Проблемы и перспективы кредитования в условиях рынка. Потребительское кредитование: проблемы и перспективы
Введение
Заключение
Список литературы
Приложения
Введение
Потребительский кредит занимает особое место в общей банковской системе и играет немаловажную роль в современной рыночной экономике. Он служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения и способствует выравниванию потребительских групп населения с различным уровнем доходов.
В последние годы потребительское кредитование динамично развивалось. Расширялась география потребительского кредита, снижались процентные ставки по кредитам и т.д.
В настоящее время проблеме потребительского кредитования уделяется большое внимание в связи с тем, что в условиях мирового финансового кризиса кредитным организациям пришлось поменять политику предоставления потребительского кредита. Ужесточились требования к заемщикам, повысились процентные ставки по кредитам, означающие теперь практический отказ в выдаче кредита, прекратилась выдача кредитов с нулевым или минимальным первоначальным взносом, увеличился размер первоначального взноса до 30 % от суммы кредита, сократились, а некоторыми банками и вовсе прекратились, ипотечные программы и программы автокредитования.
Целью данной курсовой работы является изучение организации и оформления кредитования физических лиц.
Цель исследования обусловила постановку и решение следующих задач:
Изучить сущность потребительского кредитования;
Проследить виды потребительского кредитования;
Раскрыть технологию и схему предоставления потребительского кредита, а также порядок его погашения;
Проанализировать кредитный портфель коммерческого банка, а именно его качество, структуру и динамику, в особенности портфель потребительских кредитов;
Выявить проблемы и перспективы развития системы потребительского кредитования;
Разработать предложения для совершенствования организации потребительского кредитования.
Объектом исследования выбран коммерческий банк ЗАО «ВТБ 24».
Предметом исследования является процесс кредитования физических лиц коммерческим банком.
В первой главе изучается сущность потребительского кредита, приводится классификация потребительских кредитов, дается анализ современного состояния потребительского кредитования. В аналитической части работы рассматриваются особенности организации потребительского кредитования, раскрывается технология и схема предоставления кредитов физическим лицам, порядок погашения по выданным кредитам, а также дается анализ кредитного портфеля банка.
В заключительной главе курсовой работы рассмотрены проблемы и перспективы развития потребительского кредита в России.
При написании курсовой работы использовались законодательные и нормативно-правовые документы, регулирующие кредитные отношения на территории Российской Федерации, различного рода справочные и учебные издания, а также материалы периодической печати.
1. Теоретические основы потребительского кредита
1.1 Понятие и сущность потребительского кредита
Процесс кредитования представляет собой передачу денег или материальных ценностей одной стороной (заимодавцем или кредитором) другой стороне (заемщику) на условиях возвратности, платности и срочности. Кредит является договором займа по поводу предоставления денежных средств или товарно-материальных ценностей на определенных условиях (плата процентов, срок возврата) с целью обеспечения хозяйственной деятельности, удовлетворения потребностей в предоставляемых вещах и т.п.
Потребительский кредит, является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов .
В России потребительским кредитом называют – любые виды ссуд, предоставляемые населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др.
В отличие от других кредитов объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счет банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы – коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины и другие учреждения, имеющие право на осуществление кредитной деятельности, а с другой стороны – заемщики-люди. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счет банковских ссуд, то фактически 90% всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с рассрочкой платежа.
Кредитная организация должна осуществлять кредитование населения при соблюдении важнейших принципов, т.е. главных правил, которые позволяют обеспечивать возвратное движение средств, а именно: принципы срочности, возвратности, обеспеченности, платности и дифференцированное. Применение всех принципов кредитования позволяет соблюсти интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заемщика .
Рассмотрим значение вышеуказанных принципов кредитования:
Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не только возвращен, а возвращен в строго определенный срок, то есть срок кредитования является предельным временем нахождения заемных средств у заемщика.
Принцип возвратности заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) плюс проценты. При этом подразумевается не только возврат кредита в конечный срок, но и промежуточные платежи.
Принцип обеспеченности предполагает наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства
Принцип платности означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное пользование денежными средствами. Реализация этого принципа осуществляется через механизм банковского процента. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита. Кредит должен предоставляться только тем заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние заемщика, дающее уверенность в его способности и готовности возвратить кредит в обусловленные договором сроки.
1.2 Виды потребительского кредитования
Классификация потребительских ссуд может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д. (см. табл. 1).
Таблица 1 – Классификация потребительских кредитов
| 1. По направлениям использования (объектам кредитования) | Кредиты на неотложные нужды; Автокредиты; Кредиты на строительство и приобретение жилья; Кредиты на платные услуги (медицина, туризм, образование); Кредиты на покупку товаров. |
| 2. По субъектам кредитной сделки | Банковские потребительские кредиты; Кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями; Потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, пенсионных фондов); Потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают. |
| 3. По обеспечению | Кредиты необеспеченные (бланковые) Обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). |
| 4. По срокам кредитования | Краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года); Среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет); Долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет) |
| 5. В зависимости от порядка предоставления | Выданные наличными деньгами, Выданные безналичным путем |
| 6. По способу предоставления | Кредиты разовые Кредиты возобновляемые (револьверные, ролловерные) |
| 7. По методу погашения | Кредиты, погашаемые единовременно; Кредиты с рассрочкой платежа (ежемесячно, ежеквартально и т.д.) |
| 8. По методу взимания процентов | С удержанием процентов в момент предоставления ссуды; С уплатой процентов в момент погашения кредита; С уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования |
Существует такой вид потребительского кредитования как доверительный кредит или кредит для добросовестных заемщиков. Он предоставляется гражданам, ранее обращавшимся к тому или иному банку за получением потребительского кредита и добросовестно выполнившим свои обязательства по его погашению .
Выгода от участия в подобной программе очевидна для обеих сторон: банк минимизирует риск невозврата кредитуемых средств (поскольку предоставляет их заемщику с заведомо благонадежной репутацией), а заемщик получает кредитные средства на максимально выгодных условиях. Эта выгода обычно заключается для заемщика в следующем:
Потребительский кредит предоставляется заемщику по более низкой ставке (в сравнении со ставкой по другим видам кредитов данного банка);
При предоставлении кредитных средств с заемщика не взимается единовременная фиксированная плата.
1.3 Состояние потребительского кредитования в России
Объемы кредитов, выданных населению в 2010г., снизился почти на 50% по сравнению с 2009г. Причины данной тенденции, по мнению аналитиков, в нежелании лишний раз связываться с кредитованием. Если у потребителей это связано с неопределенностью в отношении своего дальнейшего финансового положения, то для банкиров актуальной остается проблема «плохих» долгов и необходимость создания под них резервов.
Как видно из таблицы 2, у значительного количества участников данного рэнкинга произошло снижение объемов беззалоговых кредитов в 2010 году. Так, объем кредитов «ВТБ 24» (1 место) за истекший год снизился почти на 28% и составил порядка 75 млрд руб. На второй строчке находится «ХКФ-Банк» с показателем 53.5 млрд руб., тогда как в 2009 данным банком было выдано беззалоговых кредитов на сумму 79.5 млрд руб. – снижение на 33%. Меньшие потери, всего 14% от объема 2009 года, понес «Альфа-Банк», занимающий третье место (44.6 млрд руб.). Объемы беззалоговых кредитов у «ОТП Банк», «Россельхозбанк» и «Русфинанс Банк», занимающих четвертое, пятое и шестое места, соответственно, упали менее чем на 10%.
Таблица 2 – Самые потребительские банки в 2010 году (РБК. Рейтинг)
| № | Банк | Выдано беззалоговых кредитов в 2010 году (тыс. руб.) | Выдано беззалоговых кредитов в 2009 году (тыс. руб.) | Изменение (%) |
| 1 | ВТБ 24 | 74 666 135.06 | 103 453 970.03 | -27.83 |
| 2 | ХКФ-Банк | 53 497 019.85 | 79 512 597.97 | -32.72 |
| 3 | Альфа-Банк | 44 584 436.45 | 51 908 479.65 | -14.11 |
| 4 | ОТП Банк | 31 245 945.79 | 33 220 288.06 | -5.94 |
| 5 | Россельхозбанк | 27 249 928.82 | 28 474 731.95 | -4.30 |
| 6 | Русфинанс Банк | 25 318 418.41 | 28 090 017.45 | -9.87 |
| 7 | Восточный Экспресс | 24 745 397.00 | 14 959 629.00 | 65.41 |
| 8 | Росбанк | 12 914 192.40 | 34 602 106.06 | -62.68 |
| 9 | Совкомбанк | 11 529 639.00 | 12 163 197.00 | -5.21 |
| 10 | Уралсиб | 7 456 778.24 | 13 687 823.46 | -45.52 |
Впрочем, среди участников есть и исключение. Например объем кредитов банка «Восточный Экспресс» вопреки общей динамике, наоборот, вырос на 65% и составил почти 25 млрд руб., что соответствует седьмому месту. Пожалуй, это единственный банк из десятки лидеров, показавший рост объемов беззалоговых кредитов населению.
На восьмом месте - «Росбанк», аналогичный показатель которого составил порядка 13 млрд руб., против 34.6 млрд руб. годом ранее. На девятом и десятом местах, соответственно, находятся «Совкомбанк» (11.5 млрд руб., -5.21%) и «Уралсиб» (7.5 млрд руб., -45.52%).
Постепенное восстановление на рынке труда, рост доходов населения и снижение ставок по потребительским кредитам привели к значительному росту в 1 полугодии 2011г. объемов выдаваемых банками беззалоговых кредитов населению. По данным РБК.Рейтинг, суммарный объем выданных беззалоговых кредитов в минувшем полугодии более чем на 80% превысил аналогичный показатель первого полугодия 2010 года. Рост объемов наблюдается у подавляющего большинства участников рэнкинга, причем у отдельных данное изменение составляет сотни процентов (см. табл. 3).
Таблица 3 – Самые потребительские банки в 1 полугодии 2011г. (РБК. Рейтинг)
| № | Банк | Выдано беззалоговых кредитов в I полугодии 2011 года (млн. руб.) | Выдано беззалоговых кредитов в I полугодии 2010 года (млн. руб.) | Изменение (%) |
| 1 | ВТБ24 | 51 933.65 | 33 029.19 | 57.24 |
| 2 | Хоум Кредит | 29 537.36 | 27 061.06 | 9,15 |
| 3 | ОТП Банк | 23 893.30 | 11 873.21 | 101.24 |
| 4 | Восточный экспресс банк | 19 538.25 | 8 648.70 | 125.91 |
| 5 | Росбанк | 16 397.91 | 4 510.51 | 263.55 |
| 6 | Траст | 12 760.92 | 1 475.63 | 764.78 |
| 7 | Русфинанс Банк | 10 717.41 | 10 988.11 | -2.46 |
| 8 | Кредит Европа Банк | 8 072.43 | 2 085.51 | 287.07 |
| 9 | Ренессанс Капитал | 7 309.79 | 1 347.31 | 442.55 |
| 10 | Совкомбанк | 7 048.44 | 3 390.38 | 107.90 |
Стоит отметить, что рост объемов кредитования наблюдается практически во всех сегментах, начиная от автокредитов и заканчивая пока еще не очень доступными для большинства, кредитов на покупку недвижимости (ипотека). Положительная динамика наблюдается и в сфере беззалоговых кредитов. Суммарный объем по всем участникам рэнкинга выданных в I полугодии 2011 года беззалоговых кредитов составил более 258 млрд руб., тогда как за аналогичный период прошлого года общий объем беззалоговых кредитов у тех же банков составлял только 142 млрд руб. Прирост более чем на 80% - довольно внушительный, если учесть тот факт, что с начала кризиса многие банки ужесточили требования к заемщикам.
По мненю аналитиков, ужесточение условий по кредитам происходит уже с начала кризиса. Банки стали более консервативными при оценке кредитных рисков и, соответственно, проводят теперь более тщательный анализ финансового состояния заемщика и более осторожный прогноз его платежеспособности.
Ужесточение условий проходит на фоне снижения ставок по потребительскому кредитованию, что в свою очередь положительно сказывается на количестве клиентов и соответственно на общих объемах выданных банком кредитов. Такая политика более чем оправдана, банки вынуждены ужесточать условия по кредитам, дабы отсечь «неблагоприятных заемщиков», но с другой стороны конкурировать между собой за клиентов, а ставка по кредиту и становится одним из инструментов этой борьбы.
По объему выданных беззалоговых кредитов в I полугодии 2011 года лидирует банк «ВТБ24». В минувшем полугодии банк выдал кредитов на сумму 51.9 млрд руб., что на 57% больше, чем в I полугодии 2010 года. Аналогичный показатель банка «Хоум Кредит» составил 29.5 млрд руб., что соответствует второму месту и что также больше, чем в 2010 году, но всего на 9%. Более существенно (+101%) вырос объем выданных беззалоговых кредитов у «ОТП Банк» - до 23.9 млрд руб.
По размеру портфеля беззалоговых кредитов по состоянию на 1 июля 2011 года первое и второе места также занимают банк «ВТБ24» (175 млрд руб.) и «Хоум Кредит» (61 млрд руб.), а вот на третьем месте расположился «Росбанк» с объемом портфеля беззалоговых кредитов на 1 июля 2011 года, равным 54.6 млрд руб., при этом объем выданных беззалоговых кредитов в минувшем полугодии у данного участника составил 16.4 млрд руб., что соответствует пятому месту.
2. Анализ потребительского кредитования в ЗАО «ВТБ 24»
2.1 Организация потребительского кредитования
Кредитный процесс в банке регламентируется нормативными документами, устанавливающими порядок кредитования . Также порядок предоставления кредита обычно разрабатывается и излагается в руководстве по кредитной политике и может охватывать такие стороны как подачу заявки на кредит, обработку заявки, процесс кредитного анализа, общие правила ведения кредитных файлов, обмен кредитной информацией с другими банками и поставщиками.
Кредитная сделка предполагает возникновение обязательства ссудополучателя вернуть соответствующий долг. Конкретная практика показывает, что наличие обязательства еще не означает гарантии и своевременного возврата. Поэтому опыт деятельности банков выработал механизм организации возврата кредита, включающий использование разнообразных форм обеспечения полноты и своевременности обратного движения ссуженной стоимости .
Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать юридические и экономические обязательства заемщика, указывающие на дополнительные конкретные источники погашения кредита в случаях его невозврата за счет основных источников . Они повышают гарантию возврата кредита и тем самым служат инструментом минимизации кредитного риска. К таким обязательствам относятся:
Договор по залогу материальных ценностей, имущества, прав и других активов, на которые может быть обращено взыскание кредита;
Гарантии, поручительства;
Договор о страховании ответственности за непогашение кредита;
Соглашение о цессии в пользу банка требований третьему лицу.
Заемщик по согласованию с банком может использовать одну или одновременно несколько форм. Выбранный вариант обеспечения фиксируется в кредитном договоре, к которому, как правило, прилагается соответствующий документ (договор залога, договор поручительства, гарантийное письмо и другие).
Одной из самых распространенных форм обеспечения возвратности потребительского кредита выступает поручительство. Поручительство в банковской практике применяется достаточно широко, когда поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательств полностью или частично. Договор поручительства должен быть совершен в письменной форме, при этом он выступает дополнительным по отношению к основному (кредитному) договору .
Рассмотренные формы обеспечения возвратности кредита выступают вторичным источником обеспечения возвратности кредита. Первичным же источником являются получаемые заемщиком доходы. Поэтому перед выдачей кредита банку важно оценить кредитоспособность заемщика .
Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов взять на себя; размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления.
При анализе кредитоспособности заемщика банк учитывает множество факторов, из которых складывается репутация отдельной личности. По принципу принадлежности к определенной сфере деятельности человека все факторы распадаются на: социальные, профессиональные, имущественные, специальные банковские и другие .
Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации, которая характеризует: способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды; наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды и т.д. Источниками информации об индивидуальном заемщике могут быть сведения с места работы, места жительства и т.п.
Для выяснения кредитоспособности заемщика анализируются доходы и расходы клиента . Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: доходы от заработной платы, от сбережений и капитальных вложений, прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся: выплата подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д. Вопросы подтверждения размеров доходов и расходов возлагаются на клиента, который предъявляет необходимые документы.
В результате проведенной работы определяются возможности клиента производить платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя – осуществлять их в случае неплатежеспособности основного заемщика и принимается решение сотрудниками банка о возможности предоставления кредита заемщику.
Одобрение кредитов в коммерческих банках обычно происходит либо в рамках кредитного комитета, либо в рамках процесса последовательного одобрения кредитов. В первом случае кредиты одобряются кредитным комитетом, членами которого обычно являются руководители банка и его кредитного отдела. Во втором случае, одобрение кредитов идет снизу вверх по цепочке от простых сотрудников кредитного отдела до руководства, имеющего право (в соответствии с требованиями кредитной политики банка) на окончательное одобрение кредита.
Выдача ссуды оформляется кредитным работником, ведение лицевых счетов ссудозаемщиков – работниками бухгалтерии, а операции непосредственно по выдаче денежных средств – работниками операционного отдела банка.
После выплаты клиенту предусмотренной условиями кредитного договора суммы наступает этап погашения долга и уплаты процентов за пользование ссудой. Индивидуальные заемщики представляют в банк документы, подтверждающие расходы и целевое использование ссуд.
Банк должен предпринять меры для обеспечения возврата кредита. Управление кредитами является одной из главных задач сотрудников кредитного отдела банка. Банки следят за заемщиками для того, чтобы удостовериться в благополучности их финансового положения и в выполнении ими условий кредитного договора; а также для поиска новых возможностей делового сотрудничества с клиентом. Наблюдение за кредитом необходимо для того, чтобы выявить на ранней стадии признаки того, что у заемщика могут появиться затруднения с погашением кредита, и максимально увеличить эффект от корректирующих действий банка и снизить его убытки.
Другим аспектом деятельности заемщика является соблюдение им условий кредитного договора. Кроме обязательства заемщика погасить кредит, договор может включать в себя другие условия. Невыполнение заемщиком этих условий может привести к необходимости применения к нему различных санкций, таких, как например, аннулирование договора и ускорение процесса погашения кредита .
2.2 Анализ динамики и структуры кредитного портфеля
Для исследования динамики кредитного портфеля следует рассчитать объемы кредитного портфеля за анализируемые периоды, а также ряд необходимых показателей, и занести данные в таблицу (см. табл. 4).
Доля кредитного портфеля в совокупных активах показывает, насколько деятельность банка по размещению денежных ресурсов в виде кредитов сконцентрирована на рынке ссудных капиталов. У анализируемого банка наблюдается растущая динамика абсолютной величины кредитного портфеля, при этом доля портфеля в совокупных активах также увеличивается. Это свидетельствует о росте значимости кредитной деятельности для банка и вместе с тем об увеличении кредитных рисков.
Доля кредитного портфеля в работающих активах также имеет положительную динамику, объем работающих активов при этом растет. То есть, иными словами, банк предпочитает использовать доходные (рисковые) направления вложения ресурсов.
Таблица 4 – Анализ динамики кредитного портфеля коммерческого банка
Рассмотрим темпы прироста кредитного портфеля и совокупных активов банка (см. табл. 5).
Таблица 5 – Динамика кредитного портфеля
Анализ таблицы 5 показал, что величина кредитного портфеля имеет растущую динамику. Данное обстоятельство можно расценивать как расширение сферы кредитного рынка, на котором оперирует анализируемый банк в результате каких-либо факторов. Таких, как например, снижение требований к оформлению пакета документации, увеличение лимитов кредитования, снижение границы минимального возраста заемщика и т.д. Темпы прироста кредитного портфеля также имеют растущую динамику.
Темпы роста кредитного портфеля необходимо сопоставить с темпами роста совокупных активов. Такое соотношение называется коэффициентом опережения. Данный коэффициент показывает, во сколько раз рост кредитного портфеля опережает рост активов.
Рассчитаем представленный коэффициент для анализируемого банка (см. табл. 6).
Таблица 6 – Динамика коэффициента опережения совокупных активов кредитным портфелем
Как видно из таблицы, значение коэффициента опережения за анализируемый период повысилось, что свидетельствует о повышении значимости кредитной деятельности для банка.
Более наглядно изменение объема кредитного портфеля на фоне изменения его доли в общем объеме совокупных активов представлена на рисунках 1, 2.
Анализируя динамику объемов кредитного портфеля, необходимо выявить причины его увеличения, для этого необходимо структурировать кредитный портфель по виду заемщика и исследовать изменения каждой из статей (см. табл. 7).
Таблица 7 – Структура кредитного портфеля по типу заемщика
Анализ структуры показал, что в целом банк ориентирует свою деятельность на рынке розничного кредитования. Так, на 01.01.08г. доля кредитов, предоставленных физическим лицам, составляет 70% от общей величины кредитного портфеля, на 01.01.09г. – 78% , на 01.01.10г. – 62%.
Величина портфеля кредитов, выданных физическим лицам имеет положительную динамику. К тому же данный портфель имеет больший темп роста и превосходит другие кредитные портфели по абсолютной величине, что еще раз говорит о том, что анализируемый банк ориентирует свою деятельность на рынке розничного кредитования.
2.3 Анализ качества портфеля потребительских кредитов
После анализа динамики и структуры кредитного портфеля следует провести анализ выданных банком потребительских кредитов в зависимости от степени их срочности. Данное исследование ставит своей целью выявление возможностей банка как в вопросах финансирования долгосрочных кредитов, так и в вопросах кредитного риска (чем более долгосрочный кредит размещается банком, тем выше уровень риска его невозврата).
Анализ кредитного портфеля по степени срочности необходимо проводить с использованием таблицы.
Таблица 8 – Структура портфеля потребительских кредитов по степени срочности
Для более детального анализа необходимо составить комплексную аналитическую таблицу по степени срочности (табл. 9).
Таблица 9 – Сводная классификация структуры кредитного портфеля по степени срочности
| Сроки размещения | Группа кредита | 01.01.2009 | 01.01.2010 | 01.01.2011 | |||
| тыс.руб. | уд. вес | тыс.руб. | уд. вес | тыс.руб. | уд. вес | ||
| До востребования и овердрафт | Краткосрочная | 3 958 211 | 2,50 | 12 315 065 | 3,70 | 19 401 892 | 5,69 |
| от 31 до 90 дней | Среднесрочная | 5 477 | 0,0035 | 2 000 | 0,0006 | 7 611 | 0,0022 |
| от 91 до 180 дней | 91 242 | 0,06 | 154 161 | 0,05 | 118 007 | 0,03 | |
| от 181 до 1 года | 1 537 079 | 0,97 | 3 985 961 | 1,20 | 1 522 468 | 0,45 | |
| от 1 года до 3 лет | Долгосрочная | 18 953 115 | 11,95 | 32 762 904 | 9,85 | 30 551 714 | 8,96 |
| свыше 3 лет | 134 070 810 | 84,53 | 283 323 452 | 85,20 | 289 335 556 | 84,86 | |
| Итого | 158 615 934 | 100,00 | 332 543 543 | 100,00 | 340 937 248 | 100,00 | |
Анализ таблицы показал, что превалирующей статьей являются долгосрочные кредиты. Основными кредитами являются кредиты, размещенные на срок свыше 3 лет, а также кредиты, размещенные на срок от 1 года до 3 лет.
Таким образом, основные группы кредитов в кредитном портфеле – это долгосрочные (см. табл. 10). Учитывая то, что банк привлекает долгосрочные ресурсы в течение анализируемых периодов, можно назвать данную ситуацию положительно характеризующей политику банка по размещению ресурсов.
С одной стороны, долгосрочные размещения позитивно характеризуют банк, так как формирование долгосрочной базы характерно для крупных и надежных банков, обладающих положительной репутацией на рынке. А с другой стороны, долгосрочные размещения наиболее рисковы, так как велика вероятность дефолта заемщика, и, следовательно, вероятность невозврата кредита.
Таблица 10 – Классификация кредитного портфеля по степени срочности
Последним этапом анализа кредитного портфеля является анализ риска кредитного портфеля. Оценка кредитного портфеля по уровню риска проводится с использованием четырех основных коэффициентов :
Коэффициент покрытия;
Коэффициент просроченных платежей по основному долгу;
Коэффициент невозврата;
Коэффициент обеспечения.
Рассчитаем представленные коэффициенты и занесем данные в таблицы.
Таблица 11 – Расчет коэффициента покрытия портфеля потребительских кредитов
Как видно из таблицы, коэффициент покрытия имеет растущую динамику. Причиной этому служит тот факт, что темпы роста величины резервов более высокие, чем темпы роста величины кредитного портфеля. Данное явление является отрицательной стороной деятельности банка.
Таблица 12 – Расчет коэффициента просроченных платежей портфеля потребительских кредитов
Коэффициент просроченных платежей также имеет растущую динамику, что свидетельствует о неэффективной политике банка в части сопровождения кредитной сделки и является негативной характеристикой для банка.
Коэффициенты обеспечения и невозврата основной суммы долга невозможно просчитать по портфелю потребительских кредитов, выданных банком. Ввиду этого рассчитаем данные коэффициенты по совокупному кредитному портфелю анализируемого банка.
Коэффициент обеспечения у анализируемого банка на 01.01.09г. имел значение 3,28; на 01.01.10г. – 2,38. То есть, данный коэффициент имеет отрицательную динамику, что является негативной характеристикой деятельности банка.
Таблица 13 – Расчет коэффициента обеспечения кредитного портфеля
Для анализа состава обеспечения, принятого банком и его структуры следует сформировать следующую таблицу (см. табл. 14).
Таблица 14 – Классификация видов обеспечения возвратности кредитов
Таблица 15 – Расчет коэффициента невозврата основной суммы долга по совокупному кредитному портфелю
Коэффициент невозврата основной суммы долга в течение анализируемых периодов уменьшился. Это произошло за счет того, что темпы прироста величины кредитного портфеля превышают темпы прироста величины списанной задолженности (см. табл. 16).
Таблица 16 – Динамика списанной задолженности
Проанализировав данные коэффициенты, можно сделать выводы о совокупном банковском риске. Так, если коэффициенты покрытия, и просроченных платежей и увеличивают свои величины в динамике, то это свидетельствует о росте кредитного риска анализируемого банка .
При этом коэффициент обеспечения уменьшается, что также говорит о необходимости проведении контроля банком и реализации различных мероприятий по поддержанию уровня риска на достаточном уровне.
потребительский кредит
3. Проблемы и перспективы развития потребительского кредита
В настоящее время в нашей стране наблюдается стремительное развитие рынка кредитования населения. Объемы предоставленных физическим лицам кредитов продолжают увеличиваться, несмотря на то, что многие кредитные организации всячески стараются утаивать от потенциального заемщика реальную стоимость кредита на стадии оформления кредитной заявки. Банки, рекламируя свои кредитные продукты, умалчивают или не полностью раскрывают информацию о реальных размерах процентных ставок, взимаемых за пользование кредитом, комиссиях и других скрытых дополнительных выплатах по кредиту.
Статистические данные говорят о том, что большинство потребителей принимают поспешное решение при приобретении товара в рассрочку. И это является очень серьезной проблемой. При этом россияне недостаточно подробно изучают условия кредитования, о чем впоследствии сожалеют, т.к. в процессе обслуживания кредита «натыкаются на подводные камни» дополнительных платежей и условий кредитного договора.
Если заемщик попытается внимательно ознакомиться с текстом кредитного договора, то сможет обнаружить в нем напечатанные мелким шрифтом соответствующие пункты, на которые не обратили внимание клиента представители банка при оформлении кредита. Можно смело сказать, что сокрытие реальной стоимости кредита путем утаивания дополнительных платежей является своеобразной уловкой, используемой для привлечения клиентов .
Таким образом, одной из важнейших проблем потребительского кредитования является то, что потенциальный заемщик не всегда способен самостоятельно тщательно изучить и осмыслить условия кредитного договора.
Вместо того чтобы оформлять экспресс-кредит, допустим, под 10% годовых плюс скрытые дополнительные платежи (в результате получается почти 50% по кредиту, взятому на год), гораздо выгоднее обратиться в банк, который предлагает 20% годовых и не требует никаких дополнительных выплат. Как правило, клиент выбирает более низкие декларируемые проценты (10% годовых) и будет оформлять кредит прямо в торговой точке, в итоге воспользуется худшим предложением.
Многие кредитные учреждения знакомят своих клиентов с подробностями кредитного договора лишь после оформления кредита. Такие клиенты вряд ли повторно воспользуются низким процентом и возможностью быстрого оформления кредита. Данное явление, естественно, подрывает доверие населения к кредитным организациям.
Для исчерпывающего объективного анализа необходимо выполнять дополнительные математические расчеты, т.к. в настоящее время процентная ставка по кредиту, объявленная в рекламе, теряет роль ориентира для потенциальных заемщиков. В результате банки оставляют клиентов наедине с агрессивной рекламой потребительского кредитования, в которой не может оперативно разобраться человек, не обладающий большим количеством свободного времени и хорошими математическими способностями.
Кроме того, не менее важной проблемой является то, что на рынке кредитования физических лиц в настоящее время наблюдается явление недобросовестной конкуренции, т.е. банки, предлагающие кредиты населению на более выгодных условиях, теряют потенциальных клиентов из-за недобросовестных конкурентов, предоставляющих необъективную рекламную информацию, в которой не раскрывается реальная стоимость кредитного продукта .
Пока коммерческие банки имеют возможность диктовать потребителю свои условия и устанавливать высокие процентные ставки. Но скоро конкурентоспособность, жесткая борьба за каждого клиента и сама возможность остаться и развиваться на рынке розничного кредитования будут зависеть от умения банка устанавливать свою ценовую политику, а значит, умения работать с проблемными кредитами.
Еще одной очень важной проблемой потребительского кредитования является рост доли невозврата кредитов. Уже сейчас только по официальной статистике доля проблемных кредитов в портфелях банков в среднем составляет 1,3%. По неофициальным же данным реальный уровень проблемной задолженности в некоторых банках достигает 5-6% от кредитного портфеля. Следует отметить, что эти показатели не относятся к ипотечному кредитованию.
Одна из основных причин такого уровня проблемной задолженности (достаточно высокого) состоит в том, что совершенствование методов и систем оценки рисков в российских банках не успевает за развитием бурно растущего рынка . Поэтому банки зачастую выбирают следующий «способ работы» с проблемными долгами - существующие и ожидаемые проценты дефолтов по кредитам покрывают очень высокие процентные ставки, комиссии и тарифы по этим продуктам.
Чтобы избежать назревающего кризиса недоверия вследствие отсутствия прозрачности условий кредитования, потенциальные заемщики должны понимать, в какую итоговую сумму им обойдется обслуживание кредита, а кредитные учреждения на стадии оформления кредитной заявки обязаны информировать клиентов обо всех сопутствующих условиях кредитования, единовременных выплатах и периодически взимаемых платежах за расчетные периоды .
Относительно проблемной задолженности можно применить несколько вариантов организации работы с ней:
1. Создание в банке отдельного подразделения, отвечающего за работу с проблемной задолженностью, или создание при банке «дочерней» компании - коллекторского агентства, занимающегося только проблемной задолженностью банка.
2. Передача долгов для взыскания неспециализированным компаниям.
3. Передача проблемной задолженности для взыскания независимым коллекторским агентствам, специализирующимся на работе с проблемными кредитами.
Что касается повышения доходности в потребительском кредитовании, то в данном случае речь идет о снижении ряда рисков, об уменьшении потерь за счет неэффективных операций, неэффективных действий. Существует несколько путей снижения потерь в потребительском кредитовании. В первую очередь это, естественно, снижение риска при выдаче кредита, т.е. оптимизация принятия решения по апликанту. Во-вторых, это оптимизация работы с плохими долгами, которые возникают в любом банке. И это сопровождение существующих заемщиков (т.е. как снизить риски в процессе, когда долг уже выдан).
Для решения данных проблем можно ужесточить скоринговую систему или политику выдачи, т.е. консервативную кредитную политику. Она обеспечивает качественный кредитный портфель. С другой стороны, можно расширить рынок выдачи кредитов, но тогда увеличивается рисковый портфель . При этом следует отметить, что при обоих видах политики ситуация отслеживается только частично. Известно, что в процессе потребительского кредитования около 80% основных потерь – это потери от явных мошенничеств, но 20% (довольно большой процент) – потери по разным обстоятельствам. Для консервативной кредитной политики основная задача – сравнительный анализ входного потока и уже имеющейся базы (чтобы понять, кого еще из входного потока можно привлечь). В первую очередь – это именно экспертный анализ. Используя различные методы, поток анализируется, а выводы делают эксперты.
С проблемой недобросовестной конкуренции и нарушениями закона о защите конкуренции на рынке финансовых услуг борется ФАС. Эта служба выявляет недобросовестные кредитно-финансовые организации, которые скрывают или необъективно информируют потенциальных заемщиков о размерах реальных процентных ставок за пользование кредитом, комиссиях и других скрытых дополнительных платежах.
Заключение
Потребительское кредитование является одним из основных направлений деятельности банков. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является так же одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством.
Потребительский кредит выдается на тех же принципах срочности, платности, возвратности, обеспеченности, дифференцированности и целевого характера, что и другие кредиты, но проявляются эти принципы при данном кредитовании по-особому.
Основные отличия потребительского кредита от прочих видов кредитов следующие: целью получения кредита является удовлетворение потребностей в предметах потребления; оценку кредитоспособности заемщика провести сложно (зачастую принятие решения о выдаче кредита осуществляется на основе интуиции кредитного работника); размер кредита, как правило, небольшой.
Главным принципом взаимодействия банка и клиента на современном этапе, является индивидуальный подход, все ссуды выдаются на особых, индивидуальных условиях.
В настоящее время потребительский кредит в очень быстрых темпах завоевал доверие и получил большое распространение в нашей стране. Уже сейчас рынок кредитования в РФ населения развивается ускоренными темпами. Постепенно потребительское кредитование становится одним из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с потребностью банков в новых прибыльных кредитных продуктах. Многие банки, в том числе и со стопроцентным иностранным участием, сейчас намерены освоить этот вид деятельности. В последнее время рынок розничных банковских услуг стал главным увлечением российских банков.
Но наряду с заманчивыми перспективами существует большое количество проблем связанных с потребительским кредитованием.
Проблемы российского кредитного рынка касаются, прежде всего, юридической стороны: законодательно закрепленной защиты прав потребителей кредитных услуг, ответственности обеих сторон в случае нарушения кредитного договора, наличия налаженной системы кредитных бюро для сбора информации о заемщиках. Четкая спецификация нормативной базы является защитой, как кредитора, так и покупателя от форс-мажорных обстоятельств, вызванных сознательным либо вынужденным уклонением участника сделки от исполнения своих обязательств по договору потребительского кредита . Эффективное хозяйственное законодательство в таких случаях оперативно и с минимальными издержками в судебном порядке защищает финансовые интересы пострадавшей стороны.
Роль потребительского кредита в развитии национальной экономики велика, он помогает улучшить жизнь населению, которое имеет свободные средства и желание приобрести что-либо, зная заранее, что имеет постоянный доход, которого хватит на погашение кредита.
Так выглядит ситуация в стране со стабильной экономикой и уверенностью в завтрашнем дне, но в условиях мирового кризиса встает вопрос не только о получении новых кредитов и улучшении условий жизни, но и о возврате кредитов за уже купленный товар, так как стабильность дохода ставится под вопросом. Тем самым кредит может стать как помощником в повышении жизненного уровня населения, так и губителем, который сделает жизнь во времена кризиса еще сложнее и даже невыносимее.
Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс РФ. Часть вторая. От 26.01.1996 № 14-ФЗ [Правовая система Консультант Плюс, ред. от 17.07.2009г.]
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. №395-1 [Правовая система Консультант Плюс, ред. от 23.07.2010г.]
3. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ [Правовая система Консультант Плюс, ред. от 24.07.2007г.]
4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2009.
5. Бахтин Д.В. Принципы системной методологии оценки показателей для определения кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. – 2009
6. Боннер, Е.А. Банковское кредитование – М.: Городец, 2009. – 160 с.
7. Демин, Ю. Всё о кредитах. Понятно и просто / Ю. Демин. – СПб.: Питер, 2007. – 208 с.
8. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Кредитный договор как основа взаимоотношений банка и заемщика // Финансы и кредит. – 2010, № 2.
9. Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Пути совершенствования кредитной политики // Финансы и кредит. – 2010, № 4.
11. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности. – М.: КНОРУС, 2009. – 264 с.
12. Ермаков С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка / С.Л. Ермакова, Ю.Н. Юденко. – М.: КНОРУС, 2010.
13. Ефимова, М.С. Все о кредите для населения. – М.: Омега – Л, 2009. – 176
14. Крупнов, Ю.С. Банковский потребительский кредит – М.: ЦБ РФ, НИИ, 2009, №4.
15. Курманова Л.Р. Подходы к оценке рынка кредитных услуг и возможности его освоения на территории обслуживания коммерческого банка //Финансы и кредит. – 2007, №10.
16. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. – 6-е изд. – М.: КНОРУС, 2009.
17. Максутов, Ю. Кредитные риски: угрозы и пути их нейтрализации // Аналитический банковский журнал. – 2009. – № 10. – с. 46.
18. Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие / О.М. Макарова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009.
19. Моисеев С.Р. Модели анализа кредитоспособности заемщика //Финансы и кредит. – 2010, № 6.
20. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика – М.: Финансы и статистика, 2007. – 269 с.
21. Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // Деньги и кредит. – 2009, №10.
22. Непомнящих, А.В. Вопросы совершенствования банковского потребительского кредитования в РФ // Банковские услуги. – 2009, № 6.
23. Носова Т.П. Современная система кредитования физических лиц / Т.П. Носова, А.В. Семин. – М.: Финансы и кредит, 2007.
24. Орлова, Н.В. Потребительский кредит: актуальные вопросы, образцы документов. – М.: Райт, 2007. – 177 с.
25. Оценка для целей залога: теория, практика, рекомендации М.А. Федотова, В.Ю. Рослов, О.Н. Щербакова. – М.: Финансы и статистика, 2009. 384 с.
26. Перехожев В.А. Пути совершенствования кредитной политики Финансы и кредит. – 2007, № 4.
27. Скопино И.В. Развитие региональных потребительских рынков Финансы и кредит. – 2007, № 22.
28. Суворов А.В. Стратегия и тактика коммерческих банков в области кредитования // Финансы и кредит. – 2009, № 3.
29. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. – М.: Дело Лтд, 2010. – 293 с.
Приложение 1
Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации
Наименование кредитной организации: Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)
Регистрационный номер: 1623
| Номер счёта | Название счёта | 01.01.2009 | 01.01.2010 | 01.01.2011 | |
| 10207 | Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества | 30007812 | 33567652 | 50636514 | |
| 10501 | Собственные акции, выкупленные у акционеров | 476498 | 476498 | 476498 | |
| 10601 | Прирост стоимости имущества при переоценке | 31843 | 7724 | 7724 | |
| 10602 | Эмиссионный доход | 11370585 | 14528162 | 22625380 | |
| 10701 | Резервный фонд | 633639 | 673098 | 888535 | |
| 10702 | Фонды специального назначения | 51071 | 0 | 0 | |
| 10703 | Фонды накопления | 1585733 | 0 | 0 | |
| 10801 | Нераспределенная прибыль | 0 | 1660924 | 1660959 | |
| 20202 | Касса кредитных организаций | 10061597 | 23224592 | 20187993 | |
| 20203 | Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте | 1094 | 4650 | 3253 | |
| 20207 | Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций | 0 | 0 | 13359 | |
| 20208 | Денежные средства в банкоматах | 4170815 | 9684189 | 16990706 | |
| 20209 | Денежные средства в пути | 1295096 | 3485511 | 2373878 | |
| 20210 | Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в пути | 6797 | 3209 | 1512 | |
| 20302 | Золото | 98 | 123 | 159 | |
| 20308 | Драгоценные металлы в монетах и памятных медалях | 2 | 1 | 887 | |
| 30102 | Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России | 4096399 | 5268213 | 8077014 | |
| 30109 | Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов | 678137 | 485983 | 541778 | |
| 30110 | Корреспондентские счета в кредитных организациях- корреспондентах | 2317996 | 46750624 | 1113232 | |
| 30111 | Корреспондентские счета банков-нерезидентов | 89 | 107 | 110 | |
| 30114 | Корреспондентские счета в банках-нерезидентах | 1529757 | 6054672 | 2220854 | |
| 30119 | Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в драгоценных металлах | 1 | 1 | 1 | |
| 30126 | Резервы на возможные потери | 1 | 0 | 18 | |
| 30202 | Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте Российской Федерации, перечисленные в Банк России | 2132622 | 367848 | 2109899 | |
| 30204 | Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России | 1237142 | 217288 | 2176295 | |
| 30210 | Счета кредитных организаций (филиалов) по кассовому обслуживанию структурных подразделений | 35450 | 45000 | 177300 | |
| 30213 | Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях | 34376 | 2424 | 1151 | |
| 30220 | Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям | 27324 | 304 | 1029 | |
| 30221 | 11081 | 0 | 20000 | ||
| 30222 | Незавершенные расчеты кредитной организации | 3045 | 1018 | 129 | |
| 30226 | Резервы на возможные потери | 0 | 7417 | 3752 | |
| 30232 | 374540 | 798837 | 1016997 | ||
| 30233 | Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт | 507808 | 255028 | 517097 | |
| 30301 | 92813920 | 168292695 | 244087221 | ||
| 30302 | Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации | 92813920 | 168292695 | 244087221 | |
| 30305 | Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам | 60931081 | 66162698 | 22656368 | |
| 30306 | Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам | 60931081 | 66162698 | 22656368 | |
| 30402 | Счета участников РЦ ОРЦБ | 1050359 | 1102655 | 1615091 | |
| 30406 | Средства участников РЦ ОРЦБ, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ | 333047 | 0 | 0 | |
| 30601 | Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | 3107144 | 2342202 | 6192238 | |
| 30603 | Расчеты с эмитентами по обслуживанию выпусков ценных бумаг | 44880 | 6 | 0 | |
| 30606 | Средства клиентов-нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | 339844 | 6692 | 68720 | |
| 31203 | кредиты на срок от 8 до 30 дней | 0 | 10000000 | 0 | |
| 31205 | кредиты на срок от 91 до 180 дней | 0 | 45000000 | 0 | |
| 31206 | кредиты на срок от 181 дня до 1 года | 0 | 20000000 | 0 | |
| 31304 | на срок от 8 до 30 дней | 2573000 | 3608000 | 15885000 | |
| 31308 | на срок от 1 года до 3 лет | 5000000 | 25005910 | 2854302 | |
| 31309 | на срок свыше 3 лет | 0 | 17949018 | 18036520 | |
| 31310 | до востребования | 0 | 294 | 302 | |
| 31405 | на срок от 31 до 90 дней | 0 | 137000 | 0 | |
| 31407 | на срок от 181 дня до 1 года | 0 | 632488 | 534320 | |
| 31408 | на срок от 1 года до 3 лет | 16102206 | 6803849 | 11496540 | |
| 31409 | на срок свыше 3 лет | 7624780 | 8088251 | 11995567 | |
| 31501 | до востребования | 0 | 9 | 13 | |
| 31504 | на срок от 8 до 30 дней | 350000 | 0 | 0 | |
| 31506 | на срок от 91 до 180 дней | 2454620 | 0 | 0 | |
| 31507 | на срок от 181 дня до 1 года | 982 | 0 | 0 | |
| 31508 | на срок от 1 года до 3 лет | 7385754 | 0 | 0 | |
| 31608 | на срок от 1 года до 3 лет | 4897639 | 0 | 0 | |
| 31609 | на срок свыше 3 лет | 4020000 | 0 | 0 | |
| 32004 | на срок от 8 до 30 дней | 0 | 28328600 | 0 | |
| 32006 | на срок от 91 до 180 дней | 0 | 65224 | 0 | |
| 32007 | на срок от 181 дня до 1 года | 0 | 0 | 74946910 | |
| 32009 | на срок от 1 года до 3 лет | 0 | 0 | 55744205 | |
| 32010 | на срок свыше 3 лет | 3500 | 3500 | 3500 | |
| 32011 | до востребования | 0 | 8653 | 0 | |
| 32104 | на срок от 8 до 30 дней | 0 | 0 | 768686 | |
| 32108 | на срок от 1 года до 3 лет | 0 | 2644236 | 0 | |
| 32109 | на срок свыше 3 лет | 0 | 2203530 | 0 | |
| 32201 | до востребования | 7625 | 441 | 454 | |
| 32204 | на срок от 8 до 30 дней | 7363860 | 0 | 0 | |
| 32211 | Резервы на возможные потери | 0 | 0 | 5 | |
| 32301 | до востребования | 2455 | 2938 | 99503 | |
| 32303 | на срок от 2 до 7 дней | 13402 | 1880 | 3327 | |
| 32304 | на срок от 8 до 30 дней | 916052 | 0 | 0 | |
| 32308 | на срок от 1 года до 3 лет | 4418316 | 0 | 0 | |
| 32309 | на срок свыше 3 лет | 3681930 | 0 | 0 | |
| 32801 | Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств | 45585 | 0 | 0 | |
| 32802 | Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам | 406748 | 0 | 0 | |
| 32901 | Прочие средства, полученные от Банка России | 0 | 13103245 | 12270076 | |
| 40302 | Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений | 88 | 4082 | 0 | |
| 40404 | Территориальные фонды обязательного медицинского страхования | 9875 | 40853 | 34098 | |
| 40502 | Коммерческие организации | 502827 | 380151 | 650612 | |
| 40503 | Некоммерческие организации | 15512 | 23078 | 2546 | |
| 40602 | Коммерческие организации | 38084 | 108654 | 280771 | |
| 40603 | Некоммерческие организации | 15084 | 17791 | 30602 | |
| 40701 | Финансовые организации | 1187299 | 775477 | 1527871 | |
| 40702 | Коммерческие организации | 18562296 | 28365802 | 31895097 | |
| 40703 | Некоммерческие организации | 522579 | 1125011 | 1861687 | |
| 40802 | Физические лица - индивидуальные предприниматели | 1600993 | 1962923 | 2426058 | |
| 40804 | Юридические лица и индивидуальные предприниматели-нерезиденты - счета типа Т | 25 | 25 | 24 | |
| 40805 | Юридические лица и индивидуальные предприниматели-нерезиденты - счета типа И | 9 | 9 | 8 | |
| 40807 | Юридические лица-нерезиденты | 551891 | 1152942 | 1110680 | |
| 40813 | Физические лица-нерезиденты - счета типа Ф | 58 | 58 | 58 | |
| 40814 | Юридические и физические лица-нерезиденты - счета типа К (конвертируемые) | 120 | 121 | 121 | |
| 40815 | Юридические и физические лица-нерезиденты - счета типа Н (неконвертируемые) | 1 | 1 | 1 | |
| 40817 | Физические лица | 27237461 | 42905403 | 67415905 | |
| 40818 | Специальные банковские счета нерезидентов в валюте Российской Федерации | 1812 | 8 | 3 | |
| 40820 | Счета физических лиц-нерезидентов | 412849 | 947294 | 1219788 | |
| 40901 | Аккредитивы к оплате | 103290 | 52847 | 112916 | |
| 40905 | Текущие счета уполномоченных и невыплаченные переводы | 11146 | 15096 | 14514 | |
| 40909 | Переводы в Российскую Федерацию | 3763 | 3499 | 3276 | |
| 40910 | Переводы в Российскую Федерацию нерезидентам | 1 | 0 | 0 | |
| 40911 | Транзитные счета | 45294 | 37295 | 36060 | |
| 40912 | Переводы из Российской Федерации | 1555 | 465 | 242 | |
| 40913 | Переводы из Российской Федерации нерезидентами | 2607 | 0 | 0 | |
| 41504 | на срок от 91 до 180 дней | 50 | 0 | 0 | |
| 41604 | на срок от 91 до 180 дней | 0 | 0 | 6000000 | |
| 41705 | на срок от 181 дня до 1 года | 0 | 10100 | 0 | |
| 41706 | на срок от 1 года до 3 лет | 5000 | 0 | 0 | |
| 41803 | на срок от 31 до 90 дней | 0 | 219000 | 0 | |
| 41804 | на срок от 91 до 180 дней | 0 | 0 | 3000 | |
| 41805 | на срок от 181 дня до 1 года | 0 | 2000 | 0 | |
| 41806 | на срок от 1 года до 3 лет | 0 | 1500 | 1500 | |
| 41903 | на срок от 31 до 90 дней | 0 | 0 | 1000 | |
| 41905 | на срок от 181 дня до 1 года | 0 | 1228 | 1000 | |
| 41906 | на срок от 1 года до 3 лет | 2098 | 9493 | 7573 | |
| 42001 | до востребования | 4 | 0 | 0 | |
| 42002 | на срок до 30 дней | 112000 | 0 | 625000 | |
| 42003 | на срок от 31 до 90 дней | 1168100 | 338810 | 196777 | |
| 42004 | на срок от 91 до 180 дней | 5000 | 390926 | 718408 | |
| 42005 | на срок от 181 дня до 1 года | 412703 | 771304 | 624139 | |
| 42006 | на срок от 1 года до 3 лет | 120343 | 53701 | 2377161 | |
| 42101 | до востребования | 33 | 4 | 0 | |
| 42102 | на срок до 30 дней | 1758407 | 66001 | 252963 | |
| 42103 | на срок от 31 до 90 дней | 173279 | 460330 | 3125693 | |
| 42104 | на срок от 91 до 180 дней | 106121 | 457676 | 620863 | |
| 42105 | на срок от 181 дня до 1 года | 1177962 | 2343437 | 4181564 | |
| 42106 | на срок от 1 года до 3 лет | 56880 | 48410 | 258858 | |
| 42107 | на срок свыше 3 лет | 4341 | 6034 | 0 | |
| 42201 | до востребования | 0 | 0 | 2000000 | |
| 42203 | на срок от 31 до 90 дней | 1500 | 18003 | 1046000 | |
| 42204 | на срок от 91 до 180 дней | 11500 | 5446 | 38630 | |
| 42205 | на срок от 181 дня до 1 года | 17000 | 13922 | 68919 | |
| 42206 | на срок от 1 года до 3 лет | 3081 | 4101800 | 46975 | |
| 42207 | на срок свыше 3 лет | 1602 | 10945 | 0 | |
| 42301 | Депозиты до востребования | 578922 | 605355 | 974275 | |
| 42303 | 775097 | 6732384 | 4504794 | ||
| 42304 | 532849 | 1710295 | 10112715 | ||
| 42305 | 7036121 | 16049715 | 42322891 | ||
| 42306 | 134479169 | 205288836 | 235310344 | ||
| 42307 | Депозиты на срок свыше 3 лет | 114678 | 26294776 | 66038025 | |
| 42309 | 21839 | 37338 | 41578 | ||
| 42313 | Прочие привлеченные средства на срок от 181 дня до 1 года | 1 | 0 | 0 | |
| 42502 | на срок до 30 дней | 0 | 0 | 50000 | |
| 42503 | на срок от 31 до 90 дней | 0 | 29380 | 0 | |
| 42506 | на срок от 1 года до 3 лет | 170000 | 0 | 0 | |
| 42507 | на срок свыше 3 лет | 46 | 46 | 46 | |
| 42601 | Депозиты до востребования | 17156 | 18503 | 20806 | |
| 42603 | Депозиты на срок от 31 до 90 дней | 17348 | 88948 | 82102 | |
| 42604 | Депозиты на срок от 91 до 180 дней | 19603 | 30061 | 98471 | |
| 42605 | Депозиты на срок от 181 дня до 1 года | 138215 | 277785 | 445426 | |
| 42606 | Депозиты на срок от 1 года до 3 лет | 2821893 | 3453940 | 3929182 | |
| 42607 | Депозиты на срок свыше 3 лет | 1320 | 323420 | 1080396 | |
| 42609 | Прочие привлеченные средства до востребования | 485 | 617 | 619 | |
| 43401 | до востребования | 2 | 0 | 0 | |
| 43701 | до востребования | 7 | 14 | 9 | |
| 43705 | на срок от 181 дня до 1 года | 9 | 5 | 5 | |
| 43801 | до востребования | 2212 | 2259 | 617 | |
| 43901 | до востребования | 1 | 0 | 3 | |
| 44001 | до востребования | 12 | 15 | 17 | |
| 44006 | на срок от 1 года до 3 лет | 12273100 | 14690200 | 0 | |
| 44007 | на срок свыше 3 лет | 490924 | 0 | 0 | |
| 44205 | на срок от 31 до 90 дней | 797500 | 0 | 0 | |
| 44206 | на срок от 91 до 180 дней | 91498 | 80000 | 0 | |
| 44207 | на срок от 181 дня до 1 года | 1042992 | 0 | 0 | |
| 44208 | на срок от 1 года до 3 лет | 25000 | 0 | 1756 | |
| 44215 | Резервы на возможные потери | 0 | 0 | 10 | |
| 44605 | на срок от 91 до 180 дней | 150000 | 0 | 0 | |
| 44607 | на срок от 1 года до 3 лет | 466500 | 0 | 0 | |
| 44608 | на срок свыше 3 лет | 30000 | 30000 | 0 | |
| 44615 | Резервы на возможные потери | 4320 | 0 | 0 | |
| 44904 | на срок от 31 до 90 дней | 4009 | 0 | 0 | |
| 44906 | на срок от 181 дня до 1 года | 197186 | 0 | 133 | |
| 44907 | на срок от 1 года до 3 лет | 1893020 | 705752 | 1279 | |
| 44915 | Резервы на возможные потери | 7323 | 167681 | 140 | |
| 45007 | на срок от 1 года до 3 лет | 0 | 53555 | 29960 | |
| 45015 | Резервы на возможные потери | 0 | 11 | 168 | |
| 45101 | 1349118 | 1737 | 0 | ||
| 45103 | на срок до 30 дней | 0 | 0 | 3000000 | |
| 45107 | на срок от 1 года до 3 лет | 122909 | 35791 | 0 | |
| 45108 | на срок свыше 3 лет | 9421 | 8424 | 844107 | |
| 45115 | Резервы на возможные потери | 7531 | 4 | 8426 | |
| 45201 | Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете (овердрафт) | 2699101 | 1947200 | 594818 | |
| 45203 | на срок до 30 дней | 3200000 | 0 | 0 | |
| 45204 | на срок от 31 до 90 дней | 524700 | 79400 | 88096 | |
| 45205 | на срок от 91 до 180 дней | 543457 | 822283 | 628646 | |
| 45206 | на срок от 181 дня до 1 года | 8124619 | 3405144 | 1275786 | |
| 45207 | на срок от 1 года до 3 лет | 16172397 | 15673108 | 14829848 | |
| 45208 | на срок свыше 3 лет | 14354263 | 28805350 | 27732954 | |
| 45215 | Резервы на возможные потери | 182939 | 1335664 | 5975230 | |
| 45301 | Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете (овердрафт) | 0 | 1863 | 446 | |
| 45305 | на срок от 91 до 180 дней | 1800 | 4100 | 1600 | |
| 45306 | на срок от 181 дня до 1 года | 1322 | 1528 | 351 | |
| 45307 | на срок от 1 года до 3 лет | 39783 | 47723 | 31185 | |
| 45308 | на срок свыше 3 лет | 63968 | 90983 | 78114 | |
| 45315 | Резервы на возможные потери | 338 | 522 | 468 | |
| 45401 | Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете (овердрафт) | 335249 | 292609 | 152336 | |
| 45404 | на срок от 31 до 90 дней | 5477 | 2000 | 7600 | |
| 45405 | на срок от 91 до 180 дней | 91242 | 139526 | 116932 | |
| 45406 | на срок от 181 дня до 1 года | 535628 | 652508 | 399287 | |
| 45407 | на срок от 1 года до 3 лет | 7475644 | 7757019 | 5312273 | |
| 45408 | на срок свыше 3 лет | 7536436 | 18369901 | 17727064 | |
| 45415 | Резервы на возможные потери | 99697 | 557319 | 1708504 | |
| 45503 | на срок от 31 до 90 дней | 0 | 0 | 11 | |
| 45504 | на срок от 91 до 180 дней | 0 | 14635 | 1075 | |
| 45505 | на срок от 181 дня до 1 года | 999249 | 3333453 | 1123181 | |
| 45506 | на срок от 1 года до 3 лет | 11475345 | 25003287 | 25238616 | |
| 45507 | на срок свыше 3 лет | 125531228 | 263574159 | 270500218 | |
| 45509 | 3622611 | 12018544 | 19231416 | ||
| 45515 | Резервы на возможные потери | 3092136 | 8092141 | 13356683 | |
| 45606 | на срок свыше 3 лет | 0 | 6027536 | 6152390 | |
| 45615 | Резервы на возможные потери | 0 | 0 | 61524 | |
| 45704 | на срок от 181 дня до 1 года | 2202 | 0 | 0 | |
| 45705 | на срок от 1 года до 3 лет | 2126 | 2598 | 825 | |
| 45706 | на срок свыше 3 лет | 1003146 | 1379392 | 1108274 | |
| 45708 | Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете (овердрафт) | 351 | 3912 | 18140 | |
| 45715 | Резервы на возможные потери | 12027 | 13830 | 33469 | |
| 45809 | 0 | 0 | 867 | ||
| 45810 | 0 | 21000 | 0 | ||
| 45811 | 0 | 393 | 393 | ||
| 45812 | 749648 | 1553499 | 5903573 | ||
| 45813 | 23 | 67 | 601 | ||
| 45814 | 116805 | 494316 | 2210983 | ||
| 45815 | Гражданам | 882246 | 3067650 | 8275665 | |
| 45817 | 4290 | 11156 | 25284 | ||
| 45818 | Резервы на возможные потери | 1278361 | 3845604 | 13683924 | |
| 45909 | Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | 0 | 0 | 45 | |
| 45910 | Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | 0 | 5002 | 4208 | |
| 45911 | Негосударственным финансовым организациям | 0 | 12 | 12 | |
| 45912 | Негосударственным коммерческим организациям | 776 | 53253 | 241068 | |
| 45913 | Негосударственным некоммерческим организациям | 0 | 17 | 18 | |
| 45914 | Физическим лицам - индивидуальным предпринимателям | 0 | 24605 | 92974 | |
| 45915 | Гражданам | 0 | 761215 | 1434078 | |
| 45917 | Физическим лицам-нерезидентам | 0 | 719 | 3611 | |
| 45918 | Резервы на возможные потери | 0 | 446829 | 1166117 | |
| 47002 | на срок до 30 дней | 0 | 567483 | 21497170 | |
| 47401 | Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям | 201517 | 7156 | 20 | |
| 47404 | Расчеты с валютными и фондовыми биржами | 853485 | 620350 | 3440774 | |
| 47405 | Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты | 790 | 11400 | 19172 | |
| 47407 | 34329 | 0 | 403482 | ||
| 47408 | Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам | 9634 | 0 | 0 | |
| 47409 | Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям | 13553 | 44842 | 36052 | |
| 47410 | Требования по аккредитивам по иностранным операциям | 0 | 44842 | 28159 | |
| 47411 | Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц | 904156 | 1574588 | 3200734 | |
| 47415 | Требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты | 2183 | 12866 | 90180 | |
| 47416 | Суммы, поступившие на корреспондентские счета, до выяснения | 169031 | 285203 | 246557 | |
| 47417 | Суммы, списанные с корреспондентских счетов, до выяснения | 12 | 0 | 9 | |
| 47422 | Обязательства по прочим операциям | 268418 | 346634 | 354534 | |
| 47423 | Требования по прочим операциям | 54760 | 245239 | 2813104 | |
| 47425 | Резервы на возможные потери | 94682 | 902229 | 979082 | |
| 47426 | Обязательства по уплате процентов | 487074 | 987178 | 295650 | |
| 47427 | Требования по получению процентов | 100204 | 2560760 | 8544502 | |
| 47501 | Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентам | 55394 | 0 | 0 | |
| 47502 | Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов | 984482 | 0 | 0 | |
| 47801 | Права требования по договорам на предоставление (размещение) денежных средств, исполнение обязательств по которым обеспечивается ипотекой | 13375221 | 31034838 | 30244258 | |
| 47802 | Права требования по договорам на предоставление (размещение) денежных средств | 24058182 | 10637890 | 7107856 | |
| 47804 | Резервы на возможные потери | 477650 | 1246170 | 3440233 | |
| 50104 | Долговые обязательства Российской Федерации | 5397300 | 0 | 0 | |
| 50105 | Долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | 233566 | 187994 | 114121 | |
| 50106 | 5627252 | 5697031 | 31427919 | ||
| 50107 | 12159601 | 2476776 | 4989467 | ||
| 50110 | Прочие долговые обязательства нерезидентов | 0 | 9352123 | 0 | |
| 50118 | 0 | 11138359 | 16325311 | ||
| 50120 | Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы | 0 | 311655 | 21722 | |
| 50121 | Переоценка ценных бумаг - положительные разницы | 0 | 263276 | 616114 | |
| 50307 | Долговые обязательства кредитных организаций | 0 | 17875 | 1649498 | |
| 50308 | Прочие долговые обязательства | 0 | 2384019 | 5296343 | |
| 50318 | Долговые обязательства, переданные без прекращения признания | 0 | 3935647 | 0 | |
| 50319 | Резервы на возможные потери | 0 | 57614 | 83443 | |
| 50406 | Уплаченный при приобретении | 366102 | 0 | 0 | |
| 50505 | Долговые обязательства, не погашенные в срок | 0 | 0 | 18159 | |
| 50507 | Резервы на возможные потери | 0 | 0 | 18159 | |
| 50605 | Кредитных организаций | 428307 | 0 | 0 | |
| 50606 | Прочих резидентов | 548980 | 0 | 0 | |
| 50611 | По договорам с обратной продажей | 339574 | 0 | 0 | |
| 50706 | Прочих резидентов | 336000 | 336000 | 336035 | |
| 50708 | Прочих нерезидентов | 438 | 506 | 1227 | |
| 50905 | Предварительные затраты, для приобретения ценных бумаг | 238 | 0 | 0 | |
| 52005 | 0 | 4467938 | 4467938 | ||
| 52006 | 6000000 | 17532062 | 40532062 | ||
| 52301 | до востребования | 0 | 452 | 0 | |
| 52302 | со сроком погашения до 30 дней | 88604 | 0 | 0 | |
| 52303 | со сроком погашения от 31 до 90 дней | 505898 | 0 | 16526 | |
| 52304 | со сроком погашения от 91 до 180 дней | 3101 | 1237 | 206702 | |
| 52305 | со сроком погашения от 181 дня до 1 года | 50000 | 986293 | 1063378 | |
| 52306 | со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет | 0 | 5514 | 5651 | |
| 52307 | со сроком погашения свыше 3 лет | 11000 | 11000 | 0 | |
| 52406 | Векселя к исполнению | 9471 | 7402 | 510 | |
| 52501 | Обязательства по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам | 110520 | 469820 | 1049150 | |
| 52503 | Дисконт по выпущенным ценным бумагам | 0 | 53729 | 61346 | |
| 52502 | Предстоящие выплаты по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам | 116206 | 0 | 0 | |
| 60102 | Акции дочерних и зависимых организаций | 10 | 10 | 10 | |
| 60202 | Средства, внесенные в уставные капиталы организаций | 30058 | 32558 | 32548 | |
| 60206 | Резервы на возможные потери | 48 | 48 | 48 | |
| 60301 | Расчеты по налогам и сборам | 10341 | 48998 | 57810 | |
| 60302 | Расчеты по налогам и сборам | 2450 | 69008 | 136819 | |
| 60303 | 13714 | 0 | 0 | ||
| 60304 | Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату | 4303 | 0 | 0 | |
| 60305 | 49 | 38 | 155 | ||
| 60306 | Расчеты с работниками по оплате труда | 126 | 684 | 1982 | |
| 60307 | 0 | 1 | 2 | ||
| 60308 | Расчеты с работниками по подотчетным суммам | 3882 | 8863 | 6916 | |
| 60309 | Налог на добавленную стоимость, полученный | 14197 | 48836 | 93206 | |
| 60311 | 137490 | 62038 | 38894 | ||
| 60312 | Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями | 926340 | 1253926 | 856946 | |
| 60313 | 722 | 104343 | 6475 | ||
| 60314 | Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям | 4230 | 59519 | 34618 | |
| 60322 | Расчеты с прочими кредиторами | 87 | 12340 | 25654 | |
| 60323 | Расчеты с прочими дебиторами | 19109 | 46606 | 94071 | |
| 60324 | Резервы на возможные потери | 36270 | 36897 | 92967 | |
| 60401 | Основные средства (кроме земли) | 4874290 | 7351244 | 10549880 | |
| 60404 | Земля | 924 | 1738 | 14317 | |
| 60601 | Амортизация основных средств | 943520 | 1616501 | 2717490 | |
| 60701 | Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов | 542285 | 678901 | 469346 | |
| 60901 | Нематериальные активы | 18 | 113 | 4006 | |
| 60903 | Амортизация нематериальных активов | 5 | 36 | 337 | |
| 61002 | Запасные части | 3537 | 12561 | 25141 | |
| 61008 | Материалы | 53617 | 37655 | 16299 | |
| 61009 | Инвентарь и принадлежности | 37401 | 24384 | 3484 | |
| 61010 | Издания | 7 | 0 | 1 | |
| 61011 | Внеоборотные запасы | 15319 | 3938 | 581138 | |
| 61304 | Доходы будущих периодов по другим операциям | 8568 | 87369 | 98751 | |
| 61403 | Расходы будущих периодов по другим операциям | 276447 | 524017 | 809017 | |
| 70301 | Прибыль отчетного года | 1200245 | 0 | 0 | |
| 70501 | Использование прибыли отчетного года | 527613 | 1881297 | 0 | |
| 70601 | Доходы | 0 | 117764315 | 245338650 | |
| 70602 | Доходы от переоценки ценных бумаг | 0 | 268467 | 655925 | |
| 70603 | Положительная переоценка средств в иностранной валюте | 0 | 147851129 | 458805307 | |
| 70604 | Положительная переоценка драгоценных металлов | 0 | 196 | 212 | |
| 70605 | Доходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора | 0 | 6454 | 3640 | |
| 70606 | Расходы | 0 | 111654764 | 242518684 | |
| 70607 | Расходы от переоценки ценных бумаг | 0 | 430364 | 13924 | |
| 70608 | Отрицательная переоценка средств в иностранной валюте | 0 | 146707827 | 456727236 | |
| 70609 | Отрицательная переоценка драгоценных металлов | 0 | 171 | 176 | |
| 70610 | Расходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора | 0 | 7832 | 6032 | |
| 70611 | Налог на прибыль | 0 | 0 | 1349749 | |
| 98000 | Ценные бумаги на хранении в депозитарии | 89 | 43 | 19 | |
| 98010 | Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии (НОСТРО депо базовый) | 260791334401 | 268969382969 | 250100549405 | |
| 98015 | Ценные бумаги на хранении в других депозитариях (НОСТРО депо расчетный) | 1934 | 0 | 0 | |
| 98020 | Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении | 0 | 30000 | 0 | |
| 98030 | Недостача ценных бумаг | 32094 | 32094 | 32094 | |
| 98040 | Ценные бумаги владельцев | 63962678 | 549521928 | 308278486 | |
| 98050 | Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию | 853061806 | 893580163 | 3124721325 | |
| 98053 | Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам | 534 | 0 | 0 | |
| 98055 | Ценные бумаги в доверительном управлении | 79651410 | 17187332 | 176024231 | |
| 98060 | Ценные бумаги, принятые на хранение от низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый) | 65795309 | 130905908 | 49132812 | |
| 98070 | Ценные бумаги, обремененные обязательствами | 259728420253 | 267377554354 | 246441729253 | |
| 98080 | Ценные бумаги, владельцы которых не установлены | 0 | 218900 | 218900 | |
| 98090 | Ценные бумаги вне обращения | 476528 | 476521 | 476511 | |
| 80201 | Ценные бумаги в управлении | 424837 | 175044 | 304626 | |
| 80601 | 0 | 439 | 7953 | ||
| 80701 | Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам | 623 | 0 | 0 | |
| 80801 | Текущие счета | 220914 | 53062 | 75958 | |
| 81001 | Убыток по доверительному управлению | 1745 | 54604 | 12702 | |
| 85101 | Капитал в управлении (учредители) | 550611 | 274657 | 324098 | |
| 85201 | Расчеты по доверительному управлению | 70913 | 925 | 7991 | |
| 85301 | Процентные доходы по долговым обязательствам, начисленные до реализации или погашения | 0 | 2998 | 4260 | |
| 85501 | Прибыль по доверительному управлению | 26595 | 4569 | 64890 | |
| 99998 | Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи | 31854172 | 472302123 | 473355301 | |
| 99999 | Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи | 869502090 | 1193251713 | 1100764502 | |
| 90701 | Бланки собственных ценных бумаг для распространения | 17 | 18 | 19 | |
| 90702 | Бланки собственных ценных бумаг для уничтожения | 19 | 0 | 0 | |
| 90803 | Ценные бумаги на хранении по договорам хранения | 278535 | 269591 | 220829 | |
| 90901 | Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты | 12751 | 203851 | 106787 | |
| 90902 | Расчетные документы, не оплаченные в срок | 3954235 | 7028067 | 17022258 | |
| 90907 | Выставленные аккредитивы | 202664 | 119307 | 147015 | |
| 90908 | Выставленные аккредитивы для расчетов с нерезидентами | 447333 | 511172 | 419298 | |
| 91101 | Иностранная валюта, чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, принятые для отсылки на инкассо | 1862 | 4049 | 5605 | |
| 91102 | Иностранная валюта, чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, отосланные на инкассо | 11684 | 21731 | 19632 | |
| 91104 | Иностранная валюта, принятая на экспертизу | 178 | 87 | 36 | |
| 91202 | Разные ценности и документы | 63356210 | 142033663 | 135204826 | |
| 91203 | Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию | 235340 | 113933 | 1717678 | |
| 91207 | Бланки | 26 | 43 | 42 | |
| 91302 | 6605336 | 0 | 0 | ||
| 91303 | Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам | 74699212 | 0 | 0 | |
| 91305 | 564427391 | 0 | 0 | ||
| 91307 | Имущество, принятое в залог по выданным кредитам, кроме ценных бумаг | 119714575 | 0 | 0 | |
| 91309 | Неиспользованные лимиты по предоставлению кредита в виде (овердрафт) и (под лимит задолженности) | 24712347 | 0 | 0 | |
| 91310 | 37758558 | 0 | 0 | ||
| 91311 | Ценные бумаги, принятые в обеспечение по размещенным средствам | 0 | 186936335 | 182770304 | |
| 91312 | Имущество, принятое в обеспечение по размещенным средствам, кроме ценных бумаг и драгоценных металлов | 0 | 204076483 | 220689893 | |
| 91314 | Ценные бумаги, полученные по операциям, совершаемым на возвратной основе | 0 | 567483 | 21497169 | |
| 91315 | 0 | 19860679 | 4470857 | ||
| 91316 | Неиспользованные кредитные линии по предоставлению кредитов | 0 | 8532361 | 9651462 | |
| 91317 | Неиспользованные лимиты по предоставлению средств в виде овердрафт и под лимит задолженности | 0 | 49257256 | 30593507 | |
| 91403 | Неиспользованные кредитные линии по получению кредитов | 11180 | 0 | 0 | |
| 91404 | Выданные гарантии и поручительства | 536489 | 0 | 0 | |
| 91412 | Имущество, переданное в обеспечение по привлеченным средствам, кроме ценных бумаг и драгоценных металлов | 0 | 0 | 3402847 | |
| 91414 | Полученные гарантии и поручительства | 0 | 999396853 | 901182997 | |
| 91418 | Номинальная стоимость приобретенных прав требования | 0 | 41716081 | 37399656 | |
| 91501 | Основные средства, переданные в аренду | 221534 | 416205 | 104998 | |
| 91502 | Другое имущество, переданное в аренду | 49 | 34 | 23 | |
| 91503 | 1999984 | 0 | 0 | ||
| 91504 | 1201 | 0 | 0 | ||
| 91507 | Арендованные основные средства | 0 | 3069561 | 3680225 | |
| 91508 | Арендованное другое имущество | 0 | 1965 | 1884 | |
| 91604 | Неполученные проценты по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам | 2002196 | 1221594 | 3619443 | |
| 91704 | Неполученные проценты по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам, списанным с баланса кредитной организации | 85361 | 101804 | 102297 | |
| 91802 | Задолженность по кредитам и прочим размещенным средствам, предоставленным клиентам (кроме межбанковских), списанная за счет резервов на возможные потери | 72968 | 86544 | 87277 | |
| 91803 | Долги, списанные в убыток | 7027 | 7086 | 939 | |
| 93001 | Требования по поставке денежных средств | 15377303 | 10545642 | 12030841 | |
| 93002 | Требования по поставке денежных средств от нерезидентов | 34590339 | 7651996 | 5456147 | |
| 93302 | 7373867 | 0 | 0 | ||
| 93303 | 0 | 1245000 | 0 | ||
| 93304 | 3064562 | 0 | 0 | ||
| 93306 | 12414778 | 108707 | 4834395 | ||
| 93307 | 12285004 | 6122337 | 1536269 | ||
| 93308 | 0 | 4144110 | 1301649 | ||
| 93309 | 0 | 15747618 | 9979309 | ||
| 93310 | 0 | 6216165 | 0 | ||
| 93503 | со сроком исполнения от 8 до 30 дней | 22336 | 0 | 0 | |
| 93602 | со сроком исполнения от 2 до 7 дней | 2687667 | 0 | 0 | |
| 93702 | со сроком исполнения от 2 до 7 дней | 902576 | 0 | 0 | |
| 93801 | 0 | 1937614 | 336915 | ||
| 94001 | 42513 | 0 | 0 | ||
| 96001 | Обязательства по поставке денежных средств | 15336100 | 10599796 | 11986467 | |
| 96002 | Обязательства по поставке денежных средств от нерезидентов | 34574902 | 7662312 | 5457221 | |
| 96302 | со сроком исполнения от 2 до 7 дней | 7283225 | 0 | 0 | |
| 96303 | со сроком исполнения от 8 до 30 дней | 21049 | 1469020 | 0 | |
| 96304 | со сроком исполнения от 31 до 90 дней | 3068275 | 0 | 0 | |
| 96306 | со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов | 12305152 | 108983 | 4864698 | |
| 96307 | со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов | 12305825 | 6163702 | 1536988 | |
| 96308 | со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов | 0 | 4558075 | 1350364 | |
| 96309 | со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов | 0 | 16820279 | 10215735 | |
| 96310 | со сроком исполнения более 91 дня от нерезидентов | 0 | 6234117 | 0 | |
| 96602 | со сроком исполнения от 2 до 7 дней | 2629226 | 0 | 0 | |
| 96702 | со сроком исполнения от 2 до 7 дней | 945089 | 0 | 0 | |
| 96801 | Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты | 232374 | 102905 | 64052 | |
| 97001 | Нереализованные курсовые разницы по переоценке ценных бумаг | 59728 | 0 | 0 | |
Приложение 2
| Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) | ||||
| Бухгалтерский баланс | ||||
| Регистрационный номер: 1623 | ||||
| БИК-код: 44525716 | ||||
| Адрес: г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35 | ||||
| тыс. рублей | ||||
| № | Наименование статей бухгалтерского баланса | 01.01.2009 | 01.01.2010 | 01.01.2011 |
| I. Активы | ||||
| 1 | Денежные средства | 15 535 497 | 36 402 274 | 39 570 860 |
| 2 | Средства кредитных организаций в ЦБ РФ | 8 885 019 | 7 001 004 | 14 155 599 |
| 3 | Средства в кредитных организациях | 3 882 130 | 52 807 721 | 3 335 238 |
| 4 | Чистые вложения в ценые бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 24 734 580 | 28 803 904 | 53 451 210 |
| 5 | Чистая ссудная задолженность | 262 242 118 | 459 657 644 | 578 600 244 |
| 6 | Чистые вложения в цб и другие фин.активы, имеющиеся в наличии для продажи | 366 458 | 369 026 | 369 772 |
| 7 | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 6 279 927 | 6 862 398 |
| 8 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 4 583 873 | 6 493 997 | 8 945 785 |
| 9 | Прочие активы | 3 288 541 | 5 846 145 | 17 517 187 |
| 10 | Всего активов | 323 518 216 | 603 661 642 | 722 808 293 |
| II. Пассивы | ||||
| 11 | Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ | 0 | 88 103 245 | 12 270 076 |
| 12 | Средства кредитных организаций | 51 087 207 | 62 710 909 | 61 344 452 |
| 13 | Средства клиентов (некредитных организаций) | 219 143 914 | 365 284 043 | 502 129 341 |
| 14 | Выпущенные долговые обязательства | 6 668 074 | 23 011 898 | 46 292 767 |
| 15 | Прочие обязательства | 2 249 951 | 4 583 619 | 6 390 126 |
| 16 | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон | 1 421 341 | 4 798 560 | 14 850 984 |
| 17 | Всего обязательств | 280 570 487 | 548 492 274 | 643 277 746 |
| III. Источники собственных средств | ||||
| 18 | Средства акционеров (участников) | 30 007 812 | 33 567 652 | 50 636 514 |
| 19 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 476 498 | 476 498 | 476 498 |
| 20 | Эмиссионный доход | 11 370 585 | 14 528 162 | 22 625 380 |
| 21 | Резервный и прочие фонды, доходы и расходы будущих периодов | 1 341 355 | 673 098 | 888 535 |
| 22 | Переоценка основных средств | 31 843 | 7 724 | 7 724 |
| 23 | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 0 | 1 660 924 | 1 660 959 |
| 24 | Неиспользованая прибыль (убыток) за отчетный период | 672 632 | 5 208 306 | 4 187 933 |
| 25 | Всего источников собственных средств | 42 947 729 | 55 169 368 | 79 530 547 |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Проблемы и перспективы кредитования в России
Буняева А.М.,
студентка группы МЭ-1301,
3 курс, экономический факультет,
Иванова И.Г., к.э.н., доцент,
Россия, г. Краснодар
Аннотация
В статье рассмотрены основные закономерности функционирования системы кредитования в России. Кратко изложены особенности ключевых направлений кредитной системы РФ. Описаны проблемы их развития и намечены перспективы дальнейшего применения в современных экономических условиях. Разработаны рекомендации по повышению эффективности отдельных видов кредитования.
Ключевые слова: кредитная система; проблемы кредитной системы; кредитование; повышение эффективности кредитования.
Abstract
The article describes the main principles of functioning of the credit system in Russia. Summarizes the features of the key directions of the credit system of the Russian Federation. Described problems of their development and pros-pects for future use in modern economic conditions. Developed recommendations on improving the efficiency of certain types of lending.
Keywords:the credit system; the problem of the credit system; credit; enhance operations.
Современная система кредитования в РФ - одна из форм стабильности и экономического роста страны. Это "совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов" .
Банковское кредитование осуществляется по различным видам кредитов. Их классификация может быть основана на многочисленных особенностях, отражающих различные стороны процесса кредитования.
Критерии классификации и виды кредитов представлены на рисунке 1.
Рис. 1. Классификация кредитов .
кредитование коммерческий банк
Стремительные перестройки в мировой экономике позволили выявить в условиях кризиса проблемы современной кредитной системы РФ, тормозящие ее развитие.
К таким проблемам можно отнести:
1) существование мелких коммерческих банков со слабой финансовой базой;
2) проблемы ипотечной системы;
3) проблемы автокредитов;
4) удорожание кредитов для населения;
5) ужесточение условий банков по всем видам кредитов для населения и юридических лиц в условиях нестабильности экономической ситуации;
6) конкуренция со стороны новых кредитно-финансовых институтов, страховых фирм и инвестиционных фондов, которые привлекают вклады населения не на подлинной коммерческой основе, а по принципу "пирамиды";
7) неспособность многих банков к кредитованию производства;
8) падение спроса на кредиты;
9) уменьшение объемов кредитования.
Таким образом, современная кредитная система в РФ не вполне соответствует всем потребностям экономики, необходимы изменения в отдельных областях кредитования.
В течение последних месяцев 2015 г. наблюдается отток капитала иностранных инвесторов из некоторых секторов российской экономики в связи с обострением отношений РФ с рядом стран ЕС, США и Канадой. Отмечается тенденция сворачивания деятельности некоторых иностранных банков на территории РФ, уменьшения объема кредитования, приходящегося на данные финансовые организации, которая по прогнозам будет продолжаться и в 2016 г.
Но вместе с этим российские банки в такой ситуации приобретают более сильные конкурентные преимущества. Доверие вкладчиков к иностранным банкам уменьшается в связи с замораживанием счетов отдельных лиц, нарушением прав вкладчиков. В то же время российские финансовые институты представляются более стабильными. Поэтому в ближайшее время будет наблюдаться спрос на заимствование средств в крупных российских банках. Этому будут способствовать восстановление платежеспособности населения, замедление роста просроченных платежей.
Необходимо применить ряд мероприятий по повышению эффективности отдельных видов кредитования:
1) обеспечение государственной поддержки российским банкам;
2) увеличение объемов кредитов из федерального бюджета субъектов РФ и срока их предоставления до 3 лет;
3) создание благоприятных условий для кредитования коммерческими банками субъектов малого и среднего предпринимательства (увеличение сумм кредита для юридических лиц до 20 млн. рублей, для предпринимателей без образования юридического лица до 1 млн. рублей и срока его предоставления до 5 лет, снижение процентных ставок по кредиту);
4) расширение целевого кредитования предприятий под расчеты за поставленную продукцию (факторинг);
5) предоставление субсидий на развитие образовательных кредитов;
6) предоставление субсидий на укрепление банковской системы;
7) улучшение требований к заемщикам (снижение требований по возрасту заемщиков и др.);
8) увеличение объема кредитов крупных российских банков.
В современных условиях необходима определенная сдерживающая позиция государства в отношении регулирования ставок и создания благоприятных условий выплаты задолженности по кредитам. Устойчивость кредитной системы РФ и рост ее качественных показателей должны быть приоритетными вопросами, т.к. четко выверенный механизм кредитования обеспечивает устойчивое развитие экономики страны.
Использованные источники
1. Денежно-кредитный энциклопедический словарь / сост. С.Р. Моисеев. - М.: Дело Сервис, 2006. - 383 с.
2. Захарова Е. 2014 год повысит ставки по автокредитам [Электронный ресурс] // Gudok. rn: сайт. - URL: http://www.gudok.ru/transport/auto/?ID=1033710 (дата обращения 03.05.2014).
3. Костерина Т.М. Банковское дело: учебно-практическое пособие. - М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. - 360 с.
4. Кулешова Л.В., Лапина Е.Н. Ипотечное кредитование как способ решения жилищной проблемы в России (Научный журнал КубГ АУ) [Электронный ресурс]. - Краснодар: КубГАУ, 2012. - №05 (079). - с. 648-659. URL: http://ej.kubagro.ru/2012/05/pdf/47.pdf (дата обращения 02.05.2012).
5. Селезнев А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы // Экономист. - 2009. - с. 96-101
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Особенности форм и видов потребительского кредитования, оценка его роли и значения в современной экономике, принципы и направления регулирования в России. Проблемы и перспективы дальнейшего развития потребительского кредитования в исследуемом банке.
курсовая работа , добавлен 09.09.2014
Значение ипотечного кредитования в условиях современной экономики. Система ипотечного кредитования и определение основных направлений ее совершенствования в практике российских банков. Перспективы развития рынка ипотечного жилищного кредитования.
курсовая работа , добавлен 24.03.2014
Понятие, функции, элементы системы кредитования. Проблемы ее организации в коммерческих банках России. Изменение резерва под обесценение кредитного портфеля. Возможности развития системы кредитования, рекомендации по совершенствованию кредитной политики.
курсовая работа , добавлен 07.11.2012
Базовые элементы системы кредитования; оценка кредитоспособности заемщика и обеспечение возвратности кредита. Кредитование юридических лиц в отделении №1804 ОАО Сбербанка России: анализ кредитного портфеля, влияние кредитования на финансовые результаты.
дипломная работа , добавлен 11.11.2012
Понятие системы кредитования, характеристика ее основных элементов. Особенности кредитования физических лиц на современном этапе, способы оценки кредитоспособности. Анализ кредитования физических лиц в ЗАО "ВТБ-24". Проблемы и перспективы кредитования.
курсовая работа , добавлен 25.03.2011
Понятие ипотеки, субъектно-объектная структура отношений. Выявление особенностей ипотечного кредитования. Состояние ипотечного жилищного кредитования как в целом по РФ, так и в регионах в частности. Проблемы, сдерживающие развитие ипотечного кредитования.
дипломная работа , добавлен 25.06.2013
Ипотека как элемент хозяйственной жизни. Система ипотечного кредитования в России. Развитие законодательства в области ипотечного кредитования. Роль банков в системе ипотечного кредитования. Объем рынка ипотечного кредитования России.
реферат , добавлен 09.12.2006
Изучение природы, сути, этапов и особенностей развития потребительского кредитования в России. Практика потребительского кредитования на рынке Оренбургской области. Проблемы, с которыми сталкиваются российские банки в сфере потребительского кредитования.
курсовая работа , добавлен 08.06.2013
Классификация банковских кредитов. Особенности современной системы кредитования в РФ. Методы оценки кредитоспособности физических лиц. Характеристика коммерческого банка ОАО "Сбербанк России". Разработка предложений по оптимизации системы кредитования.
дипломная работа , добавлен 08.11.2015
Рассмотрение особенностей разработки предложений по совершенствованию ипотечного кредитования. Анализ деятельности Сберегательного банка Российской Федерации. Характеристика современного состояния рынка ипотечного кредитования в России, основные проблемы.
История возникновения потребительского кредита Принципы и методы потребительских кредитования. Все факты экономического развития России говорят о том что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита в том числе и потребительского так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния потребительского рынка. Необходимо отметить что главный отличительный признак потребительского кредита целевая форма кредитования физических лиц.
Поделитесь работой в социальных сетях
Если эта работа Вам не подошла внизу страницы есть список похожих работ. Так же Вы можете воспользоваться кнопкой поиск
Другие похожие работы, которые могут вас заинтересовать.вшм> |
|||
| 19733. | Перспективы развития кредитования физических лиц и их проблемы на современном этапе | 644.46 KB | |
| 4 Анализ обеспеченности выданного кредита. Принципы кредитования отражают сущность кредита а также требования объективных экономических законов в сфере кредитных отношений без понимания которых невозможно разобраться в основах кредитования физических лиц. Некоторые авторы в их числе еще называют возвратность кредита. Поэтому правильнее говорить о таком принципе как возвратность кредита в определенный срок т. | |||
| 13991. | Исследование развития потребительского кредитования физических лиц | 488.14 KB | |
| Такое динамичное развитие данного вида кредита предполагает собой расширение круга участников, стимулирование ускоренного развития безналичного расчета, капитализацию прибыли и здоровую конкуренцию на данном сегменте кредитного рынка. Все это способствует экономии издержек обращения всем участникам кредитного процесса, увеличению эффективности общественного воспроизводства в целом. | |||
| 981. | Перспективы развития потребительского кредита | 110.27 KB | |
| Понятие и формы потребительского кредита. Роль потребительского кредита в экономике Республики Беларусь. Перспективы развития потребительского кредита. В рыночной экономике кредит рассматривается как всеобщая форма движения ссудного капитала. Главная задача кредита ускорение оборота денежных ресурсов с целью обеспечения дохода и устойчивого экономического роста. | |||
| 5529. | СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ | 66.2 KB | |
| Рынок потребительского кредитования: его сущность структура и виды. Особенности оказания услуг на рынке потребительского кредитования. Факторы и условия развития рынка потребительского кредитования в России. | |||
| 13993. | ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ АВТОСТРАХОВАНИЯ В РОССИИ | 489.52 KB | |
| Тенденции глобализации бизнеса, развития международной конкуренции, телекоммуникаций и Интернета и другие формирующиеся особенности новой экономики обусловливают необходимость пересмотра взглядов отечественного менеджмента на проблемы эффективного управления предприятиями в направлении обеспечения адекватности применяемых методов и инструментов принципам современной управленческой парадигмы. | |||
| 21704. | Предпринимательство в России: проблемы и перспективы развития | 152.75 KB | |
| Выявить различные подходы к понятию предпринимательства в современной экономической науке; определить особенности предпринимательства как фактора производства; описать последствия предпринимательства в производственной деятельности; проанализировать исторический опыт развития предпринимательства в России и сформулировать основные особенности предпринимательства на современном этапе; | |||
| 16627. | Неравновесная экономическая теория: проблемы и перспективы развития | 26.33 KB | |
| Уфа Неравновесная экономическая теория: проблемы и перспективы развития В целом экономическая теория прежних лет и настоящего времени в рамках своих школ и направлений обладает по крайней мере двумя существенными недостатками: 1 опорой на равновесный подход в объяснении экономики; 2 ярко выраженной апологетической сущностью направленной на защиту классовых интересов той или иной большой группы людей то есть классов. В методическом аспекте заметим что марксистская политэкономия выстраивает свои выводы на логических умозаключениях... | |||
| 3680. | Система потребительского кредитования коммерческого банка ВТБ-24 в единстве субъектов, объектов, кредитных продуктов и технологий | 336.73 KB | |
| Социально-экономическое значение потребительского кредита вызывает необходимость организации его функционирования на основе макро- и микроэкономических факторов, влияющих на банковскую деятельность по кредитованию населения. Совокупность этих тенденций и факторов определяет актуальность темы исследования. | |||
| 19712. | Факторинговые операции коммерческого банка: проблемы и перспективы развития | 564.26 KB | |
| Развитие финансового рынка постоянно ставит для решения вопросы которые актуализируются требованиями развития экономических отношений. Он обеспечивает и эффективный производственный процесс и реализацию продукции и повышает эффективность оборачиваемости оборотных средств для клиентов Фактора. Что по сути и определяет значимость вопросов которые раскрывают особенности функционирования факторинга а стало быть определяют и саму актуальность выбранной темы для исследования. Наше исследование проводится в рамках следующей гипотезы На... | |||
| 21093. | Современные проблемы малого бизнеса в Казахстане и перспективы его развития | 315.04 KB | |
| Научно-теоретические и правовые основы развития малого предпринимательства. Роль малого предпринимательства в современных рыночных условиях. Формы организации малого и среднего бизнеса в Республике Казахстан. Методика исследования. Оценка современного состояния малого предпринимательства в Казахстане. | |||
АННОТАЦИЯ
В статье проведено исследование рынка банковского кредитования корпоративных клиентов, в частности, анализ динамики объема выданных кредитов в разрезе заемщиков юридических лиц, по срокам предоставления и отраслевой структуре, а также объемы просроченной задолженности. Выявлены основные и проблемы развития рынка кредитования корпоративных клиентов в банковской системе РФ.
Ключевые слова: кредитование, юридические лица, корпоративные клиенты, коммерческие банки, просроченная задолженность.
Введение. Корпоративное кредитование играет важную роль в развитии экономики страны. Повышение доступности кредитных продуктов позволяет юридическим лицам компенсировать недостаток денежных средств, что способствует поддержанию их хозяйственного оборота, введению инноваций и расширению деятельности. Обеспечение организаций заемными средствами, стимулирует производственные процессы, поддерживает воспроизводство в крупных финансовых, промышленных и других компаниях, что способствует развитию экономики страны в целом.
Цель исследования. Провести анализ динамики рынка банковского кредитования корпоративных клиентов, а также объемов просроченной задолженности, выявить факторы, негативно влияющие на развитие рынка и возможные решения для снижения действия таких факторов.
Проанализировав отчетность практически любого банка, как российского, так и иностранного, с большой вероятностью можно сказать, что его кредитный портфель будет содержать существенную долю корпоративных кредитов, т.е. средств, предоставленных во временное пользование юридическим лицам. Даже те кредитные организации, которые специализируются на обслуживании розничных клиентов, в целях диверсификации, размещают часть средств в кредиты корпоративным кредитам. Традиционно такие кредиты рассматриваются как более консервативные и менее рискованные по сравнению с розничным кредитованием. Таким образом, в условиях нестабильной экономической конъюнктуры, корпоративное кредитование остается одним из немногих устойчивых источников прибыли для банка без принятия на себя чрезмерных рисков. Однако, как и физические, так и юридические лица не являются абсолютно надежными заемщиками, поэтому при недобросовестном подходе к процедуре оценки кредитоспособности и финансовой устойчивости банк рискует понести значительные убытки. Принимая во внимание системную значимость корпоративного кредитования для банковского сектора, проведем анализ тенденций, сложившихся на российском кредитном рынке за последние несколько лет, выделим наиболее острые проблемы и определим оптимальные решения по их устранению.
Динамика кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за период с 2013 по 2018 гг. носила неоднозначный характер (Рисунок 1). После стадии роста 2013-2014 гг. в течение последующих двух лет наблюдался спад кредитной активности. Отрицательная динамика выдачи корпоративных кредитов стала результатом воздействия ряда факторов. Снижение темпов роста ВВП, негативное влияние экономических санкций, введенных в середине 2013 года, снижение мировых цен на энергоносители, а также общее ухудшение экономической конъюнктуры в стране спровоцировали сокращение деловой активности практически во всех ключевых областях экономики, следствием чего стало снижение спроса на кредиты со стороны бизнеса. Дополнительный вклад в падение темпов кредитования юридических лиц внес процесс девалютизации активов банковского сектора: за 2014-2016 гг. объем кредитов, номинированных в иностранной валюте, упал с 5,3 трлн руб. до 3,2 трлн руб. Сокращение удельного веса валютных кредитов наблюдалось во всех отраслях экономики. Отдельно стоит выделить добывающую отрасль, доля валютных кредитов в которой значительно сократилась с 61,4% до 49,1%. Тем не менее, добывающие предприятия продолжают демонстрировать самый высокий уровень задолженности в иностранной валюте.
Рисунок 1. Объем кредитов, предоставленных юридическим лицам-резидентам и ИП в рублях и иностранной валюте, млрд. руб. [ 6 ]
В течение 2017 года была преодолена негативная динамика корпоративного кредитования. Стабилизация экономики страны привела к увеличению спроса на кредиты со стороны юридических лиц. Существенный вклад в рост кредитования внесли банки с государственным участием, кредитный портфель которых увеличился на 7,8%. Крупные частные банки также воспользовались растущим спросом на заемные средства, увеличив свои кредитные портфели на 5,9%.
Несмотря на стабилизацию кредитной активности в корпоративном секторе, удельный вес валютных кредитов продолжил падение, сократившись за 2017 год с 32,2% до 29,7% (причем наибольшая девалютизация кредитов снова пришлась на добывающий сектор – доля валютных кредитов достигла 40%).
Падение спроса на кредитные средства происходило на фоне сокращения процентных ставок. На протяжении 2015-2018 гг. наблюдалось стабильное снижение процентных ставок по кредитам для нефинансовых организаций и малых и средних предприятий (МСП) (Рисунок 2). Если в январе 2015 года стоимость заемных ресурсов для компании из нефинансового сектора на срок до года составляла в среднем 19,9%, то к концу 2018 года ставка упала до 8,9%. Однако на фоне опережающего снижения индекса потребительских цен, ставки по кредитам в реальном выражении продолжают оставаться достаточно высокими.
Рисунок 2. Средневзвешенные процентные ставки по корпоративным кредитам за период 2015-2018гг. [ 8 ]
Среди особенностей движения процентных ставок по корпоративным кредитам следует отметить, что на протяжении всего исследуемого периода стоимость краткосрочных кредитов (до 1 года) для МСП стабильно оставалась выше (в среднем на один процентный пункт), чем по долгосрочным кредитам (свыше 1 года). Для крупных заемщиков подобной зависимости не наблюдается: средний спрэд между ставками по краткосрочным и долгосрочным кредитам за исследуемый период для нефинансовых организаций составил 0,02%.
Менялась также отраслевая структура кредитного портфеля (Рисунок 3). Наблюдается сокращение объемов кредитования по таким направлениям, как «Строительство» и «Оптовая и розничная торговля». Последняя категория показала наихудший результат: доля кредитов торговым предприятиям упала с 19,2% от совокупного кредитного портфеля на начало 2015 года до 13,9% на январь 2018 года. Сокращение кредитования по перечисленным направлениям связано в первую очередь с падением рентабельности соответствующих предприятий. Негативная ситуация на рынке недвижимости привела к ухудшению финансовых результатов компаний-застройщиков. Как следствие, существенная часть уже выданных ссуд перешла в IV-V категорию качества из-за неспособности заемщиков своевременно выполнять свои обязательства перед кредиторами. Аналогичная ситуация наблюдалась и в торговле – продолжительное снижение реальных доходов населения свело к минимуму его покупательную активность, сократив тем самым торговые обороты и прибыль отечественных ритейлеров. В результате увеличение риска в секторе строительства, оптовой и розничной торговли сделало их непривлекательными для банковского сектора.
Высвободившиеся денежные средства банковский сектор распределил по ряду других отраслей, к числу которых можно отнести «Добычу полезных ископаемых», «Производство и распределение электроэнергии, газа и воды», «Сельское хозяйство». Наилучший результат был продемонстрирован в категории «Операции с недвижимым имуществом» - рост с 14,4% до 17,1%.
Рисунок 3. Отраслевая структура корпоративного кредитного портфеля за период 2015-2018гг. [ 6 ]
Вышеперечисленные отрасли первыми адаптировались к изменениям экономических условий в стране, стали демонстрировать укрепление собственных финансовых позиций. Поскольку основная прибыль добывающих предприятий формируется за счет экспортных поступлений, это позволило в полной мере воспользовались преимуществами ослабления курса рубля. Сельскохозяйственные производители, в рамках программы импортозамещения, начали активное освоение отечественного рынка. Не стоит забывать и про рост тарифов ЖКХ, повысивший рентабельность деятельности соответствующих компаний. В результате указанные выше отрасли перетянули на себя кредитные ресурсы, став более привлекательными для банковского бизнеса.
Рассмотрим, как изменялось качество кредитного портфеля банков. На протяжении большей части исследуемого периода доля простроченной задолженности в совокупном объеме корпоративных кредитов демонстрировала тенденцию к росту. Максимум был достигнут в 2017 году и составил 6,4% с последующим снижением до 5,5%. Как уже отмечалось выше, период 2014-2016 гг. оказался тяжелым для отечественной экономики, период адаптации хозяйствующих субъектов к изменившимся экономическим условиям растянулся на достаточно длинный срок. Лишь в 2017 году был достигнут докризисный уровень валового внутреннего продукта. Негативная экономическая динамика не могла не сказаться на качестве кредитного портфеля банков. По итогам 2015 года объем просроченной задолженности вырос на 58,4%., что является наихудшим результатом за исследуемый период (Рисунок 4). В течение следующих двух лет показатель стабилизировался, однако по итогам 2018 года результат был негативным – величина просроченной задолженности достигла 2,1 трлн. руб., а темп прироста составил 7,8%.
Рисунок 4. Просроченная задолженность по кредитам юридическим лицам-резидентам и ИП в рублях и иностранной валюте, млрд. руб. [ 7 ]
Анализ динамики доли просроченной задолженности в совокупном объеме выданных корпоративных кредитах (Таблица 1) показывает, что несмотря на рост неисполненных в срок обязательств в абсолютном выражении, по результатам 2018 года их относительная доля к кредитному портфелю значительно снизилась – с 6,4% до 5,5% [ 7 ] . Это говорит о том, что рост «плохих» кредитов связан в большей степени с наращиванием объемов кредитования бизнеса, чем с ухудшением системы риск-менеджмента банков. Это подтверждает динамика объемов кредитования юридических лиц (Рисунок 1) [ 6 ] : по итогам 2018 года был достигнут максимальный за исследуемый период объем выданных корпоративных кредитов – 45 трлн. рублей.
Таблица 1.
Доля просроченной задолженности в корпоративном кредитном портфеле банков [ 7 ]
По отдельным видам экономической деятельности наблюдается разнонаправленная динамика изменения качества кредитного портфеля. По рублевым кредитам компаниям, занимающимся сельским хозяйством, обрабатывающим производством, транспортировкой и хранением, оптовой и розничной торговлей, в течение 2018 года наблюдалось улучшение качества кредитов. Хуже обстоят дела со строительной отраслью, которая имеет наибольшую концентрацию ссуд IV–V категорий качества. В качестве основных причин падения платежной дисциплины застройщиков, по мнению Банка России, стало нецелевое расходование предназначенных на строительство денежных средств и снижение выручки в связи с падением объемов реализации объектов недвижимости. Помимо строительной отрасли значительный рост доли ссуд IV–V категорий качества наблюдался по валютным кредитам компаниям оптовой и розничной торговли.
Стабильный рост просроченной задолженности и падение качества кредитного портфеля на протяжении последних четырех лет стали настоящей проблемой для коммерческих банков. Необходимость изъятия из оборота значительных средств для формирования обязательных резервов и потери по безнадежным долгам оказывают заметную нагрузку на банковскую систему страны. Кредитным организациям необходимо адаптироваться к новым рыночным условиям, скорректировав свою кредитную политику. Наиболее действенными, по нашему мнению, являются следующие шаги: во-первых, по возможности, следует сократить на время кредитование отраслей, характеризующихся наибольшей долей «плохих» кредитов. Как показало исследование, наиболее проблемными в настоящее время являются сферы строительства и торговли – их кредитование сопряжено с повышенным риском. Аналитическим отделам банков следует тщательно отслеживать ситуацию на рынке недвижимости, а также розничной и оптовой торговли. Немаловажным макроэкономическим индикатором в данном случае является реальный доход на душу населения – его рост приведет к повышению активности сначала в розничной торговле, а затем и на рынке недвижимости, что сделает кредитование по данным направлениям более рентабельным.
Анализ кредитного рынка показал, что определенные отрасли экономики прошли через кризис с меньшими потерями и выглядят более привлекательными с точки зрения размещения в них кредитных средств. К их числу можно отнести добывающие предприятия и сельскохозяйственных производителей. На протяжении 2018 года обе отрасли демонстрировали снижение доли ссуд IV-V категории и рост платежной дисциплины. Для повышения надежности кредитного портфеля банкам следует сместить фокус на кредитование соответствующих заемщиков. Это может быть осуществлено за счет корректировки ценовой политики: установление надбавки к процентной ставке для заемщиков из отраслей, демонстрирующих слабый потенциал к росту, и предоставление скидки для бизнеса, успевшего адаптироваться к новым экономическим условиям.
Несмотря то, что банковское кредитование по-прежнему остается востребованным, существуют факторы, ограничивающие его объемы, рассмотрим их далее.
Непрозрачность отчетности заемщиков
При рассмотрении заявления на предоставление кредита, заемщик – юридическое лицо представляет документы для подтверждения его платежеспособности. Часть проверяемых документов не отражает реальных данных о финансовом положении заемщика.
Низкая прозрачность отчетности предприятий не позволяет банку определить реальные объемы расходов и провести адекватную оценку кредитоспособности заемщика, а также спрогнозировать возможные направления развития его бизнеса в будущем. Умышленно скрывая информацию о реальном объеме выручки и долговой нагрузке, предприятие наносит ущерб собственному бизнесу и репутации. Не все платежи предприниматели проводят по расчетному счету, уменьшая таким образом налоговую базу и укрываясь от оплаты налога на прибыль. Соответственно, уменьшая обороты по расчетному счету, предприятие может рассчитывать на меньший лимит кредитования. По данным Росстата на 2018 год, доля теневой выручки составила 20% от объема ВВП. Большинство таких компаний не имеет устойчивого положения на рынке и характеризуется нерегулярным доходом, что безусловно вызывает сомнения о его платежеспособности у кредитора.
Отсутствие или плохое качество залога
При предоставлении кредита банки нередко прибегают к такой форме обеспечения возвратности как залог. В качестве залога могут приниматься объекты недвижимого имущества и земельные участки, оборотные средства. Нередко предприятие может не иметь в собственности недвижимости для предоставления в залог, а производимые товары не обладают необходимым уровнем ликвидности. Для ведения деятельности предприятия здания, оборудование и транспортные средства могут быть арендованы. Однако, в случае отсутствия залогового имущества может быть рассмотрен бланковый кредит, однако процентные ставки по беззалоговым кредитным продуктам выше, а сумма и срок кредитования меньше, чем по кредитам с обеспечением. Соответственно, чем ликвиднее залог у заемщика, тем лояльнее будут условия по кредитному договору.
Проблемы в кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства, начинающих деятельность
Многие предприниматели, начинающие свой бизнес нуждаются в заемных средствах или финансировании. Обращаясь в банк для получения кредита, необходимо предоставить финансовую отчетность прошлых периодов для проведения анализа платежеспособности в целях оценки риска. Однако, у предприятия на этапе создания бизнеса не может быть отчетности способной подтвердить его финансовое положение, а также ликвидного имущества, которое можно предоставить в залог. Кредитование старт-апов безусловно связано с принятием значительных рисков, поэтому в своем большинстве банки не готовы кредитовать стартовый бизнес.
В качестве альтернативы кредитованию может выступать венчурное финансирование. Венчурное финансирование представляет собой долгосрочные инвестиции частного капитала в акционерный капитал создаваемого предприятия с целью получения прибыли от прироста стоимости вложенных средств. Данный тип финансирования имеет место быть в том случае, если инвестируемая компания перспективна в выбранной отрасли и ориентирована на создание наукоемких продуктов.
В отличие от кредитования, которое требует возврата заемных средств кредитору, венчурное финансирование заранее предполагает возможную потерю вложенных средств (как правило с вероятностью более 50%). Денежные средства размещаются в виде паевого взноса в уставный капитал инвестируемого предприятия, в зависимости от доли вложения будет распределяться прибыль между акционерами. Важной особенностью венчурного финансирования является высокая степень личной заинтересованности инвесторов в рентабельности предприятия, что объясняется статусом акционера. Поэтому участие инвесторов не всегда ограничивается лишь покупкой доли в уставном капитале, а также проявляется в виде оказания консультационных и управленческих услуг.
Также при проведении анализа уровня кредитного риска, сложность его идентификации создает отсутствие кредитной истории. При оценке кредитного риска заемщика физического лица банк может сделать запрос в Бюро кредитных историй для получения информации о качестве обслуживания долга по предыдущим кредитам. На основании полученных данных анализ рискованности кредитования данного заемщика будет наиболее точным и полным для принятия соответствующего решения о предоставлении кредита.
Создание единого Бюро кредитных историй для заемщиков юридических лиц позволило бы кредитору с большей точностью определить вероятность возврата заемных средств исходя из ретроспективных данных о кредитовании заемщика, а также ускорить процесс рассмотрения заявления о предоставлении кредита.
Подводя итоги можно сказать, что представители малого и среднего предпринимательства имеют большую вероятность на получение кредита при наличии ликвидного залога и стабильного положительного финансового результата по результатам ведения деятельности не менее 6 месяцев, а также четких перспектив развития в будущем.
Для развития кредитования корпоративных клиентов необходимо совершенствование методов оценки кредитоспособности, снижение процентных ставок, расширение программ поддержки малого и среднего бизнеса.
Для банковского сектора было ожидаемо снижение ключевой ставки Банка России (на 0,25 процентных пункта до 7,5 по состоянию на 14.06.2019г.) [ 1 ] , однако существенных изменений условий кредитования это за собой не повлечет. Это связано с тем, что на фоне умеренной динамики доходов населения снижаются обороты розничной торговли, а инвестиционная активность остается сдержанной.
Безусловно, снижение ключевой ставки является позитивным сигналом, а также говорит о стабилизации уровня инфляции. Однако для роста экономики страны этого недостаточно, необходимо также обеспечить поддержание инвестиционного климата в стране, рост доходов населения и развитие институтов.
Развитию кредитования будет способствовать субсидирование процентных ставок и предоставление гарантий по кредитам представителям малого и среднего бизнеса государством. Таким образом возможно обеспечить диверсификацию рисков между государством и кредитными организациями.
Для наиболее значимых региональных банков целесообразно выделение бюджетных средств для финансирования кредитования малого бизнеса. Источником финансирования может выступать Фонд национального благосостояния.
Создание единого комплекса для сбора, хранения и обработки информации об объемах, сроках и качестве обслуживания долга заемщиков по аналогии с Бюро кредитных историй, также существенно повлияло бы на развитие кредитования корпоративного сектора.
Подведем краткий итог проведенному в рамках данной статьи исследованию. Последние четыре года оказались трудными для отечественной экономики в целом, и банковской системы в частности. Неблагоприятное стечение экономических и геополитических факторов привело к ослаблению национальной валюты, снижению покупательной способности населения и замедлению деловой активности практически во всех отраслях, особенно нацеленных на внутренний рынок. Результатом стало падение темпов роста кредитования, ухудшение финансовых показателей заемщиков и, как следствие, значительный рост объемов просроченной задолженности. Тем не менее, последние два года демонстрируют позитивные тенденции: был восстановлен докризисный уровень объемов кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, доля просроченной задолженности постепенно идет на спад, процентные ставки по кредитам находятся на минимальных значениях за исследуемый период. В заключение можно сказать, что банковский сектор в большинстве своем завершил этап адаптации и постепенно восстанавливает свои позиции, в том числе в области корпоративного кредитования.
Список литературы:
- Банк России принял решение снизить ключевую ставку на 25 б.п., до 7,50% годовых [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/press/keypr/ (дата обращения 14.06.2019)
- Годовой отчет Банка России за 2018 год [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/publ/god/#a_48123 (дата обращения 08.05.2019)
- Задолженность по кредитам, предоставленным юридическим лицам [Электронный ресурс]. URL: http://cbr.ru/statistics/UDStat.aspx?TblID=302-05&pid=sors&sid=ITM_52941 (дата обращения 24.03.2019г.)
- Корпоративное кредитование в 2017 году: в ожидании рекорда Краткий аналитический обзор НРА [Электронный ресурс]. URL: http://www.ra-national.ru/sites/default/files/analitic_article/Korporativnoe_kreditovanie_v_2017_godu.pdf (дата обращения 20.03.2019г.)
- Кредитование малого и среднего бизнеса в России по итогам 2018 года: экспансия крупных банков [Электронный ресурс]. URL: https://www.raexpert.ru/researches/banks/msb_2018 (дата обращения 30.05.2019)
- Объем выданных кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/statistics/UDStat.aspx?TblID=302-01&pid=sors&sid=ITM_27910 (дата обращения 30.03.2019г.)
- Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным юридическим лицам [Электронный ресурс]. URL: http://cbr.ru/statistics/UDStat.aspx?TblID=302-09&pid=sors&sid=ITM_45484 (дата обращения 27.03.2019г.)
- Средневзвешенные процентные ставки по кредитным и депозитным операциям в рублях без учета ПАО Сбербанк [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/statistics/pdko/int_rat/ (дата обращения 08.05.2019)
СОСТОЯНИЕ, ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ КРЕДИТОВАНИЯ БАНКАМИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Трушникова А. Д.,
студентка бакалавриата, Финансовый университет
Аннотация. Кредитование физических лиц - одно из основных направлений деятельности коммерческих банков, приносящий им доход. Для населения кредиты один из возможных способов повысить свой уровень жизни, например купив недвижимость. Каждый год повышается спрос физических лиц на банковские кредиты, растет конкуренция на рынке среди кредитных организаций, что вызывает необходимые изменения в кредитной системе всей страны, что обусловливает актуальность данного исследования. В статье рассмотрена динамика объемов выданных кредитов, средневзвешенных процентных ставок по кредитам физическим лицам, их взаимосвязь. Были выявлены основные факторы, оказавшие влияние на замедление развития кредитной системы в 2014-2015 гг. Результатом проведенного исследования стал вывод о том, что в настоящем году кредитная система выходит из кризиса, увеличивается объем выданных кредитов физическим лицам.
Ключевые слова: банковский сектор; кредитование физических лиц; экономический рост; инфляция; платежеспособность; ликвидация; консолидация.
CONDITION, PROBLEMS AND TENDENCIES OF INDIVIDUALS" LENDING BY BANKS IN THE RUSSIAN FEDERATION
Trushnikova A. D.
Abstract. Lending to individuals - one of commercial banks" field of concern, which brings them income. With the help of using credit, people can improve the quality of life, such as buying property. Demand on bank loans increases every year, that"s why the competition among credit institutions is rising too. These tendencies cause the necessary changes in the credit system throughout the country, which leads to the relevance of this study. In this article is given an integrated analysis of the dynamics of loans, the weight -average interest rates on loans to individuals and their correlation. To evaluate the modern situation in the branch the author found out the main factors that influenced the slowdown of the credit system in the years 2014-2015. The result of this analysis is a conclusion that in this year, the credit system is emerging from crisis, the volume of loans to individuals is increasing.
Keywords: banking sector; lending to individuals; economic growth; inflation; paying capacity; liquidation consolidation.
Научный руководитель: Шаталова Е.П., кандидат экономических наук, доцент Департамента финансовых рынков и банков.
Современная система кредитования Российской Федерации - одна из форм стабильности и экономического роста страны. Это «совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов» .
Поскольку кредитная и банковская системы взаимозависимы, их развитие происходит в совокупности и без совершенствования банковской системы, невозможно эффективное кредитование финансовыми организациями различных секторов экономики. Однако в настоящее время ввиду нестабильной политической и экономической обстановки, напряженных внешнеполитических отношений Российской Федерации со странами ЕС и США, кредитная система, так же как и многие другие секторы экономики, подверглись негативным последствиям этих изменений.
Анализ современного состояния и проблем кредитования банками физических лиц является необходимым для выявления перспектив и направлений дальнейшего развития всей кредитной системы Российской Федерации. Ведь от эффективности кредитной системы РФ в сложившейся ситуации зависит уровень хозяйственных отношений во многих секторах, их финансовый результат для экономики страны. Этим обусловлена высокая актуальность данного исследования.
Банк называют кредитным институтом, так как наибольшая часть активов банков помещена в кредитные операции. Кредитование населения относится к традиционным видам банковских услуг. Кредиты физическим лицам - это одна из наиболее прибыльных сфер деятельности как государственных, так и коммерческих банков.
Наиболее распространенной и общей считается классификация кредитов физическим лицам по целям предоставления кредита. Выделяют четыре вида кредита: потребительский, автокредит, ипотечный кредит и нецелевые кредиты на потребительские нужды. Потребительский - самый распространенный тип ссуды, как правило, предоставляемые суммы не превышают 100 тыс. руб. и выдаются под
весьма ощутимые проценты. Одна из его разновидностей - товарный кредит. Он выдается непосредственно в точке продаж, где часто присутствуют небольшие мобильные стойки -представительства банков.
Автокредит предоставляется на приобретение нового или подержанного автомобиля российского или иностранного производства на срок до пяти лет . В зависимости от программы он может выступать в качестве залога или обеспечения по займу. Кредиты физическим лицам на приобретение машины могут выдаваться в размере до 100% стоимости транспортного средства. Поскольку это целевое кредитование, в соглашении указывается, что сумма не может быть использована на иные нужды. Если речь идет о покупке нового авто, банк напрямую переводит средства на расчетный счет автосалона.
Ипотечный кредит, выдаваемый под залог какой-либо недвижимости клиента, приобрел широкое распространение в условиях рыночной экономики. Можно приобрести недвижимое имущество как на первичном, так и на вторичном рынке, первым направлением занимаются банки, вторым - финансовые компании, фонды, скупающие активы ипотечных банков .
Нецелевые кредиты на потребительские нужды - этот тип ссуды может предоставляться на любые цели, не обозначенные в договоре. Разновидностями данных кредитов физическим лицам могут быть займы на образование, отпуск, лечение, неотложные нужды. Альтернативой наличным средствам служат банковские кредитные карты с лимитом, ограниченным суммой кредита, которую можно использовать на любые цели.
Рассмотрим данные об объемах кредитов, предоставленных физическим лицам в динамике с 2007 по 2016 г.
Представим данные табл. 1 на рис. 1.
Как видно, за последние девять лет объем кредитов, выданных физическим лицам, увеличился на 7,9 млн руб., или на 76,2%. Это обусловлено возрастающей конкуренцией в данной отрасли и, как следствие, устойчивостью роста кредитного портфеля банка. Однако очевидно, что за последние полтора-два года ситуация изменилась в худшую сторону, чему способствовал ряд факторов.
Таблица 1
Динамика объемов кредитов, выданных физическим лицам в банковском секторе РФ в 2007-2016 гг.
Год Объем выданных кредитов, млн руб.
Так, в последние годы наблюдается устойчивая тенденция сокращения числа банков в Российской Федерации. Этот процесс начался в связи с мировым экономическим кризисом в 2008 г. и продолжается до сих пор. Так, в период с 2008 по 2016 г. число банков уменьшилось с 1136 до 733 (по состоянию на 1 января 2016 г.), что составляет более 35 %. В табл. 2 представлены данные о количестве банков Российской Федерации за рассматриваемый период.
Более наглядно динамику изменения количества банков в России можно увидеть на графике
Снижение объемов выдачи банковских кредитов физическим лицам происходило ввиду многих факторов. Нельзя не заметить, что, помимо снижения активности кредиторов, существенное влияние оказала растущая с начала 2015 г. инфляция . Повышение ключевой ставки регулятора вызвало масштабные изменения процентных ставок коммерческих банков. Ставки по банковским кредитам населению демонстрировали рекордные величины 25-35% в четвертом квартале 2014 - первом квартале 2015 г. (рис. 3).
В дальнейшем банкам удалось адаптироваться к новым «реалиям», увеличив темпы выдачи кредитов физическим лицам. Особенно заметным стал рост выдач в сегменте обеспеченного кредитования, где поддержку автокредитам и ипотеке оказали государственные программы субсидирования процентных ставок. Однако, несмотря на улучшения, произошедшие в данной сфере по итогам 2015 г. и за первый квартал 2016 г., объем выданных кредитов населению не вернулся к максимальному значению, достигнутому в 2014 г. На данный момент объем выданных кредитов физическим лицам на 6,5% ниже уровня 2014 г. Кроме того, существует ряд проблем, не дающих кредитной сфере развиваться.
Можно выделить следующие проблемы, тормозящие развитие кредитной системы Российской Федерации. Во-первых, это удорожание кредитов для населения, что связано не
12000000 10000000 8000000 6000000 4000000 2000000 о
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Объем выданных кредитов, млн руб.
Рис. 1. Динамика объема выданных кредитов в 2007-2016 гг.
Таблица 2 Общее количества действующих банков в Российской Федерации в период 2008-2016 гг.
Год Количество действующих банков в РФ
только с увеличением ставок на кредиты, но и с сокращением доходов населения по причине инфляции и экономического кризиса. Отсюда вытекает проблема снижения общего уровня платежеспособности. Во-вторых, это проблема, связанная со снижением доверия населения к кредитным организациям в связи с потерей вкладов при ликвидации финансового учреждения, в котором граждане размещали свои денежные средства на депозитных счетах. А также неспособность многих банков к кредитованию производства, падение спроса
на кредиты, ужесточение позиций международного банковского сообщества в отношении российских кредитных учреждений, конкуренция со стороны новых кредитно-финансовых институтов, страховых фирм и инвестиционных фондов .
Отдельно следует выделить проблему невозврата кредитов или просрочки их выплаты, ставшую особенно актуальной в последнее время. В связи с чем банковские учреждения были вынуждены ужесточить условия кредитования как физических,так и юридических лиц в связи с нестабильностью экономической ситуации. Так, многие банки увеличили срок досрочного погашения кредита, применяют метод занесения в «черный список» клиента при незначительной просрочке платежей по кредиту. В условиях сокращения доходов населения, увольнений и «урезания» зарплат населению некоторые банки, например ПАО «Промсвязьбанк», предоставляют кредиты лишь государственным служащим, пытаясь тем самым обезопасить себя от риска невозврата или просрочки выплаты кредита.
В связи с существующими проблемами на кредитном рынке и в банковской сфере в целом возникли новые тенденции развития кредитования банками физических лиц. В настоящее время в сфере банковского кредита наиболее заметными тенденциями становятся:
Изменение структуры схем платежей по кредитам;
Количество действующих банков в РФ Рис. 2. Динамика общего количества действующих банков в РФ
Процентная стака
■ свыше 1 года ■ до 1 года
Рис. 3. Средневзвешенные процентные ставки по кредитам физических лиц
Ужесточение условий выдачи кредита и требований к потенциальным заемщикам;
Усиление мер защиты банков от невозврата и невыплаты выданных кредитов;
Развитие интернет-банкинга .
Таким образом, можно сказать, что в целом кредитование физических лиц в последнее десятилетие набирает обороты, это подтверждает тот факт, что за последние девять лет объем кредитов, выданных физическим лицам, увеличился на 76,2%. На рост данной сферы повлияли многие факторы, такие как конкуренция в банковском секторе и рост доходов населения РФ.
Однако в 2014-2015 гг. ситуация изменилась в худшую сторону: экономический кризис, западные санкции, инфляция, масштабные изменения процентных ставок коммерческих банков (ставки по банковским кредитам населению в данный период демонстрировали рекордные величины 25-35 %) привели к сокращению объемов кредитов, выданных физическим лицам на 5-6%. Все эти изменения оказали влияние не только на банки, но и на население, многие потеряли работу и стали
неспособны взять кредит или же отложили это на время, более благоприятное экономической ситуации.
Другим фактором, оказавшим влияние на замедление развития кредитной системы, является тот факт, что банковский сектор претерпевает существенные изменения, стремительно сокращается число действующих банков. Чтобы остаться на рынке, банки вынуждены предпринимать меры и соответствовать всем требованиям Банка России. Предпринимаемые ими меры, в частности, коснулись и кредитования физических лиц. Был ограничен объем заемных средств, снижены лимиты по кредитным карточкам клиентов, повысились требования к зарплате потенциальных клиентов, а также объем документов, необходимых для получения банковского кредита, многие банки и вовсе предоставляют кредиты лишь государственным служащим, чья платежеспособность не вызывает опасений.
Динамика 2016 г. говорит о том, что кредитная система выходит из кризиса, увеличился объем выданных кредитов физическим лицам.
Литература
1. Денежно-кредитный энциклопедический словарь / сост. С.Р. Моисеев. М.: Дело Сервис, 2006. 383 с.
2. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева. 10-е изд. М.: КНОРУС, 2013. 800 с.
3. Данные об объемах кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям. Официальный сайт ЦБ РФ. URL: http://www.cbr.ru/ statistics/print.aspx?fiLe=bank_system/4-3-1_07.htm&pid=pdko_sub&sid=dopk.
4. Сведения о количестве действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе. Официальный сайт ЦБ РФ. URL: http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?fiLe=bank_system/cr_inst_ branch_010216.htm&pid=Lic&sid=itm_3982.
5. Национальное бюро кредитных историй. URL: http://www.nbki.ru/company/news/?id=16325.
6. Боровикова Е.С., Гончарова В.Г., Алексеева А.В. Проблемы и перспективы современного кредитования в России. URL: http://sci-articLe.ru/stat.php?i=1402321441.
7. Шайтанова Л.Н., Михайлов Н.О. Современные тенденции кредитования физических лиц в РФ..
8. Калистратов М.А. Потребительский кредит как элемент системы кредитных отношений с населением // Теория и практика общественного развития. 2012. № 12..
9. Селезнев А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы // Экономист. 2009. № 8. С. 96-101.