Pangaülekanne on makseviis, mis sooritatakse päris paberarveid kasutamata, s.t. edastamine toimub Interneti või mobiilseadmete kaudu. Enamasti osutub see meetod palju mugavamaks kui sularahaülekanne ja sellega kaasneb ka palju väiksem vahendustasu.

Sellist teenust on kõige mugavam taotleda just sellesse panka , kus sa oled palgaline klient või lihtsalt omama arvelduskontot a deebetkaart. Absoluutselt kõik pangandusorganisatsioonid pakuvad oma klientidele võimalust teha ülekandeid nii kontolt kontole kui ka kaardilt kaardile.

Ülekanne Sberbanki kaudu

Võtame näiteks Venemaa Sberbanki: inimesed, kellel on siin konto, saavad raha saata korraga neljal viisil, lugege nende kirjeldust allpool.

1. Pangakontorite kaudu - neid on igas paikkond, nii et raha saatmise ja vastuvõtmise protsess on võimalikult mugav. Summal pole piiranguid ega piiranguid, maksimaalne tähtaeg tõlge – kuni 2 tööpäeva. Seda saab läbi viia vene keeles või välisvaluuta(USA dollarites, eurodes), on vahendustasu vastavalt 1,5% summast (30 kuni 1000 rubla) või 0,7% (kuni 100 USA dollarit). Saate täiendada mis tahes MasterCardi süsteemi kontot või kaarti, lisateabe saamiseks -;
2. Sularahaautomaatide ja terminalide kaudu - saate oma kontot täiendada ainult Sberbanki kaartidega. Vahendustasu on 1% ülekande summast, üksikasjad - ;
3. Sberbank Online'i süsteemi kaudu - siin saate raha kanda mis tahes panga kontole. Komisjonitasu on samuti 1% summast, maksimaalselt 1000 rubla või 0,5%, maksimaalselt 50 USA dollarit, kui ülekanne tehakse välisvaluutas. Rohkem üksikasjalik teave selles artiklis;
4. SMS-i teel, kasutades teenust " Mobiilipank» - saate raha üle kanda mis tahes Sberbanki kaardile, vahendustasu on 1% summast (maksimaalselt 1000 rubla).

Internetipangandus

Seda teenust pakuvad peaaegu kõik era- ja juriidiliste isikutega koostööd tegevad pangandusettevõtted. Kõik, mida pead tegema, on võtta ühendust pangaga, kus oma konto või kaardi avasid, ja uurida, kuidas saad selle teenuse kasutajaks.

Reeglina peate sisselogimise ja parooli saamiseks läbima lihtsa registreerimise filiaalis endas või panga ametlikul veebisaidil. Need võimaldavad juurdepääsu teie isiklikule kontole.

Kui teil on vajalikud andmed, peate:

• Külastage selle ettevõtte ametlikku veebisaiti, kus teile kaart väljastati,
• Leidke Interneti-panga ikoon, klõpsake sellel ja logige sisse,
• Kui olete oma isiklikul kontol, leidke jaotis „Maksed”,
• Järgmisena otsige vahekaarti „Ülekanne teisele isikule” või „Ülekanne teise panga kliendile”,
• Märkige saaja konto või kaardi andmed, nõutav summa ja debiteeritav konto,
• Kinnitage tehing ja igaks juhuks hoidke kviitung alles.

Pange tähele, et kui ülekanne toimub sama ettevõtte klientide vahel, siis vahendustasu ei võeta. Kuid kui olete erinevate pankade kliendid, võetakse teilt lisatasu (tavaliselt 100 rubla piires).

Kui teete ülekande Sberbanki kaardilt teise inimese Sberbanki kaardile, peate meeles pidama, et konto avamise piirkond on oluline. Kui need mõlemad väljastati samas piirkonnas, siis vahendustasu ei võeta, kui aga erinevates piirkondades, siis maksab saatja lisatasu.

Kolmanda osapoole võrguteenused

Kaardilt kaardile ülekandeteenust saate kasutada mis tahes jaoks pangandusorganisatsioonid, mida pakub Yandex.Money süsteem. Selleks:

• logige sisse Yandexi süsteemi,
• valige vahekaart „Ülekandmine kaardilt kaardile” või järgige lihtsalt linki money.yandex.ru/transfer,
• näitavad, et ülekanne tuleb sooritada pangakaart, sisestage oma andmed,
• seejärel sisestage nõutavad saaja andmed,
• märkige vajalik summa ja tehke ülekanne. Sel juhul võetakse vahendustasu 1,95% summast, kuid mitte vähem kui 30 rubla.

Sarnase sularahata ülekande saab teha Qiwi ja WebMoney süsteemides, kuid siin toimub ülekanne teie e-rahakoti kontolt. Saaja saab oma raha ka oma rahakotikontole või pangakontole.

