Kindlustusseltsi tariifipoliitika. Kindlustusmäärad ja tariifipoliitika Tariifipoliitika kindlustuses

Sissejuhatus

Kindlustus kui kodanike, organisatsioonide ja riigi varaliste huvide kaitse süsteem on vajalik element kaasaegne ühiskond. Kindlustustariifidel on kindlustuses eriline koht, kuna neist sõltub kindlustusmaksete kogulaekumine, finantsstabiilsus, maksevõime, kindlustustegevuse kasumlikkus ja kindlustusorganisatsiooni konkurentsivõime. Seetõttu on oluline kindlustusandja sihipärane tegevus kindlustusmäärade kehtestamisel, selgitamisel, tõhustamisel, diferentseerimisel ja kohandamisel kindlustusvõtjate huvides ning kindlustuse tasuvusarendusega – s.t. tariifipoliitika väljatöötamine.

Oluline on meeles pidada, et tariifipoliitikat tuleb rakendada nii, et see tagaks nii kindlustusvõtja kui ka kindlustusandja huvid, nimelt: 1) kujundada kindlustustariifid selliselt, et need oleksid vastuvõetavad kõigile kindlustuses osalejatele. suhe; 2) taganud kindlustusmäärade stabiilsuse pika aja jooksul; 3) kindlustusandjale garanteeritud kasum.

Ainult õigesti kujundatud ja rakendatud tariifipoliitika suudab tagada kindlustusseltsi eesmärkide ja eesmärkide täitmise: tegevuse tasuvuse ning kindlustuse universaalse kättesaadavuse elanikkonnale, organisatsioonidele ja riigile.

Kindlustusandja tariifipoliitika olemus ja põhimõtted

Tulenevalt kindlustustariifide olulisest rollist kindlustuses ja kindlustusorganisatsioonide tegevuses üldiselt, töötavad viimased välja ja rakendavad teatud tariifipoliitikat.

Mõiste "tariifipoliitika" määratlemiseks on mitu lähenemisviisi:

1) tariifipoliitika kindlustuses Kindlustustariifi (tariifi) poliitika - kindlustusandja sihipärane tegevus kindlustusmäärade kehtestamiseks, selgitamiseks, tõhustamiseks ja diferentseerimiseks kindlustusvõtjate huvides ja kindlustuse kasumiläve arendamiseks.

2) tariifipoliitika - kindlustusandja eesmärgipärane tegevus kindlustustariifide kehtestamiseks ja korrigeerimiseks, et tagada kindlustusandja tegevuse finantsstabiilsus ja kasumlikkus.

3) tariifipoliitika on kindlustusliikide (subjektide) põhitariifimäärade väljatöötamisele, rakendamisele, selgitamisele, nende koefitsientide taseme tõstmisele ja vähendamisele suunatud organisatsiooniliste, info-analüütiliste, majanduslike ja muude meetmete kogum, mis tagavad kindlustusliikide (subjektide) vastuvõetavuse ja atraktiivsuse. kindlustusandjate tariifidest ja kindlustusandja kindlustustegevuse kasumlikkusest

Tariifipoliitika elluviimiseks viiakse läbi meetmete kogum, mille eesmärk on välja töötada, rakendada ja selgitada baastariifimäärasid ning nende rakendamist kindlustuslepingute sõlmimisel.

Kindlustusandja tariifipoliitika lähtub järgmistest joonisel 1 toodud aluspõhimõtetest:

Joonis 1 - Kindlustusandja tariifipoliitika põhimõtted

Vaatame neid põhimõtteid lähemalt:

1. põhimõte. Kindlustussuhete võrdväärsuse põhimõte tähendab, et netomäärad peaksid võimalikult täpselt vastama kahju tekkimise tõenäosusele, et tagada vahendite tagasimaksmine. kindlustusfond kindlustusandjate kogu tariifiperioodi kohta, kellele kindlustusmäärad arvutati. Kuna tariifimäärad kehtestatakse reeglina konkreetse piirkonna, territooriumi, vabariigi skaalal keskmiselt 5 või 10 aastaks, siis samal skaalal kindlaksmääratud perioodiks sissemaksete tagasimaksmine kindlustushüvitis. Seega vastab võrdväärsuse printsiip kindlustuse ümberjagatavale olemusele kahju kinnise paigutusena.

See tähendab, et tariifide arvutamisel tuleks lähtuda tariifiperioodi jooksul saadud netopreemia ja konkreetse kindlustusliigi kindlustusjuhtumitega seotud kindlustusmaksete tõenäolise kogusumma võrdsuse tingimusest. Elukindlustusega seotud kindlustusliikide puhul arvestatakse kogu netopreemia võrdsust investeerimistulu ja kindlustusmaksetega.

Kui selgub, et tariifiperioodil ületas netopreemia kogusumma sama perioodi kindlustusmaksete kogusummat, siis viitab see kindlustustariifi ülehindamisele ja kindlustusvõtjate huvide riivamisele. Samuti väheneb tariifide konkurentsivõime. Tariifiperioodi kindlustusmaksete kogusumma ületamine saadud netopreemia kogusummast, vastupidi, kannab kindlustusandjale kahju.

2. põhimõte. Kindlustusmäärade kättesaadavus paljudele kindlustusvõtjatele. Liiga kõrged tariifimäärad on kindlustusvõtjatele rahaliseks koormaks ja kindlustuse arengu piduriks. Kindlustus saanud tulus investeering Raha. Tariifimäärade kättesaadavus kindlustusvõtja jaoks sõltub otseselt kindlustusvõtjate arvust ja kindlustusobjektide arvust. Mida suurem on kindlustatute ja kindlustusega hõlmatud objektide ring, seda väiksem on iga inimese osa kahjude jaotuses. See vähendab tariifimäära ja kindlustus muutub taskukohasemaks. Kindlustusmaksete ja vastavalt tariifide kättesaadavus tähendab kindlustuse kui sotsiaalse tootmise kindlustuskaitse meetodi tõhusust. See tähendab, et see põhimõte tähendab kindlustuse majandusliku otstarbekuse tagamist tarbija jaoks.

3. põhimõte. Kindlustusmäärade stabiilsus pika aja jooksul. Selle põhimõtte järgimine võimaldab kindlustusandjal moodustada ja hoida laia kindlustusvõtjate ringi, tagada stabiilsuse planeerimisel, põhi- ja mittekoosseisuliste töötajate töö korraldamisel, kindlustusmaksete kogumisel ning ka vajalikul tasemel hoidmisel. finantsstabiilsus ja maksevõime. Fikseeritud kindlustusmäärad ei ole kindlustusvõtjatele mugavad mitte ainult nende planeerimisel, finantsarvestuste tegemisel, vaid on neile ka majanduslikult kasulikud, kuna tagavad kindlustuskaitse oma varalisi huve, suurendamata sellega seotud kulusid teatud aja jooksul.

Seetõttu eelistavad kindlustusandjad isegi kindlustussumma kahjumlikkuse vähenemisel kindlustusliikide lõikes kindlustustariifi taset mitte alandada, kuid kui see jääb muutumatuks, suurendavad nad kindlustuskohustuse mahtu. Kindlustusmäära tõstmist peetakse põhjendatuks vaid juhul, kui asjaolud muutuvad pidevalt, mis suurendab riski kindlustusjuhtum, samuti objektiivsetel põhjustel kindlustussumma kahjusuhte tegeliku suurenemise korral. Kuid ka selles olukorras määravad kindlustusandjad ennekõike kindlaks ennetusmeetmete kättesaadavuse ja võimaluse vastava fondi arvelt, et vähendada kindlustusjuhtumite ja neist tulenevate kahjude riske (elukindlustusega võimalus suurendada määratakse ka investeeringu tasuvus), samuti Otsitakse sisemisi reserve, et vähendada ettevõtlusega seotud kulusid ja koormuse osakaalu kindlustustariifis. Uute kindlustusvõtjate ligimeelitamine kindlustustariifide stabiilsusest lähtuvalt on kindlustusandja tariifipoliitika ja finantsstrateegia ning uute kindlustustoodete ja kindlustusliikide dünaamilise arengu aluspõhimõte.

4. põhimõte. Kindlustusvastutuse ulatuse laiendamine, kui kehtivad tariifimäärad seda võimaldavad. Selle kindlustuse järgimine vastab kindlustusvõtja vajadustele. . Kindlustusvastutuse suurenemist ja kindlustusvõtjate vajaduste rahuldamist iseloomustavad kindlustusega vastuvõetavate kindlustusriskide suurenemine ja tekkinud kahjude maksimaalne katmine. Vastutuse ulatuse laienemist iseloomustab põhiliste kindlustusliikide puhul kindlustussumma kahjusuhte vähenemine.

