevad dokumendid (dokumentide projektid), sealhulgas lepingud (lepingud, lepingud), volikirjad, väljavõtted juriidilise isiku üldkoosoleku või muu juhtorgani protokollist; dokumendid, mis sisaldavad teavet enampakkumise tulemuste kohta (olemasolul); kaupade üleandmist (töö tegemine, teenuste osutamine) kinnitavad dokumendid, teave ja intellektuaalse tegevuse tulemused, sealhulgas ainuõigused neile, riigiorganite aktid;

10) krediidiasutuste koostatud ja väljastatud dokumendid, sealhulgas pangakonto väljavõtted; valuutatehingute sooritamist kinnitavad dokumendid;

11) tollideklaratsioonid, Vene Föderatsiooni vääringu, välisvaluuta ning välis- ja sisetagatiste importimist Venemaa Föderatsiooni kinnitavad dokumendid;

12) tehingupass.

5. Valuutakontrolli agentidel on õigus nõuda ainult nende dokumentide esitamist, mis on otseselt seotud käimasoleva valuutatehinguga.

Kõik dokumendid peavad kehtima valuutakontrolli agentidele esitamise päeval. Valuutakontrolli agendi nõudmisel esitatakse täielikult või osaliselt võõrkeeles vormistatud dokumentide kinnitatud tõlked vene keelde. Välisriikide riigiorganite väljastatud dokumendid, mis kinnitavad juriidilise isiku - mitteresidentide - staatust, peavad olema ettenähtud korras legaliseeritud. Välisriigi ametlikke dokumente võib esitada ilma nende legaliseerimiseta Vene Föderatsiooni rahvusvahelise lepinguga ettenähtud juhtudel.

Dokumendid esitatakse valuutakontrolli agentidele originaalis või nõuetekohaselt kinnitatud koopiana. Kui valuutatehingu tegemiseks või konto avamiseks on oluline ainult osa dokumendist, võib esitada sellest kinnitatud väljavõtte.

Volitatud pangad keelduvad välisvaluutatehingu tegemisest, samuti konto avamisest, kui isik ei esita käesoleva artikli 4. osa ja selle osa alusel nõutavaid dokumente või esitab ebausaldusväärsed dokumendid.

Originaaldokumendid võetakse valuutakontrolli agentide poolt tutvumiseks vastu ja tagastatakse need esitanud isikutele. Sel juhul paigutatakse valuutakontrolli materjalidesse valuutakontrolli agendi kinnitatud koopiad.

6. Valuutakontrolliasutused, maksuhaldurid, kes teostavad eelregistreerimist vastavalt käesolevale föderaalseadusele, on oma pädevuse piires kohustatud läbi vaatama elanike taotlusi käesoleva föderaalseaduse kohaselt nõutud eelregistreerimiseks ja tegema otsuse eelregistreerimise või registreerimisest keeldumine.

7. Valuutakontrolli agendid ja nende ametnikud on kohustatud:

1) teostada kontrolli selle üle, kas residendid ja mitteresidendid järgivad Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite akte;

2) andma valuutakontrolli organitele teavet nende osalusel tehtud valuutatehingute kohta Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktidega ettenähtud viisil.

8. Valuutakontrolli organid ja esindajad ning nende ametnikud on kohustatud vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele hoidma äri-, pangandus- ja ametisaladust, mis on neile oma volituste täitmisel teatavaks saanud.

9. Valuutakontrolli organid ja agendid, kui on teavet Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktide rikkumise kohta valuutatehinguid tegeva isiku poolt või konto (hoiuse) avamise kohta. väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuv pank, mille suhtes kohaldab sanktsioone vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele mõni muu valuutakontrolliorgan, edastab valuutakontrolliasutusele, kellel on õigus selle isiku suhtes sanktsioone kohaldada, järgmise teabe:

1) juriidilise isiku puhul - nimi, maksumaksja identifitseerimisnumber, riikliku registreerimise koht, tema juriidiline ja postiaadress, rikkumise sisu, mis näitab rikutud õigusakti, ebaseadusliku valuutatehingu või rikkumise kuupäev ja summa. ;

2) eraisiku suhtes - perekonnanimi, eesnimi, isanimi, isikut tõendava dokumendi andmed, elukoha aadress, rikkumise sisu, mis viitab rikutud normatiivaktile, ebaseadusliku valuutatehingu kuupäev ja summa või nimetatud rikkumine.

10. Volitatud pangad edastavad teavet vastavalt käesoleva artikli 9. osale Vene Föderatsiooni Keskpanga kehtestatud viisil.

11. Valuutakontrolliorganid ja -agendid esitavad Vene Föderatsiooni valitsuse volitatud valuutakontrolliorganile tema ülesannete täitmiseks vajalikud dokumendid ja teabe Vene Föderatsiooni valitsuse poolt kokkuleppel Vene Föderatsiooni valitsuse poolt kehtestatud mahus ja korras. Vene Föderatsiooni keskpank.

12. Valuutakontrolli organid ja esindajad ning nende ametnikud vastutavad Vene Föderatsiooni õigusaktidega ette nähtud käesoleva föderaalseadusega kehtestatud ülesannete täitmata jätmise, samuti elanike ja mittetulundusühingute õiguste rikkumise eest. - elanikud.

Artikkel 24. Residentide ja mitteresidentide õigused ja kohustused

1. Residentidel ja mitteresidentidel, kes teevad Vene Föderatsioonis valuutatehinguid, on õigus:

1) tutvuda valuutakontrolli organite ja agentide poolt läbiviidavate kontrollitoimingutega;

2) kaevata edasi valuutakontrolli organite ja agentide ning nende ametnike otsused ja tegevused (tegevusetus) Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud viisil;

3) valuutakontrolli organite ja agentide ning nende ametnike ebaseadusliku tegevuse (tegevusetuse) põhjustatud tegeliku kahju hüvitamiseks Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud korras.

