Kui teie organisatsioon saab välispartneritelt valuutat, on sageli vaja see konverteerida rubladesse. Seda toimingut nimetatakse "valuuta müügiks". Valuuta müügi kirjed punktis 1C 8.3 moodustatakse valuutakursside erinevusi arvesse võttes. Need tekivad valuutatulude laekumise ja müügi päevade ametlike vahetuskursside erinevuse tõttu. Sellest artiklist lugege 1C 8.3 valuuta müümise kohta näite ja postitustega.

Soodustus välisvaluuta punktis 1C 8.3 kajastub raamatupidamises, kasutades kontot 57 “Teel olevad ülekanded”. Valuuta müük jaotises 1C 8.3 toimub kahes etapis:

1. Raha väljavõtmine välisvaluutakontolt.
2. Rubla krediteerimine rublakontole.

Kui müügi käigus kurss tõusis, siis kajastatakse raamatupidamises ja maksuarvestuses positiivne kursivahe. See kajastub konto 91 "Muud tulud" krediidis. Kui vahetuskurss on langenud, siis konto 91 “Muud kulud” deebet kajastab negatiivset kursivahet.

Sellest artiklist lugege, kuidas 1C raamatupidamises 8.3 valuutamüügitoimingut viies etapis läbi viia.

1. samm. Seadistage arvestuspoliitika jaotises 1C 8.3 Valuuta müügi arvestus

Minge jaotisse "Põhi" (1) ja klõpsake lingil "Raamatupidamispoliitika" (2). Loomiseks avaneb aken raamatupidamispoliitika organisatsioonid.

Valige avanevas aknas väljal "Organisatsioon" (3) oma organisatsioon. Märkige ruut (4) sildi "Konto 57 "Ülekanded teel" vastas on kolimisel Raha". Muudatuste salvestamiseks vajutage nuppu OK (5). Nüüd saad teha valuuta müügitehinguid kasutades konto 57 "Ülekanded teel".

Samm 2. Tehke välisvaluutakontolt mahakandmine jaotises 1C 8.3 Raamatupidamine

Toome konkreetne näide. Oletame, et 01.07.2018 laekus teie välisvaluutakontole tulu summas 3000 dollarit. Soovite kogu selle summa kanda rublakontole 07.03.2018.

Avanevas aknas klõpsake nuppu "Kirja maha" (3). Avaneb toimingu "Arvelduskontolt mahakandmine" aken.

Samm 3. Sisestage punktis 1C 8.3 välisvaluutakontolt debiteerimise andmed

Välisvaluutakonto debiteerimiseks täitke tehinguaknas järgmised väljad:

• "Kuupäev" (1). Määrake valuuta debiteerimise kuupäev;
• "Tegevuse tüüp" (2). Valige "Muud arveldused vastaspooltega";
• "Saaja" (3). Valige vastaspoolte kataloogist oma pank;
• "Konto" (4). Määrake 52 "Valuutakontod";
• "Pangakonto" (6). Määrake valuutakonto, millelt raha debiteerite;
• "Summa" (7). Määrake deebetsumma valuutas;
• "Leping" (8). Vali valuutaleping pangaga;
• "Kuluartikkel" (9). Valige kirje "Välisvaluuta müük (mahakandmine)";
• "Arvelduskontod" (10). Määrake 57.22 "Välisvaluuta müük".

Kontostusaknas näeme, et kontolt 52 "Valuutakontod" (15) debiteeritakse 3000 USA dollarit (14) kontole 57.22 "Välisvaluuta müük" (16). Samuti on näha summa rublades müügipäeva Vene Föderatsiooni keskpanga kursi järgi (17). Just see summa kantakse organisatsiooni rublakontole. Müügiaegne vahetuskurss tõusis, mistõttu positiivne kursivahe (18) kajastub konto 91.01 “Muud tulud” (19) krediidis.

Järgmises etapis liigume edasi raha krediteerimisega rublakontole.

Samm 4. Tehke arvelduskontole kviitung jaotises 1C 8.3 Raamatupidamine

Minge jaotisse "Pank ja kassa" (1) ja klõpsake lingil " pangakonto väljavõtted» (2). Avaneb aken pangadokumentidega.

Avanevas aknas klõpsake nuppu "Sissepääs" (3). Avaneb toimingu aken "Laekumine arvelduskontole".

Samm 5. Sisestage punktis 1C 8.3 andmed arvelduskontole laekumiseks

Arvelduskontole raha laekumise toiminguaknas täitke väljad:

• "Kuupäev" (1). Määrake raha laekumise kuupäev;
• "Tegevuse tüüp" (2). Valige "Laekumised välisvaluuta müügist";
• "Maksja" (3). Valige vastaspoolte kataloogist oma pank;
• "Konto" (4). Märkida konto 51 "Arvelduskontod";
• "Organisatsioon" (5). Täpsustage oma organisatsioon;
• "Pangakonto" (6). Määrake rublakonto, kuhu raha laekub;
• "Summa" (7). Täpsustage krediteerimise summa rublades;
• "Leping" (8). Valige pangaga sama leping, mis oli märgitud valuuta müümisel;
• "Tuluartikkel" (9). Valige üksus "Välisvaluuta ostmine";
• "Summa (val.)" (10). Määrake sissemakse summa valuutas.

Juhtmete kontrollimiseks vajutage nuppu "DtKt" (13). Avaneb juhtmestiku aken.

Postitamisaknas näeme, et kontole 51 "Arvelduskontod" (15) kanti 3000–189 418,20 rubla (14) ekvivalent. Sama summa kanti maha kontolt 57.22 "Välisvaluuta müük" (16). Toiming valuuta müümiseks jaotises 1C 8.3 on lõpetatud.

Avage SOOL ja veenduge, et "Transiidil olevad ülekanded" ei sisalda lõppsaldo (17).

Samuti ärge unustage, et raha laekumisel panka ei arvestata muid tulusid (18) ja muid kulusid (19) maksubaas kasumi järgi.

Tavaliselt seadistatakse pangaväljavõtetega töötamine automaatselt läbi klient-pank süsteemi, kuid kliendi-panga ja 1C integreerimise võimalus pole alati saadaval. Sel juhul tuleb pangaga tööd teha käsitsi. Vaatame, kuidas need moodustuvad vajalikud dokumendid.

Maksekorralduse koostamine

Organisatsiooni arvelduskontolt tarnijatele maksmiseks, maksude ja muude sissemaksete tasumiseks raha ülekandmiseks peate looma maksekorraldus. Valige vahekaardil "Pank ja kassa" üksus "Maksekorraldused":

Avaneb maksejuhiste loend. Dokumendi vasakus ülanurgas klõpsake nuppu "Loo", avaneb uue maksekorralduse vorm. Täidetakse järgmised väljad:

• Toimingu tüüp – valitud ripploendist vastavalt tehtud makse tüübile;
• Saaja - vajalik vastaspool valitakse vastaspoolte kataloogist, saaja konto ja leping täidetakse automaatselt vastaspoole andmetest;
• Makse summa;
• Käibemaks – vaikimisi määratakse see vastaspoole andmetest;
• käibemaksusumma – arvutatakse automaatselt;
• Makse eesmärk.

Oluline on toimingu tüüp õigesti määrata, kuna sõltuvalt valitud toimingust muutuvad dokumendi üksikasjad.

Näiteks toimingu tüübi "Maksu tasumine" valimisel tuleb täita väli "Kohustuse liik", saate muuta CCC ja OKTMO koodi (need täidetakse ajakohaste andmetega vaikimisi). Tarnija maksekorraldus näeb välja selline:

Pärast tarnijale täidetud maksekorralduse täitmist 1C-s postitusi ei genereerita, see on lihtsalt teabedokument, mis fikseerib vajaduse genereerida sarnane maksekorraldus kliendi-panga süsteemis (tuletage meelde, me räägime käsitsi tööst) .

Teine võimalus käsitsi maksekorraldust genereerida on nupp "Maksa", mis asub sarnaselt nupule "Loo" maksejuhiste loendi kohal. Klõpsamisel avaneb nimekiri, kust saate valida soovitud makseviisi: "Laekunud maksud ja sissemaksed" või "Kaubad ja teenused":

Ühe eseme valimisel analüüsib see organisatsiooni enda võlga ja moodustab dokumentide loendi, mille eest tuleb tasuda:

Korraga mitme võlausaldaja maksekorralduste koostamiseks saate märkida nimekirjas vajalikud dokumendid ja vajutada nuppu "Koosta maksekorraldused".

Uued maksed kajastuvad loendis. Need on paksus kirjas ja neid ei postitata, sest neid tuleb kontrollida. Pärast täitmise õigsuse ja summade õigsuse kontrollimist tellimus täidetakse. Sel juhul tuleb tellimus ka kliendi-panga süsteemis dubleerida.

Niipea kui pank on kinnitanud, et see makse on saajale üle kantud, peab kontodel olevate rahaliste vahendite liikumine kajastuma 1C-s ja debiteerima organisatsiooni arvelduskontolt.

Samast maksekorraldusest saad arvelduskonto maha kanda. Selles peate määrama olekuks "Tasutud" ja klõpsama hüperlingil "Sisesta arvelduskonto deebetdokument".

Dokument "Arvelduskonto deebet" genereerib erinevalt maksekorraldusest kirjed 1C-s.

Postitusi näed vajutades nupule "Kuva postitused":

Kõik täideti õigesti: raha kanti organisatsiooni arvelduskontolt tarnija arvelduskontole, mis kajastub kirjes Dt60.01 - Kt51. Maksekorralduste loendis kuvatakse tasuliste dokumentide ees esimesse veergu linnuke:

Ostjatelt maksete vastuvõtmine

Rahaliste vahendite laekumise kajastamiseks organisatsiooni arvelduskontole kasutatakse jaotises "Pank ja kassa" kirjet "Pangaväljavõtted":

Kui see kirje on valitud, avaneb päevik, mis kajastab kõiki arvelduskonto laekumisi ja deebeteid:

Kviitungi andmete sisestamiseks kasutage nuppu "Kviitungid". Avaneb dokument “Laekumised arvelduskontole”, mille väljad on täidetud:

Toimingu tüüp - meie puhul on määratud "Makse ostjalt";

Maksja - kataloogist valitakse vastaspool, kellelt raha tuli;

• Käibemaksumäär, leping ja DS liikumise artikkel täidetakse eelnevalt kehtestatud väärtustest.

Pärast kõigi andmete täitmist hoitakse dokumenti:

Pärast läbiviimist saate juhtmestikku kontrollida:

Postitamine Dt51 - Kt62.02 näitab, et ostjalt on raha laekunud meie kontole.

Pangaväljavõtete loend näitab ajakohast teavet jooksva päeva arvelduskonto seisu kohta:

Esitatakse teave päeva alguses oleva summa kohta, päeva laekumiste ja mahakandmiste kohta, päeva lõpus jääk.

Kui teil on vaja täpsustada teavet mõne muu päeva kohta, saate kalendrist valida soovitud kuupäeva:

Valitud päeva kohta koostatakse loend, kus kuvatakse ka kogu teave konto oleku kohta.

Dokumentide register

Pangakontol tehtavate toimingute kokkuvõtliku teabe saamiseks kasutage aruannet "Dokumendiregister", mille loomise samanimeline nupp asub pangaväljavõtete päevikus. Pärast nupule klõpsamist genereeritakse printimiseks dokument:

Luuakse juba täidetud dokument, see jääb alles pärast kontrollimist:

Vastaspoole võlg selle rakendamise eest kustutatakse, kviitung langeb automaatselt juurutamise alluvusstruktuuri:

Samamoodi väljastatakse maksejuhised ostude ja teenuste laekumiste alusel.

Arvelduskonto oleku kontrollimine

Arvelduskonto olekut saate kontrollida nii pangaväljavõtete ajakirjas kui ka 1C avalehel oleva "Kodulehe" kaudu:

Samuti saate konto kontrollimiseks kasutada konto bilanssi (51 kontol - rublatehingute jaoks, 52 - valuutatehingute jaoks).

Kuidas seadistada pangakonto väljavõtete laadimist 1C-s, samuti mahalaadimist ning kuidas teha väljavõtet jaotises 1C 8.3?

Alustame maksekorralduse loomisega:

• Kaupade ja teenuste laekumise, arvete jms alusel;
• Uue maksekorralduse/PP loomise kaudu.

Plokis "Pank ja kassa - PP".

Joonis 1

Avanevas aknas ilmub maksetega päevik, kus saab sobivat valikut tehes filtreerida Vajalikud dokumendid näiteks konkreetse organisatsiooni loendi kuvamiseks, pangakonto, kuupäev või vastaspool.

Joonis 2

Peamiste väljade täitmine algab siin "Toimingu tüübiga". Olenevalt valitud muutub dokumendi struktuur, samuti vajalike mõõtmetega väljad.

Pärast põhilehe täitmist hoiame ja sulgeme dokumendi nupuga "Postita ja sulge".

Joonis 3

Makse ei tee ühtegi kirjet punktis 1C 8.3, need genereeritakse "Konto mahakandmise" abil, mida saab luua ka meie poolt genereeritud maksekorralduse alusel või käsitsi, luues uue kirje väljas.

Arvelduskontolt laekumise/väljamakse koostamine

Esimene võimalus on luua see käsitsi läbi ploki "Pank ja kassa – pangaväljavõtted".

Joonis 4

Kuvatav logi näitab kõiki konto laekumisi ja deebeteid. Töötamise mugavamaks muutmiseks saate määrata filtrid:

Joonis 5

Vajaliku dokumendi koostamiseks klõpsake "Kviitung" või "Mahakandmine", olenevalt sellest, mida vajame.

Joonis 6

Siin täidame põhiväljad samamoodi nagu maksekorralduse täitmisel:

Joonis 7

Pärast kõigi väljade täitmist kontrollime täidetud andmete õigsust ja vajutame "Salvesta - Postita".

Dokumentides "Laekumine arvelduskontole" ja "Arvelduskontolt mahakandmine" vaatame postitusi ja kontrollime nende kuvamise õigsust nupu "DtKt" kaudu. Postitused kuvatakse avanenud aknas "Dokumendi liikumised".

Joonis 8

Pärast postituste õigsuse kontrollimist klõpsake "Postita ja sulge".

Joonis 9

Teine võimalus luua "Laekumine arvelduskontole" ja "Deebet arvelduskontolt", laadides üles pangaväljavõtte

Liigume edasi dokumentide panka saatmise juurde. Ajakirjas "Pangaväljavõtted" klõpsake "VEEL - Vahetage pangaga".

Joonis 10

Avanevas aknas "Vaheta pangaga" dokumentide klient-panka üleslaadimiseks valige vahekaart "Saatmine panka":

• Valige ettevõte, kelle jaoks dokumente üles laadime;
• Määrake pangakonto;
• Valime perioodi, mille kohta peame pangaväljavõtte üles laadima;
• Valige faili üleslaadimise koht.

Joonis 11

Siin olev tabeliosa täidetakse tasumist vajavate maksetega.

Iga makse, mida tahame maksta, vastas asetage "Lipp" ja klõpsake nuppu "Tühjenda". See avab akna "Kontrolli viiruserünnakuid", kus klõpsame "Kontrolli".

Joonis 12

Genereeritakse fail formaadis “1c_to_kl.txt”, mis tuleb kliendipanka üles laadida.

Aknas "Vaheta pangaga" näete üles laetud maksedokumentide aruannet, mille jaoks vajutame "Laadi aruanne üles". Saadud aruandes kuvatakse maksed, mis laaditi "kliendipanka" üleslaadimiseks faili. Seda saab salvestada mis tahes vormingus või printida.

Joonis 13

Väljavõtte allalaadimine punktis 1C 8.3

Esimene võimalus on vahekaardilt "Laadi pangaväljavõte alla".

Joonis 14

Täpsustage:

• organisatsioon
• pangakonto
• Laadige fail alla

Klõpsake nuppu "Uuenda väljavõttest".

Tabeliosa täidetakse faili andmetega, punasega esiletõstetud read tähendavad aga seda, et programm ei leidnud andmeid kataloogidest (r / konto, vastaspool sobitades TIN ja KPP), kuhu laekusid või mahakandmised konto tuleks laiali jagada. Õigesti jaotatud dokumendid on mustaga esile tõstetud.

Pange iga üleslaaditava dokumendi vastas "lipp". Akna allservas kuvatakse teave üleslaaditavate dokumentide arvu kohta, samuti teave "Summa laekumised / mahakandmised kokku". Klõpsake "Laadi alla".

Joonis 15

Kui 1C 8.3 pangaväljavõte laaditi osaliselt üles, kuvab süsteem selle teabe akna "Vaheta pangaga" tabeliosas. Üleslaadimata dokumendid kuvatakse veerus "Dokument" väärtusega "Pole üles laaditud", üles laetud dokumentide puhul kuvatakse teave "Deebet arvelduskontolt või laekumine arvelduskontole", sellele määratud number ja kuupäev. kuvatakse.

Joonis 16

Saate vaadata allalaaditud dokumentide aruannet. Selleks klõpsake nuppu "Laadi aruanne üles".

Joonis 17

Mõelge teisele võimalusele, kuidas üles laadida avaldusi 1C 8.3.

Klõpsake ajakirjas "Pangaväljavõtted" nuppu "Laadi alla".

Joonis 18

Siin otsime väljavõtte allalaadimisfaili ja klõpsake nuppu "Ava".

Joonis 19

Programm laadib ja konteerib automaatselt väljavõttest dokumendid ning kuvab laetud dokumentide arvu, laekumise kogusumma ja mahakandmise kogusumma.

Joonis 20

Rohelise lipuga tähistatud dokumendid ajakirjas "Pangaväljavõte" postitatakse ja postitatakse.

Joonis 21

Väljavõte tuleb ise postitada ja postitada, kui see pole rohelise linnukesega märgitud: avage postitamata dokument, täitke dokumendi postitamiseks vajalikud põhiväljad, kontrollige täidetud andmete õigsust, klõpsake nuppu "Postita" nuppu, seejärel "Postita ja sulge".

Joonis 22

Dokument postitatud ja levitatud.

Kui soovite pangaväljavõtte päevikus kuvada päeva alguses ja lõpus olevaid algsaldosid ning antud kuupäeval laekunud ja debiteeritud kogusummasid, klõpsake nuppu "VEEL - Näita/Peida kogusummasid".

Joonis 23

Päeviku allservas kuvatakse algsaldod päeva alguses ja lõpus ning kuupäeval laekunud ja maha kantud kogusummad.

1C dokumendid järelemõtlemiseks äritehingud mittesularahaliste vahendite liikumise kohta ettevõtte arvelduskontol. Need leiate jaotisest Pank ja kassa:

Dokumendid Punktis 1C 8.3 olevaid pangaväljavõtteid saab käsitsi sisestada, kasutades tööriistaribal olevaid ikoone: “+” Kviitung ja “-” Mahakandmine, mis kajastab vastavaid toiminguid raha laekumisel arvelduskontole või debiteerimisel arvelduskontolt. Allalaadimise ikooni kasutatakse Interneti-panga rakendusest alla laaditud tekstivormingus faili automaatseks allalaadimiseks:

Väljavõtte automaatseks laadimiseks versioonis 1C 8.3 peab teil olema tekstivormingus fail, mis on varem laaditud pangandus internet rakendusi. Link selle asukohale tuleks määrata väljale Laadi alla fail:

Pärast failide automaatset laadimist peaksite kontrollima nende täitmise õigsust andmebaasis 1C 8.3. Mõnel juhul tuleb teha kohandusi. Seetõttu on kasulik kaaluda väidete käsitsi tegemise protsessi.

Kviitungi dokumendi täitmisel on oluline toimingu tüübi valik. Raamatupidamiskannete moodustamise õigsus dokumendi konteerimisel sõltub toimingu liigi valikust. Erinevat tüüpi toimingute valimisel muutub dokumendi ekraanivorm:

Ostjalt maksekviitung arvelduskontole

Selle toimingu valimisel ilmuvad dokumendi ekraanivormile read konto 62 vastava analüütika täitmiseks (allkonto Counterparty, Contract).

Toimingud arvelduskontolt raha mahakandmiseks punktis 1C 8.3

Analoogiliselt arvelduskontole laekumise toimingutega on kontolt raha debiteerimise dokumendi ekraanivorm ja selle alusel genereeritud raamatupidamiskanded sõltuvad valitud toimingu tüübist.

Toimingud Makse tarnijale, Laenu tagasimaksmine vastaspoolele, Laenu tagasimaksmine pangale on samade täitmispõhimõtetega nagu toimingud raha laekumisel kontole. Oluline on valida õige toimingu tüüp, vastaspool, leping ja rahavoog:

Deebettehinguid saab alla laadida ka 1C 8.3-sse tekstifailist, mille genereerib teenindava panga Internetipanga tarkvararakendus, kasutades tööriistariba nuppu Laadi alla:

Vaatleme üksikasjalikult kõige sagedamini kasutatavaid arvelduskontolt mahakandmise toiminguid jaotises 1C 8.3 ja arvelduskontosid.

Maksu tasumine

Selle toimingu jaoks on oluline kontoplaanis õigesti valida maksukonto ja ka makse liik: maks, intress või trahv. Arvestuskanne genereerib kirje maksukonto deebeti mahakandmise kohta koos täidetud analüüsiga kohustuste liigi (maks, trahvid, trahvid) ja konto 51 krediidi kohta:

Üleandmine vastutavale isikule

Selle toimingu valimisel jaotises 1C 8.3 sisestatakse tehingusse automaatselt konto 71, atribuudis Saaja peaksite valima kataloogist Isikud töötaja täisnime:

1C töötasu arvelduskontolt mahakandmine 8.3

Dokumendil peab olema märgitud väljamakse aluseks olev palgaleht:

Palka saab üle kanda mitme väljavõtte alusel. Mitme väljavõtte valimiseks klõpsake lingil Makse jagamine ja sisestage hüpikaknas maksmiseks vajalikud väljavõtted. Veelgi enam, programm 1C 8.3 jälgib juba makstud väljavõtteid, seetõttu kuvatakse selle valimisel teade, et valitud väljavõte on juba tasutud:

Töötasu saab kanda registri järgi või eraldi töötaja kaardile. Selleks on toimingute tüüpide kataloogis vastavad read.

Pangateenuste jaoks arvelduskontolt mahakandmine punktis 1C 8.3

Punktis 1C 8.3 kasutatakse seda toimingut eelkõige pangateenuste raha mahakandmiseks.

Sularaha laekumise/väljamakse tehingute väljavõtteid saab ära jätta. Selleks nad teenivad sularaha dokumendid Kulutused/Sissetulev kassaorder. Aga kui selliste tehingutega väljavõtteid teha, siis topelt raamatupidamiskandeid ei tule.

Üksikasjalikumad disainifunktsioonid pangatoimingud 1C 8.3: moodulis uuritakse raamatupidamiskontosid, dokumente, tehinguid, kliendipanka. Lisateavet kursuse kohta leiate järgmisest videost.

Praegu on laialt levinud arveldused, mida tehakse pankade ettevõttekaartidega. Seda soodustab nende mitmekülgsus. Ettevõttekaartide kasutamine on mugav organisatsiooni esindajate töölähetustel riigis või välismaal, esindus- ja ärikulude tasumisel, sularaha vastuvõtmisel sularahaautomaatidest ja sularahapunktidest.

Ettevõttekaartide rakendamine organisatsioonide poolt.

Ettevõttekaardi saamiseks sõlmib organisatsioon selle väljastanud pangaga lepingu selle väljastamiseks ja hooldamiseks. Samal ajal avab organisatsioon pangas spetsiaalse kaardikonto.

Vastavalt Kontoplaani kasutamise juhendile raamatupidamine Venemaa rahandusministeeriumi 31. oktoobri 2000. aasta korraldusega N 94n heaks kiidetud organisatsioonide finants- ja majandustegevuse kohta, et võtta kokku teave rahaliste vahendite kättesaadavuse ja liikumise kohta Vene Föderatsiooni valuutas jooksvates, eri- ja muudes kohtades. erikontod, on mõeldud konto 55 “Erikontod pankades”.
Pangakaart on sisuliselt tööriist, mille kaudu selle omanik teeb pangaga sõlmitud vastava lepingu alusel avatud pangakontol toiminguid (määruse N 266-P p 1.5, 1.8, 1.12). Seetõttu tehingud kasutades ettevõtte pangakaart arvel sisse krediidiasutus kajastuvad kontole 55 avatud eraldi alamkontol.

Programmi 1C Raamatupidamine 8.3 kontoplaanis avatakse alamkonto 55.04 "Muud erikontod". Kontot analüüsitakse kaartidele avatud pangakontode lõikes ja (kui raamatupidamise parameetrid seda näevad) rahavoogude kaupa.

Mõelge peamistele toimingutele ettevõtte kaartidega: millised raamatupidamiskanded luuakse ja kuidas need toimingud kajastuvad 1C raamatupidamises.

Ettevõtte kaardi täiendamine.

Organisatsiooni rahaülekanne kontole, kuhu väljastatakse töötaja ettevõttekaart, kajastub kandes:
Deebet 55,04, krediit 51.

Ettevõtte programmis 1C raamatupidamine kajastub see toiming dokumendi "Arvelduskontolt mahakandmine" abil (jaotis "Pank ja kassa", "Pangaväljavõtted", nupp "Mahakandmine"):

Uue dokumendi “Deebet arvelduskontolt” kujul märgime toimingu tüübi - “Ülekandmine organisatsiooni teisele kontole”, saaja kontoks valige jaotisest “Pangakontod” ettevõtte kaardi jaoks avatud konto. ” kataloog. Deebetkontoks vali konto 55.04.

Pärast postitamist genereerib dokument postituse:

Ettevõtte kaardilt sularahaautomaadist raha väljavõtmine.

Ettevõttekaardilt raha väljavõtmisel võtab töötaja selle tegelikult aruande alt välja ja peab selle kasutamisest seejärel organisatsioonile aru andma.

Oletame, et töötaja võtab pangaautomaadis ettevõtte kaardilt raha välja ja maksab sellega poes kaupade ja materjalide ostmisel.

Sularahaautomaadist raha väljavõtmise toiming kajastub 1C raamatupidamises dokumendiga “Deebet arvelduskontolt”. Sel juhul tuleb märkida toimingu liik - "Ülekandmine vastutavale isikule", raamatupidamiskonto - 55.04, valida pangakontona konto, millega ettevõtte kaart on seotud, ja märkida töötaja - kaardi omanik. vastutav isik.

Läbiviimisel tekib juhtmestik Deebet 71,01, krediit 55,04.

Pangatasu ettevõtte kaardilt sularaha väljavõtmisel.

Sularaha väljavõtmisel peab pank vahendustasu kinni. See toiming kajastub ka 1C raamatupidamises dokumendiga “Deebet arvelduskontolt”. Toimingu liigiks on valitud “Muu mahakandmine”, raamatupidamiskonto on 55.04, pangakonto on konto, millega on seotud ettevõtte kaart.

Detailide rühmas märgime deebetkonto - konto, millega panga vahendustasu on seotud - 91.02, samuti analüütika - kataloogist "Muud tulud ja kulud" valige kirje, mis sisaldab pangateenuste kulusid.

Selle teostamisel luuakse juhtmestik: Deebet 91,02, krediit 55,04.

Kulude kinnitus ettevõttekaardil.

Pärast kulu tegemist on aruandluskohustuslane - kaardiomanik. 1C raamatupidamisprogrammis kajastub see dokumendis "Eelaruanne" (räägin üksikasjalikult selle dokumendi täitmise protseduurist).

Dokumendi täitmisel vahekaardil "Ettemaksed" valitakse dokument "Deebet arvelduskontolt", mis kajastab ettevõtte kaardi deebet:

Vahekaardil “Kaubad” täidetakse teave ostetud kaupade ja materjalide, kaupade ja materjalide konto ning käibemaksu kohta:

Postitamisel genereerib dokument postitusi:

Seega programmis 1C raamatupidamisettevõte 8 peegeldunud ettevõttekaartidega arveldamise põhitoimingud.