5. põhimõte. Kindlustustegevuse isemajandamise ja kasumlikkuse tagamine. Kindlustustariifide suurus peab vastama paljude potentsiaalsete kindlustusvõtjate maksevõime tasemele, tagades samal ajal kindlustustegevuse kasumlikkuse. Kindlustustariifi suurus on seda väiksem, mida suurem on reaalselt kindlustuslepinguid sõlmivate kindlustusvõtjate, aga ka kindlustatud isikute arv konkreetseid kindlustusobjekte, mistõttu on kindlustusandja ülesanne määrata kindlaks tariifi tase, mis oleks rahaliselt kättesaadav. maksimaalsele võimalikule kindlustusvõtjate arvule. Samas peaks selline tariifitase tooma kindlustusandjale sellest kindlustusliigist vähemalt väikese kasumi. Lisaks peavad tariifi järgi arvutatud kindlustusmaksed katma kindlustusandja kulud, tagama kindlustusmaksete mahu ja tooma sissetulekute üle kulusid. See tähendab, et kindlustusmäärade kujunemisel võetakse arvesse mitte ainult kindlustusmaksete teostamist, vaid ka kindlustusandja kulude katmise alusel. kaubanduslik organisatsioon, ja tulude ületamine kuludest (tariifikasum). Need elemendid sisalduvad tavapäraselt brutotariifimäära koormuses, kuna netomäär annab ainult kahjude suletud jaotuse ja selles ei ole ruumi kasumile. Juhtudel, kui kindlustussumma tegelik kahjumäär soodsal aastal on praegusest netomäärast madalam, jaotatakse tekkinud sääst kahes suunas: kindlustusandja reservfondi ja osa kasumi täiendamiseks.

Lisaks toovad nad esile sellist tariifipoliitika põhimõtet nagu paindlikkuse ja individuaalse lähenemise tagamine kindlustustariifide väljatöötamisel ja rakendamisel teatud kindlustusesemete (objektide) kindlustuslepingute sõlmimisel nendele omaste iseärasustega ja nende riskiolukordadega, s.o. paindliku hinnapoliitika rakendamine kindlustusandja poolt. Antud kindlustusliigi esemete (esemete) omaduste ja neile iseloomulike riskide avaldumise asjaolude arvesse võtmist teostavad kindlustusandjad kindlustustariifide määramisel kahel viisil. Esiteks kehtestatakse kindlustusmäärad kindlustusliigi (alaliigi) kaupa, reeglina diferentseerituna sõltuvalt mitmetest peamistest kindlustusjuhtumite toimumise tõenäosust mõjutavatest teguritest ning nende miinimum- ja maksimumväärtuste piires. riskantsed kindlustusliigid (tariifimäära ülempiir määrab selle maksimaalse vastuvõetava taseme kindlustusvõtja jaoks ja alumine piir kindlustusandja jaoks vastuvõetava taseme). Teiseks kehtestatakse diferentseeritud (põhi)tariifimääradele suurenevad ja/või kahanevad koefitsiendid.

Näiteks arvutatakse kaubaveokindlustuse põhitariifimäärad kaubagruppide kaupa (maak ja kivisüsi; nafta ja naftasaadused; metall, valtsmetall, metalltooted; puit, ehitusmaterjalid jne) iga kolme kindlustusandja tüübi kohta. vastutus ("vastutusega kõigi riskide eest", "vastutusega eraõnnetuse eest", "vastutuseta kahjude eest, välja arvatud õnnetusjuhtumid") ja kõigi transpordiliikide puhul (maantee, raudtee, vesi, õhk) .

Kindlustusjuhtumi konkreetse riskiastme arvestamine kindlustuslepingu sõlmimisel toimub baastariifimäärade korrutamisel neid suurendavate või vähendavate koefitsientidega. Transpordikauguse muutmine mõjutab kindlustusjuhtumi toimumise tõenäosust, kuna muutub ka kindlustuse kestus. Seetõttu kehtestavad kindlustusandjad kaubaveo vahemaa koefitsiendid. Näiteks 1000-2000 km vahemaa korral on koefitsient 1,0. Lühemate distantside puhul kasutatakse kahanevaid koefitsiente vahemikus 0,8--0,9 ja suuremate vahemaade puhul - kasvavaid koefitsiente vahemikus 1,1--1,5. Samuti esitatakse muud koefitsiendid, võttes arvesse näiteks lastiga kaasas olevate turvatöötajate olemasolu või puudumist; teede oht jne. .

Seega on tariifipoliitika olemus kindlustusorganisatsiooni süstemaatiline töö kindlustustariifide väljatöötamiseks, selgitamiseks ja ühtlustamiseks kindlustustegevuse eduka ja tulusa arendamise eesmärgil.

SISSEJUHATUS

Elanikkond ja ettevõtete esindajad näevad kindlustust kui süsteemi majandussuhted, mis tagab kahjude hüvitamise, mis on seotud võimalike loodusõnnetuste tekitatud kahjuga, kolmandate isikute ebaseadusliku tegevusega, vastaspoolte ebaaus käitumisega äritehingutes ja muuga.

Kindlustusmakse sõltub kindlustussummast ja kindlustustariifi brutomäärast, mis mõnikord arvutatakse viimase korrutisena, võttes arvesse parandustegureid. Sellest lähtuvalt on tariifipoliitika, mis vastutab ühe sissetuleva rahavoo kujunemise eest, üks kindlustusandja finantsstabiilsuse tegureid.

Vead tariifide arvutamisel ja kindlustusmaksete määramisel, hilisem rahapuudus kindlustusmaksete tagamiseks, vead edasikindlustuskaitse skeemi väljatöötamisel või selle osalejate tuvastamisel ja edasikindlustusmakse "enammaksmine" või edasikindlustusandjate pankrot, ülepaisutatud kulude tase äritegevusest - kõik see toob kaasa kahjusid, mille katteallikaks on kindlustusorganisatsiooni omavahendid. Seega piisavus omavahendid on üks kindlustusorganisatsiooni finantsstabiilsuse tegureid.

Valitud teema aktuaalsus tuleneb sellest, et kindlustusandjate tariifipoliitika on kindlustusseltside stabiilse toimimise aluseks. Kindlustustariifide alusel määratud kindlustusmaksed moodustavad kindlustusfondid, mille piisavus on aluseks kogu kindlustuskaitse tagamise mehhanismi rakendamisele.

Valitud teema olulisust ja asjakohasust kinnitab ka asjaolu, et kaasaegsed kindlustusspetsialistid märgivad, et kindlustusandjate finantsstabiilsuse peamine märk on nende tariifipoliitika, mis kujutab endast organisatsiooniliste, info-analüütiliste, majanduslike ja muude meetmete kompleksi. baastariifimäärade väljatöötamisel, rakendamisel, täpsustamisel, nende kindlustusliikide (subjektide) koefitsientide taseme tõstmisel ja vähendamisel, mis tagavad kindlustusvõtjate tariifide vastuvõetavuse ja atraktiivsuse ning kindlustusandja kindlustustegevuse tasuvuse.

Uuringu objektiks on kindlustusseltsi tariifipoliitika.

Uuringu teemaks on kindlustusseltside tariifide arvutamise metoodika.

Uuringu eesmärk on uurida kindlustusorganisatsiooni tariifipoliitika tunnuseid ja kindlustusmatemaatilisi arvutusi.

Seatud eesmärgi raames määratleti järgmised ülesanded:

· arvestama tariifipoliitika kontseptsiooni, olemust ja põhimõtteid;

· kirjeldada kindlustusmatemaatiliste arvutuste tunnuseid;

· uurige kindlustusmäärade arvutamise omadusi.

Kindlustusorganisatsiooni kindlustustariifide arvutamise meetodite uurimisel kasutati kindlustusvaldkonnas kehtivaid regulatiivseid õigusakte, nimelt: riskantsete kindlustusliikide tariifimäärade arvutamise metoodikat; Eeskirjad kindlustusandjate poolt võetud varade ja kindlustuskohustuste standardsuhte arvutamise korra kohta.

1. TARIIFIPOLIITIKA MÕISTE, OLULINE JA PÕHIMÕTTED

Kindlustusteenuse hind, nagu iga turuhind, kõigub nõudluse ja pakkumise mõjul. Madalama hinnapiiri määrab kindlustusvõtjatelt laekunud maksete ja kindlustushüvitise väljamaksete ja lepingujärgsete kindlustussummade, millele lisanduvad kindlustusseltsi kulud, võrdsus. Selle hinnataseme juures kindlustusselts kindlustustegevuselt kasumit ei teeni. Loomulikult ei ole selliste riskide kindlustamine õigustatud.

Kindlustusteenuse hinna ülempiiri määravad kaks tegurit:

nõudluse suurus selle järele;

hoiuste pangaintresside summa.

Piisavalt suure nõudlusega eraldi kindlustusteenus, kui on suur vajadus kindlustuse järele ning firmade arv on väike ja kõik pakuvad ligikaudu ühesuguseid kindlustustingimusi, on võimalik mõnda aega säilitada kõrge tase kindlustusmaksed. Kuna aga kindlustusturg on kindlustusteenuste pakkumise osas küllastunud, muutub see ohtlikuks. Seistes silmitsi pumbatud tariifidega ühes ettevõttes, läheb klient teise. Seetõttu edasi kindlustusturul, nagu igal teisel kaubaturg, kiputakse kindlustustariifide taset ühtlustama.