2. Vene Föderatsioonis valuutatehinguid teostavad residendid ja mitteresidendid on kohustatud:

1) esitama valuutakontrolli organitele ja agentidele dokumente ja teavet, mis on sätestatud käesoleva föderaalseaduse artiklis 23;

2) pidama arvestust ja koostama aruandeid oma valuutatehingute kohta kehtestatud korras, tagades asjakohaste dokumentide ja materjalide turvalisuse vähemalt kolm aastat vastava valuutatehingu tegemise päevast, kuid mitte varem kui kuupäevast. lepingu täitmisest;

3) täitma valuutakontrolliorganite korraldusi Vene Föderatsiooni valuutaseadusandluse aktide ja valuutat reguleerivate organite aktide tuvastatud rikkumiste kõrvaldamiseks.

Artikkel 25

Residendid ja mitteresidendid, kes on rikkunud Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktide sätteid, vastutavad vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele.

5. peatükk. Lõppsätted

Artikkel 26. Käesoleva föderaalseaduse jõustumine

1. Käesolev föderaalseadus jõustub kuus kuud pärast selle ametlikku avaldamist, välja arvatud:

1) käesoleva föderaalseaduse artikli 22 2. osa, mis jõustub käesoleva föderaalseaduse ametliku avaldamise päeval;

2) käesoleva föderaalseaduse artikli 5 3. osa, artikkel 12, artikli 14 2. osa lõige 2 seoses residendist juriidiliste isikute kontode avamise ja kasutamise korraga väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades. jõustub kindlaksmääratud korras pärast ühe aasta möödumist käesoleva föderaalseaduse jõustumise kuupäevast.

2. Enne käesoleva föderaalseaduse artikli 5 3. osa, artikli 12, artikli 14 2. osa lõike 2 jõustumist juriidiliste isikute – residentide – kontode avamise ja kasutamise korra kohta väljaspool territooriumi asuvates pankades. Vene Föderatsiooni juriidilised isikud - elanikud avavad arveid väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades Vene Föderatsiooni 9. oktoobri 1992. aasta seaduse N artikli 5 lõike 2 esimeses lõikes ja artiklis 61 ettenähtud viisil. 3615-I "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta".

3. Artikli 1 1. osa klausel 10, artiklid 7 ja 8, artikli 11 osad 3 ja 4, artikli 12 osad 3 ja 4, artikli 13 5. ja 6. osa, artikli 14 5. ja 6. osa, artikkel 16 , käesoleva artikli artiklid 17 ja 21 Föderaalseadus kehtib kuni 1. jaanuarini 2007.

Alates 1. jaanuarist 2007 kehtib käesoleva föderaalseaduse artikli 12 2. osa kõigi residentide poolt väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades avatud kontode suhtes.

Artikkel 27

1) Vene Föderatsiooni 9. oktoobri 1992. aasta seaduse N 3615-I "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" (Vene Föderatsiooni Rahvasaadikute Kongressi ja Venemaa Ülemnõukogu bülletään) artikli 11 punkt 2. Föderatsioon, 1992, N 45, artikkel 2542);

2) 31. mai 2001. aasta föderaalseaduse nr 72-FZ "Vene Föderatsiooni valuutakursi reguleerimise ja valuutakontrolli seaduse muudatuste ja täienduste sisseviimise kohta" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, nr 23, art 2290).

2. Alates käesoleva föderaalseaduse jõustumise kuupäevast tunnistada kehtetuks:

1) Vene Föderatsiooni 9. oktoobri 1992. aasta seadus N 3615-I "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" (Vene Föderatsiooni Rahvasaadikute Kongressi ja Vene Föderatsiooni Ülemnõukogu bülletään, 1992, N 45, artikkel 2542), välja arvatud artikli 5 punkti 2 lõige 1, artiklid 61 seoses eeskirjadega, mis reguleerivad juriidiliste isikute – residentide – kontode avamist väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades;

2) 29. detsembri 1998. aasta föderaalseaduse nr 192-FZ "Eelarve- ja maksupoliitika prioriteetsete meetmete kohta" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 1999, nr 1, art 1) artikkel 20;

3) 5. juuli 1999. aasta föderaalseadus nr 128-FZ "Vene Föderatsiooni seaduses "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" muudatuste tegemise kohta (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 1999, nr 28, art 3461);

4) 31. mai 2001. aasta föderaalseaduse N 72-FZ "Vene Föderatsiooni seaduses "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" muudatuste ja täienduste sisseviimise kohta) artikli 1 lõiked 1–3, 5 ja 6. Vene Föderatsiooni õigusaktide kogumik, 2001, N 23, artikkel 2290);

5) 8. augusti 2001. aasta föderaalseadus nr 130-FZ "Vene Föderatsiooni teatavate valuutaregulatsiooni mõjutavate seadusandlike aktide muutmise kohta" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, nr 33, art 3432);

6) 30. detsembri 2001. aasta föderaalseaduse N 196-FZ "Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku kehtestamise kohta" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2002, N 1, art.) artikli 3 lõiked neliteist kuni kaheksateist. 2);

7) 31. detsembri 2002. aasta föderaalseaduse N 187-FZ "Vene Föderatsiooni maksuseadustiku teise osa ja teatud muude Vene Föderatsiooni seadusandlike aktide muudatuste ja täienduste kohta" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003) artikkel 5 , N 1, artikkel 2);

8) 31. detsembri 2002. aasta föderaalseadus nr 192-FZ "Vene Föderatsiooni seaduse "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" artikli 5 muutmise kohta (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, nr 1, artikkel 7);

9) 27. veebruari 2003. aasta föderaalseadus nr 28-FZ "Vene Föderatsiooni seaduse "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" artiklite 6 ja 8 muudatuste ja täienduste kohta" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, nr 9) , artikkel 804) ;

10) 7. juuli 2003. aasta föderaalseadus nr 116-FZ "Vene Föderatsiooni seaduse "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" artikli 6 muutmise kohta" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, nr 28, artikkel 2885) .

