Majandussfääris toimepandud kuritegude mõiste. Kõige ohtlikumad kuritegeliku majandustegevuse valdkonnad Venemaal
PEATÜKK 1. Organiseeritud kuritegevus in
maailmamajanduse valdkond
1.1 Organiseeritud kuritegevus –
meie aja kõige pakilisem probleem
Kuritegevus on pärast maailmasõdu ja piirkondlikke sõdu üks suurimaid ohte inimkonnale, selle demokraatlikule, majanduslikule ja humanitaararengule.
Organiseeritud kuritegevus, mis maailmas järjest laiemalt levib, on üks meie aja pakilisemaid probleeme. Ükski riik ei saa end selle keerulise sotsiaalse nähtuse eest täielikult kaitstuks pidada.
Organiseeritud kuritegevuse kasvav ulatus kujutab endast reaalset ohtu riigi ja ühiskonna julgeolekule. Mitmel pool tegutsevad kuritegelikud rühmitused, kasutades ära karistamatust ja mõnikord ka õiguskaitseorganite kaastunnet, üha jultunumalt ja väljakutsuvamalt, muutes tohutuid territooriume oma valdusteks, kus nad kontrollivad traditsioonilisi ebaseaduslikke tegevusi nagu uimastiäri. , prostitutsioon, hasartmängud, illegaalne relvakaubandus, väljapressimine jne. Lisaks on nende tegevuse majanduslik orientatsioon muutumas üha aktiivsemaks, mis on hõlmanud peaaegu kõiki riigi majanduskompleksi valdkondi, eelkõige väga tulusaid majandusharusid.
Organiseeritud kuritegevuse tegevusaladel eri riikides on aga teatud erinevused.
Seega on Saksamaal ligikaudu 50% organiseeritud kuritegelike rühmituste toimepandud kuritegudest seotud narkokaubandusega. Statistika näitab ka autovarguste kasvu aastatel 1980–1990. üle 7 korra ja inimkaubandusega seotud kuritegusid - 190%.
Koos selle riigi kohalike kuritegelike rühmitustega on teatud liiki kuritegevus välismaiste organiseeritud kuritegevuse rühmituste mõjusfääris.
Näiteks tegelevad Türgi organisatsioonid aktiivselt välismaalaste salakaubaveo ja narkokaubandusega. Arreteeriti jõuk, kes smugeldas regulaarselt Iraani elanikke üle Austria ja Baieri vahelise "rohelise piiri". Ühe täiskasvanu tasu oli 1500 marka ja lapse eest 1000. Kurjategijad varustasid iraanlasi võltsitud passidega ning viisid nad läbi Istanbuli, Maribori (Jugoslaavia) ja Viini Münchenisse. Müncheni organiseeritud kuritegevuse vastase võitluse erikomisjoni töötajate sõnul korraldas rühmitus paljude tuhandete iraanlaste ebaseadusliku lahkumise läände, teenides sellega üle miljoni marga.
Türgi kurjategijad veavad narkootilisi aineid BKA andmetel sageli sõiduautodes salajastes kohtades. Kogemused näitavad, et Euroopa turu tingimustega kiiresti kohanevad narkokaubitsejad töötavad välja uusi viise uimastite varjamiseks.
Jugoslaavia kuritegelikud rühmitused panevad varavastaseid kuritegusid toime peamiselt Saksamaal. Viimasel ajal on aga suurenenud nende rühmade aktiivsus selliste kuritegude toimepanemisel nagu sundprostitutsioon, ebaseaduslike hasartmängude korraldamine, ebaseaduslik töövahendus ja narkokaubandus.
Itaalia maffia liikmed on Saksamaal spetsialiseerunud narkokaubandusele, pantvangidelt raha väljapressimisele, autovargustele, valeraha valmistamisele ja levitamisele ning kaasmaalaste väljapressimisele. Koos sellega tegelevad nad maksevahendite võltsimisega. Märkimisväärne osa Saksamaal avastatud võltsitud pangatähtedest valmistati Itaalia trükikodades ja töökodades. Nende Saksamaale müümiseks kasutab Itaalia organiseeritud kuritegevus perekondlikke, isiklikke, ärilisi ja kriminaalseid sidemeid selles riigis elavate kaasmaalastega.
Poola organiseeritud kuritegevuse rühmitused on spetsialiseerunud peamiselt sõidukivargustele. Seda tüüpi kuriteo toimepanemist soodustab asjaolu, et kaugus Berliinist Poola-Saksamaa piirini on vaid 70 km. BKA andmetel on üle 80% Poolas registreeritud autodest pärit Saksamaalt ja iga teine neist on varastatud.
Vene organiseeritud kuritegelikud rühmitused on BKA andmetel tavaliselt seotud väljapressimise, varastatud asjade varjamise, autovarguste ja kultuuriväärtuste ebaseadusliku kaubitsemisega Saksa riigi territooriumil. Kunstiteoste, värviliste metallide ja muude esemete salakaubavedu endise NSV Liidu territooriumilt toimub sageli läbi Poola. Mugav kanal antiigi müügiks on “näituste ja müügi” korraldamine. Reeglina korraldatakse selliseid näitusi kirikutes kirikuõpetajate patrooni all, kes usaldavad oma korraldajaid ega tea isegi oma Saksamaale ilmumise eesmärki. Ühel Xanteni linna kirikukabelis toimunud näitusel pakuti ostjatele 400 Vene ikooni.
Venemaa organiseeritud kuritegevus kipub otsima kanaleid "räpase" raha pesemiseks Saksamaal. Üks neist "ideaalsetest" kohtadest oli hasartmänguäri. Umbes 85% kõigist Berliini hasartmänguasutustest ja enamiku väikeste kaubandusettevõtete võrgustikust on Venemaa organiseeritud rühmade kontrolli all.
Jaapanis on organiseeritud kuritegelike rühmituste tegevusalad teatud määral identsed nende valdkondadega, mis on levinud Saksamaal. Mõlemas riigis on peamisteks kuritegevuse valdkondadeks narkokaubandus, ebaseaduslikud hasartmängud, inimkaubandus, prostitutsiooni levik ja kaitseraha väljapressimine.
Samal ajal jäi Yakuza pikka aega tugevate narkootikumide ja tulirelvade kaubandusest eemale. Tänaseks on Jaapani uimastiäri väiksem kui Saksamaal: valdava osa narkokaubandusest selles riigis moodustavad amfetamiinid, Saksamaal on aga liidripositsioonil opiaadid (eriti heroiin), kokaiin ja kannabinoidid. Võrdluseks toon siin mõned numbrid. Kyuma ja Miyazawa andmetel teatati 1988. aastal Jaapanis 57 360 narkokuriteost, sealhulgas 29 777 amfetamiiniga seotud rikkumist. Samal aastal registreeriti Saksamaal 84 998 narkokuritegu, millest 25 774 olid seotud heroiiniga ja 48 218 kannabinoididega kaubitsemisega. 1993. aastal registreeriti vanades liidumaades, sealhulgas ühendatud Berliinis, juba 119 496 kuritegu, millest 50 793 olid seotud heroiinikaubitsemisega.
Ebaseaduslikus hasartmänguäris ilmnevad teatud erinevused. Seega asub see Jaapanis reeglina erakorterites ja Saksamaal maa-alustes kasiinodes. Lisaks on siin levinud tänavatel mängitav Jaapanis tundmatu sõrmkübaramäng. Inimkaubanduse, eriti naistega kaubitsemise viis on mõlemas riigis sisuliselt identne.
Jaapanile omased organiseeritud kuritegevuse liigid, mis Saksamaal praktiliselt tundmatud on, hõlmavad nn abi tsiviilvaidlustes.
Reket, mille tulu 1988. aastal ulatus 0,55 miljardi DM-ni. Organiseeritud kuritegelikud grupeeringud tagavad kokkuleppel aktsiaseltside juhatustega kiire ja juhatuse seisukohalt probleemideta aktsionäride üldkoosoleku.
1.2 Organiseeritud kuritegevuse peamine eesmärk
Peamine eesmärk organiseeritud kuritegevus- ülekasumi saamine. Seetõttu püüdis see kuritegelik organisatsioon oma eksisteerimise esimestest päevadest kõigi vahenditega tungida ärimaailma - äri. Söe- ja terasekuningate, Wall Streeti finantsmagnaatide, suurimate kaubandus-, transpordi- ja muude ettevõtete omanike mitmemiljardiline kasum tõmbas magnetina maffiajuhtide pilke.
Altkäemaksu andmine ja korruptsioon on organiseeritud kuritegevuse äritegevuse kõige olulisem komponent, mis on laialt levinud ka legaalses äris. Põhimõtteline erinevus seisneb aga selles, et organiseeritud kuritegevus ei saa toimida ilma võimulolijatele altkäemaksu andmata. Seetõttu on altkäemaksu võtmine kuritegeliku maailma kõige olulisem kuluartikkel.
Organiseeritud kuritegevus otsib ja leiab oma tegevusele uusi rakendusvaldkondi ning kiiresti kasvavaid vahendeid. Alates eelmise sajandi 60ndatest hakkasid USA maffiosid laialdaselt tungima sellistesse ebatraditsioonilistesse tegevusvaldkondadesse nagu väärtpaberite vargused ja nendega seotud pettused, pankadesse ja kindlustusfirmadesse imbumine, valepankrottide korraldamine, kunstnike röövimine, sigarettide salakaubavedu, manipuleerimine. meditsiinis kasutatavad narkootilised ained, keemia- ja muud tüüpi tootmise mürgiste jäätmete ebaseaduslik ladestamine.
Chicago politseiametnike sõnul kontrollivad suurt osa ravimiärist kuritegelikud elemendid. Iga kuu nõuab maffia kliinikuomanikelt austust, ähvardades füüsilise vigastusega või lubades abi võitluses konkurentidega. Lisaks sunnivad organiseeritud kuritegevuse esindajad nende kliinikute omanikke tegelema maffia kontrolli all olevate ettevõtetega. Allmaailm kontrollib USA-s 50 tuhat ettevõtet. USA organiseeritud kuritegevus oli üks esimesi, kes tegeles "räpase rahapesuga".
Eelneva kokkuvõtteks võib märkida, et organiseeritud kuritegevuse areng Saksamaal, Jaapanis, USA-s, Itaalias ja paljudes teistes välisriikides põhines keelatud teenusteliikidel - narkootikumide illegaalne müük, prostitutsioon, pornograafia, hasartmängud. , hasartmängud, väljapressimine ja muud tüüpi ebaseaduslikud tegevused. Kuid viimastel aastakümnetel on see oma kriminaalset tegevust mitmekesistanud ja hakkab järjest enam tegelema väga erinevate tegevustega, mille hulka kuuluvad lisaks traditsioonilistele ka illegaalsete migrantide smugeldamine, illegaalne relvakaubandus, autode vargused ja nende ebaseaduslik transport, samuti strateegiliste materjalide ja ressursside salakaubavedu.
1.3 Maailmamajanduse varisektor
Ebaseaduslik kaupade ja teenuste tootmine, tulude varjamine, sularaha ringlus, rahapesu, altkäemaksud ja võimu kuritarvitamine – need ja muud varitegevuse ilmingud on ülemaailmse ametliku majanduse pidevad kaaslased.
Üks üldtunnustatud kontseptsioon varimajandus ei ole sõnastatud.
Sellegipoolest on teadus ja praktika välja töötanud mitmeid kriteeriume majandusnähtuste liigitamiseks varjusfääriks:
Majandustegevuse teostamine väljaspool ametlikku kontrolli ja reguleerimist, oma olulisi parameetreid õiguskaitse- ja reguleerivate asutuste eest varjates ja maskeerides;
Majandusliku kasu saamine majandusliku kasu omastamise näol.
Maailma kogemus näitab, et kriitiline mass on käes, mille saavutamisel muutub varimajandus õiguskaitseorganite osakondlikust probleemist riiklikuks.
Kokku vähemalt 8 triljonit dollarit lisaväärtust aastas, sattumata ettevõtete raamatupidamisaruannetesse ja nii üksikute riikide kui ka rahvusvaheliste organisatsioonide ametlikku statistikasse.
Seega on globaalne varimajandus oma suuruselt võrreldav maailma suurima SKT-ga riigi USA majandusega.
90ndate teisel poolel moodustas varimajandus arenenud riikides keskmiselt 12% SKTst, üleminekumajandusega riikides 23% ja arengumaades 39%.
Kõikides “postsovetlikes” riikides säilitab varimajandus kasvutrendi: keskmiselt 26%-lt 1990. aastal 40%-ni 1999. aastal. Erinevate uuringute kohaselt oli varisektor 90ndate esimesel poolel suurima tähtsusega Gruusia (43-51% ametlikust SKTst), Aserbaidžaani (34-41%) ja Venemaa (27-46%) majanduses. . Paljud endise NSV Liidu territooriumil asuvad ettevõtted (isegi suured riigikapitali osalusega ettevõtted) kasutavad varioperatsioone koos täiesti legaalse tegevusega ametlikus majanduses.
1.4 Venemaa organiseeritud kuritegevuse eripära ja majanduse kriminaliseerimise põhjused.
Analüüsides organiseeritud kuritegevuse tekkimist Venemaal, tuleb tähelepanu pöörata asjaolule, et juhtimis- ja haldusjuhtimissüsteem tõi kaasa majanduse tasakaalustamatuse, halva juhtimise ning kontrolli nõrgenemise tööjõu ja tarbimise taseme üle.
Selle protsessi üks negatiivsemaid tagajärgi oli laialdane puudus, loomuliku tagajärjena - maa-aluse turu loomine kaupade ja teenuste jaoks, mis on kasulikud edasimüüjatele ja põrandaaluse äri korraldajatele.
See oli arengu ja rajamise peamine põhjus varimajandus, mis pani aluse organiseeritud kuritegevusele Venemaal.
Need protsessid intensiivistusid 70ndatel oluliselt. Majanduskuritegude struktuuris on ilmnenud pidev kasvutrend sellisel kujul nagu spetsiaalselt korraldatud maa-alustes töökodades toodetud arvestuseta toodete tootmine ja müük. Kuriteoelementide hulgas tekkis uus kuritegelik kategooria, mida kutsuti tsehovikuteks. Neil isikutel oli laialdane sidesüsteem, sh üksikute haldus- ja majandusorganite juhtidega, ning nad lõid oma kriminaalse keskkonna, töötades välja vastumeetmeid oma turvalisuse tagamiseks. Nende tegevus sattus kuritegeliku keskkonna “autoriteetide” tähelepanu alla, kes nägi siin võimalust rahalistele ressurssidele hõlpsasti ligi pääseda. Ja kuna “varimajanduse diileritel” oli märkimisväärne kasum, võisid nad endale lubada peaaegu valutult osa oma kriminaaltulu nendele võimudele üle kanda, et kaitsta end erinevat tüüpi rünnakute eest.
Ebaseadusliku kasumi kasvust huvitatud kuritegelikud võimud astusid omakorda nende “diilerite” huvide kaitseks, võttes enda kanda nende füüsilise kaitse ülesanded ja täites individuaalseid ülesandeid (toodete müügis osalemine, läbiotsimine). tooraine eest, Nõukogude riigiaparaadi ametnike altkäemaksu andmise, vastuluuretegevuse elluviimise jms eest). Selle alusel sulandusid varimajandusstruktuurid kuritegeliku keskkonna võimudega.
Selle kuritegeliku tegevuse laienemine nii regionaalselt kui ka majandustevaheliselt seadis need isikud objektiivselt vastamisi mõjusfääride jaotamise ülesande ja koostöövajadusega. Järgnevalt kujunes järjest palgasõduri iseloomu omandav kuritegevus mainitud sulandumise baasil enam mitte käsitööks (elementaar), vaid tehnoloogiliselt progressiivseks (organiseeritud) tootmiseks. Tegevusalade jaotusel põhinevate paratamatult tekkivate konfliktide ületamiseks on kurjategijatel vajadus omamoodi “vahekohtunike”, “vahekohtunike” järele. Kuritegelikku keskkonda on ilmunud isikud, kes täidavad mitte konkreetsetes kuritegudes osalemisega seotud funktsioone, vaid lahendavad puhtalt tugiülesandeid. Nn eliit (kõrgem ešelon), kes tegelikult organiseerib kuritegelikku keskkonda, on leidnud oma koha selles “tööstuses”.
Tuleb märkida, et kuritegevuse tase NSV Liidus 1960.–1990. oli 5-8 korda madalam kui arenenud välisriikides, kuigi trendid olid samad. Kuritegevuse laine haaras riiki 80ndate lõpus ja 90ndate alguses, saavutades haripunkti aastatel 1992–1993. Just nendel aastatel toimusid majandussuhete sfääris radikaalsed muutused. See on NSV Liidu lagunemise, varasema kontrolli organite massilise hävitamise, riigivara erastamise, demagoogiliste loosungite, õigusliku nihilismi, õiguskaitseorganite ja kohtute õiglase ja ebaõiglase kriitika periood, millest professionaalid hakkasid lahkuma. , ja kvalifitseeritud juhtide koha hakkasid asuma uutele võimudele lojaalsed amatöörid. Selle tulemusena tõusis kõigest kahe aastaga kuritegevuse tase (100 tuhande elaniku kohta) 1463-lt 1991. aastal 2014. aastal 1993. aastal ning hakkas kiiresti lähenema pikkade turusuhete traditsioonidega riikide näitajatele, kus kuritegevus on üsna kõrge.
Sotsiaalmajanduslike muutuste märkimisväärne ulatus mõjutas majanduses toimuvate kriminaalsete protsesside dünaamikat ja suunda. Nende põhisisu oli riigivara ebaseaduslik võõrandamine erastamise käigus ja omakasupüüdlikud kuritarvitused selle haldamisel, samuti toodetud sisemajanduse koguprodukti ebaseaduslik ümberjagamine kuritegelike kihtide kasuks, peamiselt kuritegelike laenu-, finants- ja välismajanduspettuste kaudu. rahandus- ja tarbijaturgudel. Teatud määral on see tingitud sellest, et majandusreform viidi läbi ilma adekvaatse mehhanismita riigi ja ausa ettevõtluse kaitsmiseks ebaseaduslike rünnakute eest.
Läbimõtlematu majanduse liberaliseerimine ja vara erastamine tõi kaasa:
inimeste ebausk valitsusasutuste suutlikkusse lahendada esilekerkivaid probleeme ja elanikkonna olulise osa soov kasutada rahaliste vahendite hankimiseks mis tahes, sealhulgas ebaseaduslikke, lahendusi;
töökohtade kärpimine, mis aitas kaasa uute kõrge kuritegevuse potentsiaaliga elanikkonnarühmade tekkele;
uue omanike ja ettevõtjate kihi kujunemine varimajanduses tegutsevate ärimeeste arvelt;
piiride hägustamine riigivarasse kuritegeliku tungimise ja ettevõtlusalgatuse vahel;
mitte alati seaduslik kapitali kogumine - märkimisväärne osa varast läks üle kuritegelikele struktuuridele või kurjategijatega seotud isikutele.
Uute majandusvormide arengu taustal ilmnes riigi kontrolli nõrgenemine majandusmuutuste üle riigis ja häired riigi õiguskaitseorganite süsteemis. Selle tagajärjeks oli arvukate kuritegelike rühmituste teke ja tugevnemine, mille kasvulavaks oli varimajandus ning illegaalse tulu saamise ja rahapesu avalikult kuritegelikud vormid. Varimajandussuhted levivad järjest laiemalt, äritegevus liigub varjusfääri ja kasvab majanduskuritegevus. Varimajanduse osakaal on ekspertide hinnangul küündinud neljandikuni rahvamajanduse koguproduktist.
Varifinantskapital on organiseeritud kuritegevuse majanduslik alus (alus), mida toetavad “varikurjategijad”.
Näideteks on föderaalse ja piirkondliku tähtsusega majandusüksused, nagu Novokemerovo Brewery OJSC, mille ostis kuritegeliku kogukonna juht S. E. Shkuratov 1997. aastal. Alzase marmorikarjäär, mille omandas kuritegeliku kogukonna juht E. A. Tšernõšev; OJSC Irkutski külmhoonetehas, OJSC Irkutski kardaanvõlli tehas, OJSC Omski naftatöötlemistehas ja OJSC GAZ.
Eeltoodu põhjal võime jõuda järeldusele, et Venemaa organiseeritud kuritegevuse tekke ja arengu eripäraks on majandussfääris, peamiselt selle varisektoris toime pandud kuritegevus.
Majanduse kriminaliseerimine üleminekuperioodil, mis on seotud vara ümberjagamise protsessidega, on tüüpiline paljudele riikidele. Aga Venemaal, kus turureforme viidi sageli läbi enne vajalike õigusaktide ilmumist, kuritegevus on saavutanud enneolematud mõõtmed.
Kuni 90ndate keskpaigani umbes 3 miljonit inimest, kes kaotasid oma säästud kogusummas umbes 9 miljardit dollarit
Kui 1994. aastal ulatus kuritegelikust majandusest saadav globaalne keskmine tulu 100 dollarit elaniku kohta, siis Venemaal - 130 dollarit samas kui aasta kogutulu alates majanduskuriteod välja mõeldud 38,5 triljonit rubla
PEATÜKK 2. Varju tunnused ja
Venemaa kriminaalne majandus
2.1 Varimajandustegevus aastal
erinevad majandusharud ja majandustegevuse valdkonnad
Varimajandustegevus erinevates majandusharudes ja tegevusalades on esindatud ebaühtlaselt. Seega on Venemaa riikliku statistikakomitee hinnangul ehituses varisektorisse moodustab umbes 8% kaubandusest, see näitaja ületab 63%.
Majanduslik ja juriidiline analüüs võimaldab esile tõsta as Kõige rohkem kuritegevusele vastuvõetavad tsoonid majanduses on järgmised:
finants- ja krediidisektor, mille kriminaliseerimine on ühiskonnale kõige ohtlikum, tingib kõigi teiste majandussüsteemi osade kriminaliseerimise;
omandisuhete valdkond, eelkõige kütuse- ja energiakompleksis, agrotööstuskompleksis ja kinnisvaraturul;
välismajandustegevuse sfäär, mida ei kasutata mitte ainult kapitali kiireks kuritegelikuks akumuleerimiseks, vaid see on ka kõige tõhusam vahend kapitali ebaseaduslikuks väljaveoks läbi energia ja tooraine ekspordi kuritegeliku süsteemi;
Tarbijaturu sfääri, mis on traditsiooniliselt kriminogeenne majandusvöönd, kontrollivad rangelt kuritegelikud struktuurid, kes kvooteerivad rangelt müügiosa, määravad monopoolsed hinnad ja koguvad "austust" nii kapitaliosaluse kui ka osaluse vormis. otsetoetused kaubandustegevuse läbiviimise õiguse eest.
Uurimistöö tulemuste põhjal saab legaalsete kaupade ja teenuste tootjate varitegevust nendes valdkondades hinnata järgmiselt: majandustegevus välismajandussfääris (kuni 55-60% kaubavahetuse kogukäibest), sfääris. turukaubandus (50-55%), veebioloogiliste ressursside kaevandamine (kuni 75%), kommertsvedu ja liising (40-45%), kinnisvara rent ja müük (45-50%), tarbijateenused (40%) -45%).
Praeguseks välja kujunenud keelatud kaupade ja teenuste turgudest võib esile tõsta narkootiliste ainete, relvade, prostitutsiooni, pornograafia illegaalset turgu, võltskaupade, võltsitud väärtpaberite ja võltsitud raha turgu. Seda tüüpi ebaseaduslikud turud on juba loodud. Strateegia ja nendega võitlemise taktika probleeme on osaliselt juba teoreetiliselt käsitletud ja need leidnud oma praktilise väljenduse.
Samal ajal on Venemaal tendents uut tüüpi illegaalsete turgude tekkele, mis nõuavad õiguskaitseorganite tähelepanu. Nende hulka kuuluvad eelkõige illegaalne inimkaubandusturg ja illegaalne siirdamisturg.
Inimkaubanduse illegaalne turg on tihedalt seotud siirdamisturuga. See turg hõlmab illegaalsete immigrantide, naiste prostitutsiooni, orjatööjõu, arengumaadest pärit koduabiliste ja tohutute kuludega ebaseaduslike adopteerimiseks mõeldud laste transportimist.
Ekspertide hinnangul on rahvusvaheline lapsendamine muutumas tulusaks mitme miljardi dollariliseks äriks.
Teine Venemaa kuritegeliku majanduse arengu suundumus on olnud lobitöö ja korruptsiooniga seotud varipoliitilise turu kujunemine. Ekspertide hinnangul ulatub korruptsioonikahju Venemaal aastas 37 miljardi USA dollarini. Iga sõlmitud lepingu summale tuleb lisada umbes 50% selle eeldatavast maksumusest vajalike dokumentide vormistamise eest vastutavatele ametnikele antud altkäemaksu eest.
Mõnedel andmetel võtab pidevalt altkäemaksu vähemalt 70% munitsipaaltöötajatest, 80% kohtunikest ja liikluspolitseiametnikest, 40-45% arstidest, 60% ülikoolide õppejõududest. Ametliku statistika kohaselt avastatakse Venemaal aastas mitte rohkem kui 4 tuhat altkäemaksu ja ärilise altkäemaksu võtmise juhtumit ning kohtusse jõuab vaid 1500 kriminaalasja 2 tuhande altkäemaksu võtja vastu. Tegelikkuses ei kanna vanglas karistust rohkem kui kolmsada kurjategijat. Sellest lähtuvalt on vaja tõsiselt läbi vaadata olemasolevad optimistlikud hinnangud seda tüüpi süüteo latentsusaja kohta (erinevatel hinnangutel 80–90%).
Sissetulev operatiivteave näitab, et õiguskaitseorganid tuvastavad kogu korrumpeerunud ametnike armeest vaid tuhandikud.
Kõik eelnev lubab meil seda tänapäeval Venemaal väita vari, sealhulgas kuritegelik tegevus on sügavate sotsiaalmajanduslike juurtega, seda iseloomustab kõrge latentsusaeg, see viiakse läbi enamasti organiseeritud kuritegevuse otsesel osalusel ja kontrolli all ning kuritegelik kapital on saavutanud kriitilise massi.
2.2 Organiseeritud kuritegevuse vahelise suhtluse süsteem
majanduse ja varimajanduse valdkonnas
Majandussfääri organiseeritud kuritegevuse ja varimajanduse koostoime küsimusi iseloomustatakse järgmiselt:
organiseeritud kuritegelike rühmituste (narkoäri, kuritegelik autoäri, relvaäri, pornoäri jne) kuritegevusest saadud tulu investeeritakse erinevatesse majanduse varisektoritesse (kasutatakse finants- ja krediidisektoris, ehituses, naftaäris jne);
varimajanduse rahast rahastatakse organiseeritud kuritegelikke rühmitusi (panustatakse ühiskassasse, ostetakse relvi ja eritehnikat jne);
organiseeritud kuritegelikke rühmitusi kasutavad hämarad ärimehed majanduslike huvide realiseerimiseks ja majanduslike vaidluste lahendamiseks (lepingmõrvad, võlgade väljapressimine, konkurentide pihta haarangute korraldamine jne).
Seega on organiseeritud kuritegevuse ja varimajanduse sümbioosil kaks suunda. Varimajanduse esindajad kasutavad oma majanduslike huvide teostamiseks organiseeritud kuritegelikke rühmitusi.
Organiseeritud kuritegevus omakorda kasutab varimajanduse operaatoreid selleks, et:
a) ebaseaduslikust tegevusest saadud rahaliste vahendite paigutamine legaalsetesse ettevõtetesse;
b) organiseeritud kuritegelike rühmituste rahastamine.
Kõik eelnev lubab väita tõsiasja, et majandussuhete süsteemis a kuritegeliku majanduse iseseisev sektor.