Pangaintressil on oluline mõju kindlustustegevus kahes suunas. Esiteks määravad panga intressimäärade ja kindlustusmäärade suundumused kliendi otsused selle kohta, kuidas oma riske käsitleda. Võimalik, et pangast võetud laen või omafinantseeringuks panka raha kogumine võib olla tulusam kui kindlustus. Sellepärast Kindlustusfirmad sunnitud võrdlema kindlustustariifide suurust pangaintressid. Teiseks, raha, mida kindlustusselts saab kindlustusmaksete näol ja ajutiselt tasuta kuni kindlustushüvitise väljamaksmiseni, ei ole asjata. Kindlustusandja saab ja peaks neid kasutama ärilistel eesmärkidel, millesse investeerida väärtpaberid, kinnisvara, antud laenuga, s.o. toovad investeerimistulu. Osa sellest sissetulekust võib teatud protsendina anda kindlustusvõtjatele. Teine võimalus on tariifimäärade vähendamine eelnevalt, võttes arvesse eeldatavat investeeringutasuvust.

Kindlustusseltsi pakutava kindlustusteenuse hind sõltub ka selle konkreetse kindlustusandja asjade seisust, nimelt tema kindlustusportfelli suurusest ja struktuurist, halduskuludest ning tulust, mida selts saab ajutiselt vabade vahendite investeerimisest. Seetõttu saavad finantsiliselt tugevad ettevõtted endale lubada hoida oma portfellis suhteliselt madala kasumiga kindlustusliike, omades samas väga tulusaid. Fakt on see, et erinevate kindlustusliikide kasumlikkus ei saa olla konstantne väärtus, see sõltub elutsükli faasist, kus kindlustustoode asub. Konkreetse kindlustusteenuse elutsükli etapid on põhimõtteliselt samad, mis mis tahes muu toote puhul: turule toomine, nõudluse kasv, küllastumine või küpsus, müügi ja kasumlikkuse langus ning turult väljatõrjumine. Kindlustusteenuse elutsüklit iseloomustavad “kindlustusvaldkonna” hõlmatuse näitajad, s.o. riskikogukond ja sõlmitud lepingute arvu dünaamika. Kui kindlustusvaldkond on küllastumise lähedal, aeglustub lepingutega kaetud potentsiaalsete klientide osakaalu kasv järsult.

Kindlustusteenuse hind saavutab maksimumi elutsükli teises etapis, kolmandas etapis stabiliseerub ja neljandas etapis on vajadus seda kindlustusliiki alandada või muuta. Kuna kindlustusteenuste mitmekesisus on endiselt väiksem kui kaupade mitmekesisus, on konkurents kindlustusturul teatud mõttes karmim. Peamine konkurentsivahend on pakkuda uusi kindlustusliike, mis peegeldavad uute vajaduste tekkimist. Eelkõige pakutakse kindlustust üsna spetsiifiliste riskide, näiteks kinnisvara ostu-müügilepingute alusel omandiõiguse korral.

Kaasaegses kindlustuskirjanduses peab kindlustusseltsi tariifipoliitikat enamik autoreid üheks olulisemaks protsessiks, mis kujundab kindlustustegevuse edukat elluviimist. Tulenevalt kindlustustariifide olulisest rollist kindlustuses ja kindlustusorganisatsioonide tegevuses üldiselt, töötavad viimased välja ja rakendavad teatud tariifipoliitikat.

Mõiste "tariifipoliitika" määratlemiseks on mitu lähenemisviisi:

) tariifipoliitika kindlustuses Kindlustustariifi (tariifi) poliitika - kindlustusandja sihipärane tegevus kindlustustariifide kehtestamiseks, selgitamiseks, tõhustamiseks ja eristamiseks kindlustusvõtjate huvides ja kindlustuse kasumiläve arendamiseks;

) tariifipoliitika - kindlustusandja eesmärgipärane tegevus kindlustustariifide kehtestamiseks ja kohandamiseks, et tagada kindlustusandja tegevuse finantsstabiilsus ja kasumlikkus;

) tariifipoliitika on organisatsiooniliste, info-analüütiliste, majanduslike ja muude meetmete kogum, mille eesmärk on kindlustusliikide (subjektide) põhitariifimäärade väljatöötamine, kohaldamine, selgitamine, nende koefitsientide taseme tõstmine ja vähendamine, mis tagavad kindlustusliikide (subjektide) vastuvõetavuse, atraktiivsuse. kindlustusandjate tariifid ja kindlustusandja tasuvuskindlustustoimingud.

Tariifipoliitika elluviimiseks viiakse läbi meetmete kogum, mille eesmärk on välja töötada, rakendada ja selgitada baastariifimäärasid ning nende rakendamist kindlustuslepingute sõlmimisel.

Kindlustusandja tariifipoliitika lähtub järgmistest aluspõhimõtetest:

Põhimõte 1. Kindlustussuhete võrdväärsuse põhimõte tähendab, et netomäärad peavad võimalikult suures ulatuses vastama kahju tekkimise tõenäosusele, et tagada kindlustusfondi tootlus kindlustusvõtjate populatsiooni, kellele kindlustusmäärad arvutati, tariifiperioodi eest. . Kuna tariifimäärad kehtestatakse reeglina konkreetse piirkonna, territooriumi, vabariigi skaalal keskmiselt 5 või 10 aastaks, siis samal skaalal kindla perioodi jooksul sissemaksete tagasimaksmine kindlustushüvitise vormis. peaks tekkima. Seega vastab võrdväärsuse printsiip kindlustuse ümberjagatavale olemusele kahju kinnise paigutusena.

Põhimõte 2. Kindlustusmäärade kättesaadavus paljudele kindlustusvõtjatele. Liiga kõrged tariifimäärad on kindlustusvõtjatele rahaliseks koormaks ja kindlustuse arengu piduriks. Kindlustusmaksed peaksid olema selline osa kindlustusvõtja sissetulekust, mis tema jaoks isiklikus eelarves ei ole märkimisväärne ja kindlustusest võib saada tulus raha investeering. Tariifimäärade kättesaadavus kindlustusvõtja jaoks sõltub otseselt kindlustusvõtjate arvust ja kindlustusobjektide arvust. Mida suurem on kindlustatute ja kindlustusega hõlmatud objektide ring, seda väiksem on iga inimese osa kahjude jaotuses. See vähendab tariifimäära ja kindlustus muutub taskukohasemaks. Kindlustusmaksete ja vastavalt tariifide kättesaadavus tähendab kindlustuse kui sotsiaalse tootmise kindlustuskaitse meetodi tõhusust. Need. See põhimõte tähendab kindlustuse majandusliku otstarbekuse tagamist tarbijale.

Põhimõte 3. Kindlustusmäärade stabiilsus pika aja jooksul. Selle põhimõtte järgimine võimaldab kindlustusandjal moodustada ja hoida laia kindlustusvõtjate ringi, tagada stabiilsuse planeerimisel, põhi- ja mittekoosseisuliste töötajate töö korraldamisel, kindlustusmaksete kogumisel ning säilitada ka finantsstabiilsus ja maksevõime nõutaval tasemel. . Fikseeritud kindlustusmäärad ei ole kindlustusvõtjatele mugavad mitte ainult planeerimisel, finantsarvestuste tegemisel, vaid on neile ka majanduslikult kasulikud, kuna tagavad nende varaliste huvide kindlustuskaitse ilma kulusid teatud perioodiks suurendamata.

Seetõttu eelistavad kindlustusandjad isegi kindlustusliikide lõikes kindlustussumma kahjusuhte vähenemise korral kindlustustariifi taset mitte alandada, kuid kui see jääb muutumatuks, suurendavad nad kindlustusvastutuse mahtu. Kindlustusmäära tõstmine loetakse põhjendatuks vaid juhul, kui kindlustusjuhtumi riski suurendavate asjaolude pidev muutumine, samuti kindlustussumma kahjumlikkuse tegelik objektiivsetel põhjustel suurenemine. Kuid ka selles olukorras määravad kindlustusandjad ennekõike kindlaks ennetusmeetmete kättesaadavuse ja võimaluse vastava fondi arvelt, et vähendada kindlustusjuhtumite ja neist tulenevate kahjude riske (elukindlustusega võimalus suurendada määratakse ka investeeringutasuvus) ning otsida ka sisemisi reserve, et vähendada ettevõtlusega seotud kulusid ja koormuse osakaalu kindlustustariifis.

Uute kindlustusvõtjate ligimeelitamine kindlustustariifide stabiilsusest lähtuvalt on kindlustusandja tariifipoliitika ja finantsstrateegia ning uute kindlustustoodete ja kindlustusliikide dünaamilise arengu aluspõhimõte.

Põhimõte 4. Kindlustusvastutuse ulatuse laiendamine, kui kehtivad tariifimäärad seda võimaldavad. Selle põhimõtte järgimine on kindlustusandja tegevuses esmatähtis, kuna mida suurem on kindlustusvastutuse maht, seda enam vastab kindlustus kindlustatu vajadustele. Kindlustusvastutuse suurenemist ja kindlustusvõtjate vajaduste rahuldamist iseloomustavad kindlustuseks vastuvõetavate kindlustusriskide suurenemine ja tekitatud kahjude maksimaalne katmine. Vastutuse ulatuse laienemist iseloomustab põhiliste kindlustusliikide puhul kindlustussumma kahjusuhte vähenemine.

Põhimõte 5. Kindlustustegevuse isemajandamise ja kasumlikkuse tagamine. Kindlustustariifide suurus peab vastama paljude potentsiaalsete kindlustusvõtjate maksevõime tasemele, tagades samal ajal kindlustustegevuse kasumlikkuse. Kindlustustariifi suurus on seda väiksem, mida suurem on tegelikult kindlustuslepinguid sõlmivate kindlustusvõtjate, aga ka kindlustatud isikute arv konkreetseid kindlustusobjekte, mistõttu on kindlustusandja ülesandeks määrata kindlaks tariifi tase, mis oleks rahaliselt kättesaadav. maksimaalne võimalik kindlustusvõtjate arv. Samas peaks selline tariifitase tooma kindlustusandjale sellest kindlustusliigist vähemalt väikese kasumi. Lisaks peavad tariifi järgi arvutatud kindlustusmaksed katma kindlustusandja kulud, tagama kindlustusmaksete mahu ja tooma sissetulekute üle kulusid. See tähendab, et kindlustusmäärade kujundamisel võetakse arvesse mitte ainult kindlustusmaksete teostamist, vaid ka kindlustusandja kui äriorganisatsiooni kulude katmist ja tulude ületamist kuludest (tariifikasum). Need elemendid sisalduvad tavapäraselt brutotariifimäära koormuses, kuna netomäär annab ainult kahjude suletud jaotuse ja selles ei ole ruumi kasumile. Juhtudel, kui kindlustussumma tegelik kahjumäär soodsal aastal on praegusest netomäärast madalam, jaotatakse tekkinud sääst kahes suunas: kindlustusandja reservfondi ja osa kasumi täiendamiseks.

Esiteks kehtestatakse kindlustusmäärad kindlustusliikide lõikes reeglina erinevalt, sõltuvalt mitmetest peamistest kindlustusjuhtumite toimumise tõenäosust mõjutavatest teguritest ning nende miinimum- ja maksimumväärtuste piires riskantsete kindlustusliikide puhul ( tariifimäära ülempiir määrab kindlustusvõtjale maksimaalse vastuvõetava määra ning alumine piir on kindlustusandjale vastuvõetav tase).

Teiseks kehtestatakse diferentseeritud (põhi)tariifimääradele suurenevad ja (või) kahanevad koefitsiendid.

Kõigest eelnevast lähtudes võime järeldada, et tariifipoliitika olemus seisneb kindlustusorganisatsiooni süstemaatilises töös kindlustustariifide väljatöötamisel, selgitamisel ja ühtlustamisel kindlustustegevuse eduka ja tulusa arendamise eesmärgil.

2. AKTUAARILISED ARVUTUSED, NENDE OMADUSED

Kindlustusmäärade arvutamisel kasutatakse matemaatiliste ja statistiliste meetodite süsteemi – kindlustusmatemaatilisi arvutusi. Aktuaarne arvutusmeetod võimaldab meil määrata iga kindlustusvõtja osa kindlustusfondi loomisel. Tariifi arvutamise metoodika valikul lähtub kindlustusorganisatsioon kindlustusriski liigist, kindlustusperioodist, aga ka kindlustusmaksete ja -maksete olemusest.

Aktuaarsed arvutused on statistiliste ja majandus-matemaatiliste meetodite süsteem tariifimäärade arvutamiseks ning kindlustusandja ja kindlustusvõtja vaheliste finantssuhete kindlaksmääramiseks.

Kindlustusmatemaatilised arvutused kajastavad kindlustusfondi moodustamise ja kulutamise mehhanismi elanikkonna oodatava elueaga seotud pikaajalistes kindlustustoimingutes (s.o elukindlustus ja pensionid). Aktuaarsete arvutuste alusel määratakse iga kindlustusvõtja osalus kindlustusfondi loomisel (st tariifimäärade suurus, iga elukindlustus- või pensionilepingu sissemaksete reservi suurus, kindlustusfondi kogureserv). kindlustusselts, lunastuse suurus, vähendatud kindlustussummad, makstavad laenud), Kindlustusmaksed arvutatakse ümber elukindlustuslepingu tingimuste muutumisel.

Kindlustusandja poolt kindlustusvõtjale osutatavate teenuste maksumuse ja maksumuse arvutamise vormi nimetatakse aktuaarseks arvutuseks.

Aktuaarne arvutus võimaldab teil kindlaks teha kindlustusmaksed kokkuleppele. Tasumiseks nõutava kindlustusmakse summaga kaasneb kindlustusandja poolt võetud riski mõõtmine. Kindlustusmatemaatilises arvutuses kajastatakse ka kindlustuslepingu teenindamisega seotud äritegevusega seotud kulutuste summa.

Aktuaarsed arvutused tehakse, võttes arvesse järgmisi kindlustuse tunnuseid:

sündmused, mida hinnatakse, on oma olemuselt tõenäosuslikud. See kajastub tasumiseks esitatud kindlustusmaksete summas;

kindlustusandja poolt kindlustusvõtjale osutatava teenuse maksumuse määramine toimub kogu kindlustuspopulatsiooni suhtes;

vajadus eraldada ja määrata kindlustusandja kindlustusreservide optimaalne suurus;

kindlustuslepingute tühistamise prognoosimine ja nende väärtuse eksperthinnang;

laenuintressimäära ja selle muutumise trendide uurimine ajas;

kindlustusjuhtumiga seotud täieliku või osalise kahju olemasolu, mis määrab kindlaks vajaduse muuta selle jaotuse väärtust ajas ja ruumis spetsiaalsete tabelite abil;

kindlustusvõtja kindlustusmaksete ja kindlustusseltsi poolt pakutava kindlustuskaitse tasakaalu põhimõtte järgimine tänu laekunud kindlustusmaksetele;

riskirühma kindlaksmääramine antud kindlustuspopulatsioonis.

Aktuaarsete arvutuste eesmärgid on:

riskide uurimine ja klassifitseerimine kindlustuspopulatsiooni teatud tunnuste (rühmade) järgi;

kindlustusjuhtumi toimumise matemaatilise tõenäosuse arvutamine, kahju tagajärgede sageduse ja raskusastme määramine nii üksikutes riskirühmades kui ka kindlustuspopulatsioonis tervikuna; kindlustusprotsessi korraldamiseks vajalike kulutuste matemaatiline põhjendus;

kindlustusandja vajalike reservvahendite ja nende moodustamise allikate matemaatiline põhjendus;

kapitaliinvesteeringu määra (intressimäära) uurimine, kui kindlustusandja kasutab kogutud kindlustusmakseid investeeringutena ja nende muutuste trende kindlas ajavahemikus, määrates kindlaks intressimäära ja brutomäära vahelise suhte.

Aktuaarsete arvutuste alusel määratakse tariifimäärad, mis pikaajaliste finantsuuringute abil on eelnevalt alahinnatud tulude võrra, mida kindlustusandja saab kindlustusvõtjate kogunenud sissemaksete investeeringuna kasutamisest.

Aktuaarsetes arvutustes kasutatakse tõenäosusteooriat, kuna tariifimäärade suurus sõltub eelkõige kindlustusjuhtumi toimumise tõenäosusest.

Kindlustamist saab sõlmida ainult juhtudel, kui ei ole ette teada, kas konkreetne sündmus toimub antud aastal või mitte.

Tõenäosuse mõistet seoses kindlustusjuhtumiga iseloomustavad kaks tunnust:

) tõenäosus määratakse kindlustusvõtjale ja kindlustusandjale ebasoodsate sündmuste (tulekahju, üleujutused, vargused jne) arvu arvutamisega;

) kindlustamisel on vaid teatud arv objekte, millest osa on kindlustusjuhtumi objektiks ja kindlustusrisk realiseerub.

Kindlustusjuhtumi tõenäosus varakindlustuses kajastab eelmise perioodi kindlustusjuhtumite sagedust, s.o. sündmusest mõjutatud objektide suhe nende koguarvusse. Näiteks kui antud piirkonnas sai mitme aasta jooksul tulekahjustusi keskmiselt 100 maja 10 000-st, siis on kindlustusjuhtumi tõenäosus 0,01 (100/10 000). Õnnetusjuhtumitest tingitud puude tõenäosust arvutatakse kindlustusseltside aruandlusandmete alusel.

Tariifimäärade diferentseerimine elukindlustuses ja pensionis kindlustatu vanuse järgi toimub demograafia informatsiooni ja tehnikate abil, s.o. rahvastiku ja rahvastiku muutumise teadused.