3. Alates käesoleva föderaalseaduse artikli 5 3. osa, artikli 12 ja artikli 14 2. osa lõike 2 jõustumise kuupäevast residendist juriidiliste isikute kontode avamise ja kasutamise korra kohta väljaspool territooriumi asuvates pankades. Vene Föderatsiooni sätete kohaselt tunnistatakse kehtetuks:

1) Vene Föderatsiooni 9. oktoobri 1992. aasta seadus N 3615-I "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" (Vene Föderatsiooni Rahvasaadikute Kongressi ja Vene Föderatsiooni Ülemnõukogu bülletään, 1992, N45, art. 2542);

2) Vene Föderatsiooni Ülemnõukogu 9. oktoobri 1992. a dekreet N 3616-I "Vene Föderatsiooni valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli seaduse uuesti läbivaatamise kohta" (Venemaa Rahvasaadikute Kongressi bülletään Föderatsioon ja Vene Föderatsiooni Ülemnõukogu, 1992, N45, artikkel 2543);

3) Vene Föderatsiooni Ülemnõukogu 9. oktoobri 1992. a määrus N 3617-I "Vene Föderatsiooni seaduse "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" vastuvõtmise kohta (Venemaa Rahvasaadikute Kongressi bülletään Föderatsioon ja Vene Föderatsiooni Ülemnõukogu, 1992, N45, art. 2544);

4) 31. mai 2001. aasta föderaalseadus nr 72-FZ "Vene Föderatsiooni seaduse "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" muudatuste ja täienduste sisseviimise kohta (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, nr 23, art. 2290) ).

Artikkel 28

1. Käesoleva föderaalseaduse kohaselt kehtestatud piiranguid ei kohaldata välisvaluutatehingute, residentide kontode (sealhulgas nende režiimi) pankades väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi, samuti välisvaluuta mittekrediteerimise juhtudel. ta on saanud residendi kontodele volitatud pankades, kui resident on välisvaluutatehingu tegemiseks, sellise konto avamise, samuti välisvaluuta mittekrediteerimise eesmärgil enne käesoleva föderaalseaduse jõustumist. , saadi valuutakontrolli asutuse load.

Sel juhul peavad elanikud nende lubade kehtivusajal juhinduma oma tingimustest, võttes arvesse käesoleva artikliga kehtestatud eripärasid.

Lubasid, mille elanikud on saanud enne käesoleva föderaalseaduse jõustumist, ei kohaldata välisvaluutatehingute, väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi pangakontode avamise ja nendega tehingute tegemise korra, samuti mittevastavuse korral. välisvaluuta krediteerimine, välja arvatud juhul, kui need on käesolevates lubades selgesõnaliselt sätestatud.

2. Käesolevat artiklit kohaldatakse lubade suhtes, mille elanikud on saanud enne käesoleva föderaalseaduse jõustumist, kui lubades märgitud järgmine jääb muutumatuks:

1) loa saanud elanik (välja arvatud juhud, kui isik muudab oma perekonnanime, eesnime ja (või) isanime Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud viisil, muud isikut tõendava dokumendi andmed, juriidilise isiku nimi, organisatsiooniline ja õiguslik vorm, muud andmed, sealhulgas teave riikliku registreerimise kohta, maksumaksja identifitseerimisnumber, föderaalosariigi statistilise vaatluse vormide koodid);

3) valuutatehingu summa;

4) valuutatehingu teostamise või konto avamise tingimused;

5) loendusrežiim;

6) loal märgitud residendi vastaspooled (välja arvatud juhud, kui isik muudab oma perekonnanime, eesnime ja (või) isanime Vene Föderatsiooni või välisriigi õigusaktidega ettenähtud viisil, muid isikuandmeid dokument, juriidilise isiku nime, organisatsioonilise ja juriidilise vormi muudatused, muud andmed, sealhulgas teave riikliku registreerimise kohta, maksumaksja identifitseerimisnumber, föderaalosariigi statistilise vaatluse vormide koodid);

7) tingimused residendi poolt volitatud pankades olevatele kontodele temale laekunud välisvaluuta mittekrediteerimiseks.

3. Elanik on kohustatud esitama lubadega ettenähtud andmed käesolevate lubadega ettenähtud viisil.

4. Käesolevas artiklis nimetatud lubadest tulenevaid õigusi ja (või) kohustusi ei saa üle anda kolmandatele isikutele.

5. Valuutakontrolli asutustel ei ole alates käesoleva föderaalseaduse jõustumise kuupäevast õigust teha nende väljastatud lubades muudatusi ega täiendusi, sealhulgas pikendada nende kehtivusaega.

6. Lubades märgitud tingimuste muutmisel käesoleva artikli 2. osa kohaselt lubatud juhtudel on elanik, kellele luba väljastati, kohustatud 10 tööpäeva jooksul teatama loa väljastanud asutusele uued andmed. nende muutmise kuupäevast koos asjakohaste dokumentide koopiate lisamisega.