Kuldne kroon

Paljud meie lugejad on harjunud töötama spetsialiseeritud organisatsiooniga, mis tegeleb eranditult rahaülekannete vastuvõtmise ja saatmisega. See on "Golden Crown", tuntud ettevõte, millel on esindused paljudes Venemaa Föderatsiooni linnades, aga ka lähi- ja kaugemates välisriikides.

Üldjuhul teevad meie kaaskodanikud siin ülekandeid sularahas, kuid alates 2017. aastast on venelastele muutunud kättesaadavaks ka kaardilt raha saatmine. Kõik eelised jäävad samaks: kiire registreerumine, võimalus jälgida ülekande olekut veebis (pärast registreerimist Isiklik konto), madal vahendustasu alates 50 rubla.

Mida teha:

• minge saidile koronapay.com
• vali" rahaülekanded võrgus",
• märkige saaja riik, ülekande summa ja pank, mis teie kaardi väljastas,
• süsteem arvutab automaatselt vahendustasu ja märgib selle allpool, kui soovite saajale teatise saata - see on tasuline lisateenus,
• kui lõplik tasusumma teile sobib, klõpsate nuppu "järgmine",
• pärast seda sisestage saaja andmed, seejärel märkige oma andmed,
• Järgmisena peate sisestama oma kaardi ja saaja andmed,
• kinnitage toiming ja valige kviitungi salvestamise viis.

Selles artiklis tutvustatakse teile kõiki peamisi makseviise sularahata maksed.

Sularahata maksete reeglid

Alates kahest tuhandest kaheteistkümnest on jõustunud uued sularahata maksete reegleid reguleerivad seadused. Enne toimingute tegemist soovitame nendega tutvuda.

Sularahata makse on makse, mis sooritatakse ilma sularahata.

Sularahata makseid saab teha arvete, tšekkide ja muude meetodite abil. Inimesed kasutavad sularahata makseid mõnes majandussuhete valdkonnas. Näiteks sularahata makseid kasutatakse toodete, erinevate tööde, teenuste müümisel, pangast laenu saamisel ja tagastamisel, tegeliku tulu kasutamisel ja maksmisel.

On olemas järgmised sularahata maksete vormid:

Arvutamine maksekorralduste alusel,
- akreditiivi vorm arvutused,
- maksed tšekkidega,
- arveldused maksekorralduste ja nõuetega
- vastastikuste nõuete arveldused.

Organisatsioonid ise valivad sularahata maksete vormid. Need vormid on ette nähtud lepingutes, mille organisatsioon sõlmib pangaga. Sularahata tehingutes osalejad on maksjad ja sissenõudjad. Ja ka neid teenindavad pangad. Kõik pangakontodega seotud toimingud tehakse ainult vajalike maksedokumentide alusel.

Arveldusdokument on korraldus, mis antakse välja elektrooniline meedia või kirjalikult.

Eristatakse järgmisi järjestusi:
- maksja
- saaja

Arveldusdokumentide vormistamise nõuded on sätestatud määruses Keskpank Venemaa Föderatsioon.

Sularahata maksete liigid

Sularahamakseid saab ettevõte teha kas sularahas või sularahata maksena.

Sularahata maksete tegemiseks kasutatakse sularahata ülekandeid pangaklientide arveldus-, arveldus- ja välisvaluutakontodele, kontode süsteemi vahel. erinevad pangad, vastastikuste nõuete tasaarveldamine läbi arveldustasud, ka sularaha asendavate tšekkide ja vekslite abil. Sularahata makseid tehakse peamiselt panga-, arveldus- ja krediiditoimingud. Nende toimingute kasutamine aitab vähendada kulusid rahavoog ja tagab rahaliste vahendite usaldusväärsema ohutuse.

Tasumine pangaülekandega

Pangaülekandega tasumine toimub juhul, kui teil on andmed selle panga või eraisiku kohta, kellele peate raha üle kandma. Pangaülekandega tasumine aitab oluliselt vähendada maksete sooritamise aega.

Sularahata makseviisid:

1) Pangaülekanne
2) Pangakaardid
3) Elektroonilised maksed (, WebMoney, [email protected])

Nüüd teate, millised pangaülekandega makseviisid on olemas.

Sularahata maksed on maksete eriliik, mille puhul sularaha ei kasutata. Kõik maksed tehakse raha ülekandmisega kontolt kontole krediidiasutused või näiteks vastastikuste nõuete tasaarvestamise meetodil. Esialgu võeti need kasutusele kapitali käibe hõlbustamiseks ja kiirendamiseks, samuti sularaha hulga vähendamiseks. Samuti vähenesid sularahaga seotud käibekulud. Samuti reklaamitakse sularahata makseid riigiasutused- ülaltoodud põhjustel (sularahakäibe kiiruse suurendamine pluss kokkuhoid nende ülalpidamisel).

Sularahata maksed ja maksed

Esimesed sularahata maksed ja arveldused olid arveldused ja maksed tšekkide ja arvete abil. Seejärel tutvustati arvelduskodasid – organisatsioone, mis teostavad omavahelisi tehinguid erinevad pangad. Siis enamjaolt arenenud riigidžiiromaksed on levinud sularahata maksete alaliigina (žiiropankade kaudu, kommertspangad, hoiupangad).

Sularahata maksetehingud – põhiliik pangatoimingud. On inkasso-, üleandmis- ja akreditiivitoimingud.

Sularahata maksed ja maksed on reguleeritud seadusega. Venemaal on see Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik (artiklitest 861 kuni 885), föderaalseadus "Vene Föderatsiooni keskpanga kohta". Kehtib ka föderaalseadus„Pankadest ja pangandus", muud määrused.

Mis on sularahata makse?

Sularahata makseks loetakse sularahata makset raharinglus(sularahata - see tähendab vastava konto kande kujul). Sularahata makse viiakse läbi mitmel põhimõttel:

• õigusvaldkonnas,
• pangakontodel,
• vastavalt likviidsusele katkematute maksete tasemel,
• vabatahtlikult (maksja nõusolekul),
• teatud aja jooksul,
• kontrollima arvutuste õigsust vastavalt nende tegemise järjekorrale,
• lepingutingimustel.

Selliste maksete täielik määratlus ja kõik tingimused on toodud kehtivates sularahata maksete eeskirjades (heakskiidetud Vene Föderatsiooni Keskpanga poolt).

Sularahata maksete liigid

Esialgu tehti sularahata makseid arvete või tšekkide vormis. Täna nad kehtivad

• maksekorraldused ja tellimuse nõuded,
• tšekid, akreditiivid,
• inkassokorraldused,
• elektroonilised maksed.

Arvelduste (maksete) üksikasjalik loetelu on näidatud Venemaa Panga 19. juuni 2012. aasta vastavas dokumendis. Määrus nr 383-P „Raha ülekandmise reeglid“ määrab kindlaks kõik sularahata maksete liigid, välja arvatud viimane (elektrooniline), kuid 27. juuni 2011 föderaalseadus nr 161, muudetud 23. juulil , 2013, kehtib ka - „On National maksesüsteem" Selle dokumendi kohaselt on elektroonilised maksed (kasutades elektrooniline raha) on muutunud ka sularahata maksete vormiks.

Sularahata makse tagastamine

Seadus lubab panga teenindavatel klientidel oma raha välja võtta arveldusdokumendid. Kuid praktikas kaasneb sularahata makse tagastamisega terve rida protseduure.

1. Kui raha kanti valesti, operatsioon tehti ja raha krediteeriti, tagastatakse sularahata maksena. kohtumenetlus. Samal ajal on oluline tõestada, et teenuseid ei osutatud (kui raha laekus ettevõtte kontole).
2. Kui tagastamist nõuab poe klient, kes kaupa tagastab, siis on võimalik mitu võimalust: ülekanne nõutav summa müüjalt ostjale sularahata (näiteks tagastamise ülekanne kaardile) või sularahas.

Tähelepanu. Sageli sõlmivad kaubandussektoris tegutsevad ettevõtted terminale teenindava pangaga lepingu võimaluse kohta raha tagastada sularahata maksete puhul.

Kliendilt, kelle kasuks raha tagastatakse, nõutakse tavaliselt arvelduskonto numbrit, panga nime ja korrespondentkonto numbrit, saaja INN- ja BIC-koodi ning täisnime.

Tasumine pangaülekandega

Pangaülekandega saab tasuda mitmel viisil: kasutades

• maksekorraldus või -nõue,
• akreditiiv,
• inkassokorraldus,
• tšekk (tšekiraamat).

Pangaülekandega tasumine toimub rahaülekandena saatja kontolt saaja kontole, mis võib olla selles või teises pangas. Samas on maksekorraldus kõige sagedamini kasutatav makseviis.

Maksenõue tähendab saaja taotlust maksjale teatud summa tasumiseks. Kasutatakse kaupade ja teenuste eest sularahata maksmise hõlbustamiseks. Maksja peab esitama aktsepti (nõustuma summa tasumisega) või keelduma – siis tagastatakse nõue täitmata.

Inkassokorraldusi väljastavad riigiasutused kohtuotsuse alusel.

Akreditiiv on kohustus tasuda makse saaja poolt teatud dokumentide (aktid, saatedokumendid) esitamisel.

Sularahata maksete vastuvõtmine

Sularahata makseid aktsepteeritakse mitmel viisil: kas krediteerimisega organisatsiooni kontole panga kaudu või terminali kaudu (kassa, panganõel). Lisaks püüavad organisatsioonid tänapäeval raha ülekandmist nii palju kui võimalik automatiseerida, et kõrvaldada vead ja “inimfaktor”. Tasu sularahata maksete puhul on erinevalt kuni 5% maksesüsteemidest 0%. Sularahata maksete vastuvõtmiseks lahendavad organisatsioonid mitmeid probleeme:

arvete ja lepingute koostamine (valikuline),

rahaülekande kontroll,

Sulgemisdokumentide koostamine.

Maksete vastuvõtmiseks vajate organisatsiooni INN-i, arvelduskonto numbrit, teenindava maksjapanga BIC-koodi, juriidilist ja postiaadressi.

Probleemid sularahata maksetega

Sularahata maksete peamised probleemid on:

• arveldus- ja maksesüsteemi loomise raskus,
• maksetega seotud riskid,
• mittemaksete olemasolu (nende muutused mõjutavad eelarvepuudujääki),
• maksete kiirus (sealhulgas tõrgete ja viivituste, nii raha saatjate kui ka saajate ning maksekeskuste endi tehtud vigade arvessevõtmine),
• maksete prioriteet ja selle regulatsioon, tekitades kahju teistele võlausaldajatele,
• sularahata maksete (vekslid ja akreditiivid) regulatiivse raamistiku ebapiisav areng.

Lisaks vastutavad ettevõtted nõuetele vastavuse eest laenulepingud, samuti kehtestatud arvestusdistsipliini. Kui organisatsioon ei täida oma maksekohustusi, võib ta kuulutada maksejõuetuks.

Sularahata maksete arvestus

Organisatsioonidevaheliste maksete tegemisel sularahata maksete vormis (kontolt kontole ülekandmisega) on vaja sularahata makseid arveldada spetsiaalsete maksedokumentide abil. Need on arvutamise aluseks ja neid saab väljastada tellimuse vormis:

• maksja (see võib olla kas klient või pank ise),
• raha saaja või taotleja.

Ettevõtted määravad ise kindlaks sularahata maksete kajastamiseks sobivad dokumentide vormid - nõutakse ainult üksikasjade olemasolu;

• ettevõtte nimi,
• dokumendi number,
• maksja panga nimi, MFO, RCC, arvelduskonto number,
• saaja nimi, saaja pank, selle andmed.

Selliste tehingute arvestus toimub konto 51 “Arvelduskontod” (nii deebetissetulekud kui ka käsud sellel kontol) abil.

Aluseks on kas esmane dokument raamatupidamiseks on pangaväljavõte või maksekorraldus. See kehtib erinevat tüüpi maksed:

• raha saamine teenuste või kaupade eest tasumiseks,
• sularaha sissemakse arvelduskontole,
• ettemaksu saamine,
• põhikapitali saamine,
• arvete tasumine tarnijatelt, töövõtjatelt,

ülekanded eelarvesse kohustuslikud maksed, sissemaksed pensionifondi ja teistesse organisatsioonidesse (FSS, FFOMS, TFOMS).

Üha enam ettevõtteid ja eraisikuid valib virtuaalse makseviisi. Fakt on see, et see ei ole odav variant ja seda toodetakse palju kiiremini, olenemata kellaajast ja nädalapäevadest. Pangaülekandega tasumine on väga mugav ja praktiliselt piiramatu reguleerivad dokumendid. Seetõttu asendab see järk-järgult tavapäraseid sularahamakseid. Üksikasjalikum teave on esitatud allpool.

Mis on sularahata?

Sularahata makseviis on rahaliste vahendite liikumine pangandus- või krediidiorganisatsioonide klientide kontode kaudu. elektrooniline vorm. Igasugune kauba eest tasumine pangaülekandega toimub ainult läbi spetsialiseeritud organisatsioonid kellel on litsents pangatoimingute tegemiseks.

Pangaülekanne on saadaval absoluutselt kõigile isikutele, olenemata nende tegevuse vormist. Reeglina antakse kontoomanikele tööpäeva lõpus väljavõte nende päeva rahavoogude tegevusest, mis võimaldab kontrollida kõiki tehinguid. Aga vajadusel saab sellist väljavõtet küsida krediidiorganisatsioon igal ajal.

Sularahata maksete regulatsioon

Pangaülekandega maksmise suhtes kohaldatakse ainult kolme regulatiivset dokumenti, mis kontrollivad täielikult nende rakendamist. Peaasi on Tsiviilkoodeks RF, mille peatükis 46 on kirjeldatud kõiki põhinõudeid lubatud sularahata raharingluse vormidele.

• maksekaartide väljastamise eeskirjad;
• Rahaülekannete tegemise reeglid.

Esimene dokument kinnitati Keskpank teine ​​24.12.04 ja paljastab omandamise õigusliku rakendamise korra. See kontseptsioon määratleb paljudele tavakodanikele tuttava sularahata makse teenuste või kaupade jaoks.

Teise dokumendi kinnitas Venemaa Pank alles 19. juunil 2012 ja see sisaldab kõiki vajalikke üksikasjalikke kirjeldusi võimalike sularahata maksete vormide ja neile esitatavate nõuete kohta. Kõik sättes sisalduv vastab täielikult tsiviilseadustiku normidele.

Kõik pangaülekandega maksed peavad toimuma rangelt järgides kõiki loetletud regulatiivseid dokumente, kuid selline kontroll ei ole takistuseks sularahata raharingluse populaarsuse kasvule kogu elanikkonna seas.

Sularahata maksete eelised

Esiteks nõuab pangaülekandega maksmine minimaalseid dokumente võrreldes tavaliste organisatsioonidevaheliste sularahamaksetega. Paljud ettevõtted valivad selle makseviisi, kuna see võimaldab vältida kassadistsipliini registreerimise ja kassaaparaadi kasutamise vigade tõttu suuri trahve.

Ka suured organisatsioonid esitavad oma klientidele üha enam arveid pangaülekandega, selle asemel, et neilt sularaha võtta. See võimaldab ettevõtetel oluliselt säästa, kuna selliste toimingute teenindamine on palju odavam.

Selliste arvutuste ilmne kasu tavakodanikele on tehingute mugavus. Fakt on see, et saate neid teha lihtsalt maksekaardi ja Interneti-juurdepääsu abil ning kontodevaheliste rahaülekannete eest ei võeta alati komisjonitasusid või need on minimaalsed kahjud.

Sellistel virtuaalmaksetel on kasu ka riigile, sest see võimaldab kõike pidevalt jälgida rahavood reaalajas. Lisaks käibe langus live rahapakkumine vähendab inflatsiooni võimalust riigis.

Üldiselt on sularahata maksete eelised kõigile selgelt nähtavad ja mis kõige tähtsam, neid saab teha igal kellaajal, igal nädalapäeval ja täiesti sõltumata ülekande geograafiast.

Eraisikute pangaülekannete tüübid

Tavakodanik võib arvata, et pangaülekanded on ainult kontodevahelised ülekanded, kuid tegelikult on neid 6 tüüpi. Enamik neist on saadaval ainult juriidilistele isikutele ja organisatsioonidele ning neid kontrollivad samad reguleerivad dokumendid.

Kõige tavalisem tsiviilisikute makseviis on makseviis elektrooniline ülekanne. See kujutab endast raha ülekandmist maksja isiklikult pangakontolt saaja kontole pangaoperaatori kaudu. Saajaks võib olla eraisik või organisatsioon, peaasi, et selline õigus oleks kontoomaniku ja panga vahelises lepingus kirjeldatud. Maksjaks saab olla ainult eraisik.

Teine makseviis, mida nagu eelminegi reguleerib riiklik maksesüsteemi seadus, on otsekorraldus. See kujutab endast raha debiteerimist omaniku kontolt saaja soovil, kuid ainult juhul, kui see on lubatud kontoomaniku ja krediidiasutuse vahelise lepinguga. Enamasti on sellised maksed kohustuslikud pangakaardi või konto teenindamise tasud.

Kõige tavalisem vorm

Üksikettevõtjad maksavad pangaülekandega kõige sagedamini maksekorraldusega. Seda vormi saavad kasutada ka eraisikud, kellel ei ole krediidiasutuses arvelduskontot. Tasumine hõlmab teatud dokumendi – korralduse – koostamist ja panka ülekandmist, milles on märgitud summa, saaja ja ajavahemik, mille jooksul ülekanne tuleb teha. Kõik see toimub maksja kulul.

Tellimuse kehtivusaeg on ametlikult 10 päeva, arvestamata dokumendi esitamise hetke, kuid praktikas toimub kõik palju kiiremini. Ainult tellimuse ebaõige täitmine võib aeglustada raha laekumist.

Kõige turvalisem vorm

Kõige turvalisem sularahata makseviis on akreditiiviga maksmine. See tekitab maksjale ebamugavust, kuna nõuab eraldi akreditiivi avamist, isegi kui sellel pangal on juba arvelduskonto, kuid seda kõike turvalisuse huvides.

Maksja peab kandma kauba või teenuse eest teatud summa avatud kontole ja kohustama panka need saajale tasuma ainult teatud tingimuste täitmisel. Ehk kuni saaja ei anna krediidiasutusele kinnitust, et on tehingust tulenevad kohustused täielikult täitnud, ei saa ta raha kätte. Sel juhul tegutseb pank mittehuvitava kolmanda isikuna ja garanteerib tehingu seaduslikkuse.

Sularaha-sularahata makse

Tavaliselt määrab sularaha/sularahata makse arveldused tšekiraamatute kaudu, kuna pärast raha debiteerimist sahtli kontolt võib see tähendada nende sularahas väljastamist või pangakontole kandmist. See makseviis on levinum Euroopas ja USA-s ning seda teostatakse alles pärast tšeki esitaja isiku kinnitamist ja teabe saamist ülekandeks piisava summa olemasolu kohta sahtli kontol ning loomulikult pärast tšeki autentsuse kinnitamist.

Teine sularahata makseviis on ülekanne inkasso või inkassokorralduse kaudu. Seda tehakse alles siis, kui raha saaja esitab pangale tema ees kinnituse rahalised kohustused konto omanik. Sisuliselt on tegemist võlgade sissenõudmisega ja see toimub ka ilma kontoomaniku õigeaegse teavitamiseta. Reeglina saab võlgnik taganemisest teada pärast ülekande tegemist.

Millel põhineb mittesularaha?

Esiteks tuleb kõik sularahata maksed teostada vastavalt seadustele ja määrustele. Pealegi üldreeglid, on iga krediidiasutus kohustatud tegutsema ainult panga ja kontoomaniku vahelise kehtiva lepingu raames. Dokumendi raamidest väljumine on lubatud ainult uue lepingu allkirjastamisel. Lisaks ei ole pangal õigust mõjutada tehingus osalejate makseviisi valikut.

Iga pangaülekandega tasumiseks väljastatud arve, mille näidise saab otse krediidiasutusest, peab olema toetatud piisava rahasummaga maksja kontol. Lisaks tuleb rahaülekande toimingud teha kindlaksmääratud aja jooksul, in muidu süüdlasele võidakse määrata sanktsioonid või rahatrahvid. Ja loomulikult on igal kontoomanikul aktseptiõigus, mis tähendab, et isegi riigil on keelatud ilma ette teatamata kontolt raha maha võtta.

Kontode tüübid

Kõik sularahata maksed on lubatud ainult siis, kui teil on pangakonto, millel on nõutav summa. Ainus erand on maksekorraldusega maksmine, mis on seadusega lubatud ja mida saab teostada ka pangakonto puudumisel, kuid ainult eraisikud. Äritegevuse korraldamiseks peab teil olema pangakonto.

Neid on mitut sorti:

Fondide kontroll

Eraisikute jaoks võimaldab kontol raha liikumise arvestus hoida pangaväljavõtted, muutuvad asjad organisatsioonide jaoks keerulisemaks. Nad kasutavad tulude ja kulude raamatuid, kuhu salvestavad andmed maksekorralduste, inkassotehingute, mälestuskorralduste jms kohta. Erikontode analüüs toimub akreditiivide, hoiuste, tšekkide ja muude makseviiside väljavõtete abil.

Pank peaks teile üksikasjalikult rääkima, kuidas konto omanikule pangaülekandega tasumiseks arve väljastada, samuti teavitama võimalikest trahvidest. Neid kehtestatakse nii krediidiasutustele endile kui ka makseasutustele, kui nad ei täida oma kohustusi õigeaegselt.

Sularahata makse on üks mugavamaid makseviise; See on nende suur kiirus ja peaaegu täielik regulatiivsete piirangute puudumine maksete tegemisel.

Seetõttu valivad paljud ettevõtted oma otstarbeks sularahata maksed, minimeerides sularahakäitlust.

Veelgi enam, maksed krediidiasutuste kaudu on pangatähtede ja müntide kaudu maksetega võrreldes odavam.

Mis on sularahata makse?

Esiteks on see maksevorming kõigile kättesaadav - juriidilised isikud, ettevõtjad ja tavakodanikud. Sularahata arveldamine toimub ainult panga- ja muu kaudu krediidistruktuurid, mis peavad tegema pangatoiminguid.

Üldiselt on sularahata maksed arveldused, mis teostatakse rahaliste vahendite liikumise kaudu sellistes arveldustes osalejatele kuuluvate kontode kaudu.

Tegelikult debiteeritakse ja krediteeritakse raha elektrooniliselt. Tööpäeva lõpus väljastatakse kontoomanikule konto väljavõte, mis kajastab päeva alguse ja lõpu saldot ning kõiki sissetulevaid ja väljaminevaid tehinguid. See võimaldab teil rahavooge kontrollida.

Sularahata maksed on Vene Föderatsioonis reguleeritud kaks peamist määrust:

• Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik - selle peatükis 46 "Arvutused" on sätestatud põhisätted kõigi lubatud sularahata ringluse vormide kohta;
• Rahaliste vahendite ülekandmise reeglid nr 383-P, mis on kinnitatud 19. juunil 2012. a. Venemaa Pank. Selles dokumendis kirjeldatakse üksikasjalikumalt sularahata makseviise, samuti nõudeid maksedokumentidele. Käesolev määrus ei ole vastuolus tsiviilõiguse normidega.

Lisaks on veel üks normatiivakt, mille kiitis heaks Venemaa Pank – 24. detsembri 2004. aasta maksekaartide väljastamise eeskirjad. nr 266-P. IN see dokument selgub omandamise kord - maksed kaupade ja teenuste eest maksekaartidega. Aktsepteerimine on ainulaadne sularahata maksete vorm, mis on saadaval eelkõige tavakodanikele.

Nende kolme dokumendi alusel toimub sularahata ringluse korraldamine ja kontroll, mis üha enam asendab sularaha käive. Ja sellel on põhjused:

• arveldused kaudu pangakontod harva sõltuvad operatsiooni ajast (st kellaajast) ja geograafiast;
• sularahata makseid on palju odavam teenindada kui sularahamakseid;
• lisaks on organisatsioonide jaoks eelistatum teha makseid läbi, kuna selliste maksete registreerimisele, korraldamisele ja raamatupidamisele on palju vähem nõudeid kui sularaha ringlus. Seetõttu lähevad paljud alustavad ettevõtted raha säästmiseks ja nõuete täitmise ning taotlemise või mittekasutamise vigade eest trahvide eest üle sularahata maksetele. Selle poole nad püüdlevad suured ettevõtted kogemusega.

Mis puutub tavakodanikesse, siis nende jaoks on sularahata maksmine mugav, kuna makse sooritamiseks piisab maksekaardi olemasolust ja kasulik, kuna kaardiga makstes on vahendustasu. arveldusteenus sageli ei võeta tasu.

Kuid ka riik võidab eelkõige sularahata maksete kasvu, raha ringlust kontrollitakse ning ringluses oleva sularaha hulga vähenemine vähendab inflatsiooni taset.

Tüübid. Nende eelised ja puudused

Juriidilises olemuses on olemas mitu vormi, milles teostatakse sularahata makseid.

Vormid ja tööriistad

Vastavalt Vene Föderatsiooni Panga määrusele nr 383-P sisaldavad need vormid:

• Arveldused maksekorraldusega. Sel juhul vormistatakse dokument, mis sisaldab korraldust pangale maksja vahendite arvel punktis nimetatud ülekande tegemiseks. maksedokument summad. Ülekanne teostatakse tellimuses märgitud aja jooksul ja isikule. Seda tõlkevalikut peetakse üheks lihtsamaks ja traditsioonilisemaks. Kehtivus 10 päeva, mis ei sisalda dokumendi koostamise päeva. See maksevorm on saadaval isegi tavakodanikule, kellel pole arvelduskontot. Maksejuhiste kaudu arveldamise ebamugavus seisneb selles, et kui dokumendis tehakse täitmisel viga, võib see põhjustada makse olulise viivituse või selle saatmise valele raha saajale;
• Maksed akreditiiviga. Tegelikult on see erikonto, mida kasutatakse ainult panga vahendust nõudvate tehingute arveldamiseks. Teisisõnu on akreditiiv maksja korraldus pangale kanda raha saajale ainult juhul, kui viimane vastab eritingimustele, näiteks kauba kohaletoimetamise, dokumentide esitamise ja muudele tingimustele. Akreditiivi kehtivus lihtsas keeles võib kirjeldada järgmiselt: ostja avab oma pangas akreditiivi ja kannab sinna oma ostu maksumuse, kuid tarnija saab need rahalised vahendid kätte tingimusel, et kaup on tarnitud ja saatedokumendid üle antud. pank, kus akreditiiv avati. Ja siis kannab pank raha üle. Selle makseviisi mugavus seisneb tehingu turvalisuses. Kuid akreditiivi puuduseks on selle kõrge hind, eraldatus pangakonto lepingust (akreditiiv avatakse eraldi), mitme osapoole osalemine rahaülekandes: ostja ja tarnija, väljastanud pank. (avab akreditiivi) ja täitev pank (täidab akreditiivi) . Muide, sageli võib üks pank olla nii täitja kui ka väljaandja;
• Arveldused inkassokorralduste või inkasso kaudu. Nende eripära seisneb selles, et sellised arvutused on võimalikud vaid juhul, kui sissenõudjal (saajal) on õigus esitada nõudeid võlgniku (maksja) kontole. Need õigused võivad olla sätestatud seaduses või kontoomaniku (võlgniku) ja panga vahel sõlmitud lepingus. Kogumine on oma olemuselt nõudlik. Need. kogutava raha saaja nõutav summa, peab andma maksja kontot omavale pangale vajalikud andmed võlgniku ja tema kohustuse kohta. Samuti ei ole inkassokorraldus oma olemuselt teavituslik. Tihti saab võlgnik kustutamisest teada alles pärast seda, kui temalt on raha välja võetud. Ja see võib muuta võlgnikul muude pangatoimingute tegemise keeruliseks, kuna kontol puuduvad rahalised vahendid;
• Maksed tšekiraamatute kaudu. Seda võimalust võib tinglikult nimetada sularahaks, kuna see hõlmab raha debiteerimist sahtli kontolt tšekiomaniku kontole või talle sularaha väljastamist. Veelgi enam, tšekkide arveldamine toimub ainult tingimusel, et väljastaja kontol on piisav rahasumma ning pärast tšeki kandja isiku ja tšeki autentsuse kinnitamist;
• Maksed otsekorralduse vormis. Sel juhul tehakse raha ülekanne saaja soovil. Esinema sellest tõlkest operaatori juures, kes esinema hakkab arveldustehing, peab sellise toimingu tegemiseks olema maksjaga kokkulepe ja tema nõusolek (nõusolek). Selliseid arveldusi tehakse Venemaa riikliku maksesüsteemi raames ja kui see on olemas maksekaart. Kaardiomaniku nõusolek sellelt raha debiteerida peab olema fikseeritud lepingus või muus lepingut täiendavas dokumendis;
• Maksed elektroonilise rahaülekande vormis. Seda tüüpi sularahata maksete osana pakub üksikisik (kodanik) operaatorile sularaha, nii tema isiklikult pangakontolt või ilma selleta kui ka organisatsioonide ja ettevõtjate kontodelt, kes annavad selle kodaniku kasuks raha. Kuid see on võimalik ainult siis, kui kokkulepe üksikisik ja operaator näeb ette sarnase õiguse. Mis puutub ettevõtjatesse ja organisatsioonidesse, siis nad saavad kasutada ainult oma pangakontodel olevaid vahendeid.
  Kaks viimast sularahata maksete liiki on reguleeritud 27. juuni 2011. aasta seadusega "Riikliku maksesüsteemi kohta". nr 161-FZ.

Sularahata maksete eeliseid kirjeldatakse järgmises videos:

Kui te pole veel organisatsiooni registreerinud, siis lihtsaim viis tehke seda kasutades võrguteenused, mis aitab teil tasuta luua kõik vajalikud dokumendid: Kui teil on juba organisatsioon ja te mõtlete, kuidas raamatupidamist ja aruandlust lihtsustada ja automatiseerida, siis tulevad appi järgmised veebiteenused, mis asendavad täielikult raamatupidaja oma ettevõttes ning säästa palju raha ja aega. Kõik aruandlused genereeritakse automaatselt ja allkirjastatakse elektrooniline allkiri ja saadetakse automaatselt võrgus. See sobib ideaalselt üksikettevõtjatele või LLC-dele, kes kasutavad lihtsustatud maksusüsteemi, UTII, PSN, TS, OSNO.
Kõik toimub mõne klikiga, ilma järjekordade ja stressita. Proovige seda ja olete üllatunud kui lihtsaks see on muutunud!

Sularahata maksete põhimõtted

Sularahata maksesüsteem põhineb järgmistel põhimõtetel:

Nendest põhimõtetest lähtudes mitte ainult ehitus sularahata süsteem arvutused, aga ka nende rakendamine.

Menetlus

Sularahata makseid teostatakse ainult siis, kui Sul on avatud pangakonto lepingu alusel konto. Vene Föderatsiooni kehtivad õigusaktid näevad aga ette võimaluse teha sularahata tehinguid ilma, et maksja arvelduskontot avaks. Kuid see on võimalik ainult tavakodanike maksete tegemisel, kelle rahaülekanded ei ole seotud äritegevusega.

Sularahata maksete tegemiseks saab konto avada kas pangas või muus krediidiasutuses, millel on Venemaa Panga litsents selliste toimingute tegemiseks.

Sularahata ülekannete tegemiseks maksjad saavad avada:

Kõiki neid kontosid saab avada nii rublades kui ka välisvaluutas.

Raamatupidamise reeglid

Sularahata tehingute kajastamiseks kasutavad organisatsioonid kontot 51 “Arvelduskontod”, kus iga organisatsiooni avatud arvelduskonto kohta koostatakse analüütika. Kõik tehingud kajastatakse alusel, näiteks maksekorralduste, inkassokorralduste jms alusel. Ja erikontodel tehtavate tehingute kajastamiseks kasutavad organisatsioonid kontot 55 "Eripangakontod" akreditiivide, hoiuste, tšekiraamatute ja muude sarnaste sularahata maksete analüüsiga.

Ettevõtjad ei kasuta, vaid sisestavad tulu- ja kulutehinguid vastavalt pangakonto oma tulude ja kulude raamatutesse. Ja registriandmete põhjal tehakse arvutus. Samuti kasutavad nad sularahata tehingute kinnitusena maksekorraldusi või inkassokorraldusi, mälestuskorraldusi jms.

Tavakodanikud saavad oma kontodelt väljavõtteid rahaliste vahendite kontrollimiseks.

Vastutus arveldussuhete rikkumise eest

Karistamine selliste rikkumiste eest on ette nähtud Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku 15. peatükis. Pealegi karistatakse nii kontoomanikke kui ka krediidiasutusi.

Näiteks:

• makseagentidelt töö katkemise korral erikonto saab tasuda 40 kuni 50 tuhat rubla;
• kui pank rikkus maksumaksja kontolt raha eelarvesse kandmise tähtaega, siis ametnik Pangalt võetakse tasu kuni 5 tuhat rubla.

Seda tüüpi arvutuste esinemislugu ja põhiprintsiipe kirjeldatakse järgmises videoloengus: