Arvelduskontot on vaja pangaülekandega raha maksmiseks ja vastuvõtmiseks, partneritega arveldamiseks ja maksude tasumiseks. Arvelduskonto saab avada igas pangas, mis töötab juriidiliste isikutega. Juriidilise isiku kontosid on erinevat tüüpi. Oleme koostanud juhised, kuidas arvelduskontot avada.

Juriidilistele isikutele pangakonto avamise kord

Juriidilisele isikule konto avamise kord sõltub pangast. Igal neist on dokumentidele oma nõuded. Valige pank

Helista panka

Uurige pangast, kes saab OÜ-le pangakonto avada ja milliseid dokumente on vaja. Uurige, kus dokumente kinnitada - notaris või pangas. Mõnes pangas teevad ja kinnitavad töötajad koopiad ise, teistes paluvad nad kaasa võtta notariaalselt kinnitatud koopiad.

Mõned pangad tegutsevad Interneti kaudu ja avavad konto eemalt – neid nimetatakse internetipankadeks. Sellises pangas konto avamiseks jätate veebisaidile konto avamise avalduse ja täidate dokumendid. Pole vaja kuhugi reisida.

Juriidilisele isikule pangakonto avamise menetlus algab avalduse esitamisest. Tuled panka, leiad pangatöötaja ja ütled, et soovid avada arvelduskonto. Pangajuht esitab teile küsimusi ja annab teile taotlusvormi. Dokumendi saab täita ettevõtte juht või töötaja, kellele ettevõte usaldab konto avamise ja sulgemise - selleks on vaja volikirja.Avalduse lõppu tuleb panna ettevõtte pitsat.

Valmistage ette dokumendid

Kui pangal pole ettevõttele küsimusi, peate esitama põhidokumentide loendi.

Väljavõte juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist. Pank loob ise väljavõtte juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist (USRLE). Aga kui registreerisite ettevõtte hiljuti, ei pruugi seda registris olla. Seda, kas ettevõte on registris, saate kontrollida föderaalse maksuteenistuse veebisaidil.

Kui ettevõte pole veel registris, viige see aadressile maksuaruanne või kanne juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist. Väljavõte kehtib 90 päeva alates väljaandmise kuupäevast. Dokumendist tuleb teha koopia ja lasta see notaril kinnitada. Pangas vajate nii väljavõtte originaali kui ka koopiat.

Asutamisdokumendid. Need on ettevõtte põhikiri ja asutamisleping. Põhikirja annavad kõik ettevõtted ning asutamislepingu täisühingud, liidud, ühingud, usaldusühingud. Uurige panga esindajatelt, milliseid asutamisdokumente on vaja.

Lisage leheküljed kõigi muudatustega, mis asutamisdokumentides pangale esitamise kuupäeva seisuga tehti.

Korraldus juhataja määramise kohta. Pank küsib dokumenti, mis kinnitab juhi ametikohale määramist. Kontrollige, et organisatsiooni põhikiri ja juhi valimise dokument sisaldaksid sama ametikohta ja nime. Kontrollige kindlasti ametiaega. Kui see varsti lõpeb, peate koostama uueks tähtajaks pikendamise dokumendi.

Juriidilise isiku kaart allkirja näidiste ja pitsatjäljenditega on vajalik juriidilise isiku konto avamiseks ja sulgemiseks. Dokumendi saab vormistada keskpanga pakutud kujul või panga kirjaplangil. Juriidilise isiku kaardil peab olema vähemalt kaks allkirja. Näiteks juhataja ja pearaamatupidaja.

Kaardi saab väljastada notaris või pangas tingimusel, et kõigil allkirjaõiguslikel on kaasas passid ja ametikohale määramise korraldus. Kaardi võid ise täita või paluda abi pangatöötajal.

Pass organisatsiooni juht ja pangakontol oleva raha haldamiseks volitatud isikud ja kõik, kes on pangakaardil märgitud.

Pangajuht saab lisaks küsida kõigi nende aadresse, INN-i ja telefoninumbreid, kellele ettevõtte juht kontohalduse usaldab. Töötajad ei pea panka tulema, neil on võimalik lasta dokumentidest notari poolt kinnitatud koopiad ja need pangale üle anda.

Volikiri pangakonto avamiseks, et ettevõtte juht ei peaks ise kontot avama. Usaldusisikuks võib saada iga töötaja.

Küsimustik (ankeet) Pank vajab seda selleks, et selgitada välja, kuidas ettevõte raha teenib, kellega koostööd teeb ja kas raha peseb. Küsimused ankeedis erinevatel teemadel. Näiteks on üks küsimus, kes ja millal ettevõtte juhiks määrati.

Oodake panga otsust

Mida on vaja juriidilise isiku konto avamiseks

• Võtke avaldus pangast,
• dokumente koguma
• lepingule alla kirjutama.

Kui avate konto internetipangas, siis:

• esitage avaldus panga veebisaidil,
• saata dokumentide koopiad,
• täitke leping.

25. novembril 2006 jõustus Venemaa Panga uus juhend 14.09.2006 nr 28-I “Pangakontode avamise ja sulgemise, deposiitkontode kohta”, mis laiendab selle kehtivust pangakontode raames avatud kontodele. sõlmitud pangakonto lepingud , sissemakse (deposiit).

M.N. Drakina, IMPEXBANK OJSC, Orlovski filiaal, juriidilise osakonna juhataja
O.V. Korotchenkova, OJSC "IMPEXBANK", Orlovski filiaal, õigusnõustaja

14.09.2006 juhendi nr 28-I “Pangakontode, deposiitkontode avamise ja sulgemise kohta” jõustumise päevast. 1 (edaspidi juhend) tunnistatakse kehtetuks Vene Föderatsiooni Keskpanga 21. juuni 2003. a käskkiri nr 1297-U, millega määrati kindlaks pangakaardi väljastamise kord. Lisaks jõustus 26. novembril 2006 Vene Föderatsiooni Keskpanga direktiiv 7. novembrist 2006 nr 1743-U 2 , millega tühistati eelkõige ENSV Riigipanga juhend 30. oktoobrist 1986 nr 28 «NSVL Riigipanga asutustes avatud arveldus-, arveldus- ja eelarvekontode kohta» (edaspidi NSV Liidu Riigipanga juhend). NSVL Riigipank nr 28), samuti Vene Föderatsiooni Keskpanga juhend 30. jaanuarist 2004 nr 15-T “Krediidiorganisatsioonide pangakontode avamise kohta”.

Seega on pankadele kontode avamisel klientidega töötamiseks kasutusele võetud uus kord.

Kohe tuleb märkida, et sätteid sisaldavate sise-eeskirjade väljatöötamiseks ja kinnitamiseks antakse pankadele neli kuud, mida arvestatakse juhendi jõustumise hetkest:

• kontode avamise ja sulgemise korra kohta;
• dokumentide vastuvõtmise kord ja pangakaardi väljastamise kord;
• klienditeabe uuendamise sagedus,

ja muud kontode avamist ja sulgemist reguleerivad sätted. Kontode tüübid

Uus juhend sätestab, et pangakontod ja deposiidikontod avatakse välisvaluutas Venemaa Föderatsioon Ja välisvaluutad ning nimetab ka avamise ja sulgemise korra subjektid, kelle kontosid see rakendab.

Seega kehtestab juhend juriidilistele isikutele, üksikisikutele, üksikettevõtjatele ja üksikisikutele pangakontode, klientide rublades ja välisvaluutas deposiidikontode avamise ja sulgemise korra Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud korras. erapraksis(advokaadid, notarid jne), krediidiasutused ja nende filiaalid, usaldusisikud, samuti kohtud, teenindusosakonnad kohtutäiturid ja õiguskaitseorganid.

See ei kehti aga muul alusel kui pangakonto või hoiuselepingu alusel avatud kontode avamise ja sulgemise korral.

Võrreldes varem kehtinud ENSV Riigipanga juhendiga nr 28, määratleb uus juhend täpsemalt pangas avatavate kontode liigid ja täpsustab vastava konto avamiseks vajalike dokumentide loetelu.

Eelkõige sätestab juhend, et arvelduskontod avatakse juriidilistele isikutele, nende eraldiseisvatele allüksustele, samuti üksikettevõtjatele ja erapraksisega tegelevatele isikutele. Nendele isikutele arvelduskontode avamise eesmärk on äritegevuse või erapraksisega seotud arvelduste tegemine. Arvelduskontod avatakse eraisikutele äritegevusega mitteseotud maksete tegemiseks; korrespondentkontod ja alamkontod - vastavalt krediidiasutused ja nende filiaalid; kontosid usalduse haldamine— usaldusisikule usaldushaldustegevusega seotud arvelduste läbiviimiseks; spetsiaalsed pangakontod - juriidilistele ja üksikisikutele Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud juhtudel ja viisil nendes sätestatud vastavat tüüpi tehingute tegemiseks; deposiitkontod - kohtutele, kohtutäiturite teenistusüksustele, õiguskaitseorganitele, notarite sissekirjutamiseks Raha, antakse ajutiselt kasutusse Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud juhtudel.

Varem kehtinud ENSV Riigipanga juhend nr 28 sisaldas arvelduse allkonto mõistet, mida ettevõtted said avada oma allüksuste asukohas - filiaalid, kauplused, laod jne. Uus Juhend ei näe ette sellise konto avamise võimalust.

Tuleb märkida et NSVL Riigipanga juhendis nr 28 (alapunktid 3.2.1 ja 3.2.3) nähti ette ka ajutise konto avamine asutajatele. aktsiaselts registreerimiseks sissemaksed asutajad ja aktsiate märkimisel osalevad isikud ning aktsiaseltsi liikmed oma sissemaksete krediteerimiseks enne ettevõtte registreerimist kehtestasid sellise konto avamiseks vajalike dokumentide loetelu ning selle avamise ja sulgemise korra.

Uued juhised ei sisalda sätteid ajutise või hoiukonto avamiseks vastloodud juriidilisele isikule, kuid vastavalt Venemaa Panga 5. detsembri 2002. aasta määruste nr 205-P „Hoidmise reeglid” punktile 1.16. raamatupidamine Vene Föderatsiooni territooriumil asuvates krediidiasutustes on krediidiasutustel õigus avada juriidilistele ja füüsilistele isikutele (klientidele) teatud aja jooksul kogumiskontosid samal bilansikontol, millel arvelduskonto peaks olema. avatud raha krediteerimiseks. Raha kulutamine alates hoiukontod ei ole lubatud. Kogumiskontodel olevad vahendid kantakse aegumisel registreeritud kontodele. ettenähtud korras klientide arveldus(arveldus)kontod.

Konto avamise protseduur

Pangakonto või deposiitkonto avamise aluseks on vastava lepingu sõlmimine ja kõigi kehtestatud dokumentide esitamine. Varem kehtinud ENSV Riigipanga juhendi nr 28 kohaselt avati konto panga volitatud ametniku loal konto avamise avaldusel.

Kliendile võidakse keelduda konto avamisest, kui ei esitata kliendi tuvastamiseks vajalikke andmeid kinnitavaid dokumente või esitatakse valeandmeid, samuti muudel seaduses sätestatud juhtudel. Konto avamisel tuvastavad pangaametnikud kliendi ning kontrollivad ka kliendi teovõimet (teovõimet).

Krediidiasutuste poolt nende teenistuses olevate isikute (klientide) ja kasusaajate tuvastamise nõuded on kehtestatud Vene Föderatsiooni Keskpanga 19. augusti 2004. aasta määrusega nr 262-P „Klientide ja klientide tuvastamise kohta krediidiasutuste poolt kasusaajad, et võidelda kuritegelikul teel saadud tulu legaliseerimise (pesu) ja terrorismi rahastamise vastu.

Pangal on kohustus tuvastada mitte ainult oma klient ehk teenust saav ning pangatoiminguid ja muid tehinguid tegev isik, vaid ka tuvastada ja tuvastada kasu saaja ehk isik, kelle huvides klient tegutseb, eelkõige läbiviimisel käsunduslepingu, käsunduslepingute , vahendustasude ja usaldushalduse alusel pangatoimingud ja muud tehingud.

Pank peab välja töötama ja juhi poolt heaks kiitma programmi klientide tuvastamiseks, kasusaajate tuvastamiseks ja tuvastamiseks. Identifitseerimisprogramm peab sisaldama klientide tuvastamise, kasusaajate tuvastamise ja tuvastamise korda, sealhulgas kriminaaltulu legaliseerimise (pesu) või terrorismi rahastamise eesmärgil tehinguid sooritava kliendi riskiastme (taseme) hindamise korda ja alust. sellise riski hindamiseks. Identifitseerimisprogramm näeb ette teabe kogumise ja fikseerimise kliendi, tema tegevuse, kliendi poolt panga kaudu sooritatavate tehingute jms kohta, samuti soodustatud isiku kohta teabe tuvastamise ja kogumise.

Identifitseerimisnõue loetakse täidetuks, kui pank suudab asjassepuutuvate dokumentide ja teabe alusel kinnitada, et kasusaajate tuvastamiseks ja tuvastamiseks on antud asjaoludel võetud mõistlikud ja kättesaadavad meetmed.

Kliendi tuvastamiseks, soodustatud isiku tuvastamiseks ja tuvastamiseks kogub krediidiasutus eelpool nimetatud andmeid ja dokumente, samuti pangatoimingute ja muude tehingute aluseks olevaid dokumente ning muid vajalikke andmeid ja dokumente.

Pangakonto, deposiitkonto avamisel ei pea pangaametnik mitte ainult tuvastama klienti (kasusaajat), kontrollima, kas klient on teovõimeline (teovõimeline), vaid ka tuvastama, kas konto avamist taotlenud isik tegutseb enda nimel või tellimuse nimel ja teise kliendiks oleva isiku nimel.

Kui konto avamist taotlev isik on kliendi esindaja, on pangaametnikud kohustatud tuvastama kliendi esindaja isiku, samuti hankima vastavaid volitusi kinnitavad dokumendid.

Üks juhendi uuendustest on omakäelise allkirja analoogi kasutamine pangaga ühendust võtvate isikute isikusamasuse tuvastamisel. Seega saavad pangaametnikud esimese või teise allkirjaõigusega isikute, samuti kontol raha haldama volitatud isikute identiteedi tuvastamisel kasutada ülalnimetatud isikute omakäelise allkirja analoogi, koode, paroole. ja muud vahendid, mis kinnitavad nende jõudude olemasolu.

See juhendi säte vastab artikli 2 lõikes 2 sätestatule. 160 ja artikli lõige 3. 847 Tsiviilkoodeks Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik (edaspidi Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik), mis võimaldab tehingute tegemisel kasutada nii allkirja ennast kui ka selle analooge. Artikli 2 lõige 2 Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 160 hõlmab käsitsi kirjutatud allkirja analoogide hulka allkirja faksimiilreproduktsiooni, kasutades elektroonilise digitaalallkirja või muu käsitsi kirjutatud allkirja analoogi mehaanilist või muud kopeerimist.

Juhend kohustab panku omama koopiaid panga poolt tuvastatud või pangakonto või deposiitkonto avamisel isikut tõendavatest isikutest isikut tõendavatest dokumentidest, dokumenteerima pangakontode avamisel panga poolt tuvastatud andmeid ning süstemaatiliselt uuendama informatsiooni klientidele ja kasusaajatele.

Pangakonto avamiseks vajalikud dokumendid

Võrreldes varasemaga määrused Uus Juhend sisaldab üksikasjalikke nõudeid registreerimisprotseduurile ja pangakonto avamiseks esitatavate dokumentide loetelu.

Esiteks pangakonto, deposiitkonto avamiseks originaaldokumendid või nende koopiad esitatakse pangale, mis on kinnitatud seaduses ettenähtud korras ehk notariaalselt või dokumendi väljastanud asutuse poolt kinnitatud.

Juhend näeb ette panga võimaluse kasutada dokumentide koopiate koostamiseks muid meetodeid. Seega on juriidilistel isikutel võimalik dokumentidest koopiaid teha ja kinnitada kliendil endal, samas kui pank teeb kindlaks koopiate vastavuse originaaldokumentidele, kontrollib koopia kinnitanud isiku allkirja olemasolu neil. dokumendist tema perekonnanimi, eesnimi, isanimi ja ametikoht, samuti kliendi pitsat. Pärast seda teeb pangaametnik kliendi tehtud dokumendi koopiale pealdise "originaaliga kinnitatud" ja kinnitab oma allkirja, mis näitab perekonnanime, eesnime, isanime ja ametikohta, samuti pangakonto jäljendi. panga haldusaktiga selleks otstarbeks kehtestatud pitsat või tempel.

Lisaks saab pangaametnik iseseisvalt teha ja kinnitada kliendi esitatud dokumentidest koopiaid, tehes dokumendi koopiale märke "Koopia on õige" ja kinnitades oma allkirja, mis näitab perekonnanime, eesnime, isanime (kui on) ja ametikoht, samuti panga haldusaktiga selleks otstarbeks kehtestatud panga pitsat või pitsat.

Teiseks sisaldab juhend erijuhiseid võõrkeelsete dokumentide kohta - võõrkeeles koostatud dokumentidele tuleb lisada Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud viisil kinnitatud tõlge vene keelde. Vene Föderatsiooni õigusaktidega ette nähtud juhtudel tuleb pangakonto või deposiidikonto avamisel esitatud dokumendid legaliseerida.

Hetkel kehtib dokumentide legaliseerimiseks järgmine kord.

Välismaalt saadetud (imporditud) dokumendid peavad olema legaliseeritud Vene Föderatsiooni välissaatkonnas (konsulaadis) või välisriigi saatkonnas (konsulaadis) Vene Föderatsioonis. Dokumentide legaliseerimine ei ole nõutav, kui need dokumendid on välja antud territooriumil:

— välisriikide legaliseerimise nõude kaotamise Haagi konventsiooni osalisriigid ametlikud dokumendid 1961 (kui on välisriigi pädeva asutuse poolt kinnitatud apostill); — 1993. aasta tsiviil-, perekonna- ja kriminaalasjades õigusabi ja õigussuhete konventsiooni osalisriigid; — riigid, kellega Vene Föderatsioon on sõlminud lepingud õigusabi ja õigussuhete kohta tsiviil-, perekonna- ja kriminaalasjades.

Võõrkeeles vormistatud dokumendid esitatakse koos tõlkega vene keelde. Tõlkija allkirja õigsust kinnitab notar.

Kolmandaks on kliendil pangakonto või deposiitkonto avamisel kohustus esitada kõik usaldusväärset teavet sisaldavad dokumendid, mis on vajalikud vastava konto avamiseks vastavalt peatükile. 3-6 Juhised. Nagu juba märgitud, võib kliendi tuvastamiseks vajalikke andmeid kinnitavate dokumentide esitamata jätmine või valeandmete esitamine olla aluseks kliendile pangakonto või deposiitkonto avamisest keeldumiseks.

Tuleb märkida, et Juhendis loetletud dokumentide loetelu ei ole ammendav, kuna punktis 1.12 on rõhutatud, et klient on kohustatud esitama muid dokumente juhtudel, kui Vene Föderatsiooni õigusaktid nõuavad pangakonto või deposiitkonto avamist. olla tingitud Juhendis nimetamata dokumentide olemasolust.

Erinevalt varem kehtinud ENSV Riigipanga juhendi nr 28 nõuetest konto avamise avalduse kohustusliku täitmise kohta uus juhend sellist sätet ei sisalda. Juhendi järgi on konto avatud Registreerimisraamatusse kande tegemise hetkest kontod avada. Pank peab tegema kande konto avamise kohta hiljemalt vastava lepingu sõlmimise päevale järgneval tööpäeval.

Allkirjanäidiste ja pitsatijäljenditega kaart

Üks konto avamiseks esitatav kohustuslik dokument on allkirjanäidiste ja pitsatijäljenditega kaart. Nüüd väljastavad allkirjanäidiste ja pitsatijäljega kaarti ka eraisikud arvelduskontode ja deposiitkontode avamisel.

Uue instruktsiooniga tunnistati kehtetuks Venemaa Panga 21. juuni 2003. a direktiiv nr 1297-U “Allkirjanäidiste ja pitsatijäljenditega kaardi väljastamise korra kohta” ja Venemaa Panga 25. märtsi 2004. aasta direktiiv nr 1403-U "Venemaa Panga 21. juuni 2003. aasta direktiivi nr 1297-U "Allkirjanäidiste ja pitsatijäljenditega kaardi väljaandmise korra kohta" muutmise kohta.

Samas sätestas juhend, et enne 25. novembrit 2006, st enne juhendi jõustumise kuupäeva pangale esitatud kaartide kordusväljastamist ei nõuta.

Uues juhendis on koos varasemate nõuetega üldiselt säilinud allkirjanäidiste ja pitsatijäljenditega kaardi vorm (kasutatakse vormi 0401026 vastavalt ülevenemaalise juhtimisdokumentatsiooni klassifikaatori OK 011-93 OKUD-le), kusjuures välja arvatud väiksemad muudatused. Väli “Kontoomaniku lühinimi” on ümber nimetatud “Kontoomaniku lühinimeks”, väli “Ajutiselt allkirjaõigust omavate isikute ametiaeg” nimeks “Ametiaeg”, väli “Ametikoht”. on elimineeritud.

Viimase välja väljajätmine on meie arvates igati asjakohane, kuna esiteks ei kehti ka Vene Föderatsiooni Keskpanga määrus 03.10.2002 nr 2-P “Sularahata maksete kohta Vene Föderatsioonis”. , ega ka Vene Föderatsiooni Keskpanga määrus 01.04.2003 nr 222-P „Füüsiliste isikute poolt sularahata maksete tegemise korra kohta Vene Föderatsioonis“ ei sätesta, et makse sooritamiseks on volitatud. isikud peavad märkima oma ametikoha; teiseks kaob volitatud isiku ametikoha nimetuse muutumisel, samuti volitatud töötaja teisele ametikohale üleviimisel vajadus allkirjanäidiste ja pitsati jäljendiga kaardi asendamiseks.

Samuti on säilinud säte, et kaart täidetakse kirjutus- või elektroonilise arvutiga mustas kirjas või musta, sinise või lilla pastaga (tindiga) pastakaga. Näidatud lähenemisviis allkirjanäidiste ja pitsati jäljendiga kaardi täitmisele on sarnane Vene Föderatsiooni Keskpanga 3. oktoobri 2002. aasta määruste nr 2 punktis 2.8 sätestatud maksedokumentide täitmise protseduuriga. -P “Sularahata maksete kohta Vene Föderatsioonis” ja alapunkt. 1.1.9 Vene Föderatsiooni Keskpanga määrused 1. aprillist 2003 nr 222-P "Ühisikute poolt Vene Föderatsioonis sularahata maksete tegemise korra kohta".

Kõrval üldreegel, mis kehtis varem, saab kaardivorme toota nii kliendid kui ka pank iseseisvalt. Pank valmistab ka töös kasutamiseks vajaliku hulga kaardi eksemplare.

Uue Juhendiga on lisandunud kaardikoopiate tõestamise õigust omavate isikute loetelu. Neid koopiaid saab praegu kinnitada nii panga pearaamatupidaja või tema asetäitja kui ka panga haldusaktiga kaarti väljastama volitatud pangatöötaja allkirjaga, kuid ainult juhul, kui allkirjanäidiste ja pitsatjäljenditega kaart on väljastatud aastal. krediidiasutuse (filiaali) või Venemaa Panga arveldusvõrgu allüksuse volitatud töötaja olemasolu.

Tuleb märkida, et ei uus juhend ega varem kehtinud Venemaa Panga direktiiv 21. juunist 2003 nr 1297-U ei luba seda kujundust kasutada juhtudel, kui klient esitab allkirjanäidiste ja pitseriga notariaalselt tõestatud kaardi. mulje. Mõned autorid teevad ettepaneku muuta pangakaartide väljastamise korda ning anda krediidiasutuse (filiaali) volitatud töötajale õigus kinnitada nõutav arv allkirjanäidiste ja pitsatiga kaartide koopiaid, seda nii näidisega kaartide puhul. tema juuresolekul antud allkirjad ja pitsati jäljendid ning allkirjanäidiste ja pitsatijäljenditega notariaalselt kinnitatud kaartide kohta 3 .

Üks juhendi uuendusi on kaardi koostamisel ridadevaheliste juhiste kasutamine kaardiväljade tõlkimiseks nii Vene Föderatsiooni rahvaste keeltesse kui ka võõrkeeltesse.

Suvaline arv ridu on nüüd lubatud mitte ainult väljadel "Konto omanik", "Perenimi, eesnimi, isanimi" ja "Allkirjanäidis", võttes arvesse esimese või teise allkirja õigustega isikute arvu, aga ka väljale “Pangakonto number”.

Välja "Konto omanik" täitmine on muutunud:

- juriidilisele isikule konto avamisel tehingute tegemiseks oma filiaalis, esinduses, esmalt märkige esmalt juriidilise isiku täisnimi vastavalt selle asutamisdokumentidele ja seejärel koma järele - täielik nimi eraldi jaotus vastavalt juriidilise isiku poolt kinnitatud eraldiseisva allüksuse reglemendile (varem kehtinud korra kohaselt märgiti juriidilise isiku eraldiseisva allüksuse nimi);
- klient - seadusega kehtestatud korras erapraksisega tegelev isik (advokaat, notar vms), märgib ära oma täieliku perekonnanime, eesnime, isanime (olemasolul), sünniaja, isikut tõendava dokumendi andmed ja näitab ka tegevuse tüüpi.

Juhend kehtestas uue reegli pangakaardi väljade muudatuste tegemiseks. Selliseid muudatusi saab teha kas kliendi soovil või panga poolt iseseisvalt. Kliendi kirjalikul soovil on pangal õigus teha muudatusi väljadel “Asukoht (elukoht)”, “tel. nr“, panga volitatud isiku poolt ettenähtud korras väljastatud kaardi „Ametiaeg“. Juhud, mil on lubatud teha muudatusi väljadel „Asukoht (elukoht)“, „tel. Kaardi numbri määrab pank pangareeglites.

Pangal on õigus iseseisvalt teha vastavaid muudatusi väljadel “Pangakonto number” ja “Pangamärk” juhul, kui kliendi kontonumbri muutus on tingitud Vene Föderatsiooni õigusaktide nõuetest. Kaardi määratud väljadel muudatuste tegemise korra määrab pank pangareeglites iseseisvalt. Muudatuste tegemisel tõmbab teksti volitatud isik õhukese joonega läbi, et läbikriipsutatu oleks loetav.

Erilist tähelepanu väärivad pangakaardile allkirja kandmist puudutavad sätted.

1. Lubades kasutada kliendi esindajal või kontol olevaid rahalisi vahendeid haldama volitatud isikul, samuti esimese või teise allkirja õigust omavatel isikutel omakäelise allkirja analooge, ei laiene juhend. see reegel pangakaardile.

Lähtudes varem kehtinud Vene Föderatsiooni Keskpanga direktiivist 21. juunist 2003 nr 1297-U “Allkirjanäidiste ja pitsati jäljendiga kaardi väljastamise korra kohta”, keelab juhend sellise analoogi kasutamise. käsitsi kirjutatud allkiri faksiimile allkirjana. Keeld on igati õigustatud, kuna võltsitud maksekorralduse abil raha mahakandmise korral on vajadusel äärmiselt keeruline teha käsitsikirja või tehnilis-kohtuekspertiisi.

2. Enne juhendi jõustumist oli esmaallkirja õigus kliendi - juriidilise isiku, kellele konto on avatud, juhil, samuti teistel organisatsiooniliste, haldus- ja majandusülesannetega isikutel, kes on volitatud. juriidilise isiku kirjaliku korralduse (korralduse) või vastava volikirja alusel. Nüüd võib koos juhiga esmaallkirjaõiguse anda ka teistele isikutele, olenemata täidetavast funktsioonist, välja arvatud teise allkirja õigusega isikud.

Esmaallkirjaõiguslike isikute ring on täienenud uute subjektidega. Esmaallkirjaõiguse võib Vene Föderatsiooni õigusaktidega ettenähtud juhtudel ja viisil üle anda juhatajale, juhtimisorganisatsioon või juhtimisorganisatsiooni ainutäitevorgan. Seoses nimetatud muudatustega kantakse kaardi väljale “Kliendi allkiri” vastavalt juhtimisorganisatsiooni juhi või juhi allkiri.

Teise allkirja õigus on üldjuhul kliendi - juriidilise isiku ja (või) raamatupidamisarvestust pidama volitatud isikute - pearaamatupidajal juriidilise isiku juhi haldusakti alusel.

Juhendis on huvitav punkt teise allkirja õigusega kolmandate isikute kohta. Juhendi kohaselt võib kolmandatele isikutele anda teise allkirja õiguse kliendi - juriidilisest isikust juhi haldusakti alusel, kuid ainult juhtudel, kui neile on raamatupidamine üle antud seadusega kehtestatud korras. Vene Föderatsiooni õigusaktid.

Kui raamatupidamist viib läbi kliendi - juriidilise isiku juht isiklikult, siis kantakse kaardile juhi omakäeline allkiri ja väljale “Teine allkiri” tehakse kanne, et teise allkirja õigust omav isik puudub. eelnevalt sisestatud kanne "raamatupidaja ei tööta."

Uuenduseks Juhendis on nõue märkida välja „Kliendi allkiri“ täitmisel volikirja number ja kuupäev, juhul kui kliendi esindaja, kes tegutseb volikirja alusel, avab volikirja. konto, võtab pangaga ühendust.

Esimese või teise allkirja andmiseks õigustatud isikute allkirjade autentimise kord ei ole üldjuhul muutunud: nende isikute allkirjade õigsust saab tõestada notar või panga volitatud isik.

Juhend sisaldab mitmeid uusi reegleid pangakaardile tembeldamise kohta:

— väljal „Plommi jäljendi näidis” peab olema võimalik kinnitada vähemalt 45 mm läbimõõduga pitsat, ilma selle välja piiridest väljumata; — pangakaardile kantakse krediidiasutuse või pankrotihalduri (likvideerija) juhtimise ajutise administratsiooni templid; — kui välisriigi õigusaktid ei kehtesta pitsati omamise kohustust, on selle riigi territooriumil loodud juriidilisel isikul õigus pitsatit mitte kinnitada, märkides väljale «Pitsendi jäljendi näidis» pitsat pole.

Juhend muudab ja täiendab pangakaardi asendamise aluste loetelu. Seega esitab klient uue kaardi järgmistel juhtudel:

— vähemalt ühe allkirja asendamine või lisamine; — plommi asendamine (kaotsiminek); - kaardile märgitud isiku perekonnanime, eesnime, isanime muutmine; — kliendi tuvastamist võimaldavate detailide muudatused (juriidilise isiku nime, organisatsioonilise ja juriidilise vormi muutused, kuid puudub viide juriidilise isiku asukoha muutumisele – autorite märkus); - kliendi juhtorganite volituste ennetähtaegne lõpetamine või peatamine vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele.

Juhend määrab kaardi kehtivusaja - kaart kehtib kuni pangakonto lepingu lõpetamiseni, deposiitkonto sulgemiseni või uue kaardiga asendamiseni.

Pangakonto sulgemine, deposiitkonto

Pangakonto või deposiitkonto sulgemise aluseks on pangakonto lepingu või deposiitkonto lõpetamine.

Erinevalt ENSV Riigipanga juhendist nr 28 ei loetle uus juhend konkreetseid juhtumeid, kui konto suletakse (kontoomaniku nõudmisel, organisatsiooni loonud organi otsusel, likvideerimise ajal), piirates. ennast ainult ühel põhjusel - pangakonto lepingu või hoiulepingu lõpetamine. See säte on arusaadav, kuna praegu kehtivad õigusaktid kirjeldavad piisavalt üksikasjalikult kohustuste lõpetamise juhtumeid ja tingimusi, sealhulgas eelnimetatud lepinguid. Sellega seoses tuleks selles olukorras juhinduda järgmiselt: üldsätted(Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku 26. peatükk “Kohustuste lõpetamine”), samuti Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku erinormid, mis annavad aluse pangakonto lepingu või hoiuselepingu lõpetamiseks (artiklid 835, 840, 859).

Pärast pangakonto lepingu lõpetamist tekivad järgmised õiguslikud tagajärjed:

- kviitungid ja kulutehingud ei teostata kliendi arvel; — kliendi poolt saadud raha tagastatakse saatjale; — enne seitsme päeva möödumist kliendilt vastava kirjaliku avalduse saamisest väljastatakse kliendile kontol olev rahajääk või kantakse tema korraldusel panga maksekorraldusega üle (juhise nimetatud norm vastab Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 859 punkt 3); — kliendil on kohustus Vene Föderatsiooni õigusaktidega kehtestatud viisil pangale üle anda kasutamata sularahatšekiraamatud koos allesjäänud kasutamata sularahatšekkide ja lehtedega.

Pangakonto sulgemine toimub vastava pangakonto sulgemise kande tegemisega avatud kontode registrisse hiljemalt vastava lepingu lõppemise päevale järgneval tööpäeval, kui Eesti Vabariigi õigusaktidega ei ole sätestatud teisiti. Venemaa Föderatsioon.

Veelgi enam, Juhendis rõhutatakse, et vormistamata arveldusdokumentide olemasolu ei takista pangakonto lepingu lõpetamist ja pangakonto väljaarvamist avatud kontode registrist.

Deposiitkonto väljaarvamise avatud kontode registrist teostab pank deposiitkontole nulljäägi tekkimise päeval, kui hoiulepinguga ei ole sätestatud teisiti.

Juriidiline küsimus

Juhised täpsustavad seda iga avatud kohta pangakonto, peab pank moodustama kliendi deposiitkontole hagi. Kui kliendil on ühes pangas avatud mitu kontot, on neil kontodel lubatud luua üks kohtuasi. Juriidiline toimik peab sisaldama kliendi poolt konto avamisel esitatud dokumente; lepingud, mis määratlevad panga ja kliendi vahelisi suhteid konto avamiseks, pidamiseks ja sulgemiseks koos kõigi muudatuste ja täiendustega; pangaga seotud dokumendid, mis saadavad maksuhaldurile teateid pangakonto avamise (sulgemise) kohta; aegunud kaardid; kirjavahetus panga ja kliendi vahel ning muud dokumendid.

Pank on kohustatud välja töötama reeglid, mis välistavad volitamata juurdepääsu klientide õigustoimikutele.

Seega aitavad uued pangakontode avamise ja sulgemise sätted kahtlemata kaasa tõhusale suhtlusele pankade ja nende klientide vahel, seda enam, et pangad peavad ise tegema töö kontode avamise ja sulgemise reeglite reguleerimisel. 1 Venemaa Panga bülletään. 2006. nr 57.

2 Vene Föderatsiooni Keskpanga 7. novembri 2006. aasta direktiiv nr 1743-U „NSVL Riigipanga teatud aktide mittekohaldamise kohta Vene Föderatsiooni territooriumil ja teatavate seaduste ühtlustamise kohta Venemaa Pangast."

3 Artiklite kaupa kommentaar Vene Föderatsiooni Keskpanga direktiivile 21. juunist 2003 nr 1297-U "Allkirjanäidiste ja pitsatijäljenditega kaardi väljaandmise kord" // toimetanud Golubev S.A. Juriidiline töö krediidiasutuses. 2006. nr 4. Lk 27.

Vene Föderatsiooni territooriumil on lubatud avada kontosid vabade rahaliste vahendite kaasamisega tegelevates finantsasutustes (pangad), nii juriidilistel kui ka füüsilistel isikutel. üksikettevõtjad või tavakodanikud. Panga klient saab oma kontot kasutada järgmiselt:

Protseduur on lihtne, kuid üsna spetsiifiline. Ja kõik sellepärast, et panka tulles teab haruldane klient täpselt, millist tüüpi kontot ta vajab ja milleks see mõeldud on.

Levinumad kontod ja nende omadused

Peal Sel hetkel olemas järgmised tüübid pangakontod:

• Praegune konto. Teenib rahaliste vahendite hoidmiseks ja vajalike arveldus- või muude finantstehingute tegemiseks. Seda nimetatakse ka töötajaks, kuna seda kasutatakse peaaegu pidevalt raha vastuvõtmiseks ja saatmiseks, maksete tegemiseks ja muudeks tehinguteks.
• Kaardi konto. Kõik kaardikontod on seotud nende klientide arvelduskontodega ja on loodud selleks, et suurendada juurdepääsu rahalistele vahenditele. Kõik plastkaardid jagunevad 2 tüüpi:

1. Deebet. Need on kaardid, mis on mõeldud igasuguste maksete (palk, stipendium, pension, elatis, erinevad sotsiaaltoetused) või lihtsate täiendamiste jaoks. Nende abiga saab klient sularahaautomaadist välja võtta kuni kaardil oleva summani, samuti on tal õigus tasuda kaupade ja teenuste eest olemasolevat saldot ületamata.
2. Krediit. Sel juhul on kliendil võimalik tasuda kaupade ja teenuste eest, võtta raha välja kassas või sularahaautomaadist panga määratud piires. Näiteks kaardi limiit 3000 rubla tähendab, et subjekt saab kasutada kaardilt summat, mis ei ületa määratud limiiti.

Üksikisiku pangakonto avamine, olgu see deebet või krediit, ei ole keeruline. Kogu protseduur kestab paar minutit. Klient peaks esmalt uurima, kui palju tal sellise konto avamine ja kaardi saamine maksma läheb, kui suur protsent tuleb pangaautomaadist või kassast sularaha väljavõtmise eest ning kas seda on võimalik välismaal kasutada.

Kui on hädavajalik küsida, kas see on olemas ja milline on selle kasutusviis, siis millised on intress ja minimaalne kuumakse.

• Hoiukontod. See tüüp on mõeldud inimestele, kes hoolivad oma raha säilitamisest ja suurendamisest, mistõttu selliseid kontosid nimetatakse või. Vahendid kantakse kontole teatud ajaks. Mida pikem see on, seda parem kasutajale, kuna see sõltub teenuselepingu kestusest deposiitkonto sõltub hoiuse intressimäärast. Kui klient soovib summa välja võtta varem kui kokkulepitud periood, siis saab seda protsenti oluliselt vähendada: see arvutatakse ümber kehtiva nõudmiseni hoiuste intressimäära alusel ja pankades on see alati väga madal - umbes 1%.

Paljud finantsvaldkonna eksperdid on veendunud, et eraisikute seas on populaarseimaks muutunud just kaks viimast kontotüüpi.

Mida on vaja avamiseks

Pangakonto avamiseks üksikisikule, peate valima sobivaima panga ja koguma avamiseks vajalike dokumentide paketi. Kohustuslikud dokumendid:

• lähetamise tunnistus.

Need on vajalikud selleks, et pank saaks oma tulevase kliendi tuvastada. Kui eraisik kavatseb avada krediidikonto, siis sellisel juhul on pangal õigus nõuda taotleja majandusliku usaldusväärsuse kontrollimiseks lisaks tavapärastele dokumentidele tõendit sissetulekute ja perekonna koosseisu kohta. . Olulist rolli mängib ka kliendiharidus. krediidiajalugu— kas tal oli varasemate maksetega viivitusi.

Pangakonto avamisega mitteresidendist isikutele tuleb esitada järgmised dokumendid:

1. Pass - mis näitab viisa või tähtajalise elamisloa avamist Venemaal.
2. Kui klient soovib loodud kontole teatud summa raha sisse kanda, peab ta märkima selle raha allikad. Näiteks moraalse hüvitise saamine tervisele või varale tekitatud kahju, pärandi omastamise vms eest.

Ühe ülalnimetatud kontotüübi avamiseks peab eraisik sõlmima pangaga sellise teenuse osutamise lepingu.

Paljud inimesed saavad pühendada väga pika aja kellelegi, kellele nad saavad oma raha usaldada. Tavaliselt eelistatakse vanimaid ja suurimaid finantsasutusi.

Kui aga oled töötaja suur ettevõte, siis registreerimisel deebetkaart maksmiseks palgad teile, nagu ka teistele töötajatele, esitatakse lihtsalt fakt, et ettevõte on sõlminud lepingu teatud pangaga. Olukord ei ole kriitiline. Reeglina püüavad organisatsioonid valida kõige usaldusväärsemad pangad, et kaitsta oma töötajaid ettenägematute finantskonfliktide eest, näiteks panga pankroti tõttu kaotatud raha eest.

Riik hoolitses erifondide loomise eest, mis tagavad pankroti korral maksed pangaklientidele. See on hoiuste kindlustamise agentuur. Seetõttu veendu enne enda valitud pangas konto avamist, et see on selle organisatsiooni liige.

Kõigi eraisikute kõige levinum probleem on lepingu sõlmimine pangaga. Peate dokumendi iga lõigu väga hoolikalt läbi lugema. Ärge lugege ainult iga rida, vaid nõudke ka selgitust punktile, millest te aru ei saa. Kui te sellest reeglist kinni ei pea, võib tulevikus ette tulla mitmeid ettenägematuid ja mõlemale poolele üsna ebameeldivaid olukordi.

Organisatsioonid saavad pankades avada arveldus- ja arvelduskontosid.

Arvelduskonto on organisatsiooni põhikonto, mille kaudu kõik rahalised tehingud piiramata nende nimekirja.

Arvelduskontod avatakse kõigil juhtudel, kui tehingud on eraldatud.

Arvelduskontod on: välisvaluutakontod; laenukontod; kontod sihtotstarbeliste vahenditega tehtavate tehingute kohta; arvestuste iseärasustest tingitud kontod jne.

Organisatsioonidel on õigus avada arvelduskonto mis tahes pangas, et hoida raha ning teha igat tüüpi arveldus-, krediidi- ja sularahatehinguid.

Arvelduskonto avamiseks esitab organisatsioon pangale järgmised dokumendid:

Taotlus konto avamiseks;

Organisatsiooni moodustamise seaduslikkuse dokument (asutajate otsus organisatsiooni loomise kohta, notari poolt kinnitatud);

organisatsiooni põhikiri (notari poolt kinnitatud koopia);

organisatsiooni registreerimise tunnistus;

Viide maksuamet maksude registreerimise kohta;

Päringud sotsiaalfondid registreerimise kohta;

Allkirjanäidiste ja pitsati jäljendiga kaart (2 eksemplari).

Konto avamine toimub pangajuhi loal.

Arvelduskonto avamisel Pearaamatupidaja Pank teeb harta originaaleksemplarile märke arvelduskonto avamise kohta, märkides konto numbri ja kinnitab selle ametliku pitseriga.

Panga ja organisatsiooni vahel sõlmitakse arveldus- ja sularahateenuste leping, mis reeglina näeb ette:

arvelduskonto avamise kulud;

Sularahahaldusteenuste kulud;

Sularaha ringluse maksumus;

Intress, mida pank maksab kliendile kontodel olevate vahendite eest.

Arvelduskontolt raha vastuvõtmine ja väljavõtmine või sularahata maksed teostab pank enda kinnitatud dokumentide alusel. Levinumad neist on: sularaha sissemakse kuulutus, kassatšekk, maksekorraldus, arveldustšekk, maksenõue-korraldus.

Sularaha saamiseks saab organisatsioon pangast tšekiraamatu, mille jaoks ta täidab ettenähtud vormis avalduse. Tšekiraamat väljastatakse panga kassast avaldusel oleva kviitungi vastu. Sularahatšekiga makstakse raha tšekil nimetatud isikule.

Lähemalt teemal Arvelduskonto avamise kord:

1. § 2. Pankades arveldus- ja muude kontode avamise ja pidamise kord
2. Kaubandusorganisatsioonidele laenu andmise mehhanism laenu andmise vormis, kui laenuvõtja arvelduskontol (arvelduskrediit) puuduvad rahalised vahendid.

Vastavalt Art. Pankade ja pangategevuse seaduse § 5 kohaselt avab krediidiorganisatsioon juriidilisele isikule arvelduskonto oma tõendi alusel. riiklik registreerimine, samuti registreerimistunnistused maksuhaldur.

Lisaks on klient kohustatud esitama pangale asutamisdokumendid, kaardi pitsati näidistega ja konto käsutamiseks volitatud isikute allkirjadega, nende volitusi kinnitavad dokumendid jms.

Arvelduskonto avamiseks vajalike dokumentide täielik komplekt võib erinevates pankades olla erinev, kuna iga krediidiorganisatsioon kinnitab selle nimekirja. Dokumentide paketi koosseis sõltub avatava konto tüübist ja organisatsiooni õiguslikust staatusest.

Samuti võivad erineda finantsasutuste nõuded pangale dokumentide esitamise vormi osas. Näiteks koopiatena, mille on tõestanud organisatsiooni juht (kohustusliku originaaldokumentide esitamisega kontrollimiseks) või notari või registreerimisasutuse poolt kinnitatud koopiatena, samuti originaalide kujul, millest tehakse koopiad aadressil Pank.

Ligikaudne dokumentide loend sisaldab:

– avaldus arvelduskonto avamiseks vastavalt panga vormile;

– pangakonto leping;

– asutamisdokumendid olenevalt juriidilise isiku õiguslikust vormist (harta, asutamisleping jne);

- juriidilise isiku riikliku registreerimise tunnistus. Enne 1. juulit 2002 registreeritud organisatsioonide puhul tõend ühtsesse riiklikku juriidiliste isikute registrisse (USRLE) kandmise kohta. Mõlemal juhul, kui organisatsiooni asutamisdokumentides tehakse muudatusi või täiendusi, esitavad nad ka tõendi oma registreerimise kohta juriidiliste isikute ühtses riiklikus registris;

- maksuhalduris registreerimise tõend;

– kehtiv väljavõte juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist (olemasolul);

– pangakaart allkirjade näidistega ja pitsatijäljenditega. Koostatud vastavalt Venemaa Panga 14.09.2006 juhendile nr 28-I “Pangakontode avamine ja sulgemine, deposiitkontod”;

– dokumendid juhataja ja pearaamatupidaja ametikohale määramise kohta. Kui pangakaardil on teiste isikute allkirjad, on vaja esitada nende volitusi kinnitavad dokumendid;

– juhi ja teiste kaardil märgitud isikute isikut tõendavad dokumendid koos allkirjanäidiste ja pitsatijälgedega;

– litsentsikohustusliku tegevuse teostamise õiguse litsentsid;

- teabekiri Rosstati Statregisteris registreerimise kohta, mis näitab organisatsiooni kehtivaid statistilisi koode (OKPO, OKVED jne);

- organisatsiooni asukohta kinnitavad dokumendid (üürileping, ruumide omandiõiguse riikliku registreerimise tõend jne).

Tasub teada, et mitmel juhul on krediidiasutusel õigus keelduda kliendil arvelduskontot avamast – näiteks kui ta on esitanud pangale valedokumendid või puudulikult või valesti täidetud dokumentide komplekti.