7. Käesolevas artiklis nimetatud lubade tingimuste tõlgendamine toimub vastavalt nende lubade väljaandmise päeval kehtinud normatiivaktidele.

8. Lubade kehtivusaja lõppemisel kehtivad edaspidi teostatavate või kasutatavate valuutatehingute ja kontode kasutamise korral käesoleva föderaalseaduse kohaselt kehtestatud piirangud.

9. Kui resident teeb välisvaluutatehinguid, avab kontosid väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades, teeb nendega tehinguid, samuti kui välisvaluutat ei krediteerita residendi kontodele volitatud pankades, rikkudes välisvaluutat. käesoleva artikli ja enne käesoleva föderaalseaduse jõustumist saadud lubade tingimusi lõpetab nimetatud loa väljastanud valuutakontrolli asutus oma aktiga, mis on välja antud muu hulgas teise valuutakontrolli asutuse ettepanekul, selle loa.

Sel juhul kohaldatakse käesoleva artikli lõikes 8 kehtestatud reegleid.

President
Venemaa Föderatsioon
V. Putin

Ekspertarvamus

Vladimir Chikin, tolliõiguse praktika partner ja väliskaubandus, Jelena Belozerova, Goltsblat BLP väliskaubanduse, tolli- ja valuutaregulatsiooni juht.

14. novembril 2017 kehtis 14. novembri 2017. aasta föderaalseadus „Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku „Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta” artiklite 19 ja 23 muutmise kohta“ (edaspidi „Venemaa Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustik“). “Seadus”) avaldati alates 14. mail 2018

Seadusega kehtestatakse uued nõuded valuutatulu ja valuutatehingute kodumaale toomise kohta ning muudetakse ka mõningaid haldusvastutuse reegleid valuutaseaduste rikkumiste eest.

Seaduse peamised sätted on järgmised:

1. Kehtestatakse nõue märkida residentide ja mitteresidentide vahel sõlmitavates väliskaubanduslepingutes konkreetsed tähtajad poolte kohustuste täitmiseks.

2. Residendid peavad andma volitatud pankadele teavet välisvaluuta või Vene Föderatsiooni valuuta mitteresidentidelt vastuvõtmise konkreetsete tingimuste kohta väliskaubanduslepingust tulenevate kohustuste täitmiseks, samuti teabe täitmise konkreetsete tingimuste kohta. väliskaubanduslepingutest tulenevate kohustuste mitteresidentide poolt residentidele kaupade üleandmise, neile tööde tegemise, neile teenuste osutamise, neile teabe ja intellektuaalse tegevuse tulemuste edastamise teel residentide tehtud ettemaksete arvelt (praegu kehtib reegel teabe esitamise kohta mitteresidentidelt välisvaluutatulu saamise või mitteresidentide poolt kauba võõrandamise, töö tegemise, teenuste osutamise või teabe ja intellektuaalse tegevuse tulemuste üleandmise kohustuste täitmise eeldatavate maksimumtähtaegade kohta).

3. Kehtestatakse residentidele nõue anda volitatud pankadele teave mitteresidentide kasuks tehtud ettemaksete tagastamise aja kohta vastavalt väliskaubanduslepingute tingimustele.

4. Täiendatud on volitatud pankade välisvaluutatehingute tegemisest keeldumise aluste loetelu. Pangad ei tee tehinguid, kui nad ei vasta residentide vaheliste valuutatehingute tegemise nõuetele, kui rikuvad residentide kontode kasutamise nõudeid. välispangad ja kui tehingud rikuvad 10. detsembri 2013. aasta föderaalseaduse "Vene Föderatsiooni valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" (edaspidi "FZ") artiklitega 9, 12 ja 14 kehtestatud residentide õiguste ja kohustuste eeskirju. valuuta reguleerimise kohta"). Samuti keelduvad pangad välisvaluutatehingute tegemisest, kui need ei vasta Vene Föderatsiooni valuutaseaduste muude aktide nõuetele, kui elaniku esitatud dokumendid ei vasta föderaalseaduse "Välisvaluuta reguleerimise kohta" nõuetele. ", samuti föderaalseaduse "Valuuta reguleerimise kohta" artikli 23 4. osas loetletud dokumentide esitamata jätmise korral. Valuutatehingu tegemisest keeldumisest teavitavad pangad elanikke kirjalikult hiljemalt tööpäeva jooksul vastava otsuse tegemisest.

5. Artikli lõigetes 1, 4, 4.1 ja 5 sätestatud süütegude osas muudetakse mõistet "ametnik". Praegu mõistetakse Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku artikli 15.25 märkuse 1 kohaselt ametnikena Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku artikli 15.25 nimetatud osade kohaldamisel isikuid, kes tegelevad ettevõtlustegevus ilma juriidilist isikut moodustamata. Seadus tühistab selle märkuse ja selles olukorras tuleks juhinduda üldsätted Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku artikliga 2.4 kehtestatud ametnike vastutuse kohta. Seega võetakse ebaseaduslike valuutatehingute tegemise ja valuutatulu repatrieerimise nõuete rikkumise eest haldusvastutusele mitte ainult juriidilised isikud, vaid ka nende juhid ja muud organisatsioonilisi ja haldus- või haldus- ja majandusülesandeid täitvad töötajad. Haldusõiguserikkumiste seadustiku artikli 15.25 punktide 1, 4, 4.1 ja 5 osade 1, 4, 4.1 ja 5 sanktsioonid ametnikele näevad kõigil juhtudel ette karistuse rahatrahvina summas 20 kuni 30 tuhat rubla.