Kriminaalse majanduse osana võib eristada järgmist: elemendid:
ebaseaduslikud majandussuhted legaalse majandustegevuse sfääris;
varjatud majandus - seadusega lubatud tegevus, mida ametlikult ei näidata või mida teostavad üksused vähendavad maksude tasumisest, sotsiaalmaksete tegemisest või seaduses sätestatud kohustuste täitmisest kõrvalehoidmiseks;
ebaseadusliku ettevõtluse valdkond, mis on seotud litsentsita ja eriloata tsiviilkäibes lubatud kaupade ja teenuste tootmise, müügi ja tarbimisega;
tsiviilkäibes keelatud kaupade ja teenuste tootmise, müügi ja tarbimisega seotud illegaalse ettevõtluse valdkond, milles toimub tööprotsess ning toodetud kaupadel ja teenustel on turunõudlus (relvad, narkootikumid jne);
ebaseadusliku töötamise valdkond;
kuritegevuse valdkond, mille raames saadakse kriminaaltulu traditsiooniliste tavakuritegude süstemaatilise toimepanemise alusel;
teenuste valdkond, mis on seotud vägivalla kasutamise või kasutamisega ähvardamisega majandussuhetes (lepingulised tapmised, terrorism). Seda tüüpi tegevuse eesmärk on tavaliste kuritegude toimepanemise kaudu jõuliselt tagada kriminaalse majanduse toimimine, suruda maha konkurents ja sotsiaalne kontroll vägivaldsete meetoditega. Selle valdkonna areng on seotud tavalise vägivaldse kuritegevuse kommertsialiseerumisega;
kuritegeliku majandustegevuse valdkonda reguleerivate vari(mitteformaalsete) normide rakendamise valdkond;
ebaseaduslikud majandussuhted poliitilise turu sfääris, poliitiline tegevus;
ebaseaduslikud majandussuhted riigi- ja munitsipaalteenuste süsteemis, mis on seotud majandussuhete lahendamise, majanduslikult oluliste otsuste vastuvõtmise ja täitmisega.
2.3 Varju iseloomulikud tunnused
ja Venemaa kriminaalne majandus
Praegu vari- ja kriminaalmajandus on kogu Venemaa majandussüsteemi lahutamatu osa ja seda iseloomustavad sellised tunnused nagu varjatud tööhõive levik, maksudest kõrvalehoidumine, kapitali väljavool välismaale, “must” raamatupidamine, süstik- ja vahetuskaubandus ning korruptsioon.
Peatugem Venemaa vari- ja kuritegeliku majanduse arengu kõige aktuaalsematel suundumustel.
Varjatud töötamise laialdasest levikust rääkides tuleb märkida, et uuringute järgi on 27%-l tööealistest venelastest (21 miljonit inimest) ametlikult registreerimata teine töökoht ning umbes pooled neist töötavad „vahendustegevuses”. kolmandik - jaekaubanduses, ülejäänud on süstikuäris. Maa-aluse töö tagajärjed on töötajatele negatiivsed. Selle põhjuseks on tagatiste puudumine tööhõive, palkade ja sotsiaalkindlustuse osas. Venemaa varitööturg on otseselt seotud riigi rändepoliitika puudujääkidega. Hiljutiste uuringute tulemuste kohaselt lahkub Venemaale (peamiselt endise NSV Liidu riikidest, aga ka Vietnamist) sisenevast 1 miljonist välismaalasest tagasi vaid 700 tuhat ja ülejäänud 300 tuhat jääb riiki ebaseaduslikult.
Mõned sammud on juba astutud olukorra kontrolli all hoidmiseks selles suunas. Seega on praeguseks Venemaal kasutusele võetud migratsioonikaart, mida hakkavad täitma kõik lennukite, rongide ja muude transpordiliikidega Venemaa territooriumile sisenevad välismaalased, mis võimaldab luua Venemaal spetsiaalse teabebaasi. ebaseadusliku rände vastu võitlemiseks.
Ebaseadusliku töö tagajärjeks on legaalsete töötajate väljatõrjumine sotsiaalselt kasuliku tööjõu sfäärist. Tootmise kogumaht ei suurene ja ametlik osa sellest muutub väiksemaks, mis toob kaasa maksutulude vähenemise.
Seega põhjustab majandustegevuse varjamine tulude ja vara ümberjagamist maksupoliitika ja maksusuhete deformatsiooni kaudu. Maksude maksmata jätmine toob omakorda kaasa Venemaa eelarvesfääri deformatsiooni, mis väljendub riigieelarve kulude vähenemises ja selle struktuuri deformatsioonis. Eelarve tulude vähenemine on majandust reguleerivate riigiasutuste (kontroll, õiguskaitseorganid) alarahastamise, nende nõrgenemise ja degradeerumise põhjuseks ajal, mil vajadus tagada majandussuhetes osalejate õigused ja õigustatud huvid on kõige tugevam. . Riigi roll 30-50% ulatuses rahastatud avalike hüvede - hariduse, tervishoiu, kultuuri - turu varustamisel väheneb.
Maksudest kõrvalehoidumise probleem on tihedalt seotud kapitali ekspordiga Venemaalt ja “musta raha” pesemisega. Eraisikute väliskontodele on kogunenud mitukümmend miljardit dollarit, millelt on maksud tasumata. Osa ekspordist saadava valuutatulu varjamise tõttu on läände jäänud juba sadu miljardeid dollareid. Suurem osa Venemaa kapitalist on asunud elama offshore-tsoonidesse, eriti seal, kus nad pole oma päritolust liiga huvitatud. Hinnanguvahemik selliste summade väärtuse kohta on tohutu: 160–300 miljardit dollarit. Samas hindavad paljud eksperdid tõeliselt “määrdunud” (kuritegelikul teel saadud) raha osakaaluks umbes 30 miljardit dollarit.
2000. aasta juunis lisas rahapesuvastasele võitlusele spetsialiseerunud rahvusvaheline organisatsioon FATF Venemaa nende riikide musta nimekirja, kes ei võitle piisavalt "räpase" rahaga. Vaatamata Venemaa juhtkonna viimase kahe aasta jõupingutustele ei ole Venemaad sellest nimekirjast veel välja jäetud.
Pärast 11. septembril 2001 USA-s aset leidnud traagilisi sündmusi intensiivistasid lääneriikide valitsused järsult võitlust offshore-firmasid läbivate ja rahvusvahelisi terroriorganisatsioone toitvate rahavoogude vastu. Tänapäeval järgivad lääneriigid offshore-tsoonide suhtes üsna ranget poliitikat, mille eesmärk on tagada kontrolli võimalus ja takistamatu juurdepääs rahvusvaheliste organisatsioonide finantsteabele. Selle poliitika raames on võimalik blokeerida offshore-kontodel olevaid rahalisi vahendeid kuni menetluse lõpuni, mis võib viia sadade miljardite Venemaa juriidilistele ja eraisikutele kuuluvate dollarite külmutamise ja konfiskeerimiseni.
Viimasel ajal on investeerimisprotsessile avaldanud olulist mõju vari- ja kuritegelik majandustegevus. Tavapärase majandustegevuse kontrolli eest varjamine piirab reeglina suurenenud investeerimisriski tõttu võimalust meelitada ressursse, eriti välisinvestoritelt. Paljud ettevõtted ei püüa endises Nõukogude Liidus kaubelda, sest nad ei suuda konkureerida organiseeritud kuritegevuse ebaseadusliku tegevusega.
Rahvusvahelisest nafta- ja toorainekaubandusest huvitatud välismaised ärimehed ei suuda vältida selles vallas korruptsiooni ning on sunnitud maksma altkäemaksu ametnikele, kellel on õigus reguleerida nafta ja muu tooraine eksporti.
Kõrge äririski tase Venemaal aitab kaasa spetsiifilisele “loomulikule” investorite valikule, kes on suuteline kohanema Venemaa konkreetse majanduskeskkonnaga. Neid investoreid esindab üha enam välismaise organiseeritud kuritegevus, millel on investeeringute kaitsemehhanismid ja kes on valmis vaenulikus keskkonnas riske võtma. Samal ajal ei tule legaalsed lääne ettevõtted turule väljapressimisohu, aga ka suutmatuse tõttu seaduslike vahenditega kasumit teenida.
Liikudes tsiviliseeritud turuvormide poole, omandab variettevõtlus meie riigis arenenud tööstusriikidele iseloomulikke vorme. Seetõttu on praegu vaja vari- ja kuritegeliku äri institutsioonide põhjalikku majanduslikku ja õiguslikku analüüsi ning nende tõhusa mõjutamise viiside ja meetodite väljatöötamist, mis on üks peamisi lülisid majandusjulgeoleku kontseptsiooni kujundamisel. Venemaa.
2.4 Ebaseaduslik turg alusena
kriminaal- ja varimajandus
Varimajanduse, sh kuritegeliku, põhiinstitutsiooniks on illegaalne turg, mis kujutab endast kehtivaid õigusnorme rikkudes toimuvate suhete kogumit, mis toob kokku kaupade ja teenuste ostjad ja müüjad.
Majandusliku sisu järgi Majanduskaupu eristatakse kaubaturgude, teenuste turgude ja tööturgude järgi.
Samuti on turud valmistoodetele (teenused, tööd) ja turud majandusressurssidele (kapitali, tööjõu, maa turud).
Müüdava kauba olemuse alusel eristatakse neid:
tavapäraste vajaduste rahuldamiseks loodud seaduslike tavapäraste kaupade ja teenuste turud;
keelatud kaupade ja teenuste turud: uimastite, relvade turud; “inimlikud soovid” – kehade müügi teenused (prostitutsioon), pornograafia, sh lapsporno; inimkaubandus, illegaalne loomakaubandus, varastatud vara turud, radioaktiivsed materjalid. Eriline koht selles kategoorias on kriminaalteenuste turul, mis on seotud vägivalla kasutamise, selle kasutamisega ähvardamise ja muuga, mille eesmärk on turusuhetes osalejate käitumise aktiivne mõjutamine (lepingulised tapmised, inimröövid jne).
2.4.1 Põhjused ja
ebaseaduslike turgude arendamine
Ebaseaduslike turgude tekkimise ja arengu põhjused on järgmised:
kaupade ringluse, teenuste müügi, töö tegemise (narkootilised ained, siirdamised, varastatud vara, kuritegelikul teel saadud tulu rahapesu) seadusega kehtestatud keeld;
seadusega kehtestatud turulepääsu tõkete olemasolu (riiklik monopol, litsentsimine, alaealiste vanusepiirangud tööturul, autoriõigused, intellektuaalomandi kaitse (patent, kaubamärk));
hindade riiklik reguleerimine (maksimaalsete hindade kehtestamine, kasumlikkuse piiramine, fikseeritud vahetuskursi kehtestamine tasakaalust madalamal tasemel);
kõrge maksustamise tase ja muud seadusest tulenevate kohustuste täitmisega seotud kulud;
riikliku kontrolli ebapiisav jäikus, riigi suutmatus rakendada seaduslikku keeldu või regulatiivsete nõuete täitmine.
riigiasutuste suutmatus reguleerida turgu, tagada omandiõigusi ja lepingudistsipliini (näiteks kohtusüsteemi ebaefektiivsus võlgade sissenõudmisega seotud vaidluste lahendamisel ja kohtulahendite täitmisel tekitab kriminaalteenuste turu " nende välja löömine).
2.5 Teostatud kontrolli liigid ja vormid
organiseeritud kuritegevus,
territooriumide, ettevõtete jaoks,
tööstusharud ja majandusvaldkonnad
Majanduse liberaliseerimine ja riigivara erastamine võimaldas seadustada varikapitali ja tungida eraettevõtlusesse kuritegelikel rühmitustel.
Nad võtsid otse kontrolli paljude ettevõtete üle või muutsid need mitmel viisil sõltuvaks nende loodud juriidilistest äristruktuuridest. Ainult AvtoVAZis (Togliatti) likvideeriti 7 kuritegelikku kogukonda, kus oli kokku üle 800 inimese, kes allutasid täielikult toodete tootmis- ja müügiprotsessi. Nende kuritegelik sissetulek ulatus aastas üle 5000 miljardi denomineerimata rubla.
Venemaa siseministeeriumi andmetel on kriminaalkontrolli all üle 40 tuhande erineva omandivormiga äriüksuse, sealhulgas 1,5 tuhat riigiettevõtet, 4 tuhat aktsiaseltsi, üle 500 ühisettevõtte, 550 panka, peaaegu 700 hulgi- ja jaemüügiturud.
Organiseeritud kuritegevus, vastavalt 61% küsitletud siseministeeriumi töötajatele ja 75% äriüksuste töötajatele, teostab kontrolli ettevõtete, majanduskompleksi sektorite, majandustegevuse valdkondade (majandusobjektide) ja piirkondade territooriumide üle. milles vastajad töötavad. Vaid 2% esimestest ja 15% viimastest märkis, et sellist kontrolli ei teostata.
Organiseeritud kuritegevuse eesmärk on saavutada kontroll väga tulusate ettevõtete, tööstusharude ja majandustegevuse valdkondade üle. Küsimusele, millised majandusüksused on kõige sagedamini organiseeritud kuritegevuse kontrolli all, saadi 2000. aastal järgmised vastused.
Ülaltoodud tabelist on näha, et mõlema vastajate grupi arvamus langeb kokku enamiku organiseeritud kuritegevuse kontrolli all olevate tegevusalade ja tegevusalade osas, nende hulgas on eelkõige kütuse- ja energiakompleksi ettevõtted, millele järgnevad ettevõtted. tarbijaturu organisatsioonid, aga ka välismajandustegevuse valdkond.
Krediidi- ja finantssektori organisatsioonide puhul täheldatakse teatud arvamuste erinevusi. Ilmselt on äriüksuste töötajad selle valdkonna esikohale seadnud varasemate rahavarguste faktide olulise leviku tõttu valeteate edastamise, krediidiressursside varguse, kõrge intressimääraga ebaseadusliku raha kogumise tõttu. nende hilisemat omastamist. Ja kuigi selliseid fakte tuleb praegu ette, on neid palju vähem levinud kui varem. Lisaks on ettevõtete ja organisatsioonide majandus- ja finantstegevus nüüd, erinevalt turusuhetele ülemineku algfaasist, nihkunud tootmissfääri, mistõttu on organiseeritud kuritegevus nendes valdkondades ettevõtete üle kontrolli haaramas.
Sellegipoolest võib selle majandustegevuse valdkonna liigitada ka organiseeritud kuritegevuse huviobjektiks. Oluline mõju selle destabiliseerimisele on tiheda koostöö loomine ja mõnel pool - piirkondlike finants- ja tööstuskontsernide ühinemine suurte kuritegelike kogukondade juhtidega, viimaste kaasamine oma poliitika elluviimisse võitluses konkurentidega, ebaseaduslike toimingute korraldamine krediidi- ja pangandussektori rajatistes, kinnisvaraturul ja väärtpaberiturul, mis on Venemaa jaoks musta raha "pesu" spetsiifiline vorm.
Kütuse- ja energiakompleksis tegutsevad kõige aktiivsemalt organiseeritud kuritegelikud grupeeringud, millele järgneb etüülalkoholi, alkoholi, tubaka ja muude toodete tootmine ja ebaseaduslik kaubitsemine.
Organiseeritud kuritegelike rühmituste tegevustasemelt on kolmandal kohal sellised majandusharud ja valdkonnad nagu ettevõtted ja tarbijaturu organisatsioonid; välismajandustegevus; väärismetallide ja vääriskivide kaevandamine, tootmine ja kasutamine; eelarve- ja eelarveväline sfäär. Neljandal kohal on intellektuaalse piraatluse sfäär; pangandussektor; ettevõtete pankrotid erinevates tööstusharudes ja majandussektorites.
2.6 Kütuse- ja energiakompleksi kriminaliseerimine
Kütuse- ja energiakompleksi tegevuse kõrge kasumlikkus tõmbab kuritegelike struktuuride tähelepanu selle valdkonna majandusüksuste tegevusele. On tuvastatud pidev suundumus mitmete korrumpeerunud riigiametnike ja finantsstruktuuride juhtide lähenemisele kuritegelike kogukondade juhtidele. Viimasena tuvastatakse vahendusettevõtted ja naftaostjad, määratakse tooraine ja nende toodete edasine kasutamine ning kujunevad müügihinnad. Samas suurendatakse kunstlikult nafta ja naftasaaduste maksumust, kandes sellele kontole nende soetamise, transpordi ja müügiga mitteseotud kulud. Olulist materiaalset kahju kannavad Venemaa huvid ka nafta ja naftasaaduste välismüügist saadud valuutatulu laekumata jätmise tõttu, millega kaasneb suurte rahasummade puudujääk eelarves.
Analüüs näitab, et tööstuse kriminaliseerimise aluseks on järgmine asjaolu.
Naftaettevõtted annavad osa toodetud naftast üle linnade (rajoonide, rajoonide) administratsioonile, et tasuda võlgnevused eelarvesse tehtavate maksete eest, ning nende valitsuste ametnikud annavad selle altkäemaksu eest üle kommertsstruktuuridele, kes kannavad saadud tulu üle. nafta müügist välispankade kontodele.
Määravaks teguriks naftatööstuse kriminaliseerimisel on puudujäägid naftaäriga tegelevate ettevõtete tegevuse registreerimise ja litsentsimise õiguslikus regulatsioonis.
2.7 Alkoholi tootmise kriminaliseerimine
Organiseeritud kuritegevuse mõju suureneb ka alkohoolsete jookide ebaseadusliku tootmise ja kaubitsemise valdkonnas. Selle väga tulusa majandustegevuse valdkonna kriminaliseerimine on seletatav alkohoolsete jookide tootmise ja ringluse riikliku monopoli kaotamisega. Võimalus saada lühikese ajaga tohutut kasumit, mida riik ei kontrolli, meelitab ligi kuritegelikke rühmitusi. Nende tüüpilisteks tegevusmeetoditeks on võltsitud alkohoolsete jookide valmistamine ja litsentseerimata tootmine, illegaalse kasumi saamine toodete müügist soodusmaksude ja tollimaksude abil.
Alkoholituru olukorra analüüs näitas, et nõudlus alkohoolsete jookide järele püsib üsna stabiilsena ja ulatub umbes 220-230 miljoni USA dollarini. Siseturu nõudlus viina ja likööride järele on ekspertide hinnangul üle 40% täidetud ebaseaduslike ja võltsitud toodetega. See viitab sellele, et ligi pool müüdavast alkoholist on toodetud illegaalselt, mida soodustavad suuresti lüngad loasüsteemis. Uute asutatud ettevõtete litsentside väljastamisel ei võeta arvesse olemasolevate võimsuste kasutustaset ja piirkonna vajadusi alkoholitoodete järele. Ettevõtete olemasolevaid võimsusi toidutoormest ja alkohoolsetest toodetest etüülalkoholi tootmiseks kasutatakse mitterahuldavalt ning mõnes tehases on need alla poole koormatud. Samal ajal suureneb alkoholi sisaldavate toiduks mittekasutatavate toodete tootmine, mille ringlust regulatsiooniga praktiliselt ei reguleerita.
2.8 Ebaseaduslik väärismetallidega kauplemine
Märkimisväärne osa illegaalsesse ringlusse sattunud väärismetallidest varastatakse ettevõtetest, kus neid toodetakse või kasutatakse tööstuslikes tootmisprotsessides. Seetõttu on soovitav avalikustada organiseeritud kuritegevuse mudel väärismetallide tootmisel ja kasutamisel tehnoloogilistes protsessides, kuna selle alusel tuleks ehitada mudel väärismetallide ebaseadusliku kaubitsemise sfääri kohta.
Väärismetallide tootmist võivad teostada eranditult organisatsioonid, kes on saanud kehtestatud korras eriload (litsentsid). Praegu on neli riigile kuuluvat väärismetalle tootvat rafineerimistehast ja töötlemisettevõtet. Tööstuslikus tootmises kasutatakse kõige sagedamini kulda, mis on enamasti kuritegevuse objektiks.
Suurimad kullavargused tuvastati föderaalriigi ühtses ettevõttes "Prioksky Non-Ferrous Metals Plant" (Kasimov, Rjazani piirkond) - Venemaa peamine ja suurim kullatootja. Mitu aastat tegutses seal üle 10 stabiilse, hästi vandenõu järginud organiseeritud kuritegeliku rühmituse, mille rollid olid selgelt ära jaotatud. Igal grupil oli oma müügikanal, sealhulgas naaberriikidesse ja SRÜ riikidesse. Selle tulemusena varastati tehasest üle 300 kg kulda. Kurjategijatelt konfiskeeriti üle 100 kg väärismetalli, 300 tuhat USA dollarit, 40 autot ja tulirelvi.
Uurimise käigus võeti kriminaalvastutusele üle 120 inimese, kellest 40-45% olid tehase töötajad; 15% rajatist valvanud sõjaväelasi; 10% on kuritegelike rühmituste organiseerijad; ülejäänud on kohalike elanike seast kulla müüjad ja edasimüüjad.
2.8.1 Kuritegude mehhanism kulla tootmisel (rafineerimisel)..
Vaatleme selles tehases toime pandud varguste näitel kuritegude mehhanismi kulla tootmisel (rafineerimisel).
Tavaliselt on neli etappi:
ülejäägi tekitamine või kulla eemaldamine tehnoloogilistest operatsioonidest;
konfiskeeritud kulla peitmine ettevõtte territooriumil asuvatesse vahemäludesse;
varastatud kulla väljavedu väljaspool ettevõtet;
varastatud kulla müük (illegaalne kaubitsemine).
2.8.2 Kulla ülejäägi tekitamine või tehnoloogilistest operatsioonidest eemaldamine.
Kaevandustest ning kaevandus- ja töötlemisettevõtetest saabuvat toorainet (segud, tükid jms) kontrollib tehase vastuvõtulaos komisjon pakkide (pakkide) arvu ja brutokaalu alusel. Seejärel pakid avatakse, kuld kaalutakse (võrk) ja pannakse linastesse kottidesse, mis asetatakse paberkotti, mis suletakse. See kott koos dokumendiga (sulatamise korraldus) jõuab sulatusosakonda. Kasutades ära asjaolu, et sulatusruumis kulda uuesti ei kaalu, võtsid osad sulatajad kotilt plommi ilma seda kahjustamata ära, varastasid 1-2 kg metalli (olenevalt kogukaalust) ja paigaldasid tihendi uuesti. Tulenevalt asjaolust, et see metall sulas järgmise vahetuse ajal, omistati hiljem avastatud puudujääk jäätmetele (elavhõbe, kvartsiit jne).
Otse sulatamiseks mõeldud metalli tiiglisse (spetsiaalsesse konteinerisse) laadimisel varastasid sulatajad teatud koguse metalli (200-500 g), peamiselt tükke, mille nad välja võtsid ja tehase territooriumile peitsid. Need vargused pandi toime kvaliteedikontrolli töötajate hooletuse tagajärjel, kes on kohustatud jälgima metalli tiiglisse laadimise kulgu, plommide olemasolu ja seisukorda.
Peale metalli sulatamist valatakse vastavalt olemasolevatele juhistele üks valuplokk, seejärel võtab kvaliteedikontrolli töötaja tulise vedela kullaproovi (umbes 200 g) ja valab selle seibi kujulisse vormi, millest kuld laastud puuritakse välja. Need laastud saadetakse kesklaborisse keemilise (analüüsi) analüüsi tegemiseks. Analüüsiandmete alusel tehakse tarnijatele makseid. Kuna tarnijad määravad tarnitud tooraine proovi ilma sertifitseeritud laboratooriumita, siis metalli peenuse erinevuste korral pretensioone reeglina ei esitata. Analüüsi täpsus on +/- 0,05%. Tulenevalt asjaolust, et puurimisel saadakse analüüsi valuplokist laastud 4-5 kohast, võib koguerinevus ulatuda veani 0,1 kuni 0,15%. Seega, isegi kui laboritöötajad ei alahinda teadlikult tooraineproovi, on viga ainult alumisel piiril 0,1%, mida kasutati ülejääkide tekitamiseks.
Pärast proovi võtmist ei lisanud sulatustehas kvaliteedikontrolli osakonna töötajatega kokkumängus või nende hooletust ära kasutades tiiglisse mitte 200-500 g vaske (seda tehakse selleks, et räbust kulda paremini eraldada), vaid 5 -10 kg ja valas juurde ühe valuploki, mille ta siis ära varastas. Seda vargust soodustas asjaolu, et proov võeti vaid üks kord, kullasisaldust kangides endis ei analüüsitud ega tehtud võrdlusi keemilise koostise alusel. Kuna saadud tooraine proovikvaliteet tarnija ja tehase labori andmete järgi reeglina veidi erineb, oli seda vargust olemasoleva proovivõtusüsteemi alusel üsna raske tuvastada.
Tehases töötanud süsteemi alusel kogus sulatuskoda iseseisvalt sulatamiseks metallipartii 100–500 kg. Kuna tiiglis sulatatakse üheaegselt erineva peenusega kullapartiid, siis kullasisaldus keskmistatakse, varjab see eelmisel sulatamisel toime pandud vargust. Kvaliteetse metalli sulatamisel (anoodide jäägid, defektne katoodkuld, kõrvad jne) võis sulatusseade tavaliselt varastada 200–500 g.
Samamoodi võib pärast kloorimist ja proovide võtmist sulatisele vase lisamisega varastada 5-10 kg kulda. Sel juhul valatakse ka lisavaluplokk, mis siis varastatakse. Kuna sel juhul lähevad anoodid otse elektrolüüsile, on dokumentaalseid andmeid (sulamisjärjekord, analüüsileht) analüüsides raske vargust tuvastada. Seda saab teha ainult valatud valuplokkide keemilise koostise sihipärase kontrollimisega enne nende elektrolüüdivannidesse asetamist.
Tootmiskulude ja tootmiskulude vähendamiseks teostasid sulatustehased tsehhi tehnoloogide korraldusel sulatusi maksimaalse võimaliku toorainekogusega (kuni 500 kg). Ühes tiiglis sulatati samaaegselt kõrgekvaliteedilist kulda (90%) ja madala kvaliteediga toorainet - muda, mille kullasisaldus jääb vahemikku 30-60%. Selliste sulandite jaoks on võimatu koostada täpseid metallurgilisi kaalusid, kuna muda kullasisaldus määratakse väga ligikaudselt. Seda asjaolu ära kasutades valasid sulatajad mitu täiendavat valuplokki kogukaaluga 10–20 kg, peitsid need sulatusosakonda ja võtsid seejärel erinevate nippide (värviämber, prügi jne) abil välja. Selliste liitsulatuste läbiviimine oli peamine tingimus, mis aitas kaasa suuremahuliste kullavarguste toimepanemisele.
Kogenud sulatajad korjasid spetsiaalselt erinevatelt sulatitelt kokku vajaliku koguse kulda (5-15 kg), valasid valuploki ja varastasid selle. Seda tehti selleks, et varastatud valuploki avastamisel oleks keemilise analüüsi põhjal võimatu erisoojust ja nihet määrata.
Pärast sulatamist siseneb kuld rafineerimise (puhastus) sektsiooni. Siin valatakse 3–4 kg kaaluvad anoodid 10–20 kg kaaluvatest valuplokkidest, mis seejärel viiakse elektrolüüsiks. Ja just elektrolüüsikohast varastati suurim kogus kõrgekvaliteedilist kulda.
Nii et hooajal (juuli-november) riputatakse elektrolüüsivannides varrastele korraga 2-3 tonni kulda, s.o. 500-800 anoodi ja ligikaudu sama palju maatrikseid. Elektrolüüsiprotsess (kullaanoodi lahustumine ja kulla ülekandmine läbi elektrolüüdi katoodmaatriksisse) kestab 30-40 tundi, mis on keskmiselt 4-5 vahetust. Vahetuse ajal vahetab operaator pidevalt välja kasutatud anoodid, eemaldab neile ladestunud katoodkullaga maatriksid (puhtus kuni 99,95%, keskmine kaal 700 - 1000 g). Kasutades ära asjaolu, et oli võimatu kindlaks teha, millistes vannides anoodid vahetati, varastasid operaatorid 1-2 anoodi, valides värvi järgi need, mille kullasisaldus oli kõrgeim. Sarnasel viisil eemaldati sadestunud kullaga maatriksid ja nende asemele riputati uued.
Elektrolüüsikoha suurim haavatavus varguse suhtes on seletatav asjaoluga, et olemasoleva tehnoloogia tõttu toimub anoodi lahustumine ebaühtlaselt: ülemine osa, mis ei sisaldu elektrolüüdis, jääb puutumata, keskmine lahustub peaaegu täielikult, ja alumine osa lahustub reeglina ainult osaliselt ja selle ülejäänud osa langeb vanni põhja. Liinil ringi kõndides ja vannide kontrollimisel valib operaator välja anoodide jäänused, viib need pesemiseks trumlisse, seejärel viiakse need ahju kuivatamiseks ja alles pärast seda kaalutakse kõik anoodide jäägid, mis seejärel asetatakse eraldi kasti. Pärast jääkide kogunemist 80-100 kg-ni suunatakse need anoodideks ümbersulatamiseks. Sel juhul on võimatu kindlaks teha, millises vahetuses ja millises toimingus see või teine anoodijääk eemaldati. Seda asjaolu kasutasid ära operaatorid, kes vannide ülevaatamisel varastasid vahetuses 1-2 jääki.
Kriminaalasjade uurimisel selgusid asjaolud, et kogu elektrolüüsipaiga tehase operaatorite vahetus, samuti sulatustehas ja kvaliteedikontrolli inspektor osalesid eelneva vandenõu alusel kullavarguses.
Seega on kullatootmisettevõtetes varguste tuvastamisel peamiseks raskuseks tootmisprotsessi järjepidevus, mille käigus on pidevas töös 20-25% metallist ja seetõttu on defitsiidi tuvastamine äärmiselt keeruline.
Konfiskeeritud kulla peitmine
peidukohad ettevõtte territooriumil.
Sõltuvalt rollist, mida tehase töötajad varguse protsessis täidavad, jagatakse nad kahte põhirühma:
Väärismetallidega vahetult töötavad isikud. Nende hulka kuuluvad väärismetallide vastuvõtjad, kes võtavad vastu ja ladustavad sissetulevat toorainet (kontsentraat, tükid jne); sulatusahjud; elektrolüüsikoha operaatorid. Need isikud peidavad varastatud väärismetalli vahepealsetesse peidupaikadesse: WC paakides, trepikodades ja trepialuses, pragudes sammastes, seintes, liftide läheduses, tootmisseadmete õõnsustes;
Abipersonal - elektrikud, torumehed, remondimehed, ehitajad, muude teenuste (QD, valve, laborid jne) töötajad. Selle kategooria töötajatel on juurdepääs tehase tootmisruumidele, kuid nad jäävad öösel ja nädalavahetustel järelevalveta. Öösel ja nädalavahetustel töötavad inimesed otsivad või löövad seintesse auke (katkesi, pragusid). Rühmaülema korraldusel võetakse varastatud metall vahemälust ja peidetakse peamällu. Pärast seda, kui vahemällu on kogutud vajalik kogus kulda (3 kuni 30 kg), visatakse kuld rangelt määratletud ajal läbi ava, seinas oleva augu või läbimurde kohalikku piirkonda.
Mitmel juhul toimus teatud universaliseerimine (funktsioonide kombineerimine), s.t. üks inimene (operaator või sulataja) varastas nii metalli kui ka viskas selle minema. Seda soodustas suuresti asjaolu, et massilise metalli tarnimise perioodil kasutati täiendavaid tootmisruume, kus puudus videokontroll, või tootmisvõimsuse alakasutamise perioodil kasutati neid isikuid abipersonalina (prügiveoks). kogumine, remont jne), s.o. kontroll nende üle nõrgeneb.
2.8.4 Varastatud kulla väljavedu väljaspool ettevõtet
Prioksky värviliste metallide tehase töötamise algfaasis ei valmistanud kulla eemaldamine põhitootmisest kurjategijatele praktiliselt mingeid raskusi. Seda soodustas asjaolu, et kulla ja hõbeda rafineerimise töökoja hoone ehitati projekti järgi, mis absoluutselt ei vastanud hinnalise tooraine säilitamise nõuetele ja tingimustele. Tootmishoone koosneb neljast 2-5 korruse kõrgusest, igaüks üle 100 m pikkusest, erinevates plokkides paiknevad vastuvõturuumid, sulatusosakonnad ja elektrolüüsiosakond, metalli transporditeed on 100-150 m asjaolu, et hoone ehitati nn "keemikute" osalusel, ehitus- ja paigaldustööde kvaliteet oli äärmiselt madal: seintel oli kümneid täitmata auke, paneelide ja vundamendiplokkide vahed, osa paneele oli asendatud 1-1,5 tellise paksusega müüritisega. Seda asjaolu ära kasutades otsisid organiseeritud kuritegeliku grupeeringu liikmed öösiti või nädalavahetustel, kui põhipersonal töökojast puudusid, pragusid või tegid telliseid välja löödes kergesti augu, maskeerides selle savi ja värviga. Suurem osa selliseid auke leiti uurimise käigus ruumide nurkadest sammaste taga 6-18 m kõrguselt, kauba- ja reisiliftide šahtide tagant 6 kuni 10 m kõrguselt, maapinnalt või maapinna alt. pimeala 10-15 cm sügavusel.
Kuriteod pandi toime järgmistel viisidel:
kasutades tõsiasja, et kogu hoone perimeetrile paigaldati suured aknaplokid, sai raamide alla hõlpsasti teha augud, millesse sai lükata kuldsed triibud, vardad, kõrvad ja maatriksid;
aknaraamide ülemistesse osadesse (tavaliselt ripplae taha või piiratud juurdepääsuga ruumides) puuriti esmalt õmblustesse augud, mille kaudu lõigati saetera abil välja klaasplokk, õmblus maskeeriti saviga ja seejärel eemaldati plokk ja metall visati tekkinud avasse;
4-5-korruseliste tootmishoonete katuselt visati öösel kulda tropi abil kuni 60-70 m kaugusele, vahetult välimisest tarast kaugemale;
läbi põhiläbimõõduga ventilatsioonitorude, mis asetati maa alla ja väljusid põhitootmisest, tungisid kurjategijad kohalikku piirkonda ja viskasid kulda läbi maapinnal asuvatesse torudesse eelnevalt augustatud aukude, misjärel kuld korjati üles ja viidi välja;
Režiimiteenistuse töötajate hooletuse tõttu või nendega otseses kokkumängus viidi kulda vestibüülide kaudu spetsiaalselt varustatud vahemäludesse, mis olid valmistatud kasutusest kõrvaldatud seadmetes või seadmetes, mida remonditi väljaspool põhitootmist, värvijääkidega tünnides, radiaatorites, prügikotid jne. Paljudel juhtudel anti kuld otse üle vestibüüle valvavatele sõjaväelastele (ohvitseridele ja ohvitseridele).
Tööstusjäätmete raudteevagunitesse vedamisel avasid vargad kotid plomme rikkumata, võtsid osa jäätmetest välja ja asetasid sinna võrdse koguse kulda. Pärast turvatöötajate poolt kottide visuaalset kontrollimist ja kontrollkaalumist laaditi need vagunitesse. Varastatud kuld konfiskeeriti ajal, mil sõiduk seisis jaamas.
Paljude abiteenistuste töötajad korjasid öösel tavaliselt kella 5–6 hommikul kuritegeliku rühmituse juhi näidatud aukude juurest ära visatud kulla, seejärel peitsid selle külgneval territooriumil asuvasse vahemällu. põhitoodangule või võttis selle kohe välja.
Teatud perioodil oli kulla varastamise peamiseks meetodiks selle eemaldamine väravakontrollipunktis teeninud sõjaväelaste abiga. Sel ajal asendusid ajateenijad ajateenijatega, kellest enamik olid kohalikud elanikud. Nad olid röövlitega isiklikult tuttavad, õppisid sageli koos ja teenisid sõjaväes, nii et nad said kergesti kontakti ja värvati. Kaks valveametnikku olid ametis 12 tundi. Kasutades ära asjaolu, et öösel jäi riietus praktiliselt kontrollita (kontroll viidi läbi üks kord öösel ja kellaaeg oli ette teada), sisenesid nad ametijuhendit rikkudes peamaja riietusruumi. tootmist, kus nad võtsid metalli määratud kohas, võtsid selle välja ja peitsid ta kõrvalterritooriumile. Ja hommikul, pärast töölt naasmist, kandsid nad metalli tehasest välja, selleks kasutati spetsiaalselt valmistatud kotte või riiete siseküljele õmmeldud taskuid. Pealegi ei kontrollitud sõjaväelasi territooriumilt lahkumisel kunagi. Uurimise käigus selgusid korduvad asjaolud, kui sarnasel viisil eemaldati korraga 10-15 kg kulda.
Juhtus ka seda, et valvurid lasid vargad kontrollimata läbi, peitsid metalli töökojaga külgnevale alale ja pöördusid kohe tagasi töökohale. Et vältida tema kuritegeliku grupi liikmete dešifreerimist, palus üks sõjaväelastest oma partneril tasu (umbes 1000 dollari) eest 5-10 minutiks oma ametikohalt lahkuda.
Sageli teenisid valvurid korraga mitut kuritegelikku rühmitust, mille tulemusel õnnestus neil vedada 15–30 kg kulda.
Kõik need kuriteod kavandasid ette nende korraldajad, kes:
töötas välja operatsiooni üksikasjad alates vargusest kuni metalli äraveo ja selle hilisema müügini;
oma rühmade liikmete kaudu selgitati välja tehniliste vahendite seisukord ja võimalused (häire aktiveerimine, videokaamerate lahutusvõime, sh nähtavus pimedal ajal, väravakontrollisüsteemi tehnilised omadused), erinevate teenuste toimimine - režiim ja turvalisus jne. .;
meelitas (värbas) režiimi teenindajaid, turvatöötajaid ja tehase töötajaid;
hoidis kontakti teiste organiseeritud kuritegelike rühmituste liikmetega;
korraldas varastatud metalli hoidmiseks vahemälude otsingut või ostis neid teiselt grupilt;
läbirääkimisi teiste organiseeritud kuritegelike rühmitustega ühistegevuse üle;
võttes arvesse tehase töötajate - rühmaliikmete ja valvesse minevate sõjaväelaste - töögraafikut, määrati kindlaks koht, vabastamise aeg, väärismetalli kogus;
müüs varastatud metalli väljaspool piirkonda;
pakkus organiseeritud kuritegelike rühmituste liikmetele kaitset teiste kuritegelike rühmituste eest.
60% juhtudest olid kuritegelike rühmituste organiseerijad varem varguste ja röövimiste eest karistatud isikud ning kohalikud elanikud, kes tehases ei töötanud.
Varastatud väärismetalle müüakse peamiselt juveliiridele (üle 20%), selliste metallide kokkuostu ja edasimüügiga tegelevatele isikutele (umbes 40%), hambatehnikutele (umbes 15%), välisriikide kodanikele, samuti illegaalsete relvade emissaridele. rühmad.
Fiktiivsete vahendusettevõtete loomine
äriprotsesside kriminaliseerimise viisina
Üks levinumaid viise äriprotsesside kriminaliseerimiseks on fiktiivsete vahendusettevõtete kaasamine reaalsetesse kauba- ja rahavoogudesse, et panna toime pettusi.
Fiktiivsete ettevõtete kasutamine muutub võimalikuks kehtiva seadusandluse ja kontrollimehhanismide ebatäiuslikkuse tõttu, mis võimaldab organiseeritud kuritegelikel kogukondadel registreerida reeglina võltsitud dokumentide või mannekeenide abil suvalise arvu erineva organisatsioonilise ja juriidilise vormiga juriidilisi isikuid. Selle tulemusena on organiseeritud kuritegevus loonud terve põrandaaluse struktuuride võrgustiku, millel on Venemaa majanduses kõige hävitavam roll. Praegu on umbes 500-550 tuhat seda tüüpi ettevõtteid, kes ei anna maksuametile aru või esitavad nullsaldot.
Fiktiivsed äriüksused on muutunud põhimõtteliselt universaalseks vahendiks kuritegude toimepanemiseks majandussfääris:
krediidi- ja finantssfääris - ebaseaduslike arveldustehingute tegemiseks, krediidiressursside ebaseaduslikuks hankimiseks, kuritegelikul teel saadud raha väljamaksmiseks ja pesemiseks;
välismajandustegevuses - fiktiivsete lepingute alusel kapitali ekspordiks välismaale, salakaubaveo toimingute tegemiseks ja tollimaksudest kõrvalehoidmiseks;
tööstuses ja transpordis - lepinguhindade korduvaks paisutamiseks, fiktiivsete vahendajate raamatupidamisse jätmiseks ja seejärel suurema osa kasumist omastamiseks ning kõigi tasandite eelarvetesse maksude tasumisest kõrvalehoidmiseks, tuuakse tegelikesse tootmisahelatesse aktiivselt valesid vahendusettevõtteid;
eelarvevahendite kasutamisel - omastada investeeringuteks ja sotsiaalseteks eesmärkideks eraldatud rahalisi vahendeid;
kaupade müümisel, tööde tegemisel ja teenuste osutamisel tarbijaturul - organiseeritud kuritegelike rühmituste poolt kellegi teise vara omandamiseks pettusega, mis moodustab olulise osa registreeritud majanduskuritegudest.
2.10 Kuritegu soodustavad asjaolud
kontroll territooriumide ja majandusobjektide üle
Seega oli mõlemas vastajate rühmas nimetatud asjaolude hulgas esikohal ametnike korruptsioon, kelle jaoks on kõige iseloomulikumad korruptiivsete sidemete hoidmise “majanduslikud” meetodid (altkäemaksud, soodustused, eriti soodsad laenu-, finantseerimis-, tarnetingimused jne). Lisaks tuleb märkida, et neid sidemeid hoitakse intensiivselt kõigi majandusharude ettevõtjatega.
Sellega koos märkisid mõlemad grupid selliseid asjaolusid nagu riigivõimu nõrkus, jõustruktuuride ükskõiksus kodanike elude suhtes, kuritegelike rühmituste juhtide ja varimajanduse esindajate huvide kokkulangevus äritegevuse vallas.
2.11 Organiseeritud kuritegevuse elluviimise vormid
kontroll majandusobjektide ja territooriumide üle
Seega usuvad mõlemad vastajate rühmad, et kõige levinumad kontrollivormid hõlmavad järgmist:
nende juhtide poolt organiseeritud kuritegelike rühmituste liikmete kaudu esindatavate ettevõtete sundimine nende kontrollitavate äristruktuuridega erinevaid tehinguid tegema;
ettevõtete aktsiate või ettevõtete endi ostmine kriminaaltuluga;
ebaseaduslike äritehingute (kuritegude) sooritamine organiseeritud kuritegelike rühmituste loodud fiktiivsete valeettevõtete kaudu.
Viimasel ajal on organiseeritud kuritegevus ettevõtete üle kontrolli kehtestamiseks läbi viinud järgmisi tegevusi:
ostab kuritegeliku tuluga ettevõtete aktsiaid või ettevõtteid endid. Venemaa siseministeeriumi operatiivandmete kohaselt "pesis" enam kui veerand väljakujunenud kuritegelikest kogukondadest (ja majanduslikult arenenud piirkondades kuni pooled) seaduslike äristruktuuride kaudu kuritegelikult omandatud kapitali, ostes kinnisvara, kontrollides aktsiaid ettevõtetes. , investeerides erinevat tüüpi ettevõtetesse (ekspertide sõnul ulatub latentsusaega arvestades see arv 70% -ni);
kasutab omanike ja juhtivtöötajate vahetamiseks seadusega kehtestatud pankrotiprotseduure ja muid skeeme;
kasutab aktiivsemalt vägivalla või pettuse teel “oma inimeste” sisseimbumist ettevõtte või majandustegevuse haru võtmepositsioonidele;
sunnib ettevõtete juhte aktiivsemalt sooritama tehinguid organiseeritud kuritegelike rühmituste liikmete või nende kontrollitavate äristruktuuride kaudu;
teostab kontrolli ettevõtete üle valitsusasutuste esindajate või korrakaitseametnike kaudu.
Nende tehnikate kombinatsiooni kasutatakse ka kontrolli loomiseks ettevõtete, sealhulgas pankade üle.
Kuritegeliku mõju sfääris on 550 panka (üle 50% koguarvust). Kui varem püüti sellist kontrolli kehtestada peamiselt turvateenistuste või pangajuhtide väljapressimise (füüsilise või vaimse vägivalla) kaudu, siis nüüd jäävad need meetodid järjest alla majanduslikele võimuhaaramise meetoditele.
Kriminaalkontrolli kehtestamise algoritm on järgmine. Esmalt ostetakse raskesse finantsolukorda (sageli laenuvahendite varguse korraldamisega kunstlikult provotseeritud) sattunud panga kontrollpakk. Seejärel tutvustatakse “oma” inimesi krediidiasutuse juhatusele. Seejärel suurendatakse panga põhikapitali, kasutades mitmete äristruktuuride kaudu pestud kuritegelikke vahendeid. Seejärel viiakse selle panga organisatsiooniliste struktuuride kasutamisel läbi suuri finantspettusi.
Seega võimaldab eelnev jõuda järeldusele, et praegu teeb organiseeritud kuritegevus väga tulusate ettevõtete kontrollimiseks järgmist:
püüab omandada nende ettevõtete omandiõigust, mille jaoks ta ostab kuritegeliku tuluga ettevõtete aktsiaid või ettevõtteid endid; kasutab omanike ja juhtivtöötajate vahetamiseks seadusega kehtestatud pankrotiprotseduure ja muid skeeme;
juhatab vägivalla või pettuse teel “oma inimesi” ettevõtte, majandustegevuse haru võtmepositsioonidele, et käsutada saadud kasumit;
samal eesmärgil sunnib see mitmel juhul ettevõtete juhte organiseeritud kuritegelike rühmituste liikmete kaudu sõlmima tehinguid nende kontrolli all olevate äristruktuuridega.
Organiseeritud kuritegevus kasutab selliste toimingute läbiviimiseks aktiivselt riigiametnikke või õiguskaitseametnikke, aga ka erajulgeolekuasutusi ja turvateenistusi. See organiseeritud kuritegevuse tegevusvaldkond on iseloomulik selle kõrgeimatele eliitkihtidele.
Teine suund on seotud organiseeritud kuritegevuse elluviimisega majanduskuritegude toimepanemisel. See on iseloomulik organiseeritud kuritegevuse madalamatele kihtidele.
2.12 Organiseeritud kuritegevuse piirkondlikud tunnused
tegevust majandussfääris
Kuritegelike kogukondade peamised tegevuskeskused on Kesk-, Volga, Volga-Vjatka, Uurali ja Lääne-Siberi piirkonnad.
Vaatleme selliste tegevuste iseärasusi nende piirkondade majandussfääris.
Kesk-Musta Maa piirkonnas suureneb pettuste, ebaseadusliku ettevõtluse ja altkäemaksu andmise hulk.
Andmete analüüs näitab, et valdav enamus organiseeritud kuritegelikes rühmitustes osalejatest kontrollib väikeseid ja keskmise suurusega ettevõtteid ning eraettevõtlusega tegelevaid üksikisikuid. Need on peamiselt munitsipaalturud, mille juhtkonda kuuluvad organiseeritud kuritegelike rühmituste juhid või nende käsilased. Üksikute aktsiaseltside juhid kasutavad oma turvalisuse huvides kriminaalseid juhte. Samuti on kalduvus kriminaliseerida piirkonna suurte tööstusettevõtete juhtimist reeglina valitsus- ja täitevorganite ametnike korruptiivse toetuse tingimustes.
Volga piirkonna kuuest piirkonnast viies täheldati kuritegelike rünnakute arvu kasvu majandustegevuses. Organiseeritud kuritegelike rühmituste kuritegelikud huvid ulatuvad tarbija- ja kaubaturgudele, krediidi- ja finantssüsteemile ning välismajandustegevusele.
Suurimat kahju majandus-, majandus- ja finantssüsteemile põhjustab piirkondadevaheliste ja rahvusvaheliste sidemetega organiseeritud kuritegelike rühmituste tegevus. Musta raha legaliseerimiseks (pesuks) kasutatakse selliste rühmituste ulatuslikke sidemeid väljaspool Volga piirkonda ja Venemaad.
Piiriülene kuritegevus kasvab. SRÜ riikidega tehtavate tehingute kvantitatiivne kasv ei ole seotud mitte ainult turutingimuste muutumisega, vaid ka Venemaa ja Kasahstani kriminaalõigussüsteemide erinevusega.
Ida-Siberi piirkonnas on organiseeritud kuritegevuse subjektide huvialadeks alkohoolsete jookide salakaubaveo, kütuse- ja energiakompleks ning eelarvevahendite väärkasutamine.
Kaug-Ida regioon on traditsiooniliselt arenenud kaitserajatiste arvelt (lennukite- ja laevaehitustehased, mereväebaasid ja muud kaitserajatised), kus majanduses domineerisid loodusvarade arendamisega seotud energeetika- ja tööstussektorid.
Seda piirkonda iseloomustavad kõige stabiilsemad organiseeritud kuritegelikud kogukonnad: "varaste ühiskassa" kuni 1800 inimesega; kriminaalsete "sportlaste" rühmad - kuni 200 inimest; etnilised rühmad, sealhulgas tšetšeenid - kuni 140 inimest, aserbaidžaanlased - kuni 190 inimest, korealased - kuni 16 inimest. Viimasel ajal on Hiina kodanike seas suurenenud kuritegevus. Venemaa Kaug-Ida asustamine hiinlaste poolt on muutumas spontaanseks. See "laienemine" ähvardab ohustada piirkonna ohustatud taimestikku ja loomastikku ning mere- ja metsaressursse.
Kuritegelikus keskkonnas toimuvad protsessid näitavad, et organiseeritud kuritegevuse rühmitustel on järjest laienevad stabiilsed piirkondadevahelised ja rahvusvahelised sidemed organiseeritud kuritegevusega Jaapanis, Lõuna- ja Põhja-Koreas, Hiinas (mitte ainult põhja-, vaid ka lõunapoolsetes provintsides koos offshore-tsoonidega) ja Ameerika Ühendriikides. osariigid.
Piirkonna hetkeolukorra analüüs viitab trendile rahavarguste arvu suurenemise suunas krediidi- ja pangandussektoris, kapitali, strateegilise tooraine, kalandus- ja metsatööstuse toodete ebaseadusliku väljaveo välismaale.
Jätkub üldise kuritegeliku orientatsiooniga organiseeritud rühmade liitmine majandussfääris tegutsevate rühmitustega. Märkimisväärne osa kuritegevuse sfääri koondunud varikapitalist aitab kaasa organiseeritud kuritegevuse potentsiaali tugevdamisele piirkonnas. Äärmiselt kõrgete illegaalsete sissetulekute saamiseks suureneb selle lõimumine majandussfääri.
Kriminaalolukord muutub intensiivsemaks piirkondades, kus on kõrge ettevõtlusaktiivsus, soodsad võimalused finantskapitali, sealhulgas illegaalse kapitali kiireks käibeks, suure kasumi ammutamiseks (Primorski territoorium, Sahhalin, Kamtšatka piirkonnad).
Kuritegelike kogukondade kuritegelike huvide keskmes on piirialad, kütuse- ja energiaressursside, mereandide kaevandamise ja töötlemise kohad ning transporditeed. Oma kuritegevuse ohutuse tagamiseks loovad organiseeritud kuritegevuse rühmitused sidemeid valitsusasutuste ja juhtkonna esindajatega piirkondlikul ja föderaalsel tasandil. Praegu on suundumus organiseeritud kuritegelike rühmituste kontrolli all olevate äristruktuuride järkjärgulisele üleminekule varimajandusest seaduslikule majandustegevusele.
Organiseeritud rühmituste ebaseadusliku tegevuse põhiliikideks on osa kasumi väljapressimine erinevatelt äristruktuuridelt; ebaseaduslik tooraine, materjalide, mereandide eksport välismaale; võltsitud äristruktuuride loomine ja fiktiivsete dokumentide kasutamine varguste toimepanemise eesmärgil; kelmuse toimepanemine toodete või tooraine tarnimise tehingute tegemisel; hasartmänguäri korraldamine; prostitutsioon; erinevate tululiikide maksustamise eest varjamine.
Oma positsioonide tugevdamiseks ja mõjusfääride laiendamiseks loovad nad sidemeid kuritegelike rühmitustega teistes Venemaa piirkondades ja välismaal. Kuritegelike rühmituste jaoks pakuvad erilist huvi Lõuna-Korea ja Hiina offshore-tsoonid, mille kasutamine võimaldab neil erinevat tüüpi lepingute varjus vabalt neisse tsoonidesse raha üle kanda, seejärel kanda need välispankade kontodele.
Lääne-Siberi piirkonna majandust esindavad metallitööstus, masinaehitus, elektroonika, metsandus, puidutöötlemine, nafta- ja gaasitööstus, keemiatööstus ning kuni viimase ajani tugines see traditsiooniliselt tööstuslikule tootmisele, millel on suur osa sõjatööstuslikust kompleksist.
Selle Hiina ja Kasahstaniga piirneva piirkonna geograafiline asukoht ning arenenud transpordiinfrastruktuur muudavad selle oluliseks strateegiliseks sõlmpunktiks, mida organiseeritud kuritegelikud rühmitused kasutavad aktiivselt eelkõige uimastite transiidiks ja levitamiseks, erinevate kaupade ja väärisesemete smugeldamiseks ja ekspordiks. .
Oluliselt on kasvanud võltsitud alkohoolsete jookide salajase tootmisega tegelevate rühmituste aktiivsus. Ebaseaduslike toimingute kõrge kasumlikkus autoäris meelitab kuritegelike kogukondade juhte seda tüüpi kuritegeliku tegevuse juurde. Sellel suunal tegutsevatel organiseeritud kuritegelikel rühmitustel on ulatuslikud korruptiivsed sidemed riigiametnike ja õiguskaitseametnike vahel.
Moskva piirkond on kõrge tööstuse ja põllumajandusliku tootmise kontsentratsiooniga majanduspiirkond, üks riigi suurimaid teaduskeskusi. Peamised tööstusharud on lennundus, elektroonika, masinaehitus, kergetööstus, toiduainetööstus, trükkimine ja energeetika. See, aga ka piirkonna soodne geograafiline asukoht (otsene piir Moskvaga) ja arenenud transpordiinfrastruktuur on muutunud kuritegelikele rühmitustele atraktiivseks. Nad näitavad üles huvi piirkonna tootmis- ja majandustegevuse vastu ning teevad olulisi jõupingutusi, et saavutada kontroll kõige kasumlikumate majandussektorite üle.
Levinud on rahavargused võltsitud maksedokumentide abil, sooduslaenude, laenude, toetuste tagasivõtmatu kättesaamine ja väärkasutamine ning pangajuhtide ja töötajate ametikuriteod.
Organiseeritud kuritegelike rühmituste peamised kuritegevuse liigid on tulutoovaim kuritegelik alkoholi-, relva-, auto- ja narkoäri ning äritegevus naftasaaduste turustamisel.
Olles jaganud oma mõjusfäärid, investeerivad rühmitused oma raha legaalsetesse äridesse, nende poolt kontrollitavatesse äristruktuuridesse ning püüavad mitte sattuda õiguskaitseorganite tähelepanu alla, kasutades selleks mannekeenisid, kellel on laialdased sidemed valitsuses ja haldusorganid ja siseasjade organid. Viimasel ajal on märgata suurenevat trendi Moskva lähedal asuvate organiseeritud kuritegelike rühmituste koondumisel Moskva ja selle ümbruskonna organiseeritud kuritegelike rühmitustega.
Mitmed piirkonna suured majandusobjektid on kuritegeliku mõju all, mis pidurdab tootmise arengut, jätab föderaal- ja kohalikud eelarved ilma osa sissetulekutest, peletab investoreid ja süvendab sotsiaal-majanduslikke probleeme. Korraliku võimukontrolli puudumisel majandussfääris ja mitmete ametnike korruptsiooniga luuakse soodsad tingimused kuritegelike rühmituste rahapesuks.
Moskva piirkonna olukorra analüüs näitab kuritegevuse konsolideerumise ja olemasolevate organiseeritud kuritegelike rühmituste tsentraliseeritud juhtimise korraldamisega seotud suundumusi.
Põhja-Kaukaasia piirkonda iseloomustab elatustaseme langus, sotsiaalsete garantiide puudumine ja ühiskonna terav polariseerumine. Eriti murettekitav olukord on kujunenud Dagestanis. Siinse sotsiaalse ja kriminaalse pinge peapõhjus peitub rahvuslike või religioossete huvide eest võitlemiseks maskeeritud erinevate klannide ja etniliste liikumiste juhtide tegevuses, kes toetudes relvastatud toele, sealhulgas kurjategijatele, tormasid tegelikult võimule ja rahavoogudele.
Peamiste suundumuste hulgas on turustruktuuride täielik kriminaliseerimine ja ametnike korruptsioon.
Piirkonnas tegutsevad nii üldkuritegeliku kui ka majandusliku iseloomuga organiseeritud kuritegelikud rühmitused. Peamise osa majanduskuritegudest moodustavad vargused, võltsimised, petturlikud tehingud fiktiivsete dokumentide, mannekeenide ja äristruktuuride abil majanduse olulisemates sektorites - teraviljaturg, naftaäri, krediidi- ja finantssüsteem, alkoholiäri, tarbijaturg.
Uurali piirkonna olukorra raskendavad tegurid eelkõige suurimad transpordisõlmed, Kasahstani piir, vara ümberjagamisega seotud probleemid ja sõjatööstusettevõtete ümberkujundamine.
Suure toorainebaasi, peamiselt kütuse ja energia, olemasolu, suur hulk sõjatööstuskompleksi ettevõtteid, suurettevõtete ja tervete tööstuste üleminek riigi omandist kollektiiv- ja eraomandisse, tsentraliseeritud kontrolli puudumine nende üle. tegevus määrab varguse allikate ja salakaubaveo kanalite toimimise strateegiliste ja muude oluliste toorainete, tulirelvade tootmise maa-aluste töökodade toimimise.
Piirkonna majanduslik potentsiaal meelitab organiseeritud kuritegelikke rühmitusi võimalusega teenida lühikese ajaga tohutut kasumit. Intensiivistub omakasupüüdliku vägivalla ja majanduskuritegevuse liitmise protsess, mis toob kaasa kuritegelike rühmituste käsutuses olevate rahaliste vahendite olulise suurenemise.
Organiseeritud kuritegevus püüab oma sissetulekuid suurendada ja legaliseerida. Vägivaldse iseloomuga kuritegusid kombineeritakse edukalt korruptiivsete sidemete kaudu tungimisega piirkonna majandusse ja finantssüsteemi. Kõige atraktiivsemad on kütuse- ja energiakompleks, erastamine, elamu- ja muu kinnisvaraturg ning ebaseaduslikud tehingud strateegilise toorainega. Kasutades kommertspanku, krediidi- ja finantsstruktuure ning muid nende loodud või kontrollitud seaduslikke majandusstruktuure, pakuvad kuritegelikud rühmitused oma ebaseaduslikule tegevusele stabiilset rahalist tuge ning meelitavad ligi vajalikke jõude ja ressursse.
Kuritegelikud kogukonnad püüavad kõigi vahenditega omandada kontrollosalus erinevates ettevõtetes ja organisatsioonides, tungida välismaistesse majandusstruktuuridesse, viies oma tegevuse üle rahvusvahelisele tasandile. Luues ulatusliku oma kontrolli all olevate äriettevõtete võrgustiku, investeerivad nad raha kõige tulusamatesse tööstusharudesse ja erinevate omandivormide majandusstruktuuridesse.
Tugevneb kuritegelike rühmituste tegevus, korraldades kontrolli territooriumi üle ning pakkudes „kaitset“ kaubandus-, finants- ja muudele aktiivselt majandussfääris tegutsevatele ettevõtetele nii majanduse vari- kui ka õigussektoris.
Organiseeritud kuritegelike rühmituste ebaseaduslikud tegevused hõlmavad salakaubavedu, fiktiivsete dokumentide kasutamist ning maksudest ja tollimaksudest kõrvalehoidumist. Ekspordi-impordioperatsioonid ja legaalne äritegevus on neile mugavaks kattevarjuks suuremahuliste pettuste toimepanemisel kontrollimatu kasumi omastamisega, millest enamik jõuab välispankadesse, ning aidata kaasa kuritegelikul teel omandatud kapitali rahapesule.
Kuritegelikud rühmitused tungivad kergesti ettevõtete majandus- ja finantstegevusse kütuse- ja energiakompleksis, kus nad on juba loonud ja tegutsevad üsna legaalselt mitmesugused äristruktuurid ja ühisettevõtted. Kuritegelik keskkond mõjutab valitsus- ja haldusorganite korrumpeerunud ametnike toel süsivesinike eksportijate valikut, müügihindade kujunemist, müügimahtusid ning kontrollimatust ekspordist laekuvate välisvaluuta- ja rublavahendite jaotamist.
Täielikult varustatud riigipiiri puudumine endiste liiduvabariikidega määrab kuritegelike kogukondade huvi mitte ainult energiaressursside, vaid ka värviliste ja haruldaste muldmetallide, puidu, vääriskivide, strateegilise tööstusliku tooraine jne majandusliku salakaubaveo vastu. .
Viimastel aastatel on kuritegelikud struktuurid pööranud üha suuremat tähelepanu alkoholiturul väga tulusale äritegevusele, alkoholi salakaubaveoga tegelemisele, võltsitud alkohoolsete jookide tootmisele ja müügile maa-alustes töökodades, samuti alkohoolsete jookide otsesele vargustele tootmisest. tehased, mis loovad kontrolli alkohoolsete jookide tootmisele ja müügile spetsialiseerunud valitsus- ja kaubandusettevõtete üle.
Venemaa olukorra oluline tunnus on see, et organiseeritud kuritegevus Venemaal laieneb kiiresti väljapoole traditsioonilisi piire ja tungib aladele, mille kriminaliseerimine kujutab tõsist ohtu rahvusvahelisele stabiilsusele ja julgeolekule.
2.13 Sfääri kuritegevuse põhjused ja tingimused
välismajandustegevus
Alates 90ndatest on Venemaa majanduses toimunud reformid kaasa toonud tasakaalustamatuse ja vastuolud, millel on oma kõikehõlmavuse, arenguastme ja tegevusjõu tõttu enneolematud kriminaalsed tagajärjed. See kehtib nii tegelike majandussuhete kui ka üleminekuühiskonna majandusteadvuse kohta.
Venemaal on kujunenud sügavalt deformeerunud majandussüsteem, millel on selgelt väljendunud kriminaalsed tagajärjed. Seda tõendab eelkõige reformitud Venemaal kujunenud valitsevate majandussuhete tüüpiliste skeemide või valemite analüüs.
Esimene valem on järgmine: tooraine müük - välisvaluutatulu laekumine - tarbekaupade ostmine. Teise valemi kohaselt struktureeriti majandussuhted järgmiselt: välisvaluutas krediit - tarbekaupade ost - võlakohustused. Selliste valemite kasutamise puudused, mis olid oma olemuselt peaaegu universaalsed, ilmnesid erineval viisil.
Esimesel juhul ei olnud majandus keskendunud oma potentsiaali arendamisele, uute kõrgtehnoloogiliste tehnoloogiate kasutuselevõtule, nõudlusele kodumaise teaduse saavutuste järele. Riigi eelarve seisukord muutus rangelt sõltuvaks tooraine maailmaturuhindade tasemest. See tähendab, et riigi poliitikat ja sotsiaalprogrammide elluviimise võimalusi määrasid üha enam välismõjud. Esimese valemi kasutamine, mis tähendab asendamatute loodusvarade mõtlematut müüki, ohustab üsna realistlikult 21. sajandi Venemaa majanduse ressursisõltumatust.
Mis puudutab teist valemit, siis selle rakendamise peamiseks tulemuseks on iga venelase kasvav välisvaluutavõlg maailma kogukonna ees.
Valitud variantide bilanss majandussuhete korraldamiseks riigile, ühiskonnale, enamikule elanikkonnast oli lõppkokkuvõttes negatiivne (ja elu kinnitas seda), kuid piiratud ringi inimeste jaoks (ekspordi-imporditehingutes osalejad, korrumpeerunud ametnikud, kes levitasid litsentsid, kvoodid ja soodustused oma äranägemise järgi jne) sadas tõeliselt kuldset vihma.
Tuleb rõhutada, et paljud üleminekuperioodi majanduse deformatsioonid on seotud just välismajandustegevusega, eelkõige selle suurenenud kriminaliseerimisega.
See on ennekõike kapitali ulatuslik põgenemine riigist, kus miljonid inimesed elavad vaesuse piiril või on vaeseks jäänud. Oluline majandusnäitaja - impordi osatähtsus toiduainete varustamisel - ulatus 90ndate keskel peaaegu pooleni (47%), kusjuures selle näitaja kriitiline väärtus kõigub 30 ja 40% vahel. Töötleva toodangu osakaal ekspordis peaks olema vähemalt 45%, kuid Venemaal oli see vaid 12. Selline tasakaalustamatus toob kaasa riigi elu strateegilise sõltuvuse impordist, välispartnerite tahtest (ja sageli ka omatahtest).
Sügavate deformatsioonide üldnäitajaks ja samas kogu majandussüsteemi võimsa kuritegeliku potentsiaali tõendiks on kiire kasv reformide aastatel. varimajandus.
Venemaa statistikaasutused kasutavad ELi statistikaameti väljatöötatud mitteametliku majanduse suuniseid. Selles välja pakutud metoodika järgi on varikapital Venemaal hinnanguliselt 40-42% sisemajanduse koguproduktist. Varimajanduse rahakäive ulatub 40–50 miljardi dollarini, s.o. võrreldav föderaaleelarvega.
Sellest 12% varimajandusest moodustab narkokaubandus, illegaalne relvaäri ja prostitutsioon; 11% - toorme varguse eest, arvestuseta toodete eest; umbes 4% - eelarvevahendite mittesihipärase kasutamise eest; 9% - salakaubaveo eest, tollimaksude alahindamine.
Kõik see on ühel või teisel viisil seotud välismajandustegevusega (FEA), mille seoseid varimajandusega on võimalik jälgida kõikjal.
Varimajanduses on:
mitteametlik majandus, mis hõlmab seadusega lubatud tegevusliike, mida tehakse ilma registreerimiseta, lubade, litsentsideta, mille raames statistika ei võta arvesse maksustamise eest varjatud kaupade ja teenuste tootmist, jäädes “varju”;
fiktiivne majandus, mille alla kuuluvad spekulatiivsed tehingud, sissekirjutused, vargused, mitmesugused raha vastuvõtmise ja üleandmisega seotud pettused; varimajandus, mis hõlmab seadusega keelatud majandustegevuse liike, sealhulgas organiseeritud majanduskuritegevust.
Objektiivse välismajandustegevuse kriminaliseerimisele kaasa aitava tegurina tuleb märkida ka seda, et oma olemuselt on tegemist väga tulusa majandusharuga. See võimaldab ilma erikuludeta, suuremahuliste ja pikaajaliste investeeringute või tõsiste struktuuriuuendusteta saada mitte ainult kasumit, vaid ülikasumit. Ainulaadne majanduslik olukord, kus kodumaiste ja maailma naftahindade erinevuse tõttu oli võimalik teenida vapustavat kasumit, oli aluseks mitte ainult õiguslikule rikastumisele, vaid ka mitmesugustele kuritarvitustele, eelkõige pumpamisele (nagu öeldakse, konks või võll) valuuta välismaal .
Kui nõukogude ajal tarbis "naftadollareid" kogu riik ning nafta ja gaasi ekspordist saadud rahaga viidi ellu grandioosseid projekte (Baikal-Amuuri magistraalliini, kosmodroomide, hüdroelektrijaamade jne ehitamine). , arenes sõjatööstuskompleks ja anti majanduslikku tuge “kolmanda maailma” riikidele jne, siis pärast ekspordi kiirenenud liberaliseerimist hakkasid samade loodusvarade eest saadud vahendid sattuma riigi taskutesse. uutele omanikele ja kanti nende isiklikele (või näilikele) kontodele välispankades.
Kuritegusid soodustavatest objektiivsetest teguritest tuleks mainida kapitali legaalset välismaale eksportimise võimalust (Vene Föderatsiooni Keskpanga väljastatud lubade ja litsentside alusel, avades Venemaa Panga loal residentide kontod välismaal, või mitteresidentidele laenu andes).
Kuni 1995. aastani puudus tolli- ja panganduskontrolli süsteem ekspordi- ja imporditehingute üle. Muidugi, võttes arvesse Venemaa lõimumist Euroopa ja maailma kogukonda ning kaasamist rahvusvahelisse majanduskoostöösse, ei saa ega tohiks seda võimalust välistada. Kuid tõsiasi on see, et ilma range kontrolli ja muude ennetavate keelustavate mehhanismideta kasutavad seda ja väga aktiivselt kuritegeliku suunitlusega isikud salakaubaveooperatsioonide läbiviimiseks, "musta" raha pesemiseks välispankade ja muude institutsioonide kaudu, muuks toimepanemiseks. isekad kuriteod.
Väga oluline kriminogeenne tegur välismajandustegevuse valdkonnas on Vene Föderatsiooni riigipiiride ebakindlus. Paraku tuleb sama öelda ka tollipiiri kohta. See probleem on suures osas poliitiline (nagu ka juriidiline, organisatsiooniline ja juhtimisalane). Sellel on aga selge majanduslik alus – rahapuudus piiride loomiseks ja korralikuks korrastamiseks. Mõne nädala jooksul pärast NSV Liidu lagunemist sai Venemaa tuhandeid kilomeetreid endisi halduspiire, mille korrastamine riigipiiridena nõuab tohutuid vahendeid.
Majandusraskused takistasid tolli-, valuutakontrolliasutuste süsteemide ning muude regulatsiooni- ja kontrollimehhanismide operatiivset moodustamist, arendamist ja tugevdamist, aeglustasid töötempot vajaliku infrastruktuuri, teadusliku, metoodilise ning materiaal-tehnilise varustuse, personali loomisel. väljaõpe ja lahendused muudele valitsuse tegevusega seotud küsimustele, mis on funktsionaalselt kavandatud käsitletava valdkonna õigusrikkumiste vastu võitlemiseks.
Venemaa majanduse “dollariseerimine” on muutunud ka majanduslikku laadi kriminogeenseks teguriks.
Sotsiaalsete kriminogeensete tegurite hulgas on järgmised:
nõrgalt väljendatud reformide sotsiaalne orientatsioon; elanikkonna järsk sissetulekute kihistumine, selle olulise osa vaesumine, lumpeniseerumine ja marginaliseerumine; tööpuudus; riigi suutmatus täita oma sotsiaalseid kohustusi kodanike ees; sotsiaalsete konfliktide kasv; tasakaalustatud ja järjepideva alkoholivastase poliitika puudumine; perekonna aluste ja kõigi kodanikuühiskonna institutsioonide ning sellest tulenevalt sotsiaalse kontrolli süsteemi nõrgenemine.
Seoses välismajandustegevusega avalduvad need negatiivsed tegurid erinevalt ja on üldiselt väga spetsiifilised.
Välismajandustegevuse vallas kuritegude toimepannute hulgast ei leia tõenäoliselt palju purjus lumpeneid ja heidikuid. See aga ei tähenda, et kõnealune piirkond oleks üleminekuajale omastest sotsiaalsetest hädadest täiesti vaba. Seega oli varasemate sotsiaalsete garantiide hävitamine, säästude odavnemine, töökohtade kaotus ja sarnased asjaolud, mis sundisid miljoneid inimesi (sealhulgas insenere, õpetajaid, arste, akadeemilise kraadiga inimesi) hakkama "süstikkauplejateks" ja tegelema sellega. väliskaubandustegevuses, millest märkimisväärne osa on kriminaliseeritud. Silmas tuleb pidada, et olulise töötute kihi kuritegelik potentsiaal on suunatud rohkem mitte traditsioonilisele tavakuritegevusele, vaid organiseeritud kuritegevuse kaasamisele kuritegelikku ärisse.
Eriti ebasoodsa sotsiaalmajandusliku olukorraga piirkondades on piiriülene kaubandus, eelkõige illegaalne kaubandus, muutunud paljude jaoks peamiseks elatusallikaks ja ellujäämisviisiks.
Veelgi märgatavam välismajandustegevuse sfääri jaoks on riigi üldise sotsiaalse kontrolli nõrgenemise negatiivne tähendus, mille traditsioonilised vormid tõrjuti ja uusi muutunud ühiskonnaelu tingimustele vastavaid ei tekkinud. Näiteks kaotati rahvakontroll ja piirati oluliselt avalikku kontrolli. Mõlemat tüüpi kontrolli kasutati kunagi aktiivselt kuritegevuse vastu võitlemiseks.
Kahjuks ei suutnud Venemaa riik, eriti reformide alguses, täielikult realiseerida oma kriminogeenset potentsiaali, vaid nii tema poliitika üldiselt kui ka mitmed konkreetsed tegevused (ja tegevusetus) aitasid teatud määral kaasa olukorra süvenemisele. kriminaalne olukord.
Sügavate muutuste algust ühiskonnaelus, mis sisuliselt kujutavad endast üleminekut ühest sotsiaal-majanduslikust formatsioonist teise, sotsiaalse entroopia ja desorganiseerumise vältimatut kasvu, üleminekut turusuhetele, mis „oli algselt kuritegevusest tiine, ei olnud. millega kaasnes poliitilise tahte ilmutamine otsustavale ja kompromissile vastuseisule. Sellist tahet oli paljuski antisotsiaalseid ja ebainimlikke vorme võtnud turukeskkonna tingimustes vaja rohkem kui kunagi varem, üleminekul turule, mis alguses hakkas Üldjuhul kaotasid nad mõnikord lihtsalt võime juhtida muutuste olulisi aspekte ja lasid asjadel kulgeda. Loomulikult ei jätnud inimesed, kes püüdsid ebaseaduslikult rikastada, seda ära kasutama. arendada ja kasutada sellist "kullakaevandust" nagu välismajandust oma isekas tegevuses.
Ilma igasuguste keeruliste teooriate ja arvutusteta on elementaarse terve mõistuse seisukohalt nüüd selge: omandisuhete ümberkujundamine, denatsionaliseerimine, erastamine, kaubanduse vabastamine arvukatest haldus-käsudest, bürokraatlikest ahelatest, välismajandustegevuse mõistlik liberaliseerimine ei ole ainult soovitatav, aga ka vajalik.
Eluliste muutuste konkreetsete valikute valik sõltus otsustavalt poliitikutest, võimudest ja riigist. Paraku valiti kaugeltki mitte kõige optimaalsemad ja mõnikord teadlikult vigased teed. Selline on näiteks enneolematu ulatusega ja tagajärgede raskusastmega vautšerite erastamine, millest sai sisuliselt riigi nimel tehtud petuoperatsioon: kümneid miljoneid inimesi peteti.
Välismajandustegevus ei olnud selles osas mingi erand, see osutus väga maitsvaks pirukatükiks, jagatuna konksu või kambaga. Sisulise poole pealt olid tegemist majanduslike (täpsemalt antimajanduse) protsessidega, mis toimusid kooskõlas teatud poliitika elluviimisega, riigi liiniga, võimude, riigi kõrgeimate ametnike tehtud otsustega. Siit tuleneb põhjus käsitleda neid mitte ainult majanduslikus, vaid ka poliitilises kontekstis.
2.13.1 Kuritegude toimepanemise metoodika
ekspordi-imporditoimingute tegemisel
Selliste toimingute edukaks läbiviimiseks peab organiseeritud kuritegelik rühmitus esmalt turustama kaupu, mille järele maailmaturul teatud juhtudel on pidev nõudlus, näiteks puit, metall valts- või vanametalli kujul, naftatooted. ja mereannid ning seetõttu saate nende ekspordist korralikku kasumit, teistes saate teada, millised välismaised kaubad on Venemaal kõige nõudlikumad. Selleks peab organiseeritud kuritegelik rühmitus kas kaasama konsultandi (näiteks tolliasutuses, ärikeskkonnas) või tegema seda pidevalt üks organiseeritud kuritegeliku grupi liikmetest. Juba ainuüksi selle põhjal saab selgeks erinevate organiseeritud kuritegevuse rühmituste spetsialiseerumine teatud majandustegevuse liigile.
Lisaks sõlmivad organiseeritud kuritegelikud grupeeringud reeglina välispartneritega lepinguid fiktiivsete ettevõtete (valeettevõtted, kattefirmad jne) nimel, mille registreerimisel kasutatakse kadunud või võltsitud passe. Seda tehakse selleks, et hiljem tollimaksude tasumata jätmise, välisvaluutas raha tagastamata jätmise ja muude välisriigist pärit süütegude ilmnemisel ei ole võimalik tuvastada süüdlasi.
Sellest tulenevalt peavad organiseeritud kuritegelike rühmituste (koosseisude) liikmed leidma (ostma, varastama jne) passi, millega nad saaksid registreerida fiktiivse ettevõtte, kasutades variisikuid või kolmandate isikute äristruktuuride andmeid.
Järgmiseks peate leidma vahendid, mida imporditud kauba eest tasumiseks üle kanda. Neid vahendeid kas laenutatakse ettevõtjatelt või varimajanduse esindajatelt või kasutatakse kuritegelikul teel saadud vahendeid, kantakse need ühiskassasse jne.
Kui raha ülekandmisel püütakse samaaegselt välismaalt välisvaluutas raha ebaseaduslikku tagastamata jätmist, määratakse skeem rahaliste vahendite liigutamiseks pangakontode kaudu, sageli offshore-tsoonides asuvate pankade kaudu. Seda tehakse selleks, et rahaliste vahendite liikumise tuvastamine oleks raskendatud või võimatu, et vältida vastutust. Selliste skeemide väljatöötamisse kaasatakse ka erialakonsultandid.
Ebaseaduslike eksporditehingute tegemiseks on vaja osta eksporttoode. Paljud kaubad, kaubad, tooted, mis moodustavad ekspordiobjekti ja -objekti ning viiakse üle Vene Föderatsiooni tollipiiri, on eeltoodetud vastavates Venemaa tööstus- ja territoriaalalluvusettevõtetes. Seetõttu peavad organiseeritud kuritegevuse rühmituse liikmed kas ostma selliseid kaupu nendest ettevõtetest või sõlmima kuritegeliku vandenõu juhtide ja teiste isikutega, kes on seotud ekspordiks kaupade tootmise, valiku ja registreerimisega.
Lepingu sõlmimiseks ja tarnete teostamiseks imporditoimingute käigus on vaja luua äri- või kuritegelik partnerlus välismaal. Kuritegelike sidemete loomise dikteerib järgmine asjaolu. Kuna organiseeritud kuritegelikud rühmitused omandavad kogemusi salakaubaveo vastu võitlemisel, täiustavad tollitehnoloogiaid, tugevdavad tollikontrolli ja karmistavad rikkujatele kohaldatavaid sanktsioone, on organiseeritud kuritegelikud rühmitused sunnitud meelitama välisriikide vastaspooli kaubaga piiriületusi korraldama, kasutades välismaal koostatud fiktiivseid saatedokumente. Sellised pettused viiakse tavaliselt läbi Venemaa päritolu isikute kaudu, kes tegutsevad vahendajatena läbirääkimistel välismaiste tarnijate esindajatega välismaal.
Samad sidemed tuleb luua ka kauba vedajaga ning seejärel tuvastada deklarant. Nende isikutega peavad organiseeritud kuritegeliku rühmituse liikmed esitama Venemaa tollipiiri ületamise skeemi - salakaubana või ametlikult.
Tuleb märkida, et praegu on Venemaa riigipiiril palju “läbipaistvaid” lõike, mis võimaldavad kaupade ja sõidukite vaba liikumist, mööda tollikontrollist. Tegemist on läänepoolse lõiguga Vene-Ukraina piiril, kus Rostovi ja Belgorodi piirkondi läbib üle 360 tee, lõunaosa on Gruusia piiril, idaosa Kasahstani piiril, mida julgeolekujõud ei ole. suudab blokeerida. Sellest tulenevalt peavad OPS-i liikmed valima marsruudi sõidukite üle piiri ja üle Venemaa territooriumi liikumiseks, välja töötama eskortskeemi või mõtlema läbi jälgimismeetodid, mõnikord tuleb leida inimesi, kellest võiksid saada giidid piiriületusel tundmatutes kohtades. .
Organiseeritud kuritegeliku grupeeringu liikmed jälgivad pidevalt kontrolli olemasolu piiril ning edastavad vedajale infot piirilõigu ja selle takistamatu ületamise aja kohta, kasutades selleks kaasaegseid faksi, raadiotelefoni, piilerite, e-posti jms vahendeid. Teada on fakte, kui kauba salakaubaveo korraldajad Venemaa territooriumile andsid oma kaasosalistele faksi teel teada konkreetsetest piiripunktidest, võttes arvesse postidel olemasolevaid "seoseid".
2.13.2 Organiseeritud kuritegelike rühmituste liikmete kuritegelikud sidemed
tolliametnikega.
Ametliku piiriületuse marsruudi valikul võivad organiseeritud kuritegeliku grupeeringu liikmed tollimaksude tasumise vähendamiseks luua kuritegeliku sideme tolliametnikega.
Ühel juhul tehti kindlaks, et organiseeritud kuritegeliku grupeeringu liikmed koostasid välismaistelt tarnijatelt fiktiivsete juriidiliste isikute nimel lepinguid akude ostmiseks, mis hakkasid saabuma lepingus märgitud Riias asuvate ettevõtete aadressidele. Seal saatsid kaaslased korduvalt akusid kindla firma kaudu ja saatsid need lepingus märgitud firmadele. Samas kajastus arvetel akude tegelik arv ja nende tegelik maksumus. Riiast saadeti kaup Moskvas asuvatesse tollipunktidesse, kus see tollivormistus ja vabasse ringlusse lasti.
Moskvasse saabudes tuli kaubaga veoautodele vastu Terehhov, kes vahetas ehtsad arved valede vastu, mis arvult vastasid tegelikele, kuid sisaldasid valeandmeid - alahindasid oluliselt kauba kogust ja maksumust. Just valeandmete alusel veos deklareeriti, veose tollideklaratsioone täideti, tollimakse arvestati. Kokku alahindasid tollidokumendid saadud patareide arvu 26 321 ühiku võrra summas 7 867 321 410 rubla.
Selle kuriteo toimepanemine sai võimalikuks tolliasutuste korruptsiooni tagajärjel, mida tõendavad järgmised asjaolud.
Otsest paberimajandust tollis viisid läbi kostjate volitatud isikud, kes maksid tolliterminalide töötajatele raha valearvete alusel tollideklaratsioonide koostamise eest. Tolliinspektorid võtsid need dokumendid tingimusteta vastu, hoolimata asjaolust, et võltsitud arvetel ei olnud Venemaa riigipiiril asuva Pytalovskaja tolliasutuse templeid ega märke. Sõidukites olnud lasti Moskva tollipunktide inspektorid üle ei lugenud.
Kõige sagedamini panustavad välismajandustehingute käigus kuritarvitamisele järgmised tolliametnike kategooriad:
tollipunkti juht;
lasti vabastamise inspektorid;
tolliväärtuse kontrolli ja valuutakontrolli osakonna töötajad;
tarnekontrolli osakonna töötajad;
tariifse ja mittetariifse reguleerimise spetsialistid;
tollivormistuse ja tollikontrolli osakonna töötajad.
Pikaajaliste illegaalsete toimingute tegemine on võimalik ka siis, kui ajutise ladustamise ladude (TSW) ja tolliladude omanike vahel on vandenõu hoolimatute väliskaubandustegevuses osalejate ja tolliametnikega. Lähtuvalt tollialaste õigusaktide sätetest loetakse ajutise ladustamise lattu saabunud ja piiritollipunktides lühideklaratsiooni läbinud kaup tollivormistuses olevaks, mille viimaseks etapiks on tasumisele kuuluvate tollimaksude määramine ja kauba vabastamine. deklareeritud tollirežiimi alusel. Seda asjaolu kasutavad organiseeritud kuritegelike rühmituste liikmed aktiivselt dokumentide ja kaubaga seotud pettuste toimepanemiseks.
Selleks võtavad nad järgmised meetmed:
ajutise ladustamise lattu saabunud kaup ei kajastu raamatupidamisdokumentidel;
osa ajutise ladustamise laos registreeritud kaubast varastatakse ja müüakse tollimaksu maksmata;
ajutise ladustamise ladude omanikud või töötajad asendavad kokkumängus kauba omanikega maksumahukad kaubad teistega.
Ajutise ladustamise lao töötajad võivad osaleda dokumentide võltsimises ebaseadusliku tollivormistuse eesmärgil. Sellise tollivormistuse korraldamine ajutise ladustamise laos selle juhtide ja töötajate osalusel on üsna tavaline kuritegu, mille toimepanemine hõlmab erinevate võimaluste olemasolu, kui usaldusväärsete dokumentide asendamine fiktiivsetega toimub laos endas. töötajate poolt või salaja väljaspool ladu.
Kauba toimetamisel ajutise ladustamise lattu peavad selle töötajad, kui seal tolliametnikke ei ole, saatma tollile sellekohase teate. Kuid hoolimatud laoomanikud eiravad seda nõuet sageli. Seega on kuritegeliku tegevusega seotud laojuhataja (direktor), laoarvestuse õigsuse eest vastutavad raamatupidamistöötajad, sh sisetollile esitatava elektroonilisel kujul, laopidajad (tavaliselt vahetuse ülem) ja teised isikud.
Tollimaksude tasumise vähendamiseks kasutatakse sageli kauba tolliväärtuse alahindamist. Deklarandi deklareeritud tolliväärtus ja selle määramisega seotud teave peavad põhinema usaldusväärsel, mõõdetaval, objektiivsel ja dokumenteeritud teabel. Seetõttu esitab deklarant koos riikliku tollideklaratsiooniga tollile tolliväärtuse deklaratsiooni ja sellega kaasnevad dokumendid. Viimane on vastava tollideklaratsiooni lisa ja ilma selleta ei kehti.
Tolliväärtuse deklareeritud teabe kinnitamiseks peab deklarant esitama ka:
arve (arve), panga maksedokumendid (kui arve on tasutud) ja muud kauba maksumust kinnitavad makse- ja/või raamatupidamisdokumendid;
kindlustusdokumendid, kui need on olemas, olenevalt tarnetingimustest.
Dokumentide kogum, mille alusel toll määrab tolliväärtuse, koos loetletud dokumentidega sisaldab:
tollikontrolli akt, mis sisaldab kauba üksikasjalikku kirjeldust, mis võimaldab määrata kauba kaubandusliku väärtuse ja klassifitseerida kaubad vastavalt TN VED SRÜ;
dokumentatsioon kauba tehniliste omaduste kohta, sealhulgas teave, mille alusel väljastatakse vastavussertifikaat (tehnilised andmelehed, kauba kasutusjuhend jms);
tollilabori järeldused kauba füüsikaliste, keemiliste, kvaliteedi ja muude omaduste kohta.
Täiendava teabe saamiseks võib toll nõuda muid dokumente. Vajaliku teabe puudumisel on tollil õigus kasutada oma käsutuses olevat teavet (sarnaste kaupade, sh kaubandusettevõtete kataloogides ja muudes kataloogides sisalduvate kaupade hinnainfot) koos vastavate kohandustega.
Tollimaksete vähendamiseks võltsivad organiseeritud kuritegelike rühmituste liikmed tavaliselt nõutavaid dokumente kas neid valmistades või võltsides ning selleks tuleb osta erinevaid blankette, teha võltsplomme või templeid, põhjendada tollile kauba maksumust. jne.
Tollimaksude summa vähendamiseks kasutatakse ka muid meetodeid. Nende hulka kuuluvad tollirežiimide ebaõige märkimine; importkaupade dokumentide asendamine; kaupade liikumine mitte teie enda nime all; koodilause TN VED kaupade puhul, millel on sarnased tarbijaomadused; kaupade ja sõidukite liikumine humanitaarabi varjus; tollimaksusoodustuste ebaseaduslik kasutamine; kauba deklareerimata jätmine, valedeklaratsioon või kauba sihttollile üleandmata jätmine; pseudoeksport; vale eksport, hoolimatute vedajaettevõtete kasutamine TIR-protseduuri järgi. Avaldame mõned neist.
Salakaubavedu ja tollimaksudest kõrvalehoidumine tollirežiimide ebaõige märkimise teel võib olla toime pandud praktiliselt siis, kui kasutatakse mis tahes tollirežiimi, mis hõlmab täielikku või osalist tollimaksudest vabastamist, eelkõige töötlemise, ajutise impordi (ekspordi), tollilao, hävitamise, ekspordi ( import), transiit.
Väljapoole tolliterritooriumi töötlemiseks saadetud kauba varjus saab kaupu ka reaalselt välja eksportida vabasse ringlusse lubamiseks. Näiteks väidetavalt bensiini valmistamiseks töötlemiseks saadetud naftasaadusi müüakse välismaale ning kompensatsioonina imporditakse Venemaale imporditud kaupu, millel pole naftasaadustega mingit pistmist. Töödelda saab vaid osa eksporditavast kaubast ning ülejäänu müüakse maha, misjärel imporditakse kompensatsioonikaupa, mille kogus on oluliselt väiksem kui kogu veetava kaubamahu töötlemisel oleks tulnud saada.
Samuti kasutavad rikkujad Vene Föderatsiooni tolliterritooriumil tollitöötlemise režiimi, et vedada töödeldud toodete varjus kaupu. See mehhanism on sageli teemaksuoperatsioonide aluseks, kui välismaiste toorainete asemel kasutatakse Venemaa toorainet ja töödeldud toode eksporditakse teemaksu sildi all ilma maksustamiseta välismaale.
Salakaubavedu võib olla varjatud kaupade ajutise sisseveo (ekspordi) režiimi kasutamisega - selle asemel müüvad kaupu vabalt hoolimatute väliskaubandustegevuses osalejad Venemaa territooriumil ilma vastavaid tollimakse tasumata.
Nendel meetoditel kuritegude toimepanemiseks peavad organiseeritud kuritegeliku grupi liikmed ostma raha, kaupu, lahendama oma liikumise probleemi ja tegema muid toiminguid.
Sageli varjatakse kuritegusid tolli hävitamise režiimi vale kasutamisega. Need on reeglina toime pandud kokkumängus tolliametnikega, kuna tänu Eraldised heakskiidetud kaupade hävitamise tollirežiimi kohta tellimuse alusel Venemaa riikliku tolliseadustiku 10. jaanuari 2000. a nr 3 (muudetud 30. märtsi 2001. a korraldusega nr 316) kohaselt tuleb üle Vene Föderatsiooni tollipiiri veetavate kaupade kohta vormistada vastavad dokumendid. Kuid pärast seda müüakse kaup sageli tollitöötajatele teatud tasu eest ilma tollimakse maksmata.
Kaupade tarnimata jätmine toimub reeglina vedajate osalusel, kellega koostöös osalevad väliskaubandustegevuses ja ajutise ladustamise ladude töötajad. Viimasel ajal on kasutatud skeeme, kus kaup laaditakse ümber teisele sõidukile või ladustatakse enne sõidukite tollikontrolli tsooni jõudmist. Sel juhul esitatakse vedajale hoolimatute ajutise ladustamise laoomanike osalusel koostatud dokumendid, mis kinnitavad tarnemenetluse lõpetamist.
2.13.3 Aktsiisikauba vale väljavedu
Seda tüüpi kuritegevuse olemus seisneb selles, et mõned ettevõtted, tavaliselt "ühepäevased" ettevõtted, väljastavad veodokumendid kauba saatmiseks lähi- või kaugematest välisriikidest transiidina läbi Vene Föderatsiooni territooriumi. Tollivormistusdokumendid kajastavad kaupade transiitliikumist läbi Venemaa territooriumi mõne SRÜ riigi territooriumil asuvale fiktiivsele ettevõttele ning kaup jääb Venemaa territooriumile vabasse ringlusse ilma vajalikke tollimakse tasumata.
Sel viisil ebaseaduslike tegude toimepanemiseks peavad organiseeritud kuritegeliku rühmituse liikmed registreerima lennufirma ja leidma vedaja, kes toimetaks kauba mitte dokumentides märgitud sihtkohta, vaid liikmete poolt nimetatud sihtkohta. organiseeritud kuritegevuse rühmitusest. Lisaks saadetakse piiripunktis asuvast tolliasutusest (lähtetolliasutusest) riiki imporditud kaup tollieskordi või tollitagatise all tarnekontrollidokumendi alusel tolliasutusse, mille tegevuspiirkonnas kauba saaja tegutseb. kauba asukoht (sihttolliasutus) või välisriigi sisenemistolliasutusse. Varjamaks kauba väljapoole Vene Föderatsiooni mitteväljavedu, sõlmivad õigusrikkujad vandenõu tollivedajatega ja tollieskordi puhul tolliametnikega, et väljastada tarnekontrolli dokument ilma lasti piirile toimetamata. postitada ekspordi- ja altkäemaksuspetsialistidele, kellel on võimalus sisestada elektroonilisse tarnekontrolli andmebaasi valeandmeid.
Pärast kauba "vabaks ringluseks" tollirežiimi lubamist või Venemaa tolliterritooriumile sisenemist peavad organiseeritud kuritegeliku grupeeringu liikmed leidma ajutiselt laod, kus neid saab lühiajaliselt ilma tollivormistuseta ladustada või ümber laadida. kaubad. Mõnikord renditakse selleks teatud (kuritegelike) ettevõtete ladusid. Seejärel tuleb lahendada kauba müügiga seotud küsimus selle ostja poolt, kelleks võib olla kas hulgi- või jaeostja.
Kuritegelikel kogukondadel, kellel on märkimisväärsed rahalised vahendid, on võimalus laialdaselt kasutada sõidukeid ja side, suuri kaetud ladusid, valvega kinniseid parklaid, mis võimaldab neil teha ulatuslikke ebaseaduslikke toiminguid.
Organiseeritud kuritegevusega seotud kogukondadel on tavaliselt väljakujunenud operatiivteave. Seda tehakse kas tolli- ja õiguskaitseorganite tegevuse jälgimise või altkäemaksu andmisega tolliametnikele, kes ise teavitavad organiseeritud kuritegeliku grupeeringu liikmeid oma kontrollidest nii salakaubana kui ka ametlikult vastu võetud, kuid läbimata importkaupa vedavatele sõidukitele. tollivormistus. Nii viis Moskva operatiivtoll koos Venemaa FSB, politsei ja piiriteenistusega iga-aastase Caravanavto ürituse raames läbi erioperatsiooni, mille eesmärk oli tõkestada kaupade ebaseaduslik ringlus. Tollitöötajad pöörasid põhitähelepanu kiirteedele, raskeveokite kontrollimisele. Pärast tunnist tööd muutus marsruut aga kiiresti tühjaks, kuna salakaubavedajad olid loonud asjakohase teabevahetuse.
Seejärel muutsid tollitöötajad taktikat ja hakkasid kontrollima neid organisatsioone, kelle kohta oli operatiivinfot, et nad pakuvad laopinda tollivormistuseta kaupade ladustamiseks. Samal ajal sattusid tolliametnike tähelepanu alla süstemaatiliselt tollidokumentide võltsimisega tegelenud kuritegelikud kogukonnad. Tegevuse käigus kontrolliti 13 autoesindust, 25 välismajandustegevusega tegelevat ettevõtet ja 34 ajutise ladustamise ladu. Kinnipeetud kauba väärtus ulatus umbes 245,5 miljardi rublani. (võrdluseks: eelmise operatsiooni käigus peeti kinni kaupu 187 miljardi väärtuses).
Teise operatsiooni käigus pidasid pealinna operatiiv- ja veoautotolli töötajad Gross JSC lao territooriumil kinni Hamburgist saabunud sõiduauto (saatja oli firma ShVA, saaja firma Protek). Tollidokumentide järgi pidi veos koosnema purgiõlust. Nagu selgus, toimetati auto Grossi lattu ja laaditi seal tollikontrollist mööda. Ladu kontrollides leidsid tollitöötajad tohutul hulgal alkohoolseid jooke: kodumaist ja importviina, Moldova veine ja purgiõlut. Tollidokumendid puudusid kõikidel kaupadel, mille väärtus oli üle 2 miljoni dollari.
2.13.4 Autode vargused ja müük
Mitmed organiseeritud kuritegelikud rühmitused on spetsialiseerunud Venemaale varastatud ja legaalselt omandatud välismaiste autode tarnimisele.
Autode varastamise ja müümise puhul jagunevad rollid organiseeritud kuritegeliku grupeeringu liikmete vahel, millest üks osa varastab autosid, teine osa teostab nende ebaseaduslikku üleandmist, kolmas osa on legaalne, neljas osa otsib ostjaid, viies osa toodab. või omandab sõidukitele võltsitud dokumente, kuues osa tagab dokumentide vormistamise ja neile vajalike märkide hankimise Leedu, Valgevene, Venemaa tollis, seitsmes - teostab muid vajalikke toiminguid autode müügiks.
Organiseeritud kuritegeliku rühmituse liikmed peavad ostma või võltsima võltsitud sõidukite registreerimistunnistuste blankette, tunnistuste-arvete blankette, Valgevene või Ukraina liikluspolitsei tõendeid, mis sisaldavad tollipiiri ületamiseks vajalike plommide ja templite jäljendeid, muid dokumente. :
Valgevene tolli märgistuste olemasolu kaupade vabasse ringlusse lubamise kohta sõidukite liikumisel läbi selle vabariigi;
sõiduki enda identifitseerimine (sõiduki pass, tunnistus ja dokumendid, millel on liikluspolitseiasutuste märge sõiduki registrist kustutamise kohta);
sõiduki omandiõiguse ja väärtuse kinnitamine - arve, ostu-müügiarve, ostu-müügileping, arve jne;
sõidukit teisaldavate kodanike isiku ja volituste tuvastamine (pass, volikiri jne).
Sageli on juhtumeid, kui autole esitatakse fiktiivsete dokumentide täielik pakett, mis teostatakse kõrgel professionaalsel tasemel kaasaegse kontoritehnika ja trükitehnika abil.
Uute dokumentide koostamisel muudetakse kere, šassii ja mootori numbreid, mille kontrollib Venemaa Siseministeeriumi Riiklik Liiklusohutusinspektsioon organiseeritud kuritegevuse rühmituse liikmete vastaval kokkuleppel. , viiakse läbi pealiskaudselt. Veelgi enam, mõned liikluspolitseinikud rikuvad isikliku kasu eesmärgil ametijuhendeid, kuna ei kontrolli tegelikult määratud üksuste numbreid.
Samuti on vaja lahendada nende sõidukite liikluspolitseis registreerimise küsimus, sageli isegi enne nende ostmist. Uuringutulemuste kohaselt panustavad liikluspolitseinikud välismajandustegevuse valdkonnas kõige sagedamini kuritarvituste toimepanemisele:
abi lasti saatmisel;
abi salakaubaveoga välismaiste autode registreerimisel;
kaasamõtlemine tollipiiri ületamisel tolliposte mööda minnes;
välismaiste autode teises piirkonnas registreerimistaotlustele vastuste võltsimine.
Sellest tulenevalt on välismajandustegevuse vallas kuritegude toimepanemise kuriteo elluviimise üheks tingimuseks vandenõu olemasolu määramata arvu isikute vahel, kuritegelike rollide ja tulude jaotus. Veelgi enam, organiseeritud kuritegelike rühmituste kuritegeliku tegevuse loogika sarnaneb tavaäri loogikaga, mis on kohandatud nende toimepanemise ebaseaduslikkusele.
2.14 Maksukuritegevuse tunnused
Maksukuritegevust ei saa pidada Venemaa jaoks põhimõtteliselt uueks sotsiaalselt ohtlikuks sotsiaalseks ja õiguslikuks nähtuseks. Erinevatel aegadel võideldi ühel või teisel määral maksuseaduste kuritegelike rikkumiste vastu, mis mõnel aastal muutus äärmiselt teravaks. Näiteks 1922. aastal mõisteti RSFSR-is valitsuse kohustustest ja maksudest kõrvalehoidmises süüdi 20 572 inimest. Need arvud on endiselt kõrgeimad riigisisese maksustamise ajaloos.
Kahetsusega tuleb tõdeda, et Venemaa kaasaegse maksusüsteemi kujunemisega kaasneb maksukuritegude ja -rikkumiste arvu märkimisväärne kasv.
Erinevatel hinnangutel luuakse Venemaa majanduses 25–40% sisemajanduse koguproduktist majanduse varisektorisse, millest valdav osa ei ole maksudega kaetud. Venemaa rahandusministeeriumi andmetel ei laeku tulude ja maksustamisobjektide varjamise tõttu riigi koondeelarvest aastas 30–50% maksudest. Sellest tulenevalt teevad seaduskuulekad maksumaksjad, kelleks on peamiselt seaduslikud kaubatootjad, riigikassasse sissemakseid maksudena, mis moodustavad ligikaudu poole sisemajanduse koguproduktist. Keskmiselt selgub, et eelarvesse eraldatakse umbes kolmandik sisemajanduse koguproduktist.
Maksudest kõrvalehoidumine on laialt levinud, laialt levinud ja on peamiseks põhjuseks, miks maksud riigikassasse ei laeku.
Maksukuritegevuse tegelikku ulatust näitavad ühel või teisel määral järgmised näitajad:
Märkimisväärne lõhe elanikkonna ametlike ja reaalsete sissetulekute vahel;
Ilmne erinevus üksikute kodanike tarbimiskulutuste (suurtes kogustes välisvääringus väärisesemete, kinnisvara, autode, sisustuse ja kallite teenuste ostmine) ja nende deklareeritud sissetulekute vahel;
Elanikkonna varjatud töötamine (suure hulga töötajate olemasolu ettevõtetes, mis ei ole maksuametis registreeritud või mis tegelevad ebaseadusliku äritegevusega);
Pangavälises ringluses oleva sularaha mahu suurenemine (“musta sularaha” kasutamine arveldustel teiste ettevõtetega, töötasud);
Maksete tegemata jätmise kriisi süvenemine, mis seisneb organisatsioonide suutmatuses või soovimatuses maksta äritegevuse raames raha teiste majandusüksustega (bartertehingute ülekaal, vekslite ja muude väärtpaberite kasutamine arveldustel), samuti nagu eelarvega (tasaarvestus, mitterahaline makse);
Maksude laekumise vähenemine, mida täheldati isegi eelarvesse laekuvate maksulaekumiste hooajalise kasvu ootuse perioodil;
Eelarvevõlgnevuste suurus suureneb aasta-aastalt märkimisväärse kiirusega;
Ebaseaduslikult välismaale eksporditava kapitali mahu suurendamine (kontode avamine välispankades, ettevõtete ja väärtpaberite soetamine välismaal).
PEATÜKK 3. Ettepanekud efektiivsuse tõstmiseks
võitlus organiseeritud vastu
majanduskuritegevus
Vara kuritegelik ümberjagamine 90ndatel ja organiseeritud kuritegevuse tungimine Venemaa ühiskonna kõikidesse eluvaldkondadesse nõuavad riigi ja õiguskaitseorganite töö efektiivsuse tõstmist, mis on praeguse kriminogeense olukorraga endiselt ebapiisav, mida tõendab Venemaa siseministeeriumi ekspertide küsitluse tulemused. Küsimusele organiseeritud kuritegevuse vastase võitluse tulemuslikkuse kohta majandussfääris hindas seda madalaks 56%, keskmiseks 31% ja kõrgeks vaid 2% vastanutest.
Organiseeritud kuritegelike rühmituste toimepandud kuritegude tuvastamist ja lahendamist raskendavate asjaolude hulgas võib esile tõsta järgmist:
eriseaduste puudumine organiseeritud kuritegevuse vastu võitlemiseks, tunnistajate kaitsmiseks jne;
kriminaalõiguse ebatäiuslikkus;
kriminaalmenetlusõiguse ebatäiuslikkus;
õiguskaitseorganite omavahelise suhtluse puudused;
õiguskaitse- ja reguleerivate asutuste vahelise suhtluse puudujäägid;
korruptsioon õiguskaitseasutustes;
valitsusstruktuuride surve.
Kaasaegse majanduspoliitika üks võtmeprobleeme, mille lahendamiseks on vaja kiireloomulisi meetmeid, on majanduse kriminaliseerimise ületamine.
Majanduslikku laadi organiseeritud kuritegevuse mõju laienemise vastu võitlemiseks on vaja erinevaid organisatsioonilisi, õiguslikke ja muid meetmeid.
Venemaa siseministeeriumi töötajad jagasid neli esimest kohta:
kontrolli tugevdamine äritehingute teostamise üle;
ettevõtete juhtide vastutuse karmistamine rikkumiste eest;
finantskontrolli tagamine üksikisikute sissetulekute üle;
õiguskaitseorganite efektiivsuse tõstmine kuritegude tuvastamisel ja lahendamisel.
Ettevõtlusüksuste töötajad seadsid prioriteediks õiguskaitseorganite efektiivsuse tõstmise kuritegude tuvastamisel ja lahendamisel. Järgmiseks tulevad maksukärped; ettevõtete juhtide vastutuse karmistamine rikkumiste eest; kontrolli tugevdamine äritehingute läbiviimise üle.
Selle põhjal võime järeldada, et suurendada organiseeritud kuritegevuse vastase võitluse tõhusust majandussfääris vajalik on taastada kord äritegevuses ja tõsta õiguskaitseorganite töö efektiivsust.
Organiseeritud kuritegevuse vastu võitlemise eelistatuimad valdkonnad majandussfääris on järgmised:
organiseeritud kuritegelike rühmituste kontrolli all olevate “legaalsete” ettevõtete ja organisatsioonide tegevuse piiramine (nende likvideerimine, tegevuslubade äravõtmine, pangakontode arestimine jne);
majandussfääris kriminaalset tegevust teostavate organiseeritud kuritegelike rühmituste juhtide (juhtide) väljaselgitamine ja neutraliseerimine;
organiseeritud kuritegelike rühmituste liikmete kriminaalvastutusele võtmine taustakuritegude eest (relvade kandmine, narkootikumide omamine jne).
Õiguskaitseasutuste töö efektiivsuse tõstmiseks oleks vaja laiendada ergutusmeetmete rakendamise võimalusi isikutele, kes abistavad õiguskaitseorganeid võitluses organiseeritud kuritegevusega majandussfääris, eelkõige:
tuua seadusandlusse institutsioon “tegeleb kurjategijaga”, st. kriminaalvastutusest vabastamine ja selle kaitse kuritegelike rühmituste ja kuritegelike kogukondade aktiivsete osalejate ja organiseerijate kuritegeliku tegevuse tõendamise eest;
näha ette kriminaalvastutusest vabastamise võimalus kuritegelikus ühenduses osalemise eest seoses aktiivse meeleparandusega (aktiivne abi õiguskaitseorganitele rühmituse kuritegeliku tegevuse paljastamisel).
Lisaks ülaltoodule oleks soovitatav sätestada Vene Föderatsiooni kriminaalmenetluse seadustikus:
õiguskaitseametnike võimalus esineda kohtus sõna tunnistajana;
tunnistajate ülekuulamise võimalus kinnisel kohtuistungil;
tunnistajate ülekuulamise võimalus ilma nende isikuandmeid avaldamata;
"peatunnistaja" institutsioon;
operatiiv-otsimistegevuse käigus tuvastatud isikute tunnistajatena ülekuulamiste läbiviimine kuni kriminaalasja algatamiseni, samuti ekspertiisi läbiviimine enne kriminaalasja algatamist.
Varimajandus on muutunud probleemiks mitte ainult õiguskaitseorganitele, vaid ka kogu riigile tervikuna. Seetõttu on ammu vaja välja töötada meetmete kogum varimajanduse mõjutamiseks.
Sellise meetmete kogumi väljatöötamisel, eitamata vajadust jõuliste meetmete järele, prioriteet tuleks käsitleda üldiste majandustingimuste muutumist, seadusandluse parandamist, õiguslünkade likvideerimist, kõike seda “majanduslikku jama”, mis muudab ettevõtluse kahjumlikuks ja hukule määratud. Sellise meetmete kogumi aluseks võiks olla vari- ja õigusmajanduse integreerimise idee, võimaldades teatud piirides selliseid meetmeid nagu maksuamnestia, rahaliste indulgentside kasutamine ja kapitali kodumaale tagasitoomine.
Kasutatud kirjanduse loetelu:
Nikolaenko S., Lissovolik Y., Mac Farquhar R. “Varimajandus Venemaa piirkondades” 1997. M., 1998.
Luneev V.V. XX sajandi kuritegevus. Maailma, piirkondlikud ja Venemaa suundumused. M. Norma, 1997.
Verin V.P. Kuriteod majandussfääris. - M., 2001.
Vorobjev I.A. “Organiseeritud kuritegevus ja võitlus selle vastu Saksamaal” - M.: Venemaa siseministeeriumi ülevenemaaline uurimisinstituut, 1996.
Sieber U. Organiseeritud kuritegevus Jaapanis ja Saksamaal. - M.: Vene õiguskirjastus, 1999.
Ajakiri “Maksubülletään”, N 7, juuli 2002 “Maksukuritegevuse kriminoloogilised tunnused”
Teiseks on kuritegeliku majanduse tuumaks ühelt poolt suuremahuline kriminaliseeritud majandustegevus (kuulub esimesse “kriminaliseeritud majanduse” allsüsteemi) ehk selline legaalne majandustegevus, mis on lahutamatult seotud ja kombineeritud õigusnormide rikkumistega. kriminaalõigus või muus sõnastuses majanduskuritegude toimepanemisega (Vene Föderatsiooni seadustiku 22. peatükk). Teisest küljest on kriminaalne majandustegevus, mida teostavad illegaalsed kuritegelikud äristruktuurid (narkoäri valdkondades jne) ja mis kuulub teise “illegaalse majanduse” allsüsteemi.
Kolmandaks on kuritegeliku majanduse toimimine mõeldamatu ilma mittemajanduslike konkurentsimeetodite kasutamise ja ülekasumi saamiseta. “Esimeses alamsüsteemis” iseloomustab kriminaliseeritud ettevõtlust ebaseaduslike eeliste saavutamine konkurentsis erinevat tüüpi pettuste ja muude pettuse ja usalduse rikkumisega seotud kuritegude kasutamisega – äripettus, valeettevõtlus, ebaseaduslik ettevõtlus, tahtlik ja fiktiivne pankrot, tulu maksustamise eest varjamine jne.
"Teises alamsüsteemis" illegaalse majanduse raames kasutavad kuritegelikud kogukonnad nendel eesmärkidel monopoolse võimu kehtestamise jõuvahendeid "oma" ametlikus (õiguslikus) majandussüsteemis toimivate äristruktuuride jaoks tooraineturgudel. , tootmine, ringlus ning krediidi- ja pangandustegevuse jne valdkonnas. Näiteks siseasjade organite hinnangul on jaekaubandus Venemaa tarbijaturul peaaegu täielikult kuritegelike struktuuride range kontrolli all. Lisaks kasutatakse jõulisi võtteid selgelt kahjumlike või orjastavate äritehingute sundimiseks äripartneritele (sh riigi õigusmajandussüsteemi valdkond), ärilepingud jne.
Samas oleks tõsine eksiarvamus seostada kriminaalset majandust legaalse majandusega, ametlikult toimiva juhtimissüsteemiga. Esimest ei saa nimetada majanduseks (majanduseks) kitsas tähenduses. See ei ole selgelt struktureeritud hierarhiline majandussüsteem, kuid samal ajal on see neelanud oma individuaalsed tunnused, laenates formaalselt mitmeid segmente. Kuritegelikku majandust iseloomustavad sellised tunnused nagu selle raamistikus eksisteerivate sektorite ja tööstusharude killustatus, diskreetsus ja reeglina üksikute äristruktuuride, valdkondade ja majandustegevuse liikide lühike toimimisperiood, üleminekustruktuuride olemasolu, mis ühendavad kriminaalset ja legaalsed majandustegevuse liigid, kõrge dünaamikaga horisontaalne kapitalivoog jne. Kuritegelikul ja juriidilisel majandusel on tihe, lahutamatu vastastikune seos ja tingimuslikkus. Need omadused avalduvad eelkõige selles, et isegi kriminaalse majanduse teine allsüsteem (“illegaalne majandus”) ei saa eksisteerida täieliku autarkia režiimis ja kasutab paratamatult õigusmajandussüsteemi infrastruktuuri teenuseid. Näiteks kasutatakse «musta» raha pesemise eesmärgil tavaliselt ametlikke raharingluse kanaleid, olemasolevat krediidi- ja pangandussüsteemi, kinnisvaraturgu jmt või nendel eesmärkidel «oma» äristruktuure, pangandus- ja pangandust ning muud organisatsioonid on spetsiaalselt loodud õigusmajandussüsteemis .
Kuritegelik majandus on tööjõu spetsiaalne rakendussfäär, sellel on oma "tööjõuressursid", ainulaadne kapitali taastootmise ja liikumise mehhanism, pakkumise ja nõudluse kujunemise spetsiifilised mustrid, tasakaaluline turuhind, tehingukulud jne. Lõpuks on sellel oma väärtuste ja eesmärkide süsteem.
Kõik, mis on seotud kriminaalse majanduse spetsiifika ja evolutsiooni mustritega, ei saa olla kriminoloogia teadusliku huvi objekt. Kriminoloogiateadus ei peaks siinkohal toimima mingi eraldatud vaatlejana, kes passiivselt uurib toimunud sündmusi või lihtsalt konstateerib ilmselgeid fakte. Statistiku rollist peab ta liikuma "proaktiivse töötamise" režiimile, turumajanduse sfääri kriminaalse olukorra arengu peamiste suundumuste aktiivse prognoosimise juurde, välja töötama usaldusväärse metoodika arengu vastu võitlemiseks. kuritegeliku majanduse jaoks, surudes alla ja (või) kõrvaldades tegurid, mis määravad tema positsiooni tugevdamise ühiskonnas, kriminaalsete suhete väljatõrjumine seadusliku majandustegevuse ruumist. See eeldab kriminaalmajanduse nähtuste uurimist süsteemse meetodi vaatenurgast, hõlmates kogu sellele omaste endo- ja eksogeensete seoste ning vastastikuste sõltuvuste komplekti. Terviklikkus süstemaatiline lähenemine võimaldab vaadelda uuritavat objekti kahest küljest, justkui kahes dimensioonis: objekti enda sisemiselt elementideks, omadusteks, funktsioonideks jagades ning väliskeskkonnaga korrelatsioonis. Selle tulevik 21. sajandil sõltub suuresti kaasaegse kriminoloogiateaduse suutlikkusest laiendada oma uurimistöö piire, meelitada ligi seotud teadusdistsipliinide tööriistu ja sisendada.
Esimese kriminaalökonoomika uuringu tegi A.A. Krõlov. Ta tõi teoreetilisesse ringlusse mõiste "kuritegelik majandus" ja andis selle järgneva definitsiooni: "Kriminaalne majandus on kriminaalsete sotsiaal-majanduslike suhete ja reaalsete tegevuste kompleksne süsteem materiaalsete hüvede tootmiseks, levitamiseks, vahetamiseks ja tarbimiseks ning teenused.” Ta kirjeldab ka kuritegelikku majandust organiseeritud, omakasupüüdliku ja vägivallatu seadusetusena.
Tavaliselt kasutatakse mõistet "kuritegelik majandus", mida defineeritakse kui ebaefektiivset majandustegevuse sektorit, mis on seotud sissetulekute ja kodanike rahalise olukorra kuritegeliku ümberjagamisega röövimise, kallaletungi, varguse ja väljapressimise teel.
A. Nesterov ja A. Vakurin annavad kuritegelikule majandusele järgmise definitsiooni: „...kuritegelik majandus on riigi spetsiifiline majandusstruktuur, juhtimisviis, mis on loodud tagama teatud, suhteliselt väikesele inimrühmale ületulu, tulu ebaseaduslikust tegevusest, tulu "aukude" kasutamisest "seadusandluses".
See mõiste hõlmab nende kontseptsiooni kohaselt tegevusi majandussfääris, mis kuuluvad teatud õigusaktide artiklite alla, st majanduskuriteod ja kuriteod. See hõlmab ka organiseeritud kuritegevust, korruptsiooni ja seadusevastasele maailmale kasulike seaduseelnõude läbisurumist.
Seega on kuritegeliku majanduse teadvusel ruumi vaid formaalsest juriidilisest positsioonist. Selle arusaama loogika kohaselt viiakse kogu varimajandus kuritegelikku majandusse.
Formaalne juriidiline käsitlus puudub looja hinnangul looduse ning kriminaal- ja varimajanduse adekvaatseks mõistmiseks ning vajab lisamist ja laiendamist. Kuritegelikku majandust, eriti Venemaal ja teistes väljakujunemata turusüsteemiga riikides, tuleks käsitleda laiemast kriminoloogilisest vaatenurgast.
Sellest vaatenurgast hõlmab kuritegelik majandus majandusasju, majandustegevust, mille peamiseks iseloomulikuks tunnuseks on sotsiaalne ohtlikkus.
Kuritegelik majandus hõlmab kolme tüüpi majanduslikke ja sotsiaalselt ohtlikke tegusid:
kriminaliseeritud, millega kaasneb kriminaalvastutus vastavalt kehtivale seadusandlusele;
mittekriminaliseeritud, kuid millega kaasneb seaduslik vastutus vastavalt teiste õigusharude normidele;
mittekriminaliseeritud ega too kaasa õiguslikku vastutust (lüngad õiguslikus regulatsioonis).
Mittekuritegeliku varimajanduse sektori tuvastamisel tuleks arvesse võtta järgmisi hinnanguid.
Mittekuritegelikuks, varitegevuseks võib liigitada ainult majandustegevust, mis on otseselt seotud tavakaupade tootmise, tavateenuste osutamise, normaalse töö tegemisega ja aitab kaasa SKP loomisele.
Varimajanduse mittekriminaalne sektor hõlmab konkreetselt tegevusi, mida praeguse maksu- ja regulatiivse korra alusel ei saanud alustada ega jätkata.
Arvestada tuleb tootmise kasvu ja sellest tulenevalt ka maksulaekumiste mitmekordistava mõjuga, mis tuleneb varitulu kulutamisest legaalses majanduses.
Arvestades selle või teise ettevõtte tühist kasulikkust avalike vajaduste seisukohast teatud turgudel, on ebaseaduslikud meetodid määravaks teguriks konkurentsivõime tagamisel ja ettevõtja moodustamisel või selle parandamise otsustamisel, milline ausam üksus on kohustatud neid kasutama. (näiteks mitmesugused "tumeda sularaha" skeemid " - arvestamata sularaha). Hinnataseme määravad peamiselt maksudest kõrvalehoidmise skeeme kasutavad ettevõtted ja legaalselt on sellisesse piirkonda peaaegu võimatu siseneda.
Üldjuhul on varimajanduse kuritegevuse taseme hindamisel soovitav väga täiel määral arvestada nii selle majanduslikku efektiivsust ja kasulikkust kui ka hävitavat mõju. Tekib küsimus: "Kui seadusenõuded on täielikult ellu viidud ning maksud ja maksed on täielikult tasutud, siis milline osa majandustegevusest on praeguses majandusolukorras vähem konkurentsivõimeline ja kasumlikum?" Just selles aktsias tuleks leida varikriminaalsektor. Küsimuse võib sõnastada ka üldisemalt: "Kuivõrd ja millises osas tagavad seadusekeelu rikkumisega seotud varimajanduse valdkonnad sotsiaalse organismi püsimajäämise?"
Kriminoloogilise lähenemise korral ei ole analüüsiobjektiks mitte ainult omaniku tegevus, vaid ka selle tegevuse hindamisskaala, mis on kehastatud õigussüsteemis. See kasutab sotsiaal-majandusliku tõhususe võimsamat aspekti.
Samuti tuleb märkida, et ühe või teise lähenemisviisi kasutamise määrab majandussüsteemi olemus ja majandusregulatsiooni süsteemi kvaliteet.
Formaalne juriidiline lähenemine on igati õigustatud stabiilse, hästi toimiva majanduse õigusliku reguleerimise süsteemi, selle ülikoolide kõrgeima arengu ja riigi piiratud sekkumise tingimustes majandusellu. Selline olukord on enamikus tööstusriikides. Kõige avalikum õiged tüübid ettevõtlus ja muu majandustegevus suudavad ausa konkurentsi meetodite rakendamisel reaalselt konkureerida. Varimajanduses avaldavad kuritegelikku mõju osalejad või kõrvalised isikud.
Olukorras, kus riik on nõrgenenud ja tal puudub normaalne institutsionaalne keskkond majandussfääris, saab kuritegelike meetodite kasutamine üheks konkurentsi ja ellujäämise otsustavaks põhjuseks. Enamik majandusüksusi osutus väljaspool õigusraamistikku. Ametlik-õiguslik lähenemine ei ole sellises olukorras konstruktiivne ning seda tuleb täiendada kõige põhjalikuma majandusliku ja kriminoloogilisega.
Varimajanduse jagamine kriminaalseks ja mittekriminaalseks sektoriks ei saa olla spekulatiivne. See hõlmab konkreetsete piirkondade terviklikku analüüsi konkreetsetes tingimustes.
Väljendatud hinnangud ei ole mõeldud raskuse lõplikuks järelduseks. Nende eesmärk on visandada selle olulisemad kontuurid ja ärgitada otsima lahendust, mille arutluskäik vajab reaalsuse kujunemise tingimustes pidevat uuesti kontrollimist.
Kuritegeliku majanduse alla kuulub ka ametialane kuritegevus. Seda mõistetakse kui seadusevastast tegevust, mis on subjektile elatusallikaks, nõuab lõppeesmärgi saavutamiseks vajalikke teadmisi ja oskusi ning määrab teatud kontaktid avaliku keskkonnaga vaenuliku keskkonnaga.
Teine kriteerium tähendab, et selle koostamisel võetakse arvesse järgmist tüüpi tegevusi:
esiteks - seotud õigusmajanduse institutsioonide, õigusliku, seadusandliku ja kohtuvõimu kuritegelikul eesmärgil kasutamisega;
teiseks organiseeritud seadusetu majandustegevuse sündikaliseeritud vormid;
kolmandaks sotsiaalselt kahjuliku majandustegevuse tüübid, mis on põhjustatud avalike institutsioonide talitlushäiretest ja seega avalikku laadi;
neljandaks ebaseadusliku majanduskäitumise mitteformaalsete normide loomise, tõlgendamise, rakendamise ja kasutamise tegevus.
Nende kriteeriumide kasutamine eeldab juhuslike, isoleeritud, spontaansete, situatsiooniliselt sooritatud majanduslikku laadi tegude väljajätmist kuritegeliku majanduse sfäärist.
1. Venemaa kaasaegse majanduskuritegevuse tunnused.
Kaasaegset Venemaa majanduskuritegevust iseloomustavad teatud erilised individuaalsused ja arengusuunad. Kõige olulisemad on järgmised.
Majanduskuritegude kõrge latentsusaste. Latentsuse tase suureneb või viimastel näitajatel ei vähene, kuritegude paljastamine ja õigusrikkumiste avastamine ei suurene.
Seega on kelmuse latentsusaeg hinnanguliselt 65, ametivargus - 925, altkäemaks - 2935, väljapressimine - 17 500, röövimine - 34, röövimine - 58, vara vargus - 152 (kui registreeritud süütegusid võetakse tüki kohta, siis latentsus üksikute kuriteoliikide arvud on järgmised).
Täiustage kiiresti kuritegelike rünnakute meetodeid. Primitiivne kuritegevus eemaldatakse majandussfäärist ja asendatakse keeruka intellektuaalse kuritegevusega. Sellest annab tunnistust eelkõige nn “traditsiooniliste” varaliste kuritegude (vargused, röövimised, röövimised) osakaalu pidev vähenemine.
Kurjategijad kohanevad peagi uute ettevõtlustegevuse tüüpide, vormide ja meetoditega. Nad kasutavad arenevaid turutingimusi ja infotehnoloogiat aktiivselt kuritegelikul eesmärkidel. Suureneb suurte tehnoloogiate valdkonnas toimepandud kuritegude arv (arvutikuritegevus, võrgukuritegevus, kuritegevus üksikute traadita side vallas), kasutades eriteadmisi rahandus- ja majandustegevuse valdkonnas, kutsetegevuse käigus.
Näitena on lubatud tuua välisvaluuta raha suures mahus vargusi vale pangadokumentide abil, väärtpaberite võltsimist, pangakontole juurdepääsuks elektriliste vahendite kuritegelikku kasutamist, kontoritehnikat (faksimodemid, paljundusmasinad);
Aktiivne roll organiseeritud kuritegelike rühmituste poolt kuritegude toimepanemisel. Nende rollis toimepandud kuriteod eristuvad tõhusama varguste ettevalmistamise, toimepanemise ja varjamisega. Nad teostavad pidevat otsingut viimased allikad ost-müük, varastatud vara müük, kuritegeliku tegevuse laiendamise võimalus.
Selle siseministeeriumi andmetel on Venemaal umbes 80 tuhat organiseeritud kuritegelike rühmituste liiget, kelle kontrolli all on umbes 40 tuhat äriüksust, sealhulgas 1,5 tuhat riigiettevõtet, 4 tuhat aktsiaseltsi, üle 500 ühisettevõtte. , 550 panka ja 700 hulgi- ja jaemüügibasaari Majandus- ja tavakuritegevuse ühendamine. Tihenev konkurents ületasu omastamise pärast kaasnevad vägivaldsete rünnakutega – süütamised, kriminaalsed plahvatused, konkureerivate organisatsioonide, õiguskaitseorganite ja muude munitsipaalorganite ametnike palgamõrvad (lepingulised tapmised). Kohtusüsteemi ebatõhusus kutsub esile kriminaalsete ja vägivaldsete võlgade sissenõudmise meetodite kasutamise. Sellel protsessil on palju muid ilminguid, mis kaasnevad organiseeritud kuritegevuse tungimisega majandusse.
Majanduskuritegevuse piirkondadevahelise ja riikidevahelise iseloomu tugevdamine. See soov leiab aset selles, et esiteks kasutatakse illegaalse tulu legaliseerimiseks välismajandussuhteid ja teiseks kasutavad kurjategijad kuritegelike rünnakute läbiviimiseks ülemaailmsete rahaturgude infrastruktuuri. Näitena võib tuua petturlikud tehingud Internetis ja kuritegelikud võrgustikud.
Efektiivse süsteemi loomine kuritegelikul teel saadud tulu legaliseerimiseks. Pestud raha viiakse riigi majandusringlusse, investeeritakse ettevõtlusse ja eksporditakse ebaseaduslikult välismaale.
Teatud tüüpi majanduskuritegude tunnused Kuritegu. Viimastel aastatel on rikkumiste arv tugevalt sagenenud. Statistika peegeldab üldist suundumust karmimale võitlusele majanduskuritegevusega. Ametikuritegude osatähtsus majanduskuritegude koguarvust on suhteliselt väike - veidi üle 10%. Küll aga kõrgeima latentsuse ja kuriteo eriobjekti tõttu ametnik need kujutavad ühiskonnale suuremat ohtu.
Üks levinumaid ja ohtlikumaid ametikuritegusid on altkäemaksu võtmine.
Altkäemaksu võtmist koos teiste ametikuritegudega iseloomustab suurenenud sotsiaalne ohtlikkus. See tuleneb järgmistest andmetest.
Vastavalt eksperthinnangud, korruptsioonist tulenevad kahjud riigitellimuste ja hangete valdkonnas ületavad sageli 30% kõigist nende kaupade majanduskuludest.
Ebaseaduslik ettevõtlus ja valeettevõtlus. Viimastel aastatel on pidevalt kasvanud selliste kuritegude arv nagu kuritegelik ettevõtlus ja valeettevõtlus. Need andmed kajastavad kõige põhjalikumaid varimajanduse kasvuga seotud protsesse, aga ka organiseeritud seadusevastaste rühmituste tegevust, mis kasutavad varifirmasid välisvaluuta kuritegelikuks väljamaksmiseks, kommertspankade krediidiressursside varastamiseks ja muude ohtlike kuritegude toimepanemiseks. Need suundumused peegeldavad ka ärimeeste vaimset nõudmist vahetute tulemuste saavutamisel, kahtlust rahasüsteemis ja liigse maksukoormuse vältimist. Praeguse olukorra üheks põhjuseks on tõhusa ausa ettevõtluse abistamise süsteemi puudumine.
Kaasaegne vargus pettuse, omastamise ja raiskamise teel. Viimaste aastate majanduskuritegevuse struktuuris on kõige levinumad pettusega toime pandud vargused Vene Föderatsiooni kriminaalkoodeksi artikkel 159, omastamine ja usaldatud vara omastamine Vene Föderatsiooni kriminaalkoodeksi artikkel.
Kuuluvusvastastest kuritegudest oli suurim kasv kelmuste puhul. Tuleb arvestada, et kõigi finants- ja krediidivaldkonna kelmuste puhul kriminaalasja ei algatatud. Ja üldine pettus selles valdkonnas tarbijaturg jääb olulisel määral latentseks.
2. Venemaa majanduse kriminaliseerimise tegurid
Majanduskuritegevuse astet mõjutab keerukas põhjuste kogum, mille hulgas on olulisemad poliitilised, majanduslikud ja juriidilised. Põhjused on ka organisatsioonilised, psühholoogilised, meditsiinilised ja tehnilised.
Majanduskuritegevuse poliitilisteks põhjusteks on: poliitilise režiimi ebastabiilsus, kriminaalpoliitika ebaloogilisus, taristu puudumine riikidevahelises piirides pärast NSV Liidu lagunemist, elanikkonna võõrandumine omavalitsuste asjade ajamisest ja kontrollist riigi üle. kuritegevuse vastu võitlemise meetmete süsteem.
Majanduslikud tegurid: elanikkonna kõrgeim diferentseerituse tase töötasude osas; sotsiaalmajanduslike ülikoolide mittefunktsionaalsus; riigi pidev allakäik ja suutmatus tagada majanduse reguleerimist; makromajanduslik tasakaalustamatus, oluline munitsipaalmajandussektor, ebatõhus maksupoliitika ja muud fundamentaalsed tegurid.
Organisatsioonilised ja juriidilised tegurid:
uurimisorganite, eeluurimise, kohtu ja prokuratuuri tõhususe ebapiisavalt tõhus koordineerimine;
ebapiisav ressursside pakkumine õiguskaitseorganid;
korrakaitsjate suur mikrovoolavus. Suure protsendi töötajate koguarvust moodustavad kuni 3-aastase staažiga töötajad. Üle 5 aasta töötanud töötajate osakaal väheneb järk-järgult staaži kasvades, s.o. Kõrgelt kvalifitseeritud töötajad voolavad välja kaubanduslikesse ja aeg-ajalt kuritegelikesse struktuuridesse.
elanikkonna sotsiaalse ja õigusliku energia vähendamine;
pealtnägijate ja ohvrite kaitsesüsteemi puudumine (neid ähvardati sageli ja anti altkäemaksu);
auditi (auditi) kontrolli madal efektiivsus;
kuritegevuse vastase võitluse õiguslikust raamistikust oma konfiguratsioonidest ja muudest osadest mahajäämus.
Majanduskuriteod- need on kuriteod, mis on toime pandud kaupade, teenuste, sh tootmise, turustamise, tarbimise sfääris. seotud ametiseisundi ebaseadusliku kasutamisega: vargus, tarbija petmine, kaubandusreeglite rikkumine, riikliku hinnadistsipliini rikkumine, maksudest kõrvalehoidumine jne.
Kriminaalne majandus- need on toimingud majandussfääris, mis kuuluvad teatud õigusaktide artiklite alla, s.o. majanduskuriteod ja kuriteod.
See hõlmab organiseeritud kuritegevust, korruptsiooni ja allilmale kasulike arvete lobitööd. See on spetsiifiline majandusstruktuur, majandamisviis, mille eesmärk on tagada teatud, suhteliselt väikesele rühmale üleliigne sissetulek, tulu kuritegevusest, seadusandluse "lünkade" kasutamisest.
Kuritegelik majandus hõlmab kolme tüüpi majanduslikke ja sotsiaalselt ohtlikke tegusid:
kriminaliseeritud, millega kaasneb kriminaalvastutus vastavalt kehtivale seadusandlusele;
mittekriminaliseeritud, kuid millega kaasneb seaduslik vastutus vastavalt teiste õigusharude normidele;
mittekriminaliseeritud ega too kaasa õiguslikku vastutust (lüngad õiguslikus regulatsioonis).
Kõige ohtlikumad kuritegeliku majandustegevuse valdkonnad Venemaal
Varimajandustegevus erinevates majandusharudes ja majandustegevusalades
kriminaalne majandus
Varimajandus (varjatud majandus)- ühiskonna ja riigi eest varjatud majandustegevus, väljaspool riiklikku kontrolli ja raamatupidamist. See on mittejälgitav, mitteametlik osa majandusest, kuid ei hõlma seda kõike, kuna see ei saa hõlmata tegevusi, mis pole ühiskonna ja riigi eest konkreetselt varjatud, näiteks kodu- või kogukonnamajandus. Hõlmab ka illegaalseid kuritegelikke majandusliike, kuid ei piirdu nendega.
Varimajandus- need on majanduslikud suhted ühiskonna kodanike vahel, mis arenevad spontaanselt, möödudes olemasolevast osariigi seadused ja sotsiaalsed reeglid. Selle äritegevuse tulud on varjatud ja ei ole maksustatav majandustegevus. Tegelikult võib varimajandustegevuseks pidada iga äri, mille tulemuseks on tulude varjamine või maksudest kõrvalehoidumine.
Varimajanduse võib jagada järgmisteks peamisteks suurendatud plokkideks: mitteametlik, fiktiivne ja põrandaalune.
Mitteametlik (piltlikult nimetatakse "halliks"") majandus hõlmab seaduslikke, lubatud majandustegevuse liike, mis on eriti levinud teenindussektoris (korterite renoveerimine, arstiabi, eluaseme pakkumine kuurortpiirkondades jne). Tulu saajad aga varjavad neid maksustamise eest.
Fiktiivne (valgekraede) majandustegevus Reeglina teeb seda ettevõtete juhtkond ja ametnikud nendes riikides, kus avalik majandussektor on oluliselt arenenud. Isikud, kellel on juurdepääs avalikule varale, rikastuvad ebaseaduslike vahendite leiutamisega (ülesannete ja plaanide elluviimise tellimine, raha hankimise petturlikud meetodid, materiaalsete ressursside vargused jne).
Maa-alune (“must”) majandus- See on seadusega keelatud tegevus. Nende hulka kuuluvad: narkokaubandus, salakaubavedu, võltsimine, inimkaubandus
343,9 UDK 67,51 BBK
V.V. Kolesnikov
KRIMINAALMAJANDUS MAJANDUSKRIMINOLOOGIA SÜSTEEMIS: MÕISTE JA STRUKTUUR
Kokkuvõte: Kuritegelik majandus on osa varimajandusest, mis on seotud kuritegeliku majandustegevuse ja kriminaliseeritud majandustegevusega. Kriminaalsel majandusel on mitmeid tunnuseid. See hõlmab kahte suurt allsüsteemi: "kriminaliseeritud majandus" ja "illegaalne majandus".
Märksõnad: majanduskriminoloogia; majanduskuriteod; korruptsioon; kriminaalne majandus.
KRIMINAALMAJANDUS MAJANDUSKRIMINOLOOGIA SÜSTEEMIS: MÕISTE JA STRUKTUUR
Kokkuvõte: Kuritegelik majandus on varimajanduse osa, mis on seotud kuritegeliku majandustegevuse ja kriminaliseeritud majandustegevuse läbiviimisega. Kriminaalsel majandusel on mitmeid tunnuseid. See hõlmab kahte suurt allsüsteemi: "kriminaliseeritud majandus" ja "illegaalne majandus".
Märksõnad: majanduskriminoloogia; majanduskuriteod; korruptsioon; kriminaalne majandus.
Majanduse kuritegevuse uurimise vajaliku sügavuse saavutamiseks ja tehtud järelduste kontrollimiseks tuleks alustada väärilise metodoloogilise lähenemise otsimisest. Samas on oluline meeles pidada üleskutset "Lepime kokku tingimustes!" Selle autor Rene Descartes uskus, et sel juhul "kaovad pooled inimvaidlustest"! Majanduskriminoloogias sellist kokkulepet ikka veel ei ole, iga autor või autorite rühm pakub oma arusaama ja sõnastusi, isegi statistika võtab arvesse „ebamääraseid“ näitajaid nagu „majanduskuriteod“1 jne, mistõttu selles „; väli” Eklektika ja entroopia valitsevad jätkuvalt.
Meie töödega kursis olevad kolleegid teavad, et paljudes töödes -
Alustades võib-olla monograafiast “Majanduskuritegevus ja turureformid: poliitilised ja majanduslikud aspektid” (1994), püüdsin esitada enda arusaama uuritavate kriminaalsete majandusnähtuste olemusest, sõnastada sobivaid lähenemisviise nende analüüsile ja konstrueerimisele. definitsioonid, mis põhinevad objektiivsete kriteeriumide otsimisel ja kasutamisel, peituvad sotsiaal-majanduslike suhete struktuuris. Kui originaalsed ja sügavad need on, jääb lugeja otsustada. Tänasel päeval saame seda kogemust kokku võttes püüda lühidalt, abstraktselt esitada terminoloogiat, mis iseloomustab kriminaalmajanduse fenomeni. Pange tähele, et kõik mõisted, mida arutatakse, on peamiselt meie artiklis varem sõnastatud
1 Oleks huvitav teada sellise "meeldiva" formuleeringu autori nime, mille alla võivad soovi korral langeda peaaegu kõik kuriteod, kuna võib selguda, et neid toime pannud subjektid on omakasu ja seega kurikuulsad. "majanduslik orientatsioon." Sõna “suund” ise sobib kõige vähem majanduskuritegude iseloomustamiseks (või mis tahes muu, ilmselt sobiks pigem formuleering “majanduslikku laadi kuritegu”, kuigi mitte vähem amorfne... Meie suhtumine definitsioonisse); majanduskuritegusid on pikka aega sõnastatud mitmetes töödes, sealhulgas kriminoloogiaõpikutes (1998; 1999; 2007).
teosed (valitud tööde nimekiri on toodud lõpus). Lisaks antakse ontoloogilisi ideid peamiselt Peterburi Rahvusvahelise Kriminoloogiaklubi tunnustatud teoreetilise kontseptsiooni ja ideoloogia piirides. Metoodiliselt lähtusin klubi presidendi, Vene Föderatsiooni austatud teadlase, õigusteaduse doktori, professor D.A. pakutud arusaamast kuritegevuse fenomenist. Šestakov: "Kuritegevus on inimese, sotsiaalse institutsiooni, konkreetse riigi ühiskonna, globaalse ühiskonna omand, et reprodutseerida paljusid ümbritsevatele inimestele ohtlikke tegusid, mis väljenduvad kuritegude ja nende põhjuste suhetes, mida saab kvantitatiivselt tõlgendada. ja kriminaalõiguslike keeldude kehtestamise ettemääramine.
Allpool tuleb juttu majanduskriminoloogia kui kriminoloogiliste teadmiste eriharu tunnustest, seejärel kriminaalmajandusest endast kui selle teoreetilise huviobjektist. Ja alles siis pööratakse tähelepanu kuritegevusele majandussfääris ehk majanduskuritegevusele.
Majanduskriminoloogia on kriminoloogiateaduse haru, mis uurib kriminaalseid nähtusi ja protsesse majanduses. Majanduskriminoloogia teadusaparaat kujuneb sõltuvalt kasutatavast lähenemisest – uuritavate nähtuste kitsast või laiast tõlgendusest. Nii et esimesel juhul võib majanduskriminoloogia objektiks traditsioonilise kriminoloogilise arusaama kohaselt olla majanduskuritegevus, teisel juhul vastavalt majanduskuritegevus, mis on esitatud kuritegeliku majandustegevuse tulemusena ja ilmneb nähtuste pinnal muudetud kujul - majanduse kriminaliseerimise ja majandussuhete kriminaliseerimise vormid või isegi kriminaalne majandus. Teise võimaluse valimine nõuab majanduskriminoloogia eksogeense epistemoloogilise komponendi märkimisväärselt tugevdamist ja võib muuta selle tõsiseks interdistsiplinaarseks teaduslikuks haruks, mis sisaldab fundamentaalseid teadmisi kuritegeliku majandustegevuse taastootmise mehhanismide ja mustrite kohta seadusliku ja kuritegeliku majanduse alamsüsteemides. . Sellise ülesande elluviimine on tulevikus võimalik ainult ühinemise kaudu
erinevate teadmiste valdkondade spetsialistide - kriminoloogid, juristid, kriminaal-, tsiviil- ja muude majandussuhteid reguleerivate õigusharude spetsialistid, majandusteadlased, filosoofid, sotsioloogid, psühholoogid jne.
Majanduskriminoloogias on uurimisobjekti määramine põhimõttelise tähtsusega ja parem on, kui selle otsimine toimuks konventsionaalsel alusel. Ekspansiivse lähenemise kasutamine võimaldab tuvastada kuritegeliku majanduse kui uurimisobjekti ning selle koostises vastavalt kaks alamsüsteemi: kriminaliseeritud majandustegevus ja kriminaalne majandustegevus, mis moodustavad nii kriminaalse majanduse enda kui ka nähtuse tuuma. kriminaalsest majandustegevusest.
Majanduskriminoloogia aine on spetsiifiline sotsiaalsete suhete süsteem, mis kujuneb välja kuritegeliku majandustegevuse taastootmise tulemusena. Samal ajal on uuritavad sotsiaalsed suhted, mis on määratud kuritegeliku majanduse tekkeloost ehk vastavalt kriminaliseeritud ja kuritegelikust majandustegevusest. Kitsas tõlgenduses, kui majanduskriminoloogia objektiks on majanduskuritegevus, võib selle kriminoloogiateaduse haru subjektina mõista konkreetse sotsiaalsete suhete süsteemi uurimist, mille taastootmise määrab majanduskuritegevuse genees.
JAH. Šestakov märgib, et majanduskriminoloogia uurib majanduslike, sh organiseeritud kuritegude tekkelugu, analüüsib majanduselu erinevaid tahke, majanduslikke vastuolusid, kuritegelikku käitumist määravaid kriisinähtusi. Autori sõnul valgustab see haru Venemaa ühiskonna majandussfääri kriminaliseerimise protsessi, mis sai alguse nn küpse sotsialismi sügavustest ja kaasneb, kui mitte konstrueeritud, kõigi post- kommunistlik Venemaa kuni tänapäevani.
Majanduskriminoloogia funktsioon on taastootmine ja teoreetiline
objektiivsete teadmiste süstematiseerimine majandusreaalsuse kriminaalsete aspektide kohta. Seda rakendatakse mitmete majanduskriminoloogia kesksete probleemide lahendamise kaudu. Eristada saab kolme majanduskriminoloogia kui sotsiaalse teadmise teadusharu probleemide klassi: epistemoloogilised probleemid, ontoloogilised probleemid ja rakendusprobleemid. Majanduskriminoloogia epistemoloogilised ülesanded seisnevad ennekõike ühiskonna majanduselu kuritegeliku käitumise ja kuritegevuse mustrite tundmise ja teoreetilise tõlgendamise võimaluste uurimises, tingimuste ja kriteeriumide uurimises. saadud teadmiste usaldusväärsus ja tõepärasus. Selle klassi probleemide edukas lahendamine sõltub muu hulgas metoodika valikust – konstruktsiooni põhimõtetest, teaduslike teadmiste vormidest ja meetoditest.
Majanduskriminoloogia ontoloogilised ülesanded seisnevad selliste teaduslike teadmiste kujundamises, mis annavad tervikliku, objektiivse arusaama majanduskuritegevusest kui sotsiaalse eksistentsi erivormist, selle mustritest ja olulistest seostest sotsiaalse reaalsuse teiste valdkondadega. Majanduskriminoloogia rakendusülesanded seisnevad ühiskonna ja riigi poliitikate teoreetilises põhjendamises majanduskuritegevuse kontrolli sfääris, võitluses kuritegeliku majandusega ning kuritegelike nähtuste ja protsesside minimeerimises ühiskonna ja riigi majanduselus.
Majanduskriminoloogia teoreetiline ja praktiline tähendus on seotud uurimisobjekti ja -objekti määratlemisega ning selle määrab selle funktsiooni elluviimine, eesmärkide ja eesmärkide saavutamine. Majanduskriminoloogia kui teadusvaldkonna arendamiseks on selle süsteemi kujundamisel suur tähtsus. Millises vormis saab majanduskriminoloogia süsteemi esitleda ehk teisisõnu uuritavate probleemide koostist ja käsitlemise järjekorda, on omaette probleem, mida uurijad veel lahendavad.
Majanduskriminoloogia jaoks on üheks võtmeks metodoloogiliseks küsimuseks teaduse suhtumine majanduskuritegevuse mõiste sisusse. Keskne probleem on siin määratlemine
sotsiaalse nähtuse “majanduskuritegevus” piirid; Selle probleemi lahendamise võimalused kuvatakse allpool.
Niisiis, “majanduskriminoloogia” kriminoloogilise haru laias tõlgenduses peaks selle teaduse uurimisobjektiks olema just kriminaalne majandus.
Kuritegelik majandus on osa varimajandusest, mis on seotud kuritegeliku majandustegevuse ja kriminaliseeritud majandustegevuse elluviimisega. Kriminaalsel majandusel on mitmeid tunnuseid. Esiteks hõlmab see kahte suurt segmenti, kahte alamsüsteemi: “kriminaliseeritud majandus” ja “illegaalne majandus” (või “kuritegelik majandus ise”).
Kuritegeliku majanduse toimimise aluseks on keelatud äritegevuse liikide kasutamine või mittemajanduslike konkurentsimeetodite laialdane kasutamine, samuti majanduslike hüvede, rahaliste vahendite ja varade, samuti neile õiguste ebavõrdne vahetamine ja omastamine. liigse kasumi saamiseks. Kriminiseeritud ettevõtlusele, mis tegutseb esimese alamsüsteemi “kriminaliseeritud majandus” raames, on iseloomulik konkurentsis ebaseaduslike eeliste saavutamine majanduskuritegude toimepanemise kaudu - erinevat tüüpi pettuste, pettusega seotud kuritegude ja usalduse rikkumisega. : kommertspettus, valeettevõtlus, ebaseaduslik ettevõtlus , tahtlik ja fiktiivne pankrot, tulu maksustamise eest varjamine jne.
Kuritegeliku majanduse teise allsüsteemi, “illegaalse majanduse” ruumis kasutavad mittemajanduslike konkurentsimeetoditena kuritegelikud kogukonnad jõulisi vahendeid monopoolse võimu kehtestamiseks “oma” ametlikus, legaalses majandussüsteemis tegutsevatele äristruktuuridele. tooraine, tootmise, ringluse turgudel ning krediidi- ja panganduses jne. - väljapressimine, väljapressimine, ähvardused, haarangud, palgamõrvad jne. Nimetatud jõumeetodeid kasutatakse selleks
erinevate “majanduskorra” probleemide lahendamine, s.o. sundida äripartneritele (sh riigi õigusmajandussüsteemi sfääri) selgelt kahjumlikke või orjaseid äritehinguid, majanduslepinguid jms, kehtestada ja säilitada monopoolseid kõrgeid hindu kaupadele ja teenustele, mille tootmist kontrollib kuritegelikud struktuurid jne. Teisisõnu on mittemajanduslike konkurentsimeetodite kasutamine ülekasumi saamiseks kuritegelikule majandusele omane omadus selle teise allsüsteemi toimimise raames ja organiseeritud kuritegevus kasutab seda sageli oma tegutsevate äristruktuuride toetamiseks. majanduse õigussektoris.
Institutsioonilisest vaatenurgast kujutab kuritegelik majandus oma kõige üldisemal kujul teatud institutsionaalse struktuuri (mille elemendid õigusmajanduse jaoks on valdavalt destruktiivsed) vastastikust seotust ja tingimuslikkust, spetsiifiliselt deformeerunud sotsiaalsete suhete süsteemi, mis põhjustab õigussotsiaalse struktuuri talitlushäireid. kriminaliseerimisest mõjutatud või puhtalt kuritegelikule mõjutatud majandustegevusele.
Kuritegelikku majandust ei tohiks aga tuvastada või täpsemalt võrrelda legaalse majandusega, ametlikult toimiva majandussüsteemiga. Nii sisuliselt kui ka struktuuriliselt on neil olulisi erinevusi. Kuritegelikku majandust ei saa nimetada majanduseks (majanduseks) selle sõna kitsas tähenduses, kuna see pole nii
esindab teatud selgelt struktureeritud hierarhilist majandussüsteemi; see pärib ainult oma individuaalsed tunnused, laenates formaalselt mitmeid segmente. Kuritegelikku majandust iseloomustavad sellised tunnused nagu selle raames eksisteerivate sektorite ja majandusharude killustatus; üksikute äristruktuuride, valdkondade ja majandustegevuse liikide diskreetsus ja reeglina lühike toimimisperiood; ülemineku- või koonduvate struktuuride olemasolu, mis ühendavad kriminaliseeritud, kriminaalse ja legaalse majandustegevuse tüübid; horisontaalse kapitalivoo kõrge dünaamika; kõrgem kasumimäär koos oluliste tehingukuludega kõrgete kuritegevuse riskide tõttu; ilmselge soov saavutada turu tasakaal oma tasakaalu hinnakujundussüsteemi kaudu; spetsiaalne värbamise ja personalijuhtimise süsteem; riskikindlustussüsteemi konkreetse organisatsiooni olemasolu valitsusorganite ja õiguskaitseorganite korruptsiooni tõttu; jne.
Seega on oluline meeles pidada, et kriminaalökonoomika fenomen neelab endasse hulga nähtusi, mis iseloomustavad individuaalselt selle konkreetseid omadusi ja millest väljaspool ei saa seda teatud süsteemi kujul mõista. Selliste nähtuste hulka kuuluvad "majanduse kriminaliseerimine", "majanduslike suhete kriminaliseerimine", "kriminaliseeritud majandustegevus", "kuritegelik majandustegevus", "majanduskuritegevus", "organiseeritud majanduskuritegevus"2, "korruptsioon"3, "variseadus". jne.
2 Mul oli õnn viia läbi üks esimesi selle nähtuse uuringuid – 2000. aastal sain Peterburi organiseeritud kuritegevuse ja korruptsiooni uurimise keskuse kaudu Ameerika Ülikoolilt (Washington, USA) stipendiumi (seda juhtis). Vene Föderatsiooni austatud teadlane, õigusdoktor, professor B. V. Volženkin). Lõputöö “Organiseeritud majanduskuritegevuse fenomen” (2,5 lk) avaldati 2001. aastal keskuse veebisaidil – URL: jurfak.spb.ru/centers/traCCC/article/kolesnikov1.htm. See töö oli aluseks sellistele väljaannetele nagu: Kolesnikov V.V. Organiseeritud majanduskuritegevuse fenomen // Venemaa majanduslik julgeolek: poliitilised suunised, seadusandlikud prioriteedid, julgeolekupraktika. Venemaa siseministeeriumi Nižni Novgorodi akadeemia bülletään. 2002. nr 2. Lk 32-43; Kolesnikov V.V. Organiseeritud majanduskuritegevus ja kriminaalne majandus // Õigusinstituudi teaduslikud märkmed. 2002. nr 9. Peterburi: SPbGUEF, 2002. Lk 49-60.
3 Seda nähtust tuleks kuritegeliku majanduse analüüsi kontekstis käsitleda nn ärikorruptsiooni piirides, mille olemus väljendub ettevõtluse ja valitsuse, korrumpeerunud ettevõtjate ja korrumpeerunud ametnike õigusvastases isekas koostoimes. See vaade
Kriminaliseeritud majandustegevus on seaduslike äristruktuuride või üksikettevõtjate ametlikult lubatud majandustegevus, mille raames pannakse toime valdavalt majanduslikku laadi kuritegusid. Lihtsamalt öeldes on see seaduslike äristruktuuride tegevus, mis on seotud majanduskuritegude toimepanemisega. Kriminaliseeritud majandustegevus – koos kuritegeliku majandustegevusega – on kuritegeliku majanduse immanentne osa.
Kuritegelik majandustegevus on majandussfääris toime pandud kuritegelik tegevus. See tegevus on algselt seadusega keelatud ja on tavaliselt seotud sotsiaalselt hävitavate, sotsiaalselt ohtlike majanduskaupade (kaupade ja teenuste) tootmise, müügi ja tarbimisega. Siia kuuluvad sellised kuritegelikud majandustegevused nagu narkokaubandus, äritegevus relvade ja muude keelatud kaupade illegaalses kaubanduses, äritegevus pornograafia ja prostitutsiooni alal, äritegevus inimkaubandusega, äritegevus inimelundite ebaseadusliku kauplemisega jne. Kuritegelik majandustegevus – koos kriminaliseeritud majandustegevusega – on kuritegeliku majanduse immanentne osa.
Majanduse kriminaliseerimine on majanduse seisund, mida iseloomustavad majandussüsteemi kriminaliseerimise protsessid üldiselt ja majandussuhete kriminaliseerimine konkreetselt. Seoses kuritegeliku majanduskäitumise levikuga rahvamajanduses. Majanduse kriminaliseerimist seostatakse ühelt poolt majanduskuritegude toimepanemisega juriidiliste ärisubjektide poolt, s.o. iseloomustab kriminaliseeritud majandustegevuse esinemine, seevastu seadusega keelatud ebaseaduslike ettevõtjate kuritegelik tegevus, mis on määratletud kui kuritegelik majandustegevus.
Taevategevus. Mitte segi ajada traditsioonilise kriminaalõiguse kriminaliseerimise mõistega.
Majanduse kriminaliseerimine ei hõlma mitte ainult erinevate organisatsiooniliste ja juriidiliste struktuuride (ettevõtted, äriühingud, organisatsioonid, pangad, börsid jne), aga ka kõikide tasandite majandusjuhtimisorganite tegevust, vaid mõjutab ka riigi institutsionaalset struktuuri. majandus - sotsiaalsete seoste, normide ja suhete süsteem ning tähendab kriminaliseeritud ja kuritegeliku majandusliku käitumise levikut ühiskonnas. Sellega seoses kasvab nii majanduskuritegevus kui ka keelatud kuritegelik majandustegevus, ühelt poolt kasvab majanduskurjategijate ja kuritegelike äriüksuste armee ning teiselt poolt kuriteo ohvriks langenud üksuste kogum; aktiivsus majanduses. Kriminaliseerimine kui sotsiaalne nähtus näeb välja nagu majanduskuritegevuse ja kuritegeliku äri, kriminaliseeritud ja kuritegeliku majandustegevuse sümbioosi tekke tulemus.
Tuleb teha vahet majanduse kriminaliseerimise ja majandussuhete kriminaliseerimise mõistete vahel, samas kui teine mõiste on sisuliselt haaratud esimesest.
Majandussuhete kriminaliseerimine on ühiskonnas eksisteeriva majandussuhete süsteemi kuritegeliku deformatsiooni protsess (ja tulemus), mis on tingitud kuritegeliku ja kriminaliseeritud majandustegevuse levikust nende ruumis, kuritegeliku äritegevuse elluviimisest ja majanduskuritegude toimepanemisest. Kriminaliseerimisele võib kuuluda kogu majandussuhete süsteem: suhted majanduskaupade tootmise, vahetamise, jaotamise ja tarbimise sfäärides, omandi- ja omastamissuhted, sotsiaalsed ja töösuhted, organisatsioonilised, majanduslikud ja juhtimissuhted, tööjõu ja kapitali vahelised suhted. jne. Riigisisesed kogemused reformi kriminaalsete nähtuste totaalsest levikust
korruptsiooninähtused pole mitte ainult kõige levinumad (Sihtasutuse INDEM andmetel moodustab ärikorruptsioon peaaegu 99% korruptsioonituru aastasest mahust), vaid kujutab endast erilist ohtu ka riigi julgeolekule, kuna õõnestab korraldamise aluspõhimõtteid. tsiviliseeritud turumajandus.
1990. aastate kontrollitud majandus näitas, et majandussuhete kriminaliseerimine võib muutuda universaalseks. Seda nähtust nimetatakse "majanduslike suhete üldiseks kriminaliseerimiseks".
Majandussuhete kriminaliseerimine on osa üldisemast nähtusest - majanduse kriminaliseerimisest ning toimib sellega koostoimes kuritegeliku majanduse fenomeni tekkimise ühe põhjusena.
Majanduskuritegevus on kategooria, millel on majanduskriminoloogia süsteemis eriline koht. Majanduskriminoloogia üheks objektiks ja kriminaliseeritud majandustegevuse sisuks käsitletav nähtus majanduskuritegevus ei ole veel nii teaduskirjanduses kui ka praktikute seas üheselt tõlgendatav. See on ilmne fakt. Seetõttu on ülimalt oluline tuua selle tunnustest ja omadustest esile sellised, millel oleks objektiivsed kriteeriumid. Selleks on vaja - jah, positivistlikud juristid ei solvu (nii neid õpetati!..) - loobuma selliste epiteetide nagu "ebaseaduslik", "ebaseaduslik" jne kasutamisest. Need näivad olevat formaalse õigusliku lähenemise lahutamatu atribuut õigusanalüüsi struktuuris mis tahes mõistete definitsioonide sõnastamisel, kuid need ei vii meid sammugi lähemale majanduskuritegevuse olemuse mõistmisele.
Nagu eespool märgitud, on „majanduskuritegevuse” mõiste sisu määramisel keskseks probleemiks selle sotsiaalse nähtuse piiride kindlaksmääramine. Ühes võimalikus käsitluses võib majanduslikeks liigitada kõik kuriteod, mis mõjutavad (“sissetungivad...”) mis tahes liiki majandussuhteid, mis arenevad nii majandussfääris kui ka väljaspool seda. Võtmekategooria selline liialdatult lai tõlgendus hägustab aga “majanduskriminoloogia” teaduse subjekti ja uurimisobjekti piire ning pole tõenäoliselt kriminoloogilise analüüsi jaoks vastuvõetav. Lähenemisviisi teise versiooniga on võimalik määratleda selgemad ruumilised piirid: "arvestage ainult majandussfääris toime pandud majanduskuritegusid." Sel juhul hõlmab majanduskategooria:
Nende hulka kuuluvad nii otsese majandustegevuse käigus toimepandud kuriteod (ärikuriteod, kuriteod ettevõtluse sfääris) kui ka sellega mitteseotud, kuid toimiva majandussüsteemi piires toime pandud kuriteod. Ja majanduskuritegudeks oleme sunnitud nimetama näiteks selliseid kuritegusid nagu palgatööliste poolt toime pandud vargused tootmises (raha, inventari ja muu ettevõtte vara kuritegelik omastamine jne), kodanike tööõiguste vastaseid kuritegusid, ametiisikuid. kuriteod jne. Nende hulka võivad kuuluda ka sellised kuriteod nagu näiteks riigiettevõtte juhile või ministeeriumiametnikule usaldatud riigivara omastamine või omastamine jne. Sellega seoses on B.V. Volženkin märkis, et juba Vene Föderatsiooni kriminaalkoodeksi 22. peatüki nimi ei tundu kuigi õnnestunud, ning soovitab pöörduda Sõltumatute Riikide Ühenduse liikmesriikide näidiskriminaalkoodeksi vastava peatüki pealkirja poole (vastu võetud SRÜ parlamentidevahelise assamblee 17. veebruar 1996) - "Äri- ja muu majandustegevuse korravastased kuriteod."
Lõpuks, kolmanda võimaliku lähenemisviisi korral saab majanduslikuks liigitada ainult neid kuritegusid, mis pannakse toime ainult majanduse, ärisüsteemi võtmesegmendis, mis on seotud kasumi teenimisega, st majandustegevuse sfääris. ettevõtlikkust. Selle lähenemisviisi puhul võetakse arvesse ainult majandusüksuste endi kuritegusid, mis on toime pandud otseselt majandustegevuse käigus. Arvestades arenenud ettevõtlussfääriga turumajanduse tingimusi, tuleks majanduskuritegevuse mõiste piiride määratlemise lähenemisviisist kõige eelistatavamaks pidada seda versiooni.
Selle lähenemisviisi kasutamise tulemusena on võimalik sõnastada selle nähtuse eriomadused. Esiteks tuleb märkida, et majanduskuritegevus avaldub turumajanduses kuritegevuse vormis majandustegevuses. Teiseks
Esiteks on kuritegevus majandustegevuses valdavalt kuritegevus ettevõtluse valdkonnas; Sellega seoses on oluline lisada veel üks tunnus, mis on seotud asjaoluga, et selliseid kuritegusid panevad toime just ettevõtlus- (majandus)tegevuse subjektid. Kolmandaks on mõiste majanduskuritegu sisu otseselt seotud ebaseadusliku rikastumise mõistega. Rikastumine on kasumi teisenenud vorm. Ebaseaduslik rikastumine on majandussfääris toime pandud kuritegude eesmärk, edasiviiv motiiv ja seda võib mõista kui sellist käitumist (tegevust), mis tagab mõne majandussuhte subjekti materiaalsete vajaduste rahuldamise materiaalsete vajaduste rahuldamise kahjuks. (ja loomulikult ka sellega seotud majandushuvid) teiste õppeainetega, st vähendades viimaste rahulolu taset (astet). See määratlus vastab hästi tuntud Pareto efektiivsuse kontseptsioonile ja näitab lisaks veel üht selle kuriteo immanentset tunnust - vahetuse ebavõrdsust.
Majanduskuritegu kõige üldisemas vormis võib määratleda kui spetsiifilist, ümberkujunenud majandustegevuse vormi, mida selle subjektid teostavad ettevõtluse valdkonnas eesmärgiga saavutada ebaseaduslik rikastumine. Või: majanduskuritegevus on ümberkujunenud majandustegevuse vorm, mida selle subjektid teostavad ettevõtluse valdkonnas, kasutades meetodeid, mis tagavad ebaseadusliku rikastumise. Mõiste “õigusvastane rikastumine” on aga äärmiselt subjektiivne ja seda võidakse erinevate riikide seadusandluses erinevalt tõlgendada.
seetõttu tuleks see asendada sünonüümiga, millel on objektiivne kriteerium. See võib olla vahetus samaväärsuse mõiste. Sellest tulenevalt saame anda täpsema definitsiooni: "Majanduskuritegevus on ümberkujunenud majandustegevuse vorm, mida selle subjektid teostavad ebaseadusliku rikastumise eesmärgil, rikkudes vahetuse samaväärsuse põhimõtet."
Sel juhul avaldub ebaseaduslik rikastumine sotsiaalsete suhete struktuuris nähtuste pinnal oma olemuselt objektiivses sotsiaalselt ebaõiglase rikastumise vormis, mis õõnestab turumajanduse aluspõhimõtteid – vahetuse ja konkurentsivabaduse samaväärsuse imperatiive. Seega on “ebaseaduslik rikastumine” või “sotsiaalselt ebaõiglane rikastumine” olemuselt samaväärne “vahetuse ebavõrdsus” mõistega ja muutub hävitaja sünonüümiks (kaasaegse tsivilisatsiooni turualuste vabaduse likvideerija4. See annab majanduskuritegevuse nähtuse staatus, mis kujutab ühelt poolt erilist sotsiaalset ohtu, teiselt poolt olulist ohtu rahvuslikule majanduslik turvalisus ja majandussuhete õiguskorda. Sellega seoses on (pehmelt öeldes) kummalised katsed teha majanduskurjategijatest, kurjategijatest ärimeestest privilegeeritud õigusrikkujate kast, kelle suhtes saab kohaldada leebeid karistusi või kahju hüvitamise tulemusena koguni karistusest vangistusega eemaldada. jne.5
Kuid õigusväliste majandussuhete valdkond, sealhulgas kuritegeliku majandustegevuse valdkonnas -
4 Mõistest "likvideerida" - kõrvaldada, likvideerida.
5 Meenutagem kriminaalseadusandluse liberaliseerimise püsivat ajalugu, mis loomulikult nõuab erilist süvendatud teaduslikku uurimist ja erapooletut ühiskondlikku mõistmist. Muide, viimane ettepanekute pakett, mille äriringkonnad koostasid Vene Föderatsiooni presidendile edastamiseks ja mille ombudsman B. Titov väljendas, rõõmustab oma küünilise lihtsusega – see sisaldab eelkõige laienemistaotlust-nõuet. "lõõgastus" ettevõtlusele kriminaalsete repressiivsete meetmete kohaldamise seisukohast - laiendada abikõlblike nimekirja juba lobitöödeldud ja jõustunud art. Vene Föderatsiooni kriminaalkoodeksi artikkel 76.1 (vabastus kriminaalvastutusest majandustegevuse valdkonnas toimepandud kuritegude korral) "majanduslikud ühendid" ja muudavad kahju hüvitamise lähenemisviisi - nüüd on nad mitmete "ettevõtlusalaste" artiklite alusel. on kriminaalvastutusest vabastatud, kui kahju hüvitatakse viiekordses summas, teevad B. Titov jt ettepaneku vähendada kahju hüvitamist selle tegeliku väärtuseni.
kuritegelikku majandust reguleerib nn variseadus, mille olemus minu enda tõlgenduses allpool ära toodud.
“Variõigus” on varimajanduses toimivate mitteformaalsete normide ja reeglite kogum. "Varju" seadus on paralleel reguleeriv süsteem, majanduse varisektori toimimise ja varimajandussuhete subjektide tegevuse tagamine. Variõiguse tunnused määrab varimajanduse enda keerukas struktuur, mis hõlmab vari(mittekriminaalset) segmenti ennast ja kriminaalset majandust, mis koosneb kahest alamsüsteemist - kriminaliseeritud majandustegevus ja kriminaalne majandustegevus. Igal neist segmentidest on oma konkreetne regulatsioon varjuseaduse kaudu.
Seega toimub kuritegelik majandustegevus eelkõige kuritegeliku keskkonna subkultuuri traditsioonide kohaselt kujundatud normatiivses ruumis, kus ühiskonnas aktsepteeritud õigus- või moraalinormide asemel toimivad nn kontseptsioonid. Kriminaliseeritud majandustegevust seostatakse juriidiliste ettevõtjate poolt majanduskuritegude toimepanemisega, mille tõttu siin toimib “variõigus”, mille põhjuseks on majanduse õigussektoris äritegevust reguleeriva ametliku õigussüsteemi normide jäme rikkumine. Lisaks on valdavalt organiseeritud kuritegevuse loodud legaalsete äristruktuuride jaoks omane mitte ainult
majandus-, aga ka muud kriminaalkuriteod, mis tagavad mittemajanduslike meetoditega kasumi maksimeerimise ja konkurentsivõitude saavutamise - väljapressimine, väljapressimine, väljapressimine, ähvardamine, vägivalla kasutamine, palgamõrvad jne.
Variõigus, mis reguleerib varimajanduse mittekuritegeliku segmendi üksuste tegevust, on kõige vähem võimeline tekitama negatiivseid välismõjusid riigi majandussuhteid reguleeriva ametliku õigussüsteemi toimimisele. Fakt on see, et selle segmendi olemasolu tuleneb peamiselt õigusökonoomika ja vastava õigusliku regulatsiooni puudustest ning on mõeldud nende silumiseks. Jutt käib nn siibriefektist, mis on sellele segmendile omane ja avaldub eelkõige rasketel majandusarengu perioodidel, mil varimajandus muutub osa elanikkonna jaoks ainsaks võimalikuks või eluliselt oluliseks täiendavaks sissetulekuallikaks, võimaldades neil. pigem ellu jääda kui ülikasumit teenida. Sellised varitegevused on seotud erinevat tüüpi palgatööliste või väikeettevõtete tööga (sealhulgas need, mida tehakse vormis individuaalne ettevõtlus), mis ei ole seadusega keelatud, kuid ei saa ametlikku registreerimist ja registreerimist - eratransport, juhendamine, remont, ehitus ja muud tööd, erinevate teenuste osutamine jne, mida teostatakse ilma ametliku registreerimiseta, litsentside, patentide hankimine jne lk. Sellise tööjõu- või ettevõtlustegevuse tulemusena ei saa riik nõutavaid maksusoodustusi. Siiski sisse
väärtused ilma mitmekordse tõstmiseta (majandusarengu ministeerium tegi ettepaneku vähendada trahvi mitmekordset kahele); Lisaks tehakse ettepanek teatud kerge ja keskmise raskusega majanduskuritegude eest (näiteks Vene Föderatsiooni kriminaalkoodeksi artiklite 180, 194, 199 alusel) esimese rikkumise eest kriminaalkaristust üldse mitte kehtestada (!) , vaid võtta kriminaalvastutusele "ainult korduva süüteo korral, mis on toime pandud teatud aja jooksul pärast esimest". Vaata: Miljukova Y. Putinile räägitakse viimaste aastate tugevaimast survest ettevõtlusele // RBC ametlik veebisait. URL: http://www.rbc.ru/economics/ 10/05/2016/573206eb9a7947241a9af2e6. Tekib küsimus, mida ohtlikum on varas, kes paneb toime esimest korda varguse - põhjustab ju oma ohvritele materiaalset kahju, mis on põhimõtteliselt võrreldamatult väiksem, lihtsalt napp, võrreldes kurjategija ärimehe kuritegudest saadava kahjuga?! Nii et liberaliseerijate loogikat järgides tuleks lobitööd tehes õigusuuendust laiendada ka sellele kurjategijate kategooriale (ja võib-olla ka mõnele teisele?), vastasel juhul saab paratamatult kõige olulisem põhiseaduslik põhimõte – kõigi võrdsus seaduse ja kohtu ees. rikutud? O tempora, oo mores!
Selles valdkonnas kompenseerib varimajandus teatud määral inimestele majanduskriiside ja muude sotsiaalsete katastroofide tõttu sissetulekute ja elatustaseme kaotust, samas kui ametlikud institutsioonid ei tule nende ülesannetega toime.
Miks kujutab „vari“õigus ühiskonnale ja riigile erilist ohtu? Selle põhjuseks on asjaolu, et selle normid "fikseerivad" varimajanduses vaba turumajanduse raamistiku aluseks olevate süsteemi moodustavate aluspõhimõtete - vahetuse võrdväärsuse, subjektide võrdsuse põhimõtete - rikkumise lubatavuse ja vastuvõetavuse. majandussuhted, konkurentsivabadus, kaubandus, hinnakujundus jne. Näiteks kriminaliseeritud majandustegevuse segmendis muutub pettus, mis on peaaegu iga majanduskuriteo aluseks, peamiseks mittemajanduslikuks konkurentsi ja ülekasumi väljanõudmise ning sellel alusel ebaseadusliku rikastumise tagamise vahendiks. Samal ajal satuvad kaotajateks seaduskuulekad majandusüksused, mis hävitab riigis kogu legitiimsete majandussuhete olemasolu skeemi ja õõnestab majandusliku maailmakorra tuhandeaastaseid aluseid. Seega on “variseadus” ühiskonna ühtse normatiivse korra halvim vaenlane.
Varimajanduse mittekriminaalses segmendis võib aga teatud ajalooperioodidel toimida nn kompenseeriv “variseadus” - normide ja reeglite süsteem, mis kompenseerib ja silub õiguslikus regulatsioonis kehtestatud puudusi. riigi majandust. Kui legaalses majanduses õigus- ja fiskaalrežiim ei paku tegelikke stiimuleid ettevõtluseks või töötamiseks või muudab need isegi majanduslikult mõttetuks, on nende suhete subjektid sunnitud "varju minema". Tuntud Peruu varimajanduse uurija Hernando de Soto (lad. Hernando de Soto) väidab, et mida ebaefektiivsem on riik õigussektoris, seda intensiivsem on see üleminek.
Seda nähtust nimetatakse mõnikord "ametlike reeglite eest põgenemiseks". Vastavalt
Soto, on olemas suhteliste hüvede ja kulude süsteem õigussüsteemi normide järgimisel kodanike poolt. Samal ajal sunnivad kõrged kulud osa kodanikke sattuma „vari“õiguse jurisdiktsiooni alla ja teisi oma kapitali välismaale välja võtma. See vähendab investeerimisvõimalusi riigis ja aeglustab majandusarengut. Küll aga maksab ekstralegaalsuse, s.o. „vari“õiguse normide järgimine võib omakorda olla samuti kõrge. Viimane on tingitud ebakindlusest omandiõiguste kasutamise ja lepingute kaitse osas, krediidi-, kindlustus- ja investeerimisressursside kättesaadavuse keerukusest ning õiguslike instrumentide kättesaamatusest. Sellega seoses on variõiguse oluliseks tunnuseks see, et varimajanduses, peamiselt kriminaalses segmendis, on võimatu ametlikult kindlustada omandiõigusi ja õiguskaitse lepingud seadusega. Seetõttu püüdlevad vari- ja kuritegelik kapital legaliseerimise ja ametliku õigusliku staatuse saamise poole.
Õigussüsteemi eriline väärtus majandusarengu ja heaolu kasvu jaoks seisneb selles, et kõigi kodanike võrdse ja kohese juurdepääsu kaudu toimivale õigussüsteemile hõlbustab see tehinguid ja muudab lepingud usaldusväärseks. Varjuseadus on selles osas vigane. Veelgi enam, variõigusel on veel üks oluline süsteemne viga, mis on varimajanduse kasvule võimas piiraja - see ei suuda lahendada seaduslike investeerimisvahendite vaba juurdepääsu, vara ja ressursside ühendamise, jagamise probleemi. kohustused, pikaajaline areng ja rikkuse kogumine.
Korruptsioon on kuritegeliku majanduse arengu lahutamatu tegur. Korruptsiooni mõiste määratleti esmakordselt juriidiliselt Vene Föderatsiooni 25. detsembri 2008. aasta föderaalseaduses nr 273 „Korruptsioonivastase võitluse kohta” (artikli 1 punkt 1): „a) ametiseisundi kuritarvitamine, altkäemaksu andmine, hüvitise saamine altkäemaksu andmine, võimu kuritarvitamine, äriline altkäemaksu andmine või muul viisil isiku poolt tema ametiseisundi ebaseaduslik kasutamine, mis on vastuolus ühiskonna ja riigi õigustatud huvidega eesmärgiga
kasu saamine raha, väärisesemete, muu varalise iseloomuga vara või teenuste, muude varaliste õiguste kujul endale või kolmandatele isikutele või selliste hüvede ebaseaduslik pakkumine nimetatud isikule teiste isikute poolt; b) käesoleva lõike punktis a nimetatud tegude sooritamine juriidilise isiku nimel või huvides.
Vene Föderatsiooni presidendi 31. detsembri 2015. a määrusega nr 683 kinnitatud „Vene Föderatsiooni riiklikus julgeolekustrateegias on korruptsioon riigi ja avaliku julgeoleku peamiste ohtude hulgas (punkt 43).
Kriminoloogilise analüüsi jaoks on erilise tähtsusega esiteks korruptsiooni kui majandusnähtuse ja teiseks ärikorruptsiooni kui selle domineeriva osa uurimine.7 Selles mõttes pakub korruptsioon kriminoloogilist huvi nii selle eriomaduste kirjeldamise seisukohast, määravad tegurid ja tagajärgede olemus ning tõhusate vastumeetmete leidmiseks.
Mis on korruptsioon kui majanduslik nähtus? Alustame sellest, et korruptsioon on sotsiaalselt lubamatute majanduskaupade, fondide, väärtpaberite ja varade ning neile õiguste omastamise vahetus-, ümberjaotamise ja omastamise spetsiifiline varjatud vorm. Seda rakendatakse ametnike renti otsiva käitumise ja nendepoolsete hüvede otsimise kaudu, kehtestades kodanikuühiskonna osalejatele haldustõkkeid ja piiranguid. Korruptsiooni piirid majanduslik vabadus, konkurentsivabadus ning kodanike ja ettevõtete juurdepääs riiklikele ressurssidele, õõnestab vahetussuhete võrdväärsuse aluseid ja jaotussuhete õigluse põhimõtet ühiskonnas.
Korruptsioon on mittemajanduslik vorm konkurentsieeliste andmiseks ametnikega korruptiivsetes sidemetes omavatele äriüksustele. Korruptsioon taastoodab võimu muundumist omandiks ja kapitaliks, tagab korrumpeerunud ametnikele kapitali esialgse akumulatsiooni ning tugevdab poliitilise režiimi plutokraatliku vormi aluseid jne.
Korruptsiooni kui majandusinstitutsiooni analüüsi käsitlus võimaldab sõnastada kriminoloogiliselt olulisi järeldusi, mis on olulised korruptsioonivastase poliitika ja riigi julgeolekustrateegia seisukohalt: majandus- ja riigijuhtimise korruptsioonimudel annab kaks vastandlikku arenguvektorit - ühelt poolt. , maksimeerida isiklikku kasu korrumpeerunud ametnikele (ametnikele) ja korrumpeerunud ametnikele (äriüksustele), teisalt minimeerida riigi ja kodanike ressursside kasutamise efektiivsust, mis toob kaasa rahvusliku rikkuse ja avalikkuse taseme absoluutse või suhtelise languse. heaolu.
Majanduslik lähenemine korruptsioonivastasele võitlusele on oluline nii kriminoloogidele kui ka seadusandjale endale, kes määrab korruptsioonivastase poliitika. Üldiselt on korruptsioonivastase võitluse mõiste üsna selgelt sõnastatud 25. detsembri 2008. aasta föderaalseaduses nr 273-FZ "Korruptsioonivastase võitluse kohta" - artikli punkt 2. 1: föderaalvalitsusorganite tegevus, Vene Föderatsiooni moodustavate üksuste valitsusorganid, organid kohalik omavalitsus, kodanikuühiskonna institutsioonid, organisatsioonid ja üksikisikud oma volituste piires: a) korruptsiooni ennetamiseks, sealhulgas korruptsiooni põhjuste väljaselgitamiseks ja hilisemaks kõrvaldamiseks (korruptsiooni ennetamine); b) tuvastades
6 Pangem tähele, et "Strateegia" eelmises väljaandes nimetati "korruptsiooniga seotud kriminaalseid rünnakuid" vaid "üheks peamiseks ohuallikaks Venemaa rahvuslikule julgeolekule". Vt: Vene Föderatsiooni presidendi 12. mai 2009. aasta määrusega nr 537 kinnitatud “Vene Föderatsiooni riikliku julgeolekustrateegia aastani 2020” lõige 37.
7 Korruptsiooni kui majandusnähtuse või teisisõnu majandusinstitutsiooni käsitlemine eeldab just selle osa esmast uurimist, mida me nimetame "ärikorruptsiooniks". Ettevõtluskorruptsiooni uurimise rõhuasetus on põhjendatud nii selle osakaaluga korruptsioonituru kogumahus aastas kui ka selle negatiivsete välismõjude erilise ohu tõttu õiguskorra tagamisele majanduses, ühiskonnas ja ühiskonnas. riik.
korruptsioonikuritegude ennetamine, tõkestamine, avastamine ja uurimine (korruptsioonivastane tegevus); c) minimeerida ja (või) kõrvaldada korruptsioonikuritegude tagajärgi.
Korruptsioonivastase võitluse majandusliku lähenemise olemus seisneb ühelt poolt riskide mõjutamises, karmistades tingimusi korrumpeerunud ametnikele ja korruptantidele (suurendades õigusrikkujate väljaselgitamise ja karistamise tõenäosust, karmistades vangistuse, vara konfiskeerimise ja kaotusega kaasnevaid karistusi). õigused ), seevastu luues eeliseid neile ametnike ja ettevõtjate esindajatele, kes tegelevad oma kutsetegevusega ausalt ja seaduskuulekalt. Nobeli majanduspreemia laureaat Gerry Becker ütles, et majanduslik lähenemine kuritegevusele on hämmastavalt lihtne, see seisneb selles, et inimesed otsustavad, kas panna kuritegu toime või mitte, võrreldes [oma eeldatavat] kuritegevusega kaasnevat kasu ja kulusid. Teisisõnu, igaüks, kes kavatseb toime panna kuriteo, võrdleb esmalt enda jaoks tulevase teo võimalikku kasu (inglise keeles eelis) ja võimalikke kulusid (inglise keeles eeldatav kulu). Becker rõhutab, et tasuvusanalüüs on peamine viis mõista, miks mõned isikud või rühmad panevad kuritegusid toime tõenäolisemalt kui teised; Majanduslik lähenemine eeldab, et inimesed tegutsevad ratsionaalselt, keskendudes oma käitumises tuludele ja kuludele – võttes arvesse kõiki nende käitumist määravaid eetilisi, mentaalseid ja muid aspekte.
Kehtib imperatiivne reegel: "Kui kuritegevusest saadav kasu suureneb või kuritegevuse kulud vähenevad, siis kuritegevus kasvab." Korruptsiooniga seotud hüvitiste suurenemise põhjused on korruptiivsete tehingute tegemise lihtsuse suurenemine, korrumpeerunud ametnike altkäemaksu suurus ning korrumpeerunud ametnike eest saadavate eelistuste ja hüvede suurenemine jne. Kulude vähendamise põhjuseks on kuriteo avastamise ja selles süüdimõistmise tõenäosuse vähenemine, karistuse raskuse vähenemine ja moraalinormide murenemine.
Kuritegevuse vastu võitlemise probleemi lahendamiseks on vaja tõhusalt
tegutseda vaadeldava hüvede ja kulude süsteemi järgi: minimeerida kuritegudest saadavat kasu ja maksimeerida kurjategijate endi kulud. See on kuritegevuse ja korruptsioonivastase võitluse majandusliku lähenemisviisi olemus. Kuna korruptsioon on võrreldes enamiku tavakuritegelike omanduskuritegudega (vargused, röövimised, röövimised jne) keerulisem kuritegelik nähtus, vajab siinne mõju hüvitiste ja kulude süsteemile erakordset põhjendamist.
Lisaks kuritegeliku kasu ja kulude otsese mõjutamise meetmetele tuleks riigi- ja munitsipaalteenistuse süsteem ise kriminoloogiliselt kontrollida, et selle struktuuris oleksid korruptiivset käitumist määravad tingimused ja põhjused minimaalsed. Maailmapraktikas üldtunnustatud käsitluse kohaselt, lähtudes G. Beckeri kontseptsioonist, on ühelt poolt oluline luua riigi/omavalitsuse töötajatele tingimused, mille alusel toimiks võimas õiguslike materiaalsete stiimulite süsteem, sotsiaalne ning muud hüved ja garantiid, mis koos tagavad seda tüüpi tegevusega tegelemise tingimusteta atraktiivsuse ja tulususe (laias tähenduses). Teisest küljest on samal ajal vaja kujundada selge kõrge vastutuse süsteem (distsiplinaar-, haldus-, tsiviil-, kriminaal-, aga ka rahaline, varaline ja maine), mis minimeerib õigusvastaste tegude toimepanemise tõenäosust. korrumpeerunud olemus.
Selline korruptsioonivastase võitluse majandusliku lähenemise praktika on tavaliselt nn lääneriikide korruptsioonivastase poliitika strateegia aluseks (ehkki ka seda ei tohiks idealiseerida), kuid meie riigis pole seda veel täielikult mõistetud ja omandatud. Kuigi ausalt öeldes tuleb märkida, et mõne avalduse ja praktilise sammu põhjal otsustades on meie juhtkonnal probleemist tegelikult sarnane arusaam. Siin on näiteks tsitaat V.V. valimiseelsest artiklist. Putin: „Tegutseme järjekindlalt, sisukalt ja otsustavalt. Kõrvaldades korruptsiooni põhipõhjused ja
konkreetsete korrumpeerunud ametnike karistamine. Motivatsiooni loomine neile inimestele, kes on valmis Venemaad ustavalt teenima. Sellest tulenevalt peame tagama, et maine-, finants-, materiaalsed ja muud riskid muudaksid korruptsiooni kahjumlikuks. Siin on kasulik vaadata Euroopa riikide korruptsioonivastaseid praktikaid – nemad oskavad selliseid asju jälgida.”
See on näide tüüpilisest majanduslikust lähenemisviisist korruptsioonikuritegude vastu võitlemisel. Ja korruptsioonivastase strateegia ja mitmete riiklike korruptsioonivastaste plaanide elluviimine praktikas – mis see on, kui mitte terve riskisüsteemi loomine neile, kes kavatsevad selle ebaseadusliku tegevusega tegeleda? Loomulikult on selline süsteem ideaalist veel kaugel, kuid võetud ja rakendatavad meetmed on kinnituseks kompromissitu võitluse joonele äärmiselt ohtliku sotsiaalse nähtusega.8
Lisaks ülaltoodud terminitele on veel palju muid, mis ühel või teisel määral kajastavad majandusruumi kriminaalsete nähtuste konkreetseid omadusi ja võimaldavad esile tuua selle erilisi tahke. Nende hulka kuuluvad näiteks terminid nagu "kuritegeliku majanduse objektid", "kuritegevuse subjektid".
finantsmajandus”, “kuritegelike nähtuste määramise tegurid majanduses”, “majanduskuritegude toimepanemise tingimused ja põhjused”, “majanduskuritegude liigitus”, “räpase raha pesemine”, “kuritegelikul teel saadud vahendite muutmine varaks ja kapitaliks”. ”, “kuritegeliku majanduse subjektide legitimeerimise viisid”, “kriminaalse kapitali ja nende subjektide inversiooniseadus”, “kuritegelike nähtustega võitlemise süsteem majanduses”, “kuritegevuse vastase võitluse majanduslik optimeerimine”, “majanduslik kuritegevuse ja karistuse teooria“, „majanduslik lähenemine kuritegevuse ja korruptsiooniga võitlemisele“ jne.
Nende terminite konjugeerimine nendega, mida ma eespool kirjeldasin, on vajalik nende kogu terviku vastastikuses seoses ja määratlemises. Tahame loota, et see aitab tulevikus lahendada kriminoloogiateaduse enda haru, “majanduskriminoloogia” täieõigusliku kontseptuaalse aparaadi konstrueerimise probleemi. Julgustan oma kolleege, eriti noori, selle tööga ühinema! Tõepoolest, vaatamata teatud asjaoludele on majanduskriminoloogia aluste kujundamise ja selle struktuuriga seotud asjakohaste uuringute läbiviimine endiselt äärmiselt oluline.
VALITUD TEOSED V.V. KOLESNIKOV TEEMAL.
Majanduskriminoloogia alused / Crime among social subsystems. Kriminoloogia uus mõiste ja harud / Toim. Õigusteaduste doktor, prof. JAH. Šestakova. St. Petersburg: Legal Center Press, 2003. 353 lk. - lk 186-258.
Majanduskuritegevus ja turureformid: poliitilised ja majanduslikud aspektid. Peterburi: Kirjastus SPbUEF, 1994. 172 lk.
Kuritegevus majandustegevuse sfääris. Monograafia. Peterburi: Ülikooli Sihtasutus, 2000. 273 lk. (kaasautor V.M. Egoršiniga).
Majandusareng ja kuritegevus / Kaasaegsed probleemid ja kuritegevuse vastu võitlemise strateegia. SPb.: Peterburi kirjastus. olek Ülikool, Peterburi õigusteaduskonna kirjastus. olek Ülikool, 2005. 592 lk. - Lk 266-351.
Kriminaliseerimise fenomenist ühiskonna majanduselus ja selle mõistmisest teoorias / Majandusteooria 21. sajandi lävel - 2. M.: Jurist, 1998. 768 lk. - lk 748-760.
8 Muidugi tuleb lisada, et sellise võitluse edu sõltub suuresti mitmete üldiste süsteemsete probleemide lahendamisest meie ühiskonnas: võimude lahususe põhimõtete, õigusriigi põhimõtete ja põhiseaduse sätte edasisest rakendamisest. kõigi võrdsus seaduse ja kohtu ees, vastutus ja võimukontroll ühiskonna poolt; kodanikuühiskonna aluste arendamine, sõltumatu meedia; valimisdemokraatia, maine, omandi, konkurentsi (majanduslik ja poliitiline) jne institutsioonide moodustamine ja/või tugevdamine.
Venemaa majanduse kriminaliseerimise vastu võitlemise strateegia ja taktika väljatöötamise metoodika / Mis on “majanduse kriminaliseerimine” ja kuidas sellega võidelda? M.: Majandus, 2011. 631 lk. - lk 489-556.
Õiguse majandusteooria / Majanduse varisektori majandusteooria, kuritegevus ja selle vastu võitlemise tõhusus: treeningjuhend. Peterburi: Peterburi YuI (f) AGP RF, 2015. 100 lk.
Majandusmudel ja kriminaalõiguslik regulatsioon // Vene ajakiriõigusuuringud. 2015. nr 1 (2). lk 186-195.
Majanduskriminoloogia: kriminoloogiline julgeolek kui avalik hüve // Kriminoloogia: eile, täna, homme. 2015. nr 37 (2). lk 16-35.
Kriminoloogia. Õpik õiguskõrgkoolidele. Peterburi: kirjastus Lan, 1998. - Peatükk 17. Kuritegevus majandustegevuse sfääris (kaasautorid B. V. Volženkini ja V. M. Jegoršiniga). lk 280-315.
Kriminoloogia. Õpik õiguskõrgkoolidele. Peterburi: Kirjastus "Lan", 1999. - 4. peatüki § 4. Majanduskriminoloogia. lk 53-60; 18. peatükk. Kuritegevus majandustegevuse sfääris (kaasautorid B.V. Volženkini ja V.M. Jegoršiniga). lk 334-374.
Kriminoloogia: Õpik õigusteaduskonnale. SPb.: MIEP; SPbIGO; Book House LLC, 2007. - 11. peatükk “Kriminoloogilised tunnused ja majanduskuritegevuse ennetamine”. lk 320-360.
Erakriminoloogia: õpik / Toim. toim. õigusteaduste doktor Teadused, prof., austatud. tegevused Vene Föderatsiooni teadused D.A. Šestakov. Peterburi: R. Aslanovi kirjastus “Õiguskeskus PRESS”, 2007. 2. peatükk “Majanduskuritegevus” (kaasautor S. V. Stepašiniga). lk 49-138.
VIITED
1. Becker G.S. Kuritegevuse ökonoomika // Läbilõiked. 1995. Sügis. Lk 8-15.
2. Borisov O.A., Kolesnikov V.V. Korruptsiooni fenomen kui oht riiklikule julgeolekule // Vene kriminoloogiline vaade. 2007. nr 2 (10). lk 149-158.
3. Volženkin B.V. Kuriteod majandustegevuse sfääris (majanduskuriteod). St. Petersburg: Legal Center Press, 2002. 641 lk.
5. Kolesnikov V.V. Korruptsioon kui sotsiaalne nähtus ja vahetussuhte eriliik // Vene Föderatsiooni Peaprokuratuuri Peterburi Õigusinstituudi toimetised. 2001. nr 3. Lk 277-289.
6. Kuritegevus sotsiaalsete allsüsteemide vahel. Kriminoloogia uus mõiste ja harud / Toim. Õigusteaduste doktor, prof. JAH. Šestakova. St. Petersburg: Legal Center Press, 2003. 353 lk.
7. Soto E. de. Kapitali müsteerium. Miks kapitalism võidab läänes ja ebaõnnestub kogu ülejäänud maailmas. Per. inglise keelest M., 2001. 272 lk.
8. Soto E. de. Teine võimalus: nähtamatu revolutsioon kolmandas maailmas. M.: Katalaktika, 1995. 320 lk.
9. Šestakov D.A. Kriminoloogia. Kuritegevus kui ühiskonna omand. Lühike kursus. SPb., Peterburi Ülikool. Kirjastus "Lan", 2001. 260 lk.
1. Becker G.S. Kuritegevuse ökonoomika. Ristlõiked. 1995. Sügis. lk. 8-15.
2. Borisov O.A., Kolesnikov V.V. Fenomen korruptsii kak ugrozy natsional"noy bezopasnosti. . Rossiyskiy kriminologicheskiy vzglyad - Venemaa kriminoloogiline väljavaade. 2007, nr 2 (10), lk 149–158.
3. Volženkin B.V. Prestupleniya v sfere economic deyatel "nosti (majanduslik prestupleniya). SPb.: Juridicheskiy tsentr Press, 2002, lk 641.
5. Kolesnikov V.V. Korruptsiya kak sotsial"noe yavlenie i osobiy vid otnosheniy obmena. . Trudy Sankt-Petersburgskogo yuridicheskogo in-stituta General"noy prokuratury RF. 2001, nr. 3, lk. 277-289.
6. Prestupnost" sredi sotsial"nykh podsistem. Novaja kontseptsiya i otrasli kriminologii. . Kaun punane. d.y.n., prof. D.A. Šestakova. SPb.: Yuridicheskiy tsentr Press, 2003, lk. 353.
7. De Soto H. Zagadka kapitala. Pochemu kapitalizm torzhstvuet na Zapade i terpit porazhenie vo vsem ostal "nom mire. . Per. s angl. M., 2001, lk 272.
8. De Soto H. Inoy put": Nevidimaya revolutsiya v tret"em mire. . M.: Katalaktika, 1995, lk. 320.
9. Šestakov D.A. Kriminoloogia. Prestupnost" kak svoystvo obshchestva. . Kratkiy kurs. SPb., Sankt-Peterburgskiy universitet. Izd-vo "Lan"", 2001, lk. 260.
Vadim Vjatšeslavovitš Kolesnikov - arst majandusteadused, professor, justiitsnõunik, Vene Föderatsiooni erialase kõrghariduse autöötaja, Peterburi Rahvusvahelise Kriminoloogiaklubi auprofessor, Peterburi Õigusinstituudi üldiste humanitaar- ja sotsiaalmajanduslike distsipliinide osakonna juhataja ( filiaal) Vene Föderatsiooni Peaprokuratuuri Akadeemia (Peterburi, Venemaa); e-post: [e-postiga kaitstud]
Vadim Vjatšeslavovitš Kolesnikov - majandusdoktor, professor, justiitsnõunik, Venemaa kõrghariduse autöötaja, Peterburi Rahvusvahelise Kriminoloogiaklubi auprofessor, Peterburi Õigusinstituudi humanitaarteaduste ja sotsiaal-majanduslike distsipliinide osakonna juhataja Vene Föderatsiooni peaprokuratuuri akadeemia (Sankt-Peterburi, Venemaa); e-post: [e-postiga kaitstud]