Tariifimäära arvutamine (kindlustusmatemaatiline arvutus) sisaldab netomäära määramist, ettevõtlusega seotud kulude suurust, varakindlustuse ja vastutuskindlustuse riskipreemiaid, allahindlusi laenuintressid elukindlustuses ja pensionides.

Arvutustes vastavalt isiklik kindlustus riskipreemia on võimalik, kuid seda tavaliselt ei kohaldata. See on tingitud asjaolust, et kindlustuspopulatsiooni maht on üsna suur ja kindlustussummad suhteliselt väikesed.

Aktuaarsete arvutuste käigus on võimalik kasutada sotsiaalseid aspekte. Konkreetsed järeldused kindlustusmatemaatiliste arvutuste praktikast on seotud kindlustuse aja, koha ja liigiga. Aktuaarsed arvutused määratakse sõltuvalt kindlustusandja seatud eesmärgist ja antud riigi üldistest majandusoludest. See tähendab, et samade objektiivsete tegurite olemasolul (riski ilming, tõenäosusaste, äritegevuse kulud) olenevalt sotsiaalsed tingimused lõplikul kindlustusmatemaatilisel arvutusel võib olla mitu võimalust.

3. KINDLUSTUSMÄÄRADE ARVUTAMISE TUNNUSED

Kindlustustariif ehk tariifimäär on kas sularahamakse alates 100 rubla kindlustussummast aastas või intress kindla kuupäeva seisuga kogu kindlustussummast.

Tariifimäärasid kasutatakse kindlustusvõtjate tasutud kindlustusmaksete arvutamisel. Kindlustusmakse (makse, kindlustusmakse) on rahas väljendatud kindlustusmäära korrutis kindlustussumma sadade arvuga või intressimäär kogu kindlustussummaga jagatuna sajaga. Kindlustusmaksete arvelt moodustatakse kindlustusfond, mida kasutatakse kindlustushüvitise maksmiseks, samuti kindlustusandja üldkulude katteks.

Iga kindlustusandja kindlustusmakse väljendab tema osalust, tema osalust kindlustusfondi moodustamises, kuna kindlustus on suletud kahju jaotamine kindlustusvõtjate vahel.

Peamine ülesanne, mis kindlustustariifide koostamisel püstitatakse, on seotud tõenäolise kahju suuruse kindlaksmääramisega iga kindlustusvõtja või kindlustussumma ühiku kohta. Kui tariifimäär kajastab piisavalt tõenäolist kahju, siis on tagatud kahju vajalik jaotumine kindlustusvõtjate vahel.

Tariifimäärad on tihedalt seotud kindlustuskohustuse mahuga. Kindlustusvastutuse ulatuse kehtestamine, laiendamine ja piiramine kajastub tariifimäärades. Kindlustusandja püüab kindlustust teostades lahendada kahetise probleemi: laiale kindlustusvõtjate ringile kättesaadavate miinimummääradega tagada piisavalt oluline kindlustuskohustuse summa. Soodsate tariifimäärade abil saavutatakse kindlustusvõtjate sissetulekute osa minimaalne väljavõtmine kindlustusmaksete näol, et pakkuda neile vajalikku abi kindlustusfondist.

Kindlustusmakse aluseks olevat tariifimäära nimetatakse brutomääraks. See koosneb netomäärast ja netomäära koormusest. Netomäär on mõeldud kindlustusfondi moodustamiseks selle põhiosas, mida kasutatakse kindlustushüvitise maksmiseks. Koormus on vajalik kindlustuse kulude katmiseks, s.h. kindlustusandja üldkuludeks. Koormus moodustab brutomäärast väiksema osa (olenevalt kindlustuse vormist ja liigist jääb vahemikku 9-40%).

Netomäära koormus sisaldab reeglina järgmisi kindlustusandja üldkulusid: kindlustusorganisatsiooni täistööajaga ja mittekoosseisuliste töötajate töötasu, mis on kõigi üldkulude aluseks; tühja materjali ettevalmistamise, kindlustustegevuse edendamise ja reklaamimise kulud; haldus- ja majanduskulud, sissemaksed reserv-, reserv- ja muudesse fondidesse. Koormus võib sisaldada ka teatud standardit kindlustustegevusest planeeritud kasumi teenimiseks.

Kuna kindlustuse ajal toimub kindlustusvõtjate vahel kinnine kahjujaotus, siis on netomäära koostamisel tavaks lähtuda võrdsusest:

kus P - netomääradele vastavad kindlustusmaksed;

B - kindlustushüvitis.

Arvestades seda võrdsust, saame selle parema külje arvutamisel vajaliku kindlustusmaksete summa.

Kui kujutada ette, et iga juhtuva kindlustusjuhtumi puhul hukkub üks kindlustusobjekt, siis netomäära aluseks olev kahju tõenäosus sõltub eelkõige kindlustusjuhtumite toimumise tõenäosusest. Teades tõenäolist kindlustusjuhtumite arvu tariifiperioodi jooksul, on võimalik määrata nende juhtumite toimumise tõenäosuse aste. See näitab kindlustusjuhtumite ja kindlustusobjektide arvu suhet. Rahalises väljenduses on määratud suhte lugeja võrdne kindlustushüvitise summaga ja nimetajaks maksimaalne võimalik kindlustushüvitis, mis on võrdne kõigi kindlustusobjektide kogukindlustussummaga. See suhtarv on kindlustussumma kahjusuhte näitaja. Kuna selle indikaatori lugeja on nimetajast väiksem, on selle väärtus alati väiksem kui üks. Koormuse arvutamiseks kasutatakse valemit 3.1:

N (3.1)

Kus B on bruto - määr, - netomäär.

Brutomäära saab omakorda arvutada valemi 3.2 abil:

= (N/(100 - H(100%))*100 (3.2)

kus N (%) - erikaal koormus brutomääras, mis määratakse kindlaks kindlustusandja viimase 1 - 2 aasta tegelike üldkulude arvestuse alusel.

Vaatleme kindlustuslepingu sõlmimise iseärasusi.

Reeglid annavad autokindlustusandjale võimaluse sõlmida leping tingimusel, et:

· omaosalus kahju hüvitamisel (omavastutusega). Omavastutuse suuruse valib kindlustusvõtja. Samal ajal väheneb vastavalt lepingujärgne kindlustusmakse ning autole, lisavarustusele ja pagasile tekitatud kahju on väiksem määratud summa omavastutus, mitte tagastatav. Kui kahju ületab kehtestatud omavastutuse suurust, kuulub see hüvitamisele täies ulatuses;

· kahju hüvitamine, arvestamata soodustust kahjustuse korral asendatavate varuosade, osade ja tarvikute kulumisel (koos lisatasu tasumisega);

· kindlustusjuhtumite tagajärjel turustatavuse kaotuse kulu hüvitamine, mille korral on sõlmitud leping (ka lisatasu tasumisega), kuid tingimusel, et auto võetakse kindlustusse selle summa ulatuses. tegelik väärtus.

Autokindlustuse lisamakse kulumissoodustust arvestamata arvestatakse maksesummalt järgmises summas:

% - kui selle kasutusiga on 5 aastat;

% - kui kasutusiga on üle 5 aasta ja kuni 8 aastat;

% - üle 8 aasta ja kuni 12 aastat;

% - üle 12 aasta.

Vastavalt sellele auto kindlustamisel tingimusega, et hüvitatakse esitluse kadumise kulud lisatasu tasutakse arvestuslikust summast järgmises summas:

% - kui sõiduki kasutusiga on kuni 5 aastat;

% - kui üle 5 aasta kuni 8 aastat;

% - kui 8 ja kuni 12 aastat;

% - kui üle 12 aasta.

Kindlustusleping sõlmitakse perioodiks 1 aasta, samuti perioodiks üks kuni 11 täiskuud. Lepingu kehtivus algab järgmisest päevast pärast kindlustusmakse sularahas tasumist, sularahata maksete korral - kindlustusvõtja töökohajärgses organisatsioonis kehtestatud töötasu väljastamise päevast ja lepingu sõlmimisel kauplus – päevast, mil kindlustusvõtja sõiduki kätte saab.

Kahe tähtaja jooksul kindlustusmakse tasumata jätmisel lõpetatakse leping 4 kuu möödumisel selle jõustumisest, kui selleks ajaks on tasumata teine pool, olenemata põhjusest.

Kindlustusmäärade määramine sõltub kindlustusliigist. Seega arvutatakse muu kindlustuse kui elukindlustuse puhul baastariifimäärad konkreetsele kindlustusobjektile (objektile) või sarnaste objektide rühmale (näiteks hooned, rajatised) iga riski kohta eraldi kõigist kindlustuslepingus sätestatud riskide kogumile. kindlustuseeskirjad.

Tavaliselt kehtestatakse hoonete ja rajatiste tariifimäärade diferentseerimine sõltuvalt tüübist ehitusmaterjal, millest nende seinad on püstitatud (telliskivi, plokk, paneel, puit) ja muud elemendid. Tariifimäärade suurendamise ja kahanemise koefitsiendid kehtestatakse sõltuvalt asjaoludest, mis määravad kindlustusjuhtumi toimumise tõenäosuse. Näiteks kui on olemas automaatne tulekustutussüsteem või signalisatsioon"tulekahju" ja "kolmandate isikute ebaseadusliku tegevuse" riskide puhul on ette nähtud vähendamiskoefitsientide kohaldamine põhitariifimääradele. Kui tuleohtlik tootmisüksus asub tööstushoones, siis kehtestatakse “tulekahju” riski koefitsient, mis tõstab kindlustustariifi baasmäära.

Kindlustusmäärad kohustuslike kindlustusliikide jaoks on kehtestatud kohustuslikku kindlustust käsitlevate asjakohaste seadustega või nende seadustega volitatud valitsusasutustega ning mõnel juhul - kindlustusandjatega kokkuleppel nende asutustega ja heakskiidetud riigiasutus kindlustuse järelevalve.

Riski- ja säästmis- ja säästmiskindlustusliikide kindlustusmäärade arvutamise metoodilised lähenemisviisid erinevad oluliselt. Ühine on ainult arvutuste järjekord: esmalt määratakse netomäär, seejärel määratakse koormus ja nende liitmine või arvutamine valemi abil, mis põhineb netomäära suurusel ja osakaalul (protsentides) koormusest brutomääras annab kindlustustariifi väärtuse.

Riskantsete kindlustusliikide kindlustuse netotariifi määra arvutamise aluseks on kindlustussumma kahjumlikkus tariifiperioodi kohta.

Kindlustusmäärade arvutamise poliitika väljatöötamisel viib iga kindlustusvaldkond läbi riskide hinnakujunduse ja maksustamise, mis on edaspidi oluline esmaste, tagatis- ja sekundaarsete kahjude kindlaksmääramisel, et arvutada välja kindlustussumma kahjumlikkuse planeeritud näitajad, maksete tase ja kindlustustegevuse kasumlikkus.

Tarifikatsioon hõlmab jaotamist järgmised tüübid ja riskielemendid: -üksikrisk; -eraldi risk; -riskide kooseksisteerimine. Üks risk on kindlustusega seotud riskielementide kogum ühe objekti jaoks etteantud määraga. See põhineb ühe kindlustusvõtja kindlustushuvil. Ühikurisk on põhiparameeter riski suuruse ja hinnakujunduse määramisel. Eraldi risk – üks või mitu elementaarset kooseksisteerivat riski, mis on eraldatud teistest sõltumatutest riskidest. Riskide mõju üksteisele ja nende tihe seos on põhilise netotariifi määra kujunemisel üheks peamiseks teguriks. Riskide kooseksisteerimine - mitme individuaalse riski olemasolu ühe kindlustusvõtja või ühe kindlustusobjekti jaoks sõltuvalt tingimustest, kindlustusvõtja tegevuse profiilist või kindlustusobjekti sisemisest koosseisust, struktuurist. Kooseksisteerimine on tihedalt seotud riskiperekonna määratlemisega. tariifimäära kindlustusmatemaatika

Riskiperekonnad on homogeensed riskirühmad, mis sõltuvad konkreetse kindlustusjuhtumi puhul tekkiva kahju tõenäosusest ja suurusest. Riskide taseme analüüsimiseks ja tuvastamiseks moodustatakse nendest rühmad, mis on saanud riskiperekonna tehnilise nimetuse. Vastavalt sellele kehtestatakse kindlustusliikidele teatud tariifid ja määratakse kindlaks kindlustusmaksed, samuti lepingu konkreetsed tingimused.

Seega eristatakse paljudes kindlustuse tööstusharudes ja allsektorites järgmisi suuri riskiperekondi:

-üksikisikute (kodanike) riskid;

-riske juriidilised isikud(organisatsioonid, ettevõtted);

-tööstusriskid; -kauplemisriskid;

-põllumajandusriskid; -professionaalsed riskid;

-ja muud riskid.

Kindlustustariif, nagu teada, väljendab iga kindlustusvõtja osa, tema osalust kindlustusfondi moodustamises, kuna kindlustus on suletud kahju jaotamine kindlustusvõtjate vahel. Seetõttu on kindlustustariif kindlustusfondi standard, mis tagab tasuvus- ehk kuluefektiivse kindlustuse. Tariifipoliitika väljatöötamisel püstitatav põhiülesanne on seotud hinnangulise kahjusumma kindlaksmääramisega iga kindlustusvõtja või kindlustussumma ühiku kohta. Kui tariifimäär kajastab piisavalt usaldusväärselt tõenäolist kahju, siis on tagatud kahju vajalik jaotumine kindlustusvõtjate vahel. Tariifimäärad on tihedalt seotud kindlustuskohustuse mahuga. Kindlustusvastutuse ulatuse kehtestamine, laiendamine ja piiramine kajastub teatud kindlustusliikide netomäärades. Samas püüab kindlustusandja lahendada kahetise probleemi: laiale kindlustusvõtjate ringile kättesaadavate miinimummääradega tagada piisavalt suur kindlustuskohustus. Soodsate tariifimäärade abil saavutatakse osa kindlustusandjate tuludest väikseim väljavõtmine kindlustusmaksete näol, et tagada neile vajalik kindlustuskaitse kindlustusfondist.

Kui tariifimäärad on õigesti arvutatud, on tagatud kindlustustegevuse vajalik finantsstabiilsus, see tähendab kindlustusandja tulude ja kulude stabiilne tasakaal või tulude ületamine kuludest. Tariifide ülehindamine viib üleliigsete vahendite ümberjagamiseni kindlustusfondi kaudu ja alahindamine, vastupidi, viib defitsiidi tekkeni. finantsilised vahendid kindlustusfondis ja kindlustusandja kohustuste täitmata jätmise eest kindlustusvõtjate ees.

Seega sõltub kindlustusmäärade arvutamise kord konkreetsest kindlustusliigist, põhineb kehtestatud valemitel ja määratakse kindlaks „Risklike kindlustusliikide tariifimäärade arvutamise metoodikaga“.

KOKKUVÕTE

Tariifipoliitika all mõistetakse kindlustuses kindlustusorganisatsiooni süstemaatilist tööd kindlustustariifide väljatöötamiseks, selgitamiseks ja ühtlustamiseks kindlustustegevuse eduka ja tulusa arendamise eesmärgil. Tariifipoliitika põhineb järgmisel viiel põhimõttel:

Kindlustussuhete võrdväärsuse põhimõte tähendab, et netomäärad peaksid võimalikult palju vastama kahju tekkimise tõenäosusele, et tagada kindlustusfondi tootlus kindlustusvõtjate populatsiooni tariifiperioodi eest, millele kindlustusmäärad arvutati. Seega vastab võrdväärsuse printsiip kindlustuse ümberjagatavale olemusele kahju kinnise paigutusena.

Taskukohaste kindlustustariifide põhimõte tähendab, et kindlustusvõtja kindlustusmaksed ei tohiks olla talle koormavad.

Kindlustustariifide stabiilsuse põhimõte tähendab, et kui tariifimäärad püsivad pikka aega muutumatuna, tugevneb kindlustusvõtja usk kindlustusandja usaldusväärsusesse.

Kindlustusorganisatsiooni tegevuses on prioriteet kindlustusvastutuse ulatuse laiendamise põhimõte. Kindlustusvastutuse ulatuse laiendamine on kasulik nii kindlustusvõtjale kui ka kindlustusandjale.

Kindlustustegevuse isemajandamise ja tasuvuse põhimõte tähendab, et kindlustusmäärad tuleks arvutada nii, et kindlustusmaksete laekumine kataks kindlasti kulud.

Kohustuslike kindlustusliikide puhul on tariifid kehtestatud seadusega või muuga reguleerivad dokumendid. Kõrval vabatahtlik kindlustus määrad arvutavad kindlustusandjad iseseisvalt. Tariifide arvutamine nende määramisel kasutatud metoodika rakendamisel ja lähteandmete allikate märkimine esitatakse kooskõlastamiseks kindlustusjärelevalve asutusele. Samal ajal esitatakse tariifimäära struktuur, mis näitab netomäära ja koormuse osakaalu. Netomäär on mõeldud rahafondi moodustamiseks, millest makstakse välja kindlustushüvitised (eraldised), s.o. Moodustatakse kindlustusandja reservid.

Aktuaarsed arvutused on protsess, mis määrab kindlaks kulud, mis on vajalikud antud eseme kindlustamiseks. Kindlustusmatemaatiliste arvutuste abil tehakse kindlaks kindlustusandja poolt kindlustusvõtjale osutatava teenuse maksumus ja väärtus. Üldisemal kujul võib kindlustusmatemaatilisi arvutusi esitada kindlustusmäärade arvutamise majanduslike ja matemaatiliste meetodite kogumina. Aktuaar on kindlustusmatemaatiliste arvutuste spetsialist. Aktuaarsete arvutuste küsimus on iga kindlustusandja tegevuses kesksel kohal.

Aktuaarsete arvutuste ülesanded:

riskide uurimine ja rühmitamine;

kindlustusjuhtumi toimumise tõenäosuse ja kahju suuruse arvutamine;

asja menetlemise kulude põhjendus;

Kindlustustariif on kindlustusmakse määr kindlustussumma ühiku või kindlustusobjekti kohta. Tavaliselt on mõõtühikuks intress või kindlustusobjekti konkreetne (absoluutne) summa. Tariif kujutab endast kindlustusriski hinda, aga ka mitmeid muid kulusid.

Tariifi, mida kindlustuslepingu sõlmimisel rakendatakse, nimetatakse brutotariifiks (tariifiks). Sellel on järgmised komponendid:

) Netomäär, sealhulgas:

a) kindlustushüvitise maksmine;

b) sissemaksed reservidesse.

Netomäär võib sisaldada ka sissemakseid ennetusmeetmete fondi. Netomäär on täielikult ette nähtud kindlustusvõtjate tasumiseks.

a) asja menetlemise kulud;

b) kindlustusandja kasum.

KASUTATUD ALLIKATE LOETELU

1.Valgevene Vabariigi tsiviilseadustik. Ch. 48 “Kindlustus”, 7. detsember 1998 nr 218-Z: Valgevene Vabariigi seadus, 3. juuli 2011 nr 285-Z // Valgevene Vabariigi riiklik õigusaktide register, 2011, nr 78, 2/1837.

.Kindlustustariifide suuruste, kindlustusmaksete, vastutuslimiitide kehtestamisest teatud liikidele kohustuslik kindlustus: Valgevene Vabariigi presidendi 25. augusti dekreet. 2006 Nr 531 // Valgevene Vabariigi riiklik õigusaktide register, 22. juuli 2010. a. nr 384.

.Bowers, N., Gerber, H., Jones D., Nesbitt, S., Hickman, J. Aktuaariline matemaatika. - M.: Janus-K. 2001. - 426 lk.

.Eile, täna, homme - oleme teiega! Pühendatud Belgosstrakhi 85. aastapäevale // Populaarne teaduslik väljaanne. - Minsk: "Riftur", 2006. - 142 lk.

.Grištšenko, N.B. Kindlustustegevuse alused: õpik. ülikoolide käsiraamat / N.B Grištšenko. - M.: “Finants ja statistika”, 2004. - 352 lk.

.Ermasov, S.V., Ermasova, N.B. Kindlustus: õpik / S.V. Ermasov, N.B. Ermasova. - M.: Kõrgharidus, 2008. - 613 lk.

.Kornilov, I.A. Kindlustusmatemaatika alused. M.: UNITY-DANA, 2004. - 400 lk.

.Mironkina, Yu.N., Sorokin, A.S. Aktuaarsete arvutuste alused: õpetlik ja praktiline juhend. - M.: toim. EAOI keskus, 2011. - 538 lk.

.R. Kaas, M. Gouverts, J. Denais, M. Denut. Kaasaegne kindlustusmatemaatika riskiteooria. Per. inglise keelest - M.: Janus-K, 2007. - 376 lk.

.Spletukhov, Yu.A. Kindlustus: õpik. toetus / Yu.A. Spletuhhov, E.F. Djužikov. - M.: INFRA-M; 2005 - 312 lk.

.Kindlustusäri: õpik. toetus / M.A. Zaitseva [ja teised]; üldtoimetuse all M.A. Zaitseva, L.N. Litvinova. - Minsk: BSEU, 2007 - 383 lk.

.Kindlustusäri: õpik. alguseks prof. haridus / toim. Orlanjuk-Malitskaja. M.: Kirjastus. Keskus "Akadeemia", 2003. - 375 lk.

.Kindlustusäri: õpik / L.I. Reitman [jt]; toimetanud L.I. Reitman. - M.: Panga- ja Börsiuuringute ja Konsultatsioonikeskus, 1992. - 524 lk.

.Kindlustusportfell / Yu.B. Rubiin [jne]; toimetanud Yu.B. Rubina, V.I. Soldatkina. - M.: SOMINTEK, 1994. - 640 lk.

.Kindlustuse teooria ja praktika. Ed. Turbina K.E. - M.: Ankil, 2003 - 704 lk.

.Thomas Mack. Matemaatika riskikindlustus/ Per. temaga. - M.: Olimp-Business, 2005. - 432 lk.

.Turbina, K.E. Globaalse kindlustusturu arengu suundumused / K.E. Turbina. - M.: ANKIL, 2000. - 320 lk.

.Falin, G.I., Falin, A.I. Riskiteooria aktuaaridele probleemides. - M.: Mir, "Teadusmaailm", 2004. - 240 lk.

.Fedorova, T.A. Kindlustustegevuse alused. M.: Kirjastus "BEK", 2002, - 768 lk.

.Kindlustusmäärade arvutamise metoodika. Tariifimäära struktuur [Elektrooniline ressurss]. - 2015. - Juurdepääsurežiim: #"center">22.

Sarnased tööd - Kindlustusseltsi tariifipoliitika

Saada oma head tööd teadmistebaasi on lihtne. Kasutage allolevat vormi

Üliõpilased, magistrandid, noored teadlased, kes kasutavad teadmistebaasi oma õpingutes ja töös, on teile väga tänulikud.

Sarnased dokumendid

Riskikindlustusliikide tariifimäärade arvutamise metoodika. Kindlustusmäärade arvutamine matemaatiliste ja statistiliste meetodite süsteemi abil - kindlustusmatemaatilised arvutused. Kohustuslike kindlustusliikide kindlustusmäärade arvutamise tunnused.

kursusetöö, lisatud 10.09.2015

Kindlustusandja tariifipoliitika põhiprintsiibid. Aktuaarsete arvutuste olemus ja ülesanded. Riski- ja säästu (elukindlustus) kindlustusliikide kindlustusmäärade arvutamise põhimõtted. Tariifi struktuur. Netomäära baasosa arvutamine.

test, lisatud 31.05.2013

Kindlustusandja tariifipoliitika tunnused ja põhiprintsiibid, selle kujundamine ja rakendamise mehhanismid. Kindlustustariifide koostamine. Kindlustuslepingute sõlmimisel põhitariifimäärade väljatöötamiseks ja rakendamiseks meetmete kogumi kujundamine.

abstraktne, lisatud 24.11.2008

Varakindlustuse tariifide koostamise teoreetiline ja õiguslik alus: kindlustustariifide ja kindlustusmaksete olemus ja liigid. Tariifipoliitika eesmärkide ja põhimõtete iseloomustus kindlustuses, netomäära ja brutomäära määramise korra analüüs.

kursusetöö, lisatud 11.03.2010

Elukindlustuse tariifide koostamise tunnused. Aktuaarsete arvutuste mõiste. Suremuse ja keskmise eluea tabelid tariifimäärade koostamise aluseks. Kommutatsiooniarvude abil netomäärade arvutamise metoodika.

kursusetöö, lisatud 12.06.2008

Tariifipoliitika põhimõtted kindlustuses. Kindlustustariifi struktuur. Aktuaarsete arvutuste alused. Kindlustusteenuste hindu mõjutavad tegurid. Kindlustusseltsi peamised kulu- ja tuluartiklid. Riskantsete kindlustusliikide kindlustusmäärade arvutamine.

test, lisatud 31.10.2009

Majanduslik tegevus kindlustusvahendajad. Elukindlustusega seotud kindlustusliikide kindlustusmäärade arvutamise metoodika. Ühekordsete netomäärade arvutamise meetodid. Kindlustusagentide ja maaklerite tegevus. Näited netomäärade arvutamisest.

kursusetöö, lisatud 14.10.2010

määratlus: kompleks organisatsiooni- ja majandussündmused, mis on suunatud põhitariifimäärade väljatöötamisele, rakendamisele, kindlustusliikide koefitsientide suurendamisele ja vähendamisele, mis tagavad kindlustusvõtjatele tariifide vastuvõetavuse ja kindlustusandjatele kindlustustoimingute tasuvuse.

Tariifipoliitika väljatöötamisel on soovitatav järgida järgmisi põhiprintsiipe:

poolte (kindlustusandja ja kindlustusvõtja) vaheliste kindlustussuhete samaväärsus. Põhimõtte järgimine tähendab, et netomäärad peaksid võimalikult täpselt vastama tõenäolise kahju kogusummale, et tagada kindlustusfondi tasuvus tariifiperioodi eest. Tänu sellele põhimõttele realiseerub kindlustuse eesmärk - kahjude suletud paigutus;
kindlustustariifide kättesaadavus paljudele kindlustusvõtjatele. Põhimõtte rakendamine sõltub otseselt kindlustusvõtjate ja kindlustusobjektide arvust: mida rohkem neid on, seda väiksem on kahju igale kindlustusvõtjale, seda soodsamaks muutuvad intressimäärad;
kindlustusmäärade stabiilsus pika aja jooksul. Sel juhul on kindlustusvõtjatel kindel kindlus kindlustustegevuse kindluse ja organisatsiooni maksevõime suhtes. Tariifimäärade tõstmine on soovitatav vaid juhul, kui kindlustussumma kahjumäär pidevalt suureneb;
kindlustusvastutuse ulatuse laiendamine. Põhimõtte järgimine on kasulik nii kindlustusandjale kui ka kindlustusvõtjale, kuna tariifimäärad muutuvad soodsamaks ja kindlustussumma kahjusuhe väheneb;
kindlustustegevuse isemajandamise ja kasumlikkuse tagamise põhimõte. Kindlustusmäärad peaksid olema üles ehitatud nii, et kindlustusmaksete laekumine ei kataks mitte ainult kindlustusandja kulusid, vaid tagaks ka kasumi;
tariifimäärade diferentseerimise põhimõte on tõhus kahju arvutamise vahend, mis peegeldab kindlustusvõtja optimaalset osalemist kindlustusfondi moodustamisel. Näiteks isiklike sõidukite kindlustamisel võetakse kindlustusmäärade diferentseerimisel arvesse erinevusi üksikute transpordiliikide (auto, mootorratas, mootorpaat) riskiastmes, sõidukogemuses ja kindlustatu vanuses.

Aktuaarsete arvutuste mõiste ja tähendus. Aktuaarsed arvutused (ladinakeelsest sõnast actuarius – kirjanik, raamatupidaja) on kindlustusandja ja kindlustusvõtja vahelisi suhteid reguleerivatel matemaatilistel ja statistilistel seadustel põhinev arvutusmeetodite süsteem.

Põhilised aktuaarsete arvutuste abil lahendatud ülesanded:

kindlustusjuhtumi toimumise matemaatilise tõenäosuse arvutamine;
tekitatud kahju tagajärgede sageduse ja raskusastme kindlaksmääramine;
kindlustusteenuste maksumuse määramine;
konkreetse kindlustusliigi tariifi arvutamine;
kindlustusandja kohustusliku reservi vahendite matemaatiline põhjendus.

Aktuaarsed arvutused põhinevad kindlustusstatistikal: loodus- ja kulunäitajad.

Kindlustusstatistikat kasutatakse laialdaselt aktuaarsetes arvutustes. Selle andmed aitavad ennustada kindlustusriski statistilist tõenäosust. Saadud teabe analüüs võimaldab prognoosida kahju tulevast ulatust.

Kindlustusstatistika arvutatud näitajate määramiseks kasutage:

Põhinäitajate abil määratakse kindlustusstatistika arvestuslikud näitajad:

Kindlustusjuhtumite sagedus (H s):

See koefitsient näitab, mitu kindlustusobjekti on konkreetse sündmusega kaetud, s.o mitu kindlustusjuhtumit võib juhtuda. Minimaalne väärtus on võrdne ühega, kui Kk on palju suurem kui üks, kindlustusorganisatsioonid varakindlustuslepingut sõlmides püütakse tehinguid vältida;

kahju suhe (kahju) (K y):

5) keskmine kindlustussumma mõjutatud objekti kohta:

T p indikaatori abil hinnatakse ja hinnatakse ümber kindlustusjuhtumi esinemise sagedust;

7) kindlustussumma (U s) kahjumlikkus (kahju tekkimise tõenäosus):

(3.7)

Suhtarv (Y s > 1) on vastuvõetamatu, kuna see tähendaks alakindlustust.

Seega on näitaja (Y s) kindlustusmakse suuruse mõõdik ja on riski alakindlustuse tulemus, kui riskihinnang on alahinnatud;

8) kahjumäär (N y):

Kindlustusselts ja kindlustusvõtjad sõlmivad kindlustusteenuse ostu-müügisuhte sõlmimisel vastava lepingu, mis hõlmab selle teenuse hinna määramist. Hind peab rahuldama iga tehingupoole huve. Kliendi tasutud kindlustusmakse (preemia) määratakse üksikute kindlustusliikide kindlustusmäärade alusel. Kindlustusmäär- kindlustusmakse määr kindlustussumma ühiku või kindlustusobjekti kohta. Kindlustustariifi alusel määratakse kindlustusmaksed, mis moodustavad kindlustusfondi. Tariifipoliitika- see on kindlustusandja sihipärane tegevus kindlustustariifide kehtestamiseks ja väljatöötamiseks, et rahuldada kindlustusvõtjate huve ja kindlustustegevuse tasuvust. Olemas tariifide (tariifipoliitika) koostamise viis põhimõtet:

Pooltevaheliste kindlustussuhete samaväärsus: tariif peaks võimalikult palju vastama kahju tekkimise tõenäosusele. See tagab raha tagastamise kindlustusfondist kogu kindlustusvõtjate tariifiperioodi eest, kellele kindlustustariifid arvutati. Samaväärsuse põhimõte vastab kindlustuse ümberjagatavale olemusele. Kindlustusmäärade kättesaadavus paljudele kindlustusvõtjatele: liiga kõrged tariifimäärad muutuvad kindlustuse arengu piduriks. Kindlustusmaksed peab moodustama kindlustusvõtja sissetulekust sellise osa, mis ei ole talle koormav, vastasel juhul võib kindlustus muutuda kahjumlikuks. Tariifimäärade kättesaadavus sõltub otseselt kindlustusvõtjate arvust ja kindlustusobjektide arvust – mida suurem on kindlustusvõtjate arv ja kindlustusobjektide arv, seda madalam on kindlustusmäär. Kindlustusmäärade stabiilsus pika aja jooksul: Mitu aastat muutumatuna püsinud tariifimäärad tugevdavad kindlustusvõtjate usaldust kindlustusandja usaldusväärsusesse. kindlustusvastutuse ulatuse laiendamine, kui kehtivad tariifimäärad seda võimaldavad. See põhimõte on kindlustusandja tegevuses prioriteetne. Mida laiem on kindlustusvastutuse ulatus, seda enam vastab kindlustus kindlustusvõtja vajadustele. See laienemine on võimalik vähendatud kahjumäärade ja muutumatute tariifidega. Kindlustustegevuse isemajandamise ja kasumlikkuse tagamine: kindlustusmäärad peavad olema üles ehitatud selliselt, et kindlustusmaksete laekumine kataks pidevalt kindlustusandja kulud ja tagaks kindlustusandjale normaalse kasumi. See on turu hinnakujunduse üldine põhimõte ja kindlustus kui äritegevuse liik ei ole antud juhul erand. Kindlustusmäärad arvutatakse iga kindlustusliigi ja -võimaluse kohta. Need sõltuvad kindlustusandja kindlustusvastutuse ulatusest: riskide kogum, mille vastu kindlustus teostatakse; nende igaühe jaoks kehtestatud kindlustusmaksete summa. Kindlustustariifimäära (ehk nn brutomäära) arvutamisel teatud kindlustusliikidele arvutatakse selle kaks komponenti: netomäär ja netomäära koormus. Netomäär on ette nähtud kindlustusfondi moodustamiseks oma põhiosas, mis on suunatud kindlustusmaksed kindlustushüvitise näol ja kindlustuskaitse. Netomäär arvutatakse kindlustusvõtjatele kahju tekkimise tõenäosuse alusel. moodustab brutomäärast väiksema osa. Olenevalt kindlustuse vormist ja liigist jääb see vahemikku 9–40%. Netomäära koormus sisaldab järgmisi kindlustusandja üldkulusid: kindlustusorganisatsiooni täistööajaga ja mittekoosseisuliste töötajate töötasu; ruumide rentimine; elektri-, kütte-, veevarustus-, posti-, telegraafi-, telefonikulude tasumine; sõidukulud; muud ettevõtte tegevusega seotud kulud; sissemaksed ennetusmeetmete (ettevaatusabinõude) fondi; ettevõtte kasum. Kaasaegsel kindlustusturul tegutseb sadu kindlustusseltse. Seetõttu muutub tariifimäära tase kõige olulisemaks konkurentsihoovaks, mis sunnib kindlustusandjaid pidevalt klientide meelitamiseks tariife alandama. Kui kindlustusandja teeb mistahes kindlustusliigi puhul üksikuid tehinguid, ei ole kindlustustariifi suurus finantsstabiilsuse tagamiseks nii oluline. Masskindlustusliikide rakendamisel võib tariifimäärade oluline kõrvalekalle turutasemest häirida kindlustusandja finantsstabiilsust ja viia kindlustusvõtjate ees võetud kohustuste täitmise võimatuseni. Teisest küljest põhjustab kindlustusmäärade ülehindamine, mis võib tuleneda üksiku kindlustusandja (seotud kindlustusandjate rühma) monopoolsest seisundist turul või kohustuslike kindlustusliikide teostamisel, kindlustusvõtjate kindlustusmaksete ülemäärase maksmise. , st. poolte võrdväärsuse põhimõtte rikkumine. Seega ei taga kindlustustariifi tururegulatsioon kindlustusandja, kindlustusvõtja ja ühiskonna huvide harmooniat. Seetõttu jälgivad kindlustustariifide kujundamise põhimõtete järgimist kindlustusjärelevalve asutused, et vältida nende olulist üle- või alahindamist.