6. Samaaegselt ülaltoodud muudatustega kehtestatakse vastutus Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku artikli 15.25 artikli 15.25 lõigetes 1, 4, 4.1 ja 5 sätestatud rikkumiste toimepanemise eest, mille on toime pannud ametnikud, keda on varem karistatud halduskaristuse eest. sarnane haldusõiguserikkumine (Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku artikli 15.25 osa 5.1). Sel juhul kohaldatakse ametniku diskvalifitseerimist kuuest kuust kuni kolme aastani, mille määrab ametisse kohus. üldine jurisdiktsioon. Seadus ei sätesta, mida tuleks pidada Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku artikli 15.25 osa 5.1 kohaldamisel sarnaseks süüteoks, mis praktikas võib põhjustada vastuolulisi olukordi. Otsustamaks, kas ametnikule on varem määratud halduskaristus, tuleks omakorda juhinduda Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku artikli 4.6 sätetest, mille kohaselt loetakse isik karistatuks otsuse tegemise kuupäevast. halduskaristuse määramisel jõustub üks aasta käesoleva otsuse tegemise päevast arvates.

7. Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku artikli 15.25 4. ja 5. osas sätestatud trahvide arvutamise korda muudetakse. Vene Föderatsiooni Keskpanga baasmäära kasutatakse Vene Föderatsiooni Keskpanga refinantseerimismäära asemel, et määrata kindlaks protsendikoefitsient, mida kohaldatakse trahvide (õigeaegselt krediteeritud või kontodele tagastatud rahasummade) arvutamise aluseks. volitatud pankades).

1. Valuutakontrolli organitel ja agentidel ning nende ametnikel on oma pädevuse piires ja vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele õigus:

1) kontrollib residentide ja mitteresidentide poolt Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktide järgimist;

2) kontrollida residentide ja mitteresidentide valuutatehingute arvestuse ja aruandluse täielikkust ja usaldusväärsust;

3) nõuda ja saada valuutatehingute tegemise, kontode avamise ja pidamisega seotud dokumente ja teavet. Valuutakontrolli organite ja agentide nõudmisel dokumentide esitamise kohustuslik tähtaeg ei või olla lühem kui seitse tööpäeva taotluse esitamise päevast arvates.

2. Valuutakontrolli organitel ja nende ametnikel on oma pädevuse piires õigus:

1) annab korraldusi Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuuta reguleerivate organite aktide avastatud rikkumiste kõrvaldamiseks;

2) rakendada Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud vastutusmeetmeid Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktide rikkumise eest.

3. Kehtestatakse residentide ja mitteresidentide poolt valuutatehingute tegemisel tõendavate dokumentide ja teabe esitamise kord:

1) esitamiseks Vene Föderatsiooni valitsuse volitatud föderaalsetele täitevorganitele - Vene Föderatsiooni valitsus;

2) valuutakontrolli agentidele esitamiseks - Vene Föderatsiooni Keskpanga poolt.

4. Valuutakontrolli teostajatel on oma pädevuse piires õigus nõuda ja saada residentidelt ja mitteresidentidelt järgmisi valuutatehingute tegemise, avamise ja hooldusega seotud dokumente (dokumentide koopiaid). kontodest:

1) üksikisiku isikut tõendavad dokumendid;

2) dokument üksikisiku riikliku registreerimise kohta üksikettevõtjana;

3) juriidilise isiku staatust tõendavad dokumendid - mitteresidentidele, juriidilise isiku riikliku registreerimise dokument - residentidele;

4) maksuhalduris registreerimise tõend;

5) isikute õigusi kinnisvarale tõendavad dokumendid;

6) mitteresidendi elukoha- (registreerimiskoha) riigi ametiasutuste koostatud ja väljastatud dokumendid, mis tõendavad mitteresidendi õigusi teha valuutatehinguid, avada arveid (hoiuseid), kui kviitung hiljemalt sellise dokumendi mitteresident on sätestatud välisriigi õigusaktidega;

7) elaniku registreerimiskoha maksuhalduri teade pangas ja (või) muus organisatsioonis konto (hoiuse) avamisest. finantsturul asub väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi;

8) registreerimisdokumendid juhtudel, kui eelregistreerimine oli käesoleva föderaalseaduse kohaselt ette nähtud;

9) valuutatehingute tegemise aluseks olevad dokumendid (dokumentide projektid), sealhulgas kokkulepped (lepingud, lepingud) ja nende täiendused ja (või) muudatused, volikirjad, väljavõtted üldkoosoleku või muu juhtorgani protokollist. juriidilisest isikust; dokumendid, mis sisaldavad teavet enampakkumise tulemuste kohta (olemasolul); kaupade üleandmist (töö tegemine, teenuste osutamine) kinnitavad dokumendid, teave ja intellektuaalse tegevuse tulemused, sealhulgas ainuõigused neile, riigiorganite aktid; arved; vekslid;

10) krediidiasutuste koostatud ja väljastatud dokumendid, sealhulgas pangakontrolli protokollid, pangakonto väljavõtted; dokumendid, mis kinnitavad välisvaluutatehingute sooritamist, sealhulgas väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvate pankade poolt välja antud;

11) tollideklaratsioonid, kaupade sissevedu Vene Föderatsiooni ja Vene Föderatsioonist väljavedu, Vene Föderatsiooni valuuta, välisvaluuta ning välis- ja sisetagatised dokumentaalsel kujul;

12) tehingupass.

13) dokumendid, mis kinnitavad, et isik on abikaasa või lähisugulane, sealhulgas perekonnaseisuametite väljastatud dokumendid (abielutunnistus, sünnitunnistus), jõustunud kohtulahendid perekondlike või sugulussuhete fakti tuvastamise, lapsendamise (lapsendamise), asutamise kohta. isadus, samuti kanded passidesse laste, abikaasa kohta ja muud Vene Föderatsiooni õigusaktidega sätestatud dokumendid;

14) dokumendid, mis kinnitavad füüsiliste isikute - väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvate elanike - viibimise fakti, dokumendid, mis kinnitavad Vene Föderatsiooni sisenemise ja (või) Vene Föderatsioonist lahkumise fakte;

15) finantseerimislepingud loovutamiseks rahaline nõue käesoleva föderaalseaduse artikli 9 4. osas nimetatud (faktoring) ja (või) kokkulepped rahalise nõude hilisema loovutamise kohta;

16) rahalise nõude loovutamise (hilisema loovutamise) finantsagendile (teguri) kirjalikud teated;

17) dokumendid, mis kinnitavad tehingute ja arvelduste sooritamist vastavalt käesoleva föderaalseaduse artikli 19 5. osale;

18) dokumendid, mis kinnitavad diplomaatiliste esinduste, Vene Föderatsiooni konsulaaresinduste, Venemaa Föderatsiooni alaliste esinduste rahvusvaheliste (riikidevaheliste, valitsustevaheliste) organisatsioonide juures, muude Vene Föderatsiooni ametlike esinduste töötajate (töötajate) välisriigis ajutise viibimise fakti. Venemaa Föderatsioon ja väljaspool Venemaa Föderatsiooni territooriumi asuvad föderaalsete täitevorganite esindused, nende pereliikmed, kes lahkusid koos nendega (abikaasa, naine, alla 18-aastased lapsed, sellest vanusest vanemad lapsed, kes said invaliidiks enne nende saamist). kaheksateistkümneaastased), samuti Vene Föderatsiooni kodanikud, kes on Venemaa Föderatsiooni vastavate riigiasutuste ja rahvusvaheliste organisatsioonide välja antud rahvusvaheliste (riikidevaheliste, valitsustevaheliste) organisatsioonide töötajad;

19) käesoleva föderaalseaduse artikli 19 4. osas nimetatud kindlustuslepingud, käesoleva föderaalseaduse artikli 19 osas 4.1 nimetatud tehingute sõlmimist kinnitavad dokumendid ja muud seotud dokumendid, sealhulgas tehinguid ja arveldusi kinnitavad dokumendid;

20) dokumendid, mis kinnitavad residendist üksikisiku õigust tegeleda ettevõtlusega tema elukohajärgse välisriigi territooriumil juriidilist isikut moodustamata, mis on välja antud selle välisriigi õigusaktide kohaselt;

21) dokumendid, mis kinnitavad mitteresidentide kohustuste täitmist või lõpetamist residentide ja mitteresidentide vahel sõlmitud väliskaubanduslepingutest (lepingutest) vastavalt käesoleva föderaalseaduse artikli 24 4. osale;

22) residentide vahel sõlmitud lepingud, mis on seotud väliskaubanduslepingute (lepingute) sõlmimise ja täitmisega mitteresidentidele kaupade üleandmise, neile tööde tegemise, neile teenuste osutamise, teabe ja tulemuste edastamise kohta. intellektuaalse tegevuse, sealhulgas ainuõigused neile, arvelduste tegemisel ülekantava (ülekantava) akreditiivi abil; sellise ülekantava (ülekantava) akreditiivi tingimusi määratlevad dokumendid, sealhulgas ülekantava (ülekantava) akreditiivi avanud panga teade, mis sisaldab ülekantava (ülekantava) akreditiivi tingimusi, residendist saaja juhis raha akreditiivi ülekandmiseks teisele rahasaajale - residendile (teised raha saajad - residendid), kellele (kes) peaks vormistama ülekantava (ülekantava) akreditiivi vastavalt akreditiivi tingimustele. rahaliste vahendite saajaks oleva elaniku ja teise raha saaja (teised rahasaajad) vahel sõlmitud leping, teavitamine volitatud pangast, kes on volitatud ülekantavat (ülekantavat) akreditiivi üle kandma (täitevpank), akreditiivi ülekandmise kohta teise raha saaja - residendi kasuks (teised raha saajad - residendid).

5. Valuutakontrolli organitel ja agentidel on õigus nõuda ainult nende dokumentide esitamist, mis on vahetult seotud käimasoleva valuutatehinguga.

Kõik dokumendid peavad kehtima valuutakontrolli asutustele ja agentidele esitamise päeval. Valuutakontrolliorgani või valuutakontrolli agendi nõudmisel esitatakse täielikult või osaliselt võõrkeeles vormistatud dokumentide kinnitatud tõlked vene keelde. Välisriikide riigiorganite väljastatud dokumendid, mis kinnitavad juriidilise isiku - mitteresidentide - staatust, peavad olema ettenähtud korras legaliseeritud. Välisriigi ametlikke dokumente võib esitada ilma nende legaliseerimiseta Vene Föderatsiooni rahvusvahelise lepinguga ettenähtud juhtudel.

Dokumendid esitatakse valuutakontrolli organitele ja agentidele originaalis või nõuetekohaselt kinnitatud koopiana. Kui valuutatehingu tegemiseks või konto avamiseks on oluline ainult osa dokumendist, võib esitada sellest kinnitatud väljavõtte.

Volitatud pangad keelduvad valuutatehingu tegemisest, kui selline tehing rikub käesoleva föderaalseaduse artikli 9 ja (või) artikli 12 ja (või) artikli 14 sätteid, teiste riigi valuutat käsitlevate õigusaktide sätteid. Vene Föderatsioon, viidates seaduse vastavale sättele Vene Föderatsiooni valuutaseadusandlusele, mis on vastuolus sellise tehingu tegemisega, samuti juhul, kui isik ei esita lepingu alusel nõutavaid dokumente. käesoleva artikli 4. osa ja see osa või esitab valedokumente või dokumente, mis ei vasta selle föderaalseaduse nõuetele. Välisvaluutatehingu tegemisest keeldumise otsus tehakse isikule kirjalikult teatavaks hiljemalt keeldumisotsuse tegemise päevale järgneval tööpäeval.

Originaaldokumendid võtavad valuutakontrolli organid ja esindajad tutvumiseks vastu ning tagastatakse need esitanud isikutele. Sel juhul paigutatakse valuutakontrolli materjalidesse valuutakontrolli organi või valuutakontrolli agendi poolt kinnitatud koopiad.

Residendid ja mitteresidendid esitavad samad dokumendid valuutakontrolli asutusele, valuutakontrolli asutuse territoriaalsele osakonnale, valuutakontrolli agendile, kes vastavaid dokumente vahetult taotles, ja neid ei pea uuesti esitama enne täpsustatud teavet. esitatud dokumentides muudatusi. Seda sätet ei kohaldata vääramatu jõu tõttu esitatud dokumentide kaotsimineku korral. Esitatavates dokumentides märgitud andmete muutumise korral on resident või mitteresident kohustatud teavitama vastavat valuutakontrolli teostajat, valuutakontrolli organi territoriaalset talitust, valuutakontrolli agenti, esitades valuutakontrolli asutusele vastava valuutakontrolli üksuse Vajalikud dokumendid vastavate muudatuste kinnitamine. Faktide kinnitamiseks residentidelt ja mitteresidentidelt ainult need dokumendid, mida majandusüksused kasutavad, sealhulgas oma raamatupidamise jaoks. äritehingud reeglite järgi raamatupidamine ja äritavad. Sel juhul ei ole spetsiaalselt valuutakontrolli eesmärgil eraldi dokumentide koostamine nõutav, kui Vene Föderatsiooni õigusaktidega ei ole sätestatud teisiti.

6. On aegunud. - 06.12.2011 föderaalseadus N 406-FZ.

6.1. Toll edastab elektroonilisel kujul teavet tolli poolt registreeritud kaubadeklaratsioonide kohta, samuti Vene Föderatsiooni valitsuse kehtestatud statistiliste vormide kohta kaupade liikumise registreerimiseks vastavalt artiklile 278 "Vene Föderatsiooni tolliregulatsioon ja Teatavate Vene Föderatsiooni õigusaktide muutmise kohta ", Vene Föderatsiooni Keskpank ja volitatud pangad Vene Föderatsiooni valitsuse poolt kokkuleppel Vene Föderatsiooni keskpangaga kehtestatud viisil.

Toll edastab käesolevas osas sätestatud teabe volitatud pankadele elektroonilisel kujul hiljemalt kolme tööpäeva jooksul pärast Vene Föderatsiooni tolli poolt kauba vabastamise (tingimuslikult vabastamise) kuupäeva.

7. Valuutakontrolli agendid ja nende ametnikud on kohustatud:

1) teostada kontrolli selle üle, kas residendid ja mitteresidendid järgivad Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite akte;

2) andma valuutakontrolli organitele teavet nende osalusel tehtud valuutatehingute kohta Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktidega ettenähtud viisil.

8. Valuutakontrolli organid ja esindajad ning nende ametiisikud on vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele kohustatud järgima äri-, pangandus-, maksu- ja muid seadusega kaitstud saladusi, samuti kaitsma muud teavet, millega seoses selle konfidentsiaalsuse tagamiseks on kehtestatud nõue, mis on neile oma volituste teostamisel teatavaks saanud.

8.1. Residentide ja mitteresidentide valuutatehingute tegemise, kontode avamise ja pidamisega seotud dokumentide ja teabe esitamine ja edastamine ühe valuutakontrolli asutuse poolt teisele valuutakontrolli asutuse poolt, valuutakontrolli asutuse poolt valuutakontrolli agendile, valuutakontrolli esindajad valuutakontrolli organitele ei riku äri-, pangandus-, maksu- ega muid seadusega kaitstud saladusi, samuti ei riku konfidentsiaalsusnõudeid seoses muu teabega, mis on neile oma volituste täitmisel teatavaks saanud. .

8.2. Dokumentide ja teabe esitamine ja edastamine valuutakontrolli agentide poolt tolli- ja maksuametile ning tolli- ja maksuhalduri poolt valuutakontrolli agentidele käesoleva artikli osades 13–16 nimetatud summas ja viisil ei ole äri-, pangandus-, pangandus-, äri-, pangandus-, äri-, pangandus-, pangandus-, rahandus-, pangandus- ja äriseadustiku rikkumine. maksu-, muud seadusega kaitstud saladused, samuti konfidentsiaalsuse tagamise nõude rikkumine seoses muu teabega, mis sai tolli- ja maksuametile ning valuutakontrolli agentidele oma volituste täitmisel teatavaks.

9. Valuutakontrolli organid ja agendid, kui on teavet Vene Föderatsiooni valuutaseaduste ja valuutat reguleerivate organite aktide rikkumise kohta valuutatehinguid tegeva isiku poolt või konto (hoiuse) avamise kohta. pank ja (või) muu väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuv finantsturu organisatsioon, kelle suhtes kohaldatakse sanktsioone vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele mõne muu valuutakontrolli asutuse poolt, edastavad valuutakontrolli asutusele, kellel on õigus kohaldada selle isiku suhtes sanktsioone:

1) juriidilise isiku puhul - nimi, maksumaksja identifitseerimisnumber, riikliku registreerimise koht, tema juriidiline ja postiaadress, rikkumise sisu, mis näitab rikutud õigusakti, ebaseadusliku valuutatehingu või rikkumise kuupäev ja summa. ;

2) eraisiku suhtes - perekonnanimi, eesnimi, isanimi, isikut tõendava dokumendi andmed, elukoha aadress, rikkumise sisu, mis viitab rikutud normatiivaktile, ebaseadusliku valuutatehingu kuupäev ja summa või nimetatud rikkumine.

9.1. Volitatud pangad ja riiklik arenduskorporatsioon "VEB.RF" valuutakontrolli agentidena rikkumise kohta teabe olemasolul juriidilise isiku- käesoleva föderaalseaduse artikli 19 nõuete elanik edastab valuutakontrolli asutusele, kellel on õigus kohaldada selle isiku suhtes sanktsioone, vastava panganduskontrolli avalduse rikkumise tuvastamise kuupäeva seisuga.

10. Volitatud pangad, riiklik arenduskorporatsioon "VEB.RF" ja professionaalsed väärtpaberiturul osalejad edastavad teavet vastavalt käesoleva artikli osadele 9 ja 9.1 Vene Föderatsiooni Keskpanga kehtestatud viisil.

11. Valuutakontrolliorganid ja -agendid esitavad Vene Föderatsiooni valitsuse volitatud valuutakontrolliorganile tema ülesannete täitmiseks vajalikud dokumendid ja teabe Vene Föderatsiooni valitsuse poolt kokkuleppel Vene Föderatsiooni valitsuse poolt kehtestatud mahus ja korras. Vene Föderatsiooni keskpank.

12. Valuutakontrolli organid ja esindajad ning nende ametnikud vastutavad Vene Föderatsiooni õigusaktidega ette nähtud käesoleva föderaalseadusega kehtestatud ülesannete täitmata jätmise, samuti elanike ja mittetulundusühingute õiguste rikkumise eest. - elanikud.

13. Valuutakontrolli teostamiseks residentide tehtud valuutatehingute, kontode avamise ja pidamise üle annavad volitatud pangad ja riiklik arenduskorporatsioon "VEB.RF" valuutakontrolli agentidena üle tolli- ja maksuametitele nende nõudmisel. , nende käsutuses olevate dokumentide nõuetekohaselt tõestatud koopiad, tingimusel et nõutavad dokumendid sisalduvad käesoleva artikli lõikes 4 sätestatud dokumentide loetelus.

14. Tolli- või maksuhalduri taotlus käesoleva artikli 13. osas nimetatud dokumentide koopiate saamiseks peab sisaldama teavet Vene Föderatsiooni valuutaseaduste või valuutat reguleerivate asutuste aktide väidetava rikkumise sisu kohta. , märkides ära vastava normatiivse õigusakti ja vastavalt tolli- või maksuhaldurile teadaoleva piisava teabe konkreetse valuutatehingu (väidetava rikkumise) tuvastamiseks, samuti residendi tuvastamiseks vajalikku teavet ning tehingu sooritamise tähtaega. taotlus, mis ei tohi olla lühem kui seitse tööpäeva alates taotluse saamise päevale järgnevast päevast.

15. Tollivaldkonnas volitatud föderaalne täitevorgan annab volitatud pankadele ja riiklikule arenduskorporatsioonile "VEB.RF" nende nõudmisel üle valuutakontrolli agentuuridele, et teostada valuutakontrolli teostatavate valuutaoperatsioonide üle. residentide teave tollideklaratsioonides sisalduva teabe vastavuse (mittevastavuse) kohta, mille residendid esitavad volitatud pangale või riiklikule arendusettevõttele "VEB.RF" Vene Föderatsiooni imporditud ja Vene Föderatsioonist eksporditud kaupade kohta; tollitoimingute tegemine tolli käsutuses oleva kaubaga. Tollivaldkonnas volitatud föderaalse täitevorgani taotluse täitmise tähtaeg ei tohi olla pikem kui 14 tööpäeva alates taotluse saamise päevale järgnevast päevast. Selles osas sätestatud teabevahetus toimub elektroonilisel kujul tolliasjade valdkonnas volitatud föderaalse täitevorgani kehtestatud viisil.

16. Föderaalne täitevorgan, mis on volitatud kontrollima ja teostama järelevalvet maksude ja tasude ülekannete valdkonnas volitatud pankadele ja riiklikule arenduskorporatsioonile "VEB.RF" kui valuutakontrolli agentidele nende taotlusel valuutatehingute kontrolli teostamiseks. residentide läbiviimine, kontode avamine ja pidamine, teave, mis kinnitab elaniku registreerimiskoha maksuhalduri teavitamist (mitteteavitamist) pangas konto (hoiuse) avamise ja (või) muu finantsturu korralduse kohta. asub väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi. Maksude ja lõivude alal kontrolli ja järelevalvet teostama volitatud föderaalse täitevorgani taotluse täitmise tähtaeg ei või olla pikem kui 14 tööpäeva alates taotluse saamise päevale järgnevast päevast. Käesolevas osas sätestatud teabevahetus toimub elektroonilisel kujul viisil, mille on kehtestanud föderaalne täitevorgan, kes on volitatud teostama maksude ja lõivude kontrolli ja järelevalvet.

17. Käesoleva föderaalseaduse kohaselt elektroonilisel kujul teabe vahetamisel tagavad valuutakontrolli asutused ja esindajad teabe kaitse vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele.