Сбербанк России создан с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития хозяйства.
Банк сосредотачивает значительный объем депозитов и выполняемых операций, таких как комплексное банковское обслуживание юридических лиц, осуществление расчетов по поручению клиента, организация приема платежей физических лиц, обслуживание участников внешнеэкономической деятельности, кассовое обслуживание клиентов, операции с векселями Сбербанка России, осуществление функций валютного контроля, документарные операции обслуживание корпоративных клиентов, корпоративные и личные пластиковые карты, зарплатные карточные проекты, депозитарное обслуживание, брокерское обслуживание на фондовом рынке, обслуживание клиентов с использованием системы «Клиент – Сбербанк», имеет широкую сеть учреждений, филиалов, значительную численность персонала.
По форме организации Сбербанк представляет собой кредитное учреждение, осуществляющее свою деятельность на основе Устава. Учредителями банка выступают Центральный Банк России (50% + 1 акция), банки, учреждения, организации, совместные предприятия, работники и коллективы учреждений системы Сбербанка России, Внешторгбанка России и Российского республиканского управления инкассации Центробанка.
Деятельность Сбербанка регулируется и контролируется собранием акционеров, которое является высшим органом управления банка, а в промежутках между собраниями – Советом банка, избранном на учредительном собрании. Исполнительным органом банка является Совет директоров, состоящий из Президента, четырех вице-президентов и 15 членов Совета директоров.
1 июля 2007 года был переизбран наблюдательный совет банка – один из его важнейших органов, определяющий в частности кадровую политику. В него вошли восемь представителей Центробанка.
Позиции ЦБ в крупнейшем банке страны серьезно укрепились. Из совета были выведены люди, представлявшие прежнее руководство ЦБ, и на их место пришли представители новой команды во главе с Геращенко. Это собрание было лишь заключительным этапом в затяжной борьбе за влияние на Сбербанк.
Основным структурным элементом Сбербанка выступают отделения. Они могут иметь операционные отделы, филиалы обслуживающие клиентов, а также создавать агентства по согласованию с другими организациями. На территории Белгородской области число филиалов Сбербанка по состоянию на 1 сентября 2008 года составляет 13. Кроме того Сбербанк вправе создавать дочерние учреждения с правом юридического лица, собственным капиталом и контрольным пакетом акций, принадлежащих банку как на территории России, других государств СНГ, так и за границей.
Возглавляются банки Сбербанка РФ председателями, назначенными Президентом Сбербанка РФ, а отделения банков - управляющими, назначенными председателями банков.
Основное направление в деятельности Сберегательного банка состоит в оказании разнообразных услуг. Сбербанк осуществляет: прием и выдачу вкладов; кредитно-расчетное обслуживание клиентов; выдачу поручительств, гарантий; покупку-продажу иностранной валюты.
На развитие операций Сбербанка существенное влияние оказали факторы, связанные с изменением экономических условий в обществе. Наиболее важными из них являются: ликвидация монополии Сбербанка и возрастание конкуренции между коммерческими банками за привлечение средств населения; динамика структуры цен, предложения товаров и соответствующих расходов населения; увеличение спроса на кредит; дифференциация населения по уровню доходов; процентная политика банков, открытие приватизационных счетов граждан для приобретения у государства и муниципалитетов государственных и муниципальных предприятий.
Банк стремится максимально соблюдать интересы вкладчиков и заботится об удовлетворении собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной и прочей деятельности.
Сбербанк выполняет активные и пассивные операции. Масштабы и характер пассивных операций обусловлен уровнем товарно-денежных отношений, характером сети банковских учреждений и системы безналичных расчетов. Эти операции должны сроиться таким образом, чтобы доходы банка по ним превышали затраты на их обеспечение, то есть были рентабельными. На рентабельность банковских операций существенно влияет конкуренция между банками, которая приводит, с одной стороны, к выравниванию уровня доходности в разных банках, а с другой – к обеспечению необходимого уровня обслуживания клиентов при меньшей плате.
Учитывая концентрацию в Сбербанке подавляющей массы денежных средств населения и реально складывающееся положение в банковской сфере, сегодня его учреждения играют главную роль в обслуживании населения.
Наилучшим способом оценки привлекательности банка в реальной российской действительности, является анализ его основных показателей в период финансового кризиса 1998 года, так как именно в этот период выдвинулись банки лидеры, реально определились такие конкурентные преимущества, как имидж банка, качество услуг, величина уставного капитала и активов, величина валютной или генеральной лицензии, устойчивость клиентуры, система расчетов, реклама, грамотный менеджмент.
Нужно выделить, что 2008 год явился периодом серьезных испытаний для экономики и финансовой системы России. Разразившийся финансовый кризис привел к системному кризису банковской системы и дестабилизации всех сегментов финансового рынка, потере ликвидности крупнейшими российскими банками и резкому падению доверия со стороны кредиторов и потенциальных инвесторов.
В период острейшего финансового кризиса Сбербанк оставался одним из немногих российских банков, продолжавших стабильно работать и четко выполнять все свои обязательства перед вкладчиками и клиентами.
Общее количество акционеров – более 270 тысяч. Структура акционеров Сбербанка России ОАО приведена в табл. 2.
Таблица 2
Структура акционеров ОАО «Сбербанк России» в 2009 г.

Стабильная работа Сбербанка значительно укрепила позиции Банка на финансовом рынке. Сбербанк закончил 2008 год с прибылью в размере 92,7 млрд. рублей – на 39,7% больше чем за аналогичный период прошлого года.
Наряду с обслуживанием частных вкладчиков Сбербанк активно наращивает корпоративную клиентскую базу. Средства на рублевых расчетных и текущих счетах юридических лиц в Сбербанке составляют почти 25% суммарных остатков средств корпоративных клиентов в российских коммерческих банках.
Приоритетным направлением для Сбербанка являются кредитование реального сектора экономики и расширение кредитных услуг для физических лиц. Сбербанк активно осваивает перспективный рынок работы с драгоценными металлами, являясь крупнейшим оператором на этом рынке.
Созданная в Сбербанке система межфилиальных расчетов позволяет беспрепятственно осуществлять платежи клиентов в любых, даже сложных кризисных условиях.
С целью сокращения непроизводительных затрат Сбербанк целенаправленно проводит оптимизацию структуры своей региональной сети.
Проанализируем бухгалтерскую отчётность объекта исследования. Для этого построим таблицы динамики и структуры основных показателей (Табл.3, 4).
Таблица 3
Структура и динамика активов и пассивов ОАО «Сбербанк России»
за 2007-2009 гг. (млн. руб.)

Статьи активов	Годы						Отклонение 2009 года от 2007 года (+,-)		Темп роста, %
	2007		2008		2009
	Тыс. руб.	Удельный вес, %	Тыс. руб.	Удельный вес, %	Тыс. руб.	Удельный вес, %	Абсолютное, тыс. руб.	Удельного веса, п.п.
Кредиты и авансы клиентам	3921546	79,6	5077882	75,4	4864031	68,5	942485	-11,1	24,0
Средства в других банках	5071	0,1	2756	0,0	10219	0,1	5148	0,0	101,5
Кредитный портфель до вычета резервов на его обесценение	4038105	81,9	5282923	78,4	5454064	76,8	1415959	-5,2	35,1
Резерв под обесценение кредитного портфеля	-111488	-2,3	-202285	-3,0	-579814	-8,2	-468326	-5,9	420,1
Активы	4928808	100	6736482	100	7105066	100	2176258	0,0	44,2
Средства клиентов	387762	9,1	4795232	80,1	5438871	86,0	5051109	76,9	1302,6
Вклады частных лиц	2681986	62,9	3112102	52,0	3787312	59,9	1105326	-3,0	41,2
Средства юридических лиц	1195634	28,0	168313	2,8	1651559	26,1	455925	-1,9	38,1
Обязательства	4265964	100	5986320	100	6326130	100	2060166	0,0	48,3
Капитал	637197	100	750162	100	778933	100	141736	0,0	22,2

Активы банка за год увеличились на 5,8% до 7 110 млрд. руб. в основном за счет роста кредитного портфеля корпоративных клиентов и портфеля ценных бумаг. В то же время, созданные банком резервы по кредитам существенно уменьшили чистый кредитный портфель и, соответственно, активы банка.
Банк продолжал активное кредитование реального сектора экономики – за год российским предприятиям выдано кредитов на сумму около 4 трлн. руб., из них около 420 млрд. руб. выдано в декабре. Остаток кредитного портфеля юридических лиц с начала года увеличился на 6,7% до 4 249 млрд. руб. (по внутренней методике Сбербанка с 01.08.2009 в кредитный портфель юридических лиц включены договоры уступки прав требования по кредитам с отсрочкой платежа, далее – договоры цессии).
В целях активного развития операций кредитования и стимулирования спроса начиная со второго квартала текущего года банк последовательно снижает процентные ставки по кредитам во всех валютах. Тем не менее, спрос на кредиты в силу низкой деловой активности предприятий остается невысоким, что влияет на динамику кредитного портфеля банка.
Кроме того, со второго полугодия крупным российским компаниям вновь открылся мировой рынок заимствований, в результате чего банк столкнулся со значительными объемами досрочного погашения кредитов. По итогам ноября и декабря общий объем погашенных корпоративными заемщиками кредитов превысил объем выданных кредитов, что привело к сокращению портфеля за эти два месяца почти на 100 млрд. руб.
Тем не менее, банк увеличивает кредитный портфель корпоративных клиентов опережающими темпами по сравнению с рынком: по последним имеющимся сопоставимым данным за 11 месяцев 2009 года темп прироста кредитов корпоративным клиентам Сбербанка (6,9%) существенно превысил темп прироста данного сегмента российского рынка (1,3%). Это позволило Сбербанку за 11 месяцев увеличить свою рыночную долю с 30,5% до 32,2%.
Низкий спрос населения на кредиты в 2009 году обусловил снижение портфеля розничных кредитов на 6,9% до 1 170 млрд. руб. Стремясь к увеличению объемов розничного кредитования, со второй половины 2009 года банк начал отменять ограничения, введенные в разгар экономического кризиса. Так, было возобновлено кредитование в валюте, снижен первоначальный взнос по ипотечным и автокредитам, По ряду программ увеличены максимальные суммы и сроки кредитов и т.д. В декабре 2009 года банк снизил процентные ставки в иностранной валюте по ряду потребительских программ, ввел в действие новый кредитный продукт на цели реструктуризации задолженности по жилищным кредитам, внес изменения в условия предоставления Доверительных кредитов.
Результатом принимаемых мер стало снижение темпов сокращения розничного кредитного портфеля. Банк планирует дальнейшее повышение доступности розничных кредитов за счет либерализации условий кредитования и предложения новых продуктов. Уже в текущем, 2010 году, банком возобновлено кредитование физических лиц в иностранной валюте на цели приобретения жилья, снижены процентные ставки по ряду кредитов для участников зарплатных проектов.
Контроль принимаемых рисков позволяет банку поддерживать качество кредитного портфеля на приемлемом уровне. Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов на 1 января 2010 составил 4,4% (как с учетом, так и без учета договоров цессии). Объем созданных банком резервов на возможные потери по кредитам увеличился за 2009 год с 230 до 589 млрд. руб. По состоянию на 1 января 2010 года объем резервов превысил объем просроченной ссудной задолженности в 2,5 раза (на 1 января 2009 года – в 2,6 раза).
Портфель ценных бумаг с начала года увеличился в 2,1 раза до 1 052 млрд. руб. в основном за счет приобретения корпоративных облигаций, ОФЗ и ОБР. Это позволило диверсифицировать активы банка и повысить долю доходов от операций с ценными бумагами в совокупных доходах. С начала года банк увеличил вложения в корпоративные облигации в 3,5 раза до 296 млрд. руб. Банк приобретал облигации ведущих российских эмитентов различных отраслей, финансируя тем самым национальную экономику. Пик приобретений корпоративных облигаций пришелся на III квартал 2009 года. В IV квартале в целях размещения избыточной ликвидности банком также были приобретены ОБР и ОФЗ на общую сумму около 320 млрд. руб., что привело к увеличению портфеля государственных ценных бумаг к концу года в 2,0 раза до 640 млрд. руб.
В структуре портфеля ценных бумаг банка доля корпоративных облигаций за год возросла с 17 до 28%, доля государственных ценных бумаг и субфедеральных облигаций сократилась с 80% до 70%. Доля акций в портфеле ценных бумаг банка составляет чуть более 1%.
Остаток привлеченных средств физических лиц увеличился за год на 20,9% до 3 776 млрд. руб. В абсолютном выражении прирост составил 652 млрд. руб., из которых на декабрь пришлось 232 млрд. руб., что обусловлено проведением российскими предприятиями и организациями различных выплат своим сотрудникам, приуроченных к концу года. Стабильный приток средств физических лиц обеспечил высокий уровень ликвидности банка и позволил полностью компенсировать отток средств корпоративных клиентов (-76 млрд. руб. за год) и отказаться от привлечения ресурсов от Банка России, которое имело место в I полугодии 2009 года.
Средства корпоративных клиентов сократились за год на 4,2% до 1 724 млрд. руб. Средства банков сократились за год на 31,3% до 645 млрд. руб. По состоянию на 1 января 2010 года на балансе банка остаются только средства, полученные от Банка России в виде долгосрочных субординированных кредитов в конце 2008 года общим объемом 500 млрд. руб.
В целом за год капитал увеличился на 14,4% в основном за счет перевода подтвержденной аудитором чистой прибыли за 2008 год из дополнительного капитала в основной, включения в расчет дополнительного капитала прироста стоимости имущества согласно переоценки, проведенной по состоянию на 1 января 2009 года, а также заработанной в 2009 году чистой прибыли.
Достаточность капитала банка на 1 января 2010 года находится на уровне около 23%.
Таблица 4
Структура и динамика доходов и расходов ОАО «Сбербанк России»
за 2007-2009 гг. (млн. руб.)

Показатель	Годы			Абсолютное Отклонение 2009 года от 2007 года, тыс. руб. (+, -)	Темп роста, %
	2007	2008	2009
Чистые процентные доходы	252761	378157	502717	249956	198,9
Чистые комиссионные доходы	65875	86194	101089	35214	153,5
Операционные доходы до резервов	353146	449541	648073	294927	183,5
Операционные доходы	335513	351660	259141	-76372	77,2
Отчисления в резерв под обесценение кредитного портфеля	-17633	-97881	-388932	-371299	2205,7
Административные и прочие операционные расходы	-195764	-221739	-229277	-33513	117,1
Прибыль до налогообложения	139749	129921	29864	-109885	21,4
Чистая прибыль	106489	97746	24393	-82096	22,9

Операционные доходы до создания резервов на возможные потери увеличились на 30,2%. Чистый процентный доход вырос на 36,4%. Чистый комиссионный доход увеличился на 10,0%. операционные расходы сократились на 2,8%. расходы по созданию резервов на возможные потери возросли в 2,9 раза. Прибыль до уплаты налогов из прибыли без учета событий после отчетной даты составила 43,3 млрд. руб. против 136,9 млрд. руб. за 2008 год. Чистая прибыль без учета событий после отчетной даты составила 36,2 млрд. руб. против 109,9 млрд. руб. за 2008 год.
Несмотря на непростую ситуацию в экономике, по итогам 2009 года банк добился существенного роста доходов от операционной деятельности при одновременном сокращении операционных расходов. Операционный доход до создания резервов увеличился по сравнению с 2008 годом на 30,2% и достиг 647,2 млрд. руб. Основой роста доходов банка стало увеличение чистого процентного дохода на 36,4% до 456,8 млрд. руб.
Процентные доходы возросли за год на 33,5% до 768,4 млрд. руб., при этом темп их роста опережал темп роста процентных расходов. Рост процентных доходов обеспечен в основном увеличением доходов от кредитования юридических лиц (+42,1%), в то время как доходы по кредитам физическим лицам возросли незначительно (+4,4%) в результате сужения рынка потребительского кредитования.
Более чем двукратное увеличение портфеля ценных бумаг в течение года обусловило существенный рост процентных доходов по ним (в 1,7 раза). Это позволило в большей степени диверсифицировать доходы банка – доля доходов по ценным бумагам в общем объеме процентных доходов возросла с 5,6 до 7,2%.
Процентные расходы возросли на 29,5% до 311,6 млрд. руб. в основном за счет расходов по средствам банков и средствам физических лиц. Наиболее значительно возросли процентные расходы по средствам банков (в 3,9 раза), что было обусловлено привлечением в конце 2008 года субординированных кредитов от Банка России на общую сумму 500 млрд. руб. Рост расходов по средствам физических лиц (+20,6%) был обусловлен как увеличением объема привлеченных средств, так и ростом их стоимости в условиях кризиса. Объем процентных расходов по средствам юридических лиц по сравнению с 2008 годом несколько сократился (-4,4%).
Чистый комиссионный доход увеличился на 10,0% до 143,1 млрд. руб. в основном за счет роста комиссионных доходов, полученных по расчетным операциям, операциям кредитования юридических лиц, ведению счетов, операциям с банковскими картами, операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами, операциям с ценными бумагами, банковским гарантиям. Снижение спроса на кредиты со стороны населения в условиях кризиса обусловило сокращение комиссионных доходов по операциям кредитования частных лиц. Также сократился объем комиссионных доходов по кассовым операциям физических лиц. Объем комиссий по документарным операциям, обслуживанию бюджетных счетов, валютному контролю, депозитарным и агентским услугам по сравнению с 2008 годом изменился незначительно.
Чистый доход от операций на финансовых рынках увеличился за год на 66,9% до 42,2 млрд. руб. Рост достигнут за счет доходов по торговым операциям с ценными бумагами и драгоценными металлами.
Жесткий контроль над операционными расходами позволил банку сократить их объем в 2009 году на 2,8% до 220,0 млрд. руб. Таких результатов банк добился, в основном, благодаря снижению расходов на персонал за счет оптимизации организационной структуры, а также удержанию низких темпов роста административно-хозяйственных расходов. Отношение операционных расходов к доходам по итогам года составило 34,0% против 45,5% годом ранее.
Банк продолжает придерживаться консервативной политики в части покрытия кредитных рисков. На формирование резервов в 2009 году банком направлено 383,9 млрд. руб., в т.ч. на резервы по кредитам – 361,5 млрд. руб., что в 3 раза превышает расходы на резервы по кредитам в 2008 году. Резервы создавались исключительно за счет доходов от операционной деятельности и не уменьшали капитал банка.
Вследствие значительных расходов на создание резервов прибыль банка снизилась по сравнению с предыдущим годом:
1. Прибыль до уплаты налогов из прибыли за 2009 год без учета событий после отчетной даты составила 43,3 млрд. руб. (за 2008 год: 143,5 млрд руб. без учета событий после отчетной даты и 136,9 млрд. руб. с учетом событий после отчетной даты)
2. Чистая прибыль банка за 2009 год без учета событий после отчетной даты составила 36,2 млрд. руб. (за 2008 год: 108,2 млрд. руб. без учета событий после отчетной даты и 109,9 млрд. руб. с учетом событий после отчетной даты).
В целом экономическая ситуация ОАО «Сбербанк России» наглядно отражена в табл. 5.
Таблица 5
Динамика основных экономических показателей
ОАО «Сбербанк России» за 2007-2009 гг.

Показатели	Годы			Отклонение 2009 года от 2007 года
	2007	2008	2009	(+,-)	%
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле, %	1,5	1,8	8,5	7,0	466,7
Доля резерва под обесценение кредитного портфеля в кредитном портфеле, %	2,8	3,8	10,7	7,9	287,6
Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам, %	1,8	2,1	1,2	-0,6	-34,8
Чистая процентная маржа, %	6,4	7,1	7,8	1,4	21,9
Спред, %	6,0	6,7	7,3	1,3	21,7
Отношение расходов к операционному доходу (до резервов), %	55,4	49,3	35,4	-20,0	-36,1
Кредиты/Депозиты, %	101,1	105,9	89,4	-11,7	-11,6
Рентабельность активов (ROAA), %	2,5	1,7	0,4	-2,1	-84,2
Рентабельность капитала (ROAE), %	22,5	14,1	3,2	-19,3	-85,8
Прибыль на акцию, в рублях на акцию (EPS)	5,10	4,50	1,10	-4,0	-78,4
Стоимость акции на ММВБ на конец периода, руб.	102,30	22,79	83,14	-19,2	-18,7
Среднесписочная численность сотрудников, шт.	251208	259999	252398	1190,0	0,5
Среднее количество акций за период, млн. шт.	20962	21585	21585	623	3,0
Коэффициент достаточности основного капитала (Tier 1), %	13,9	12,2	11,5	-2,4	-17,3
Коэффициент достаточности общего капитала (Tier 1 и Tier 2), %	14,5	18,9	18,1	3,6	24,8

Анализ основных экономических показателей Сбербанка России за 2007-2009 гг. выявил следующую динамику.
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле в 2009 г. увеличилась в 5,7 раза и достигла уровня 8,5%. Доля резерва в кредитном портфеле выросла в 3,9 раза, составив 10,7%. Отношение резерва к неработающим кредитам уменьшилось на 0,6 п.п. и стало равно 1,2%.
Чистая процентная маржа в 2009 г. составила 7,8% , что на 1,4 п.п. выше уровня 2007 г. Спред возрос до 7,3%.
Отношение расходов к операционному доходу уменьшилось на 20 п.п. до уровня 35,4%.
Соотношение кредитов к депозитам в 2009 г. – 89,4% против 101,1% в 2007 г.
Рентабельность активов уменьшилась в 6 раз, составив 0,4% в 2009 г. Рентабельность капитала уменьшилась почти в 7 раз, составив 3,2% в 2009 г.
Показатель прибыли на акцию также уменьшился почти 4,5 раза, и в 2009 г. выплата составила 1,1 руб. Стоимость акции на ММВБ в 2009 году равнялась 83,14 руб.
Количество сотрудников за анализируемый период увеличилось на 1,2 тыс. чел. (на 0,5%). Было выпущено 623 акции.
Показатели коэффициентов достаточности расходятся: достаточность основного капитала уменьшилась на 2,4 п.п., а достаточность общего капитала увеличилась на 3,6 п.п., и в 2009 г. они достигли уровней 11,5% и 18,1% соответственно.

ВВЕДЕНИЕ

Рисунок 2 – Организационная структура ОАО «Сбербанк»

Органы управления Сбербанка :

Общее собрание акционеров – высший орган управления Банка, принимающий решения по всем основным вопросам деятельности Банка.

Наблюдательский совет – в соответствии с Уставом Банка осуществляет общее руководство деятельностью Банка. Его задачи: определение приоритетных направлений деятельности Банка, образование коллегиального исполнительного органа Банка (Правления), вопросы созыва и подготовки Общих собраний акционеров, рекомендации по размеру дивидендов и порядку их выплаты, периодическое заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления Банка о финансовых результатах деятельности Банка. Полный перечень вопросов, относящихся к компетенции Наблюдательного совета, отображен в Уставе. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 6 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России, 1 внешний и 8 независимых директоров.

Комитеты Наблюдательного совета – органы, созданные для предварительного рассмотрения особо важных вопросов, отнесенных к компетенции Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций по ним. Формирование комитетов осуществляется ежегодно из числа членов Наблюдательного совета Банка. В состав каждого комитета входят независимые/внешние директора. Комитеты способствуют рабочему взаимодействию с органами управления Банка. Решения комитетов носят рекомендательный характер.

1. Комитет по аудиту – осуществляет предварительную оценку кандидатов в аудиторы Банка, рассматривает заключения аудитора и Ревизионной комиссии, оценивает эффективность внутреннего контроля Банка, предварительно рассматривает годовую отчетность Банка.

2. Комитет по кадрам и вознаграждениям – разрабатывает принципы и критерии определения размера вознаграждения членов Наблюдательного совета и исполнительных органов Банка, подготавливает предложения по определению существенных условий договоров с членами Наблюдательного совета и исполнительных органов Банка, оценивает деятельность членов исполнительных органов Банка.

3. Комитет по стратегическому планированию – осуществляет предварительное рассмотрение вопросов, касающихся стратегического управления деятельностью Банка с целью повышения эффективности его деятельности в долгосрочной перспективе.

Правление – Президент, Председатель Правления Банка и коллегиальный исполнительный орган, руководящие текущей деятельностью Банка. Процедура избрания Президента, Председателя Правления Банка и Правления Банка отображена в Уставе Банка. Правление Банка состоит из 13 членов.

Комитеты Банка – ряд коллегиальных органов, задачами которых является решение вопросов и проведение единой согласованной политики по различным направлениям операционной деятельности Банка.

Коллегия – является площадкой для активного обсуждения стратегических вопросов развития Банка и выработки оптимальных решений, учитывающих региональные особенности деятельности Банка. В состав Коллегии Банка входят члены Правления Банка, руководители территориальных и дочерних банков.

Филиалы Банка (территориальные банки) возглавляются председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правления Банка, филиалы (отделения) – управляющими, назначаемыми по установленной номенклатуре. В филиалах Банка создаются коллегиальные органы управления (правление территориального банка, совет отделения), которые действуют на базе утверждаемых Правлением Банка типовых положений. Председатели территориальных банков, управляющие отделениями действуют на основании доверенностей.

Ориентиры в совершенствовании системы управления и кадровой работе:

Развитие человеческого капитала: создание структурированной системы управления персоналом, соответствующей требованиям бизнеса;

Развитие информационных ресурсов: формирование основ для эффективного использования информации, построение информационно-аналитических систем для решения задач Банка;

Развитие системы управления: создание системы управления, адекватной возрастающей сложности бизнеса и волатильности внешних факторов.

ГЛАВА 2. ОЦЕНКА И УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ ОАО «СБЕРБАНК»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банковское дело представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности. Ведущим принципом в работе коммерческих банков является стремление к получению большей прибыли. Однако деятельность коммерческих банков, как и других финансовых и нефинансовых институтов, всегда сопряжена с рисками.

В первой главе рассматривалась организационно-экономическая характеристика ОАО «Сбербанк России».

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и стран СНГ. Учредителем и главным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, владеющий 50% уставного капитала. Основанный в 1841 году, сегодня ОАО «Сбербанк России» – лидер российского банковского сектора по общему объему активов. Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов.

Анализ доходов и расходов банка показал, что величина чистых доходов в периоде с 2010 по 2012 год имела тенденцию к росту. В 2012 году их темп роста составил 155,47%. Комиссионные доходы с 2010 по 2012 год возросли на 41371353 тыс. руб. Процентные доходы в анализируемом периоде были получены от размещения средств в кредитных организациях; от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями; от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу); от вложений в ценные бумаги. Рост процентных доходов свидетельствует о целенаправленных действиях банка в области кредитной и процентной политики. Темп роста процентных доходов в 2012 году составил 137,27%. Темпы роста операционных расходов в рассматриваемом периоде составляют 124,67%, а процентных расходов – 135,67%.

В целом в анализируемом периоде наблюдается постоянная прибыль, которая с 2010 по 2011 год увеличилась на 136516348 тыс. руб. и с 2011 по 2012 год на 35679608 тыс. руб. В итоге темп роста составил 198,98%.

Оценка рентабельности банка показала, что в рассматриваемом периоде рентабельность активов возросла с 2010 по 2011 год на 0,9% и уменьшилась с 2011 по 2012 год на 0,5%. Данная динамика говорит о том, что руководству банка следует более эффективно распоряжаться имеющимися средствами и контролировать операционные расходы. Рентабельность капитала также с 2010 по 2011 год возросла на 7,4%, а с 2011 по 2012 год уменьшилась на 3,8%. Значит с точки зрения использования капитала, банку следует работать более эффективно.

Во второй главе были оценены операционный и кредитный риск ОАО «Сбербанк России», а также предложены способы совершенствования системы управления рисками.

Таким образом, примерная оценка ущерба от реализации операционных рисков в Сбербанке показала, что при реализации всех рисков банк может понести потери. Наибольшее внимание нужно уделить таким угрозам, как недостаточная компетентность и отсутствие опыта у персонала, внутреннее мошенничество, сбои информационной системы и отказ оборудования, взлом информационной системы и заражение вирусом.

Оценка индивидуального кредитного риска ЗАО «Энергомаш» была проведена на основании действующего в банке метода определения кредитного рейтинга заемщика. Риск по кредитованию ЗАО «Энергомаш» относится к категории 3, т.е. это средний уровень риска. Таким образом, Сбербанк констатирует, что выдача кредита вполне вероятна.

Совершенствование системы управления рисками является стратегически важным направлением повышения эффективности финансово – хозяйственной деятельности в условиях нарастающей неопределенности внешней среды.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. И.О. Лаврушина, Н.И. Валенцева. Банковские риски. Учебник. М. КНОРУС, 2010г.

2. Балабанов И.Г. Риск-менеджмент. М. Финансы и статистика. 2011г.

3. Дж. К. Ван Хорн Основы управления финансами: пер. с англ. М. Финансы и статистика. 2010.

4. Сердюкова И.Д. Методы анализа финансовых рисков // Бухгалтерский учет. 2012. №6.

5. Уткин Э.А. Риск-менеджмент: учебное пособие. М.: Инфра, 2011.

6. П.О. Воеводская. Теоретические аспекты банковских рисков. Вестник ОГАУ. 2013. Т. 40. №1.

7. Захаров В.С. О рисках банковской системы // Деньги и кредит. 2011.

8. Г.Г Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова. Организация деятельности центрального банка. Учебник. М. КНОРУС, 2010г.

9. Жарковская Е.П. Банковское дело М.: Омега-Л, 2011.

10. М.Ю. Печалова «Организация риск-менеджмента в коммерческом банке». Менеджмент в России и за рубежом. 2012г. №1.

11. Грюнинг Х. Ван, Брайович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / пер. с англ.; вступ. сл. К.Р. Тагирбекова. М.: Весь мир, 2013.

12. Лаврушин О.И. Банковские риски. М.: КНОРУС, 2012.

13. Галанов В.А. Основы банковского дела. Учебник. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2013.

14. Шевчук Д.А. Банковские операции. Принципы, доходность, контроль, риски. – М.: Гросс Медиа, 2011.

15. Пронская Н. Концептуальные положения управления банковскими рисками. ИТКОР, 2010.

16. Самофалова Е.В. Государственное регулирование национальной экономики: учеб. пособие. М.: КноРус, 2012.

17. О типичных банковских рисках: письмо банка России от 23.06.2004. №70-Т.

18. О внесении изменений в положение Банка России от 14 ноября 2007 года №313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска»: указание Банка России от 03.11.2009 №2321-У.

19. Об обязательных нормативах банков: инструкция Банка России от 16.01.2004 №110-И.

20. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: положение Банка России от 26.03.2004 №254-П.

21. О внесении изменений в инструкцию Банка России от 16.01.2004 №110-И «Об обязательных нормативах банков»: указание Банка России от 03.11.2009 №2324-У.

22. О порядке расчета операционного риска кредитными организациями: положение Банка России от 03.11.2009 №346-П.

23. Об организации управления операционным риском в кредитных организациях: письмо Банка России от 24.05.2005 №76-Т.

24. www.sberbank.ru

25. Васильев В.А. Математические модели оценки и управления финансовыми рисками хозяйствующих субъектов / В.А. Васильев, А.В. Летчиков, В.Е. Лялин // Аудит и финансовый анализ. – 2011. – №4.

26. Фалин Г.И. Математический анализ рисков в страховании. –М.: Российский юридический издательский дом. 2012.

27. Рынок ценных бумаг: Учебник / Под ред. В.А. Галаганова, А.И. Басова. М.: Финансы и статистика, 2010.

28. Мамедов Ф.М. Математические модели измерения финансовых рисков// Бизнес в законе №1, 2011.

29. Ткачук M.И. Основы финансового менеджмента M: Интерпрeссервис: Экопeрспектива, 2010.

30. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента – М.: Финансы и статистика, 2009.

31. Банковское дело: стратегическое руководство – М.: Консалт-банкир, 2011.

Введение…………………………………………………………………………….3

Глава 1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Сбербанк»….5

1.1. Общие сведения об ОАО «Сбербанк»……………………………………5

1.2. Организационная структура ОАО «Сбербанк»………………………...10

1.3. Финансовый анализ ОАО «Сбербанк»………………………………….14

Глава 2. Оценка и управление рисками ОАО «Сбербанк»………………..……..22

2.1. Оценка операционного риска ОАО «Сбербанк России»………………22

2.2. Оценка кредитного риска ОАО «Сбербанк России»…………………..28

2.3. Совершенствование системы управления рисками …………………...36

Заключение………………………………………………………………………….44

Список литературы…………………………………………………………………46

ВВЕДЕНИЕ

В течение прошедших двух лет прогнозы относительно развития банковской системы носили довольно пессимистичный характер. Темы наступления очередного кризиса и дефолта были обострены в связи с социально – политическими и экономическими процессами, происходящими в мире. Несмотря на негативную ситуацию за рубежом, в нашей стране многие эксперты предполагают незначительное развитие малого и среднего предпринимательства. Несомненно, ожидается и рост ставок кредитования, продолжится процесс увеличения стоимости привлечения денежных ресурсов, повышение ставок по депозитам.

Актуальность исследования определяется тем, что в подобных условиях нестабильности экономики особое внимание следует уделять категории, сопровождающей каждый вид деятельности – рискам. Риск является неотъемлемой, перманентной, порой неразрешимой частью предпринимательской деятельности, в том числе и банковской.

Успешность банковской деятельности напрямую зависит от разумности уровня принимаемых рисков, а, следовательно, и от качества проведенного анализа и прогноза возможных причин рисков, их видов и размеров, а также от качества контроля и управления рисками в банковском секторе.

Для принятия научно-обоснованных решений по управлению банковскими рисками необходимо использовать методическое обеспечение, которое представляет собой совокупность методик, процедур, методов, финансовых и организационных инструментов для разработки мероприятий по идентификации, предотвращению и снижению рисков.

Целью данной курсовой работы является раскрытие основных методов оценки и управления рисками, а также определение путей их минимизации.

Для решения поставленной цели в работе были поставлены и решены следующие задачи:

В первой главе дана краткая организационно-экономическая характеристика ОАО «Сбербанк России», проанализированы основные экономические показатели его деятельности за 2010-2012 гг.

Вторая глава расчетно-аналитическая. Были оценены операционный и кредитный риск ОАО «Сбербанк России», а также разработаны рекомендации, направленные на совершенствование системы управления рисками;

Теоретической и практической основами написания курсовой работы послужили научные труды отечественных и зарубежных авторов, материалы периодических изданий, а также данные отчетности.

ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «СБЕРБАНК»

2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России»

Исторически ПАО «Сбербанк» России отсчитывает свое основание с даты указа императора Николая I о создании сберегательных касс, подписанного 30 октября (12 ноября) 1841 года. «По уважении пользы, какую могут приносить Сберегательные кассы как в хозяйственном, так и в нравственном отношении, - говорилось в Указе, - Повелеваем: учредить, на изъясненном в Уставе основании, Сберегательные кассы в первый раз при Петербургской и Московской Сохранных казнах». Открытие первой сберегательной кассы состоялось в Петербурге 1 марта 1842 года в здании Опекунского совета по Казанской ул., 7. В этом здании, построенном в 1810 году архитектором Дж. Кваренги, Петербургская касса работала вплоть до 1917 года. В день открытия кассу посетили 76 вкладчиков, оформивших счета на сумму 426,5 рублей. Первым клиентом сберегательной кассы стал надворный советник, помощник Директора Экспедиции Санкт-Петербургской Ссудной Казны Николай Антонович Кристофари, своим 10-ти рублевым взносом положивший начало российскому сберегательному делу. Ему была выписана сберегательная книжка под № 1. Московская касса открыла свои двери для клиентов 5 апреля 1842 года в здании Опекунского совета Воспитательного дома на Солянке. Вплоть до 1862 года она оставалась единственной сберегательной кассой в городе, не имевшей отделений, также как и Петербургская .

ПАО «Сбербанк России» продолжает активно развивать удаленные каналы продаж, в частности, расширяя сеть устройств самообслуживания. Успешно развивается другая удаленная услуга - ПАО «Сбербанк России» ОнЛ@йн. Количество ее активных пользователей превышает 9 млн. клиентов. Клиентам предоставлены новые версии приложений ПАО «Сбербанк» ОнЛ@йн для iPhone, iPad и Android, а также приложение для Windows Phone. ПАО «Сбербанк» России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 14 территориальных банков и более 16 тыс. отделений в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов. Зарубежная сеть Банка состоит из дочерних банков, филиалов и представительств в СНГ, Центральной и Восточной Европе, Турции, Великобритании, США и других странах.

Основной деятельностью ПАО «Сбербанка России» являются банковские операции:

· Операции с корпоративными клиентами: обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление финансирования, выдача гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций, инкассация, конверсионные услуги, денежные переводы в пользу юридических лиц и др .

· Операции с розничными клиентами: принятие средств во вклады и ценные бумаги Банка, кредитование, обслуживание банковских карт, операции с драгоценными металлами, купля-продажа иностранной валюты, платежи, денежные переводы, хранение ценностей и др.

· Операции на финансовых рынках: с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой и др.

Финансово-экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» представлены в Таблице 1. Данные Таблицы 1 позволяют сформулировать следующие выводы:

· Чистая прибыль за 1 полугодие 2016 года сложилась на уровне 229,4 млрд. рублей, что почти в 3 раза превышает результат 1 полугодия 2015 года (81,6 млрд. рублей). Основной фактор роста прибыли - рост чистого процентного дохода за счет увеличения объема работающих активов, а также снижения уровня процентных ставок на рынке и замещения государственного финансирования средствами клиентов.

Таблица 1

Финансово-экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России»

· Общий капитал Банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III)», увеличился по сравнению с 1 января 2016 года на 117,2 млрд. рублей, до 2 775,3 млрд. рублей. Источником роста капитала стала заработанная прибыль. Рентабельность активов выросла с 0,8% до 2,0%, что обусловлено ростом объема чистой прибыли.

Рентабельность капитала за 1 полугодие 2016 года выросла с 8,0% до 18,9% за счет увеличения объема чистой прибыли .

· Активы-нетто снизились по сравнению с 1 января 2016 года на 3,7%, или на 0,8 трлн. рублей, до 21,9 трлн. рублей. На динамику активов-нетто оказала сильное влияние отрицательная переоценка валютных статей баланса в результате укрепления рубля. Так, чистая ссудная задолженность по сравнению с началом года снизилась на 0,7 трлн. рублей, или на 4,0%, что стало следствием переоценки валютных кредитов юридическим лицам и банкам-нерезидентам. Также на динамику чистой ссудной задолженности оказало влияние вложение части средств, ранее размещенных в кредиты банкам, в более доходные инструменты, в частности, в ценные бумаги. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, увеличились на 16,1%, или на 0,4 трлн. рублей до 2,7 трлн. рублей. Рост инвестиций в дочерние и зависимые компании связан с до капитализацией дочерних компаний. Сокращение остатков наличных денежных средств с начала года на 0,3 трлн. рублей, или на 34,4%, прошедшее в основном в январе, объясняется сезонным снижением спроса на наличные средства по сравнению с периодом новогодних праздников. 12

· Основой ресурсной базы Банка остаются средства клиентов. С начала года их остаток снизился на 0,7 трлн. рублей, или на 3,9%, до величины 17,0 трлн. рублей. На динамику средств клиентов повлияла отрицательная переоценка валютных остатков.

· Финансовый результат (включающий прочие совокупные доходы, от переоценки ценных бумаг для продажи) составил 295,1 млрд. рублей, что на 89,3 млрд. рублей, или на 43,4%, больше аналогичного показателя прошлого года.

Показатели ликвидности ПАО «Сбербанк России» представлены в Таблице 2. коммерческий банк депозитный

За 1 полугодие 2016 года совокупный объем активов ПАО «Сбербанка России» снизился на 831 млрд рублей и по итогам 2 квартала составил 21 876 млрд рублей (против 22 707 млрд рублей на начало года) .

Основными факторами, обусловившими динамику активов, явились:

· снижение размера чистой ссудной задолженности (уменьшение за год на 682 млрд. рублей до уровня 16 188 млрд. рублей);

· снижение объёма денежных средств на 252 млрд рублей вследствие снижения спроса на наличные средства со стороны клиентов;

· переоценка активов по справедливой стоимости через прибыль или убыток (за 2015 год - на 155 млрд. рублей),

· рост вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, а также увеличение инвестиций в дочерние и зависимые организации (суммарно на 598 млрд. рублей за полгода).

Таблица 2

Показатели ликвидности ПАО «Сбербанк России»

Условное обозначение (номер) норматива	Название норматива	Допустимое значение норматива	Фактическое значение норматива
	Достаточности базового капитала
	Достаточности основного капитала
	Достаточности собственных средств (капитала)
	Мгновенной ликвидности
	Текущей ликвидности
	Долгосрочной ликвидности
	Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
	Максимальный размер крупных кредитных рисков
	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)
	Совокупная величина риска по инсайдерам
	Использование собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) др. юр. лиц

Основной причиной уменьшения размера обязательств в 1 полугодии 2016 года на 1 062 млрд рублей явился отток средств клиентов, не являющихся кредитными организациями (за 1 полугодие - 696 млрд рублей) и отток средств кредитных организаций на 194 млрд рублей. Средства клиентов остаются основным источником ресурсной базы. Кроме того, Банк полностью отказался от дорогих заимствований в рамках основных инструментов рефинансирования Банка России - прямого РЕПО и кредитов под залог нерыночных активов по 312-П на сумму 200 млрд. рублей, - что явилось следствием проведения Банком гибкой процентной политики и эффективного управления активной и пассивной базой в 1 полугодии 2016 года. С 1 января 2016 года вступил в силу новый обязательный норматив Банка России - норматив краткосрочной ликвидности («Базель 3») Н26. Расчет Н26 осуществляется по Группе ПАО «Сбербанка России». Минимально допустимое значение норматива на 2016 год составляет 70% с последующим ежегодным увеличением на 10 процентных пунктов до достижения величины 100% с 1 января 2019 года. Величина норматива во втором квартале составила 99,9%11. Бизнес план ПАО «Сбербанка» предусматривает безусловное соблюдение лимита Банка России на норматив краткосрочной ликвидности на протяжении всего 2016 года .

Норматив мгновенной ликвидности Банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение операционного дня (лимит Банка России - 15%). По сравнению с 1 июля 2015 года норматив Н2 сократился на 2,46 и на 1 июля 2016 года составил 105,01%.

Норматив текущей ликвидности Банка (Н3) отражает риск потери Банком платежеспособности в течение 30 дней (лимит Банка России - 50%). За год норматив Н3 сократился на 17,30 п.п и на 1 июля 2016 года составил 148,93%. Норматив долгосрочной ликвидности Банка (Н4) отражает риск потери Банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы (лимит Банка России - 120%). С 1 июля 2015 года норматив Н4 сократился на 5,42 и на 1 июля 2016 года составил 63,87%. Банк с запасом соблюдает предельные значения обязательных нормативов ликвидности, установленные Банком России.

За последние годы ПАО «Сбербанком Росии» проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование основных групп конкурентных преимуществ, а именно:

· Значительная клиентская база. ПАО «Сбербанк России» успешно работает с клиентами во всех сегментах (от розничных клиентов и индивидуальных предпринимателей до крупнейших холдингов и транснациональных компаний) по всем регионам страны.

· Огромный масштаб операций. ПАО «Сбербанк России» имеет неоспоримые преимущества как с точки зрения масштаба бизнеса (размера сделок, доступа к ресурсам, международных рейтингов), так и с точки зрения размера и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальной сбытовой сети для розничных и корпоративных клиентов, включающей физические офисы, банкоматы и платежные терминалы, цифровые каналы обслуживания).

· Широкий спектр финансовых продуктов и услуг. За счет наличия в продуктовой линейке Группы полного спектра операций для всех групп клиентов во всех странах присутствия, ПАО «Сбербанк России» может обеспечить комплексное обслуживание каждого клиента - как в России, так и за рубежом. Банк также обладает уникальной возможностью качественного обслуживания как физических, так и юридических лиц одновременно.

· Промышленные технологии. За 5 лет в ПАО «Сбербанке России» удалось создать прочный фундамент для дальнейшего инновационного развития: построена промышленная система управления рисками, консолидирована операционная функция, существенно упорядочены ИТ-процессы и системы.

· Мощный бренд. Конкурентное преимущество ПАО «Сбербанка России» основано на доверии со стороны всех категорий клиентов, которое подкрепляется качеством обслуживания и положительным клиентским опытом. За прошедшие 5 лет бренд ПАО «Сбербанка России», наряду с нашими традиционными атрибутами надежности и стабильности, все больше начинает ассоциироваться с современными технологиями и инновационностью, становится символом успеха Группы.

· Международное присутствие. В последние годы ПАО «Сбербанк России» существенно расширил свое международное присутствие и стал по-настоящему международной группой. Присутствие в 22 странах мира дает нам возможность тиражировать внутри Группы лучшие технологии и практики, диверсифицировать риски, укреплять бренд на международных рынках, развивать интернациональную команду сотрудников.

· Коллектив и управленческие технологии. За 5 лет коллектив Группы существенно обновился, укрепил свои навыки, а также приобрел уникальный опыт масштабной трансформации. Также ПАО «Сбербанк России» уделил значительное внимание разработке и масштабному тиражированию современных управленческих технологий, например, построению функции по работе с персоналом, внедрению инструментов Производственной системы ПАО «Сбербанка России», повышению эффективности управления текущей деятельностью.

Среднесрочные планы развития ПАО «Сбербанка России» определены Стратегией развития на период 2014-2018 гг. В соответствии со Стратегией за ближайшие пять лет Группа ПАО «Сбербанк России» планирует удвоить показатели чистой прибыли и активов, существенно повысить эффективность управления расходами, повысить показатель достаточности капитала первого уровня, сохранить рентабельность капитала на уровне выше мировых аналогов .

Достигнуть указанных результатов планируется за счет работы по следующим ключевым направлениям:

· Укрепление конкурентных позиций - сохранение либо увеличение доли Сбербанка на большинстве рынков. Это позволит обеспечить темпы роста объемов бизнеса Банка, превышающие среднерыночные показатели. При этом особенно значимыми будут продукты расчетно-кассового обслуживания, работа с малым и средним бизнесом.

· Обеспечение опережающего темпа роста не кредитных доходов - в результате развития отношений с клиентами и расширения продуктового предложения, увеличения количества продуктов в расчете на клиента в среднем на 50-70%.

· Обеспечение высокой эффективности по управлению расходами - в результате реализации масштабных преобразований в организации системы продаж и обслуживания клиентов, повышения эффективности операций и процессов, направленного на существенное повышение производительности труда.

· Поддержание высокого качества активов - выстраивание оптимального соотношения доходности и риска в операциях кредитования.

Выполнение финансовых целей стратегии тесно взаимосвязано с успешным продвижением Банка по пяти главным направлениям развития или стратегическим темам, также сформулированным в Стратегии:

· С клиентом на всю жизнь: мы будем строить очень глубокие доверительные отношения с нашими клиентами, станем полезной, иногда незаметной и неотъемлемой частью их жизни. Наша цель - превосходить ожидания наших клиентов;

· Команда и культура: мы стремимся к тому, чтобы наши сотрудники и корпоративная культура ПАО «Сбербанка России» стали одними из основных источников нашего конкурентного преимущества;

· Технологический прорыв: мы завершим технологическую модернизацию Банка и научимся интегрировать в наш бизнес все самые современные технологии и инновации;

· Финансовая результативность: мы повысим финансовую отдачу нашего бизнеса благодаря более эффективному управлению расходами и соотношением риска и доходности;

· Зрелая организация: мы сформируем организационные и управленческие навыки, создадим процессы, соответствующие масштабу Группы ПАО «Сбербанк России» и нашему уровню амбиций.

Анализ использования заемного капитала предприятия (на примере ОАО "Сызраньгрузавто")

Открытое Акционерное Общество "Сызраньгрузавто" находится в городе Сызрани Самарской области. Уставной капитал ОАО "Сызраньгрузавто" составляет - 220820 тысяч рублей, доли государства в уставном капитале нет...

Анализ финансового состояния и финансовой устойчивости ОАО "ДЭК"-"Амурэнергосбыт"

Базой преддипломной практики стало предприятие ОАО «ДЭК» - «Амурэнергосбыт»...

Анализ финансовой устойчивости ООО "Скан Марк"

Общество с ограниченной ответственностью «Скан Марк», именуемое в дальнейшем «Общество», учреждено в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации...

Анализ формирования, распределения и использования прибыли

Открытое акционерное общество «Амурметалл» - единственное предприятие черной металлургии на Дальнем Востоке. Основной вид выпускаемой продукции -- листовой и сортовой прокат и товарная заготовка...

Налогообложение банков на примере филиала ПАО "Сбербанк России" Ростовского отделения № 5221, г. Ростов-на-Дону

В соответствии с частью 2 Налогового кодекса РФ ПАО «Сбербанк России» находится на общей системе налогообложения и является плательщиком следующих налогов: налог на добавленную стоимость (НДС); налог на прибыль организаций; налог на...

Налогообложение в рамках специальных налоговых режимов

Межрайонная инспекция ФНС России № 9 по Краснодарскому краю является территориальным органом ФНС и входит в единую централизованную систему налоговых органов...

Оборотные средства и их роль в управлении финансами предприятия (на примере ООО "СтройКомпакт")

Закрытое акционерное общество "СтройКомпакт" образовано в 1998 году. Основным видом деятельности организации является поставка материалов для инженерных систем...

Оптимизация налоговых платежей и минимизация налоговых рисков (на примере ООО "М-Трэйд")

Общество с ограниченной ответственностью "М-Трэйд" является торгово-производственным предприятием. Основным видом деятельности ООО "М-Трэйд" является оптовая торговля продуктами питания, а именно мясопродуктов...

Оценка финансового состояния кредитной организации (на примере ОАО "Сбербанк" России)

Оценка финансового состояния организации и пути его улучшения

В России в настоящее время более 150 производителей кабельно-проводниковой продукции. Около 95% производимой в России продукции приходит на 42 предприятия - членов Ассоциации «Электрокабель»...

Разработка амортизационной политики и оценка её влияния на финансовые результаты деятельности предприятия

ФГУ ИК-10 - государственное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения. Т.е. это коммерческая организация, не наделенная правом собственности на закрепленное за ней собственником имущество...

Теоретические основы управления финансовыми результатами деятельности организации

организации ООО "Автозаводстрой" История создания компании началась в 1971 году, когда на основании приказа Министерства энергетики было создано управление строительства "Автозаводстрой" для строительства Камского автозавода...

Управления финансами на предприятии индустрии туризма

Объектом исследования в данной работе выступает общество с ограниченной ответственностью «Спутник», основанное на частной форме собственности и являющееся самостоятельным хозяйствующим субъектом...

Финансовая устойчивость предприятия

Немецкая компания Ehrmann была образована в 1920 году, когда ее основатель Алоиз Эрманн открыл свою первую молочную ферму. Сегодня компания - известный мировой производитель молочной продукции. Она имеет 6 заводов по всему миру...

Финансовый анализ предприятия ОАО "Нафтан" за 2009-2011 гг.

Открытое акционерное общество «Нафтан» образовано в 2002г. в процессе разгосударствления крупнейшего нефтеперерабатывающего предприятия Беларуси РУП ПО “Нафтан” в соответствии с приказом Министерства экономики N118 от 28.08.02г...

Подборка по базе: ФЕДЕРАЛЬНЫЕ ОРГАНЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ЭКОНОМИКИ И ИХ , Теоретическая характеристика детских лекарственных форм.docx , КВАЛИФИКАЦИОННАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА МАГИСТРА.docx , Общая характеристика.docx , 5. МЕДИКО-ТАКТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЭПИДЕМИЧЕСКИХ ОЧАГОВ ИНФЕКЦ , Общая характеристика Олимпийских видов лыжного спорта..docx , ЛЕКЦИЯ 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ИСТОРИЧЕСКОЙ НАУКИ И ЕЕ МЕТОДОЛОГИЯ..do , Современные полупроводниковые светоизлучающие диоды характеризую , Общая характеристика HRMS БОСС-Кадровик.doc , Архангельская область характеристика.docx .
ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение………………………………………………………………………….....3

Глава 1. Организационно-экономическая характеристика ОАО Сбербанк…....5

Глава 2. Анализ кредитования физических лиц в Дмитровском отделении ОАО Сбербанк России №9040/00400…………………………………………………...9

2.1.Анализ динамики и структуры кредитования физических лиц……………..9

2.2.Оценка кредитоспособности физических лиц в ОАО Сбербанк России…………………………………………………………………………………….13

Глава 3. Совершенствование кредитования физических лиц на современном этапе………………………………………………………………………………………20

Заключение……………………………………………………………………..….23

Список используемых источников……………………………………………....24

Приложения…………………………………………………………………….....25

ВВЕДЕНИЕ

Банк это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности , платности и срочности.

Согласно банковскому законодательству, банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.

Современные коммерческие банки - это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - непосредственно своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы.

Крупнейшим коммерческим банком, специализирующимся на работе с населением, является Сбербанк России.

Преддипломная практика была пройдена мною в отделе по обслуживанию физических лиц дополнительного офиса №9040/00400 Сбербанка России с 19 января 2015г. Срок преддипломной практики составил 12 недель с 19 января по 12 апреля.

Целью прохождения преддипломной практики явилось закрепление в практической деятельности знаний, умений и навыков, полученных в процессе обучения, а также сбор информации для дипломной работы.

Задачи преддипломной практики:

• 
  охарактеризовать деятельность банка,
• 
  охарактеризовать деятельность структурного подразделения

банка, в котором проходила практика,

• 
  изучить банковское кредитование физических лиц,
• 
  провести анализ динамики и структуры кредитования физических лиц,
• 
  предложить рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц.

В ходе прохождения практики были пройдены такие основные этапы как:

• 
  инструктаж по технике безопасности,
• 
  получение индивидуального задания,
• 
  сбор материалов, предусмотренных заданием по практике.

Структура отчета по преддипломной практики состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемых источников и приложений.

ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИОННО - ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО СБЕРБАНК РОССИИ
Сбербанк России создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% голосующих акций). Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.

Фирменное (полное официальное) наименование банка:

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество).

Сокращенное наименование банка:

Сбербанк России.

• 
  капитал – 947,6 млрд. руб.;
• 
  прибыль – 143,7 млрд. руб.;
• 
  чистая прибыль – 113,0 млрд. руб.;
• 
  отношение затрат к доходам (Cost / Income) – 42,7%;
• 
  кредитный портфель (с учетом кредитов банкам) – 5 202,1 млрд. руб., в том числе кредитование юридических лиц (без учета кредитов банкам) – 3 828,3 млрд. руб.;
• 
  вложения средств в ценные бумаги – 497,8 млрд. руб.;
• 
  остаток средств на счетах физических лиц – 2 908,0 млрд. руб.;
• 
  доля Сбербанка (на 1.10.2014г.):
  • 
    в активах банковской системы – 24,4%;
  • 
    в капитале банковской системы – 24,9%;
  • 
    на рынке вкладов физических лиц – 50,8%;
  • 
    на рынке привлечения средств юридических лиц – 19,8%;
  • 
    на рынке кредитования физических лиц – 31,1%;
  • 
    на рынке кредитования юридических лиц – 29,8%;
• 
  остаток средств юридических лиц – 1 836,7 млрд. руб.;
• 
  филиальная сеть, ед.:
  • 
    территориальные банки – 17;
  • 
    отделения – 766;
  • 
    внутренние структурные подразделения – 19 639.

Сбербанк России (открытое акционерное общество) был создан в 1991 году. Учредитель и основной акционер Банка - Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Ему принадлежит свыше 60% голосующих акций. Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.

Сбербанк – современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.

На сегодняшний день Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации и Центральной и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в число крупнейших по капитализации банков мира.

Сбербанк обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и почти 20 000 структурных подразделений (филиалов) по всей стране 1 .

Экономические показатели деятельности Сбербанка России

Активная работа Банка по всем направлениям деятельности, постоянное взаимодействие со всеми категориями клиентов, внедрение и развитие новых продуктов и услуг позволили Сбербанку России по итогам 2014 года достичь значительных финансовых результатов и показать высокую эффективность бизнеса.

Рисунок 1- Динамика активов-нетто Банка (млрд. руб.)

Активы-нетто Сбербанка России увеличились за год на 41,6% и превысили 5 трлн. рублей, при этом прирост активов более чем на 90% был обеспечен операциями кредитования – основным видом деятельности Банка. По итогам 2014 года Банк заработал балансовую прибыль в размере 153,1 млрд. рублей, что на 35,7% превышает результат 2013 года. Чистая прибыль составила 116,7 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с прошлым годом на 32,8%.

Рисунок 2- Динамика чистой прибыли Банка (млрд. руб.)

Рекордное значение прибыли Сбербанка России за отчетный год наглядно показывает его устойчивость к кризисным явлениям на международных рынках.

Практически двукратный рост капитала в 2014 году был обеспечен как размером полученной прибыли, так и в значительной степени проведенной в I квартале эмиссией обыкновенных акций, в ходе которой в капитал Банка было привлечено 230,2 млрд. рублей. По состоянию на 1 января 2015 года капитал Банка составил 681,6 млрд. рублей, а его доля в совокупном капитале российского банковского сектора составила 25,5% против 20,5% на начало 2014 года. Уровень достаточности капитала в результате дополнительного выпуска акций увеличился с 11,7 до 15,1%.

Рисунок 3- Динамика капитала Банка (млрд. руб.)

На фоне существенного роста капитала и объемов бизнеса показатели эффективности работы Сбербанка России несколько снизились, но по-прежнему остаются на высоком уровне. Рентабельность активов (ROAA) по итогам отчетного года составила 2,7% по сравнению с 2,9% в 2013 году. Рентабельность капитала (ROAE) снизилась с начала года с 28,6 до 20,4%.

Достижению высоких финансовых результатов во многом способствовала сложившаяся структура работающих активов и привлеченных средств Банка.

Ключевым фактором роста бизнеса Банка является развитие операций кредитования – на долю кредитов корпоративным и частным клиентам в работающих активах приходится в совокупности около 87%. Вложения в ценные бумаги осуществляются Банком в основном в целях поддержания необходимого уровня ликвидности. По состоянию на 1 января 2015 года вложения в ценные бумаги составляют лишь немногим более 11% работающих активов, что снижает зависимость финансовых результатов Банка от изменения цен на фондовых рынках 2 .

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ДМИТРОВСКОМ ОТДЕЛЕНИИ ОАО СБЕРБАНКА РОССИИ №9040/00400
2.1.Анализ динамики и структуры кредитования физических лиц

В 2014 году Сбербанк следовал приоритетам кредитной политики, определенным в 2013 году, когда под влиянием финансового кризиса был сформулирован более консервативный подход к оценке рисков, финансового состояния и перспектив деятельности заемщиков. Вместе с тем финансовая неопределенность и рост безработицы обусловили существенное снижение спроса на кредиты со стороны населения, особенно сильно проявившееся в I полугодии 2014 года. Объем выдачи кредитов сократился при одновременном росте объема досрочных погашений действующих кредитов, что привело к сокращению кредитного портфеля за полугодие на 6,3%.

В 2014 году банк разработал и внедрил новые кредитные продукты: кредит «Ипотечный стандарт»; кредит на цели погашения (рефинансирования) жилищных кредитов, выданных иными кредитными организациями; кредит на приобретение объектов недвижимости с использованием индивидуальных сейфов.

На рисунке 4 представлена динамика объема потребительского кредитования в 2013-2014 гг.


Рисунок 4- Динамика объема потребительского кредитования в 2013-2014 гг., млрд. руб.

Следует отметить значительные возрастания объемов предоставленных потребительских кредитов - на 12,1% в 2014 году по сравнению с 2013 г.

Сбербанк России сохраняет позиции лидера на данном сегменте, занимая более 30% рынка розничного кредитования.

Высоким спросом пользовались жилищные кредиты, в том числе ипотечные и кредиты молодым семьям на улучшение жилищных условий. За год банком выдано более 300 тыс. жилищных кредитов на сумму 291 млрд. руб. В результате портфель жилищных кредитов увеличился в 1,7 раза и составил около 500млрд. руб. При этом жилищные кредиты обеспечили две трети прироста всего портфеля розничных кредитов.

Банк продолжил кредитование частных клиентов по индивидуальным программам в рамках соглашений с администрациями субъектов Федерации и местных органов власти и с компаниями - корпоративными клиентами банка. Большинство программ ориентировано на улучшение жилищных условий молодых семей, работников бюджетной сферы, жителей села и предусматривает снятие с заемщиков нагрузки по уплате процентов по кредиту за счет субсидий бюджетов исполнительных органов власти либо предприятий-работодателей. За год количество программ увеличилось с 242 до 316, по ним было выдано 21 тыс. кредитов более чем на 24 млрд. руб.

Высокими темпами банк развивал автокредитование. Но только до 2013 года - за 2012 год предоставлено более 200 тыс. кредитов на приобретение автомобилей на сумму 89 млрд. руб., что обеспечило банку лидерство в данном сегменте рынка. Успех во многом обеспечен развитием и укреплением партнерских отношений с компаниями - участниками автомобильного рынка. Портфель автокредитов по итогам года увеличился почти вдвое и превысил 100 млрд. руб. что касается 2013 г. и 2014 г., то объемы автокредитования значительно снизились.

Кредиты на неотложные нужды пока остаются самым массовым продуктом банка - на них приходится более 46% совокупного кредитного портфеля. Тем не менее, их доля продолжает снижаться в результате развития банком целевых кредитных продуктов.

Структура кредитного портфеля физических лиц в разрезе кредитных продуктов ОАО «Сбербанк РФ» в 2009-2010 гг. представлена на рисунке 5.

Рисунок 5- Структура портфеля кредитов физическим лицам, млрд. руб.

Как видим, наибольшую часть в структуре портфеля занимают потребительские и прочие ссуды как в 2013 г., так и в 2014 г. – 48%. Что касается жилищного кредитование, то в 2013 году его часть составляла 44%, а в 2014г. возросла к 46%. Наименьшую долю занимает автокредитование – 8% в 2013 г. и 6 % в 2014 г.

Как уже было отмечено, рост портфеля кредитов физическим лицам за 2014 год составил 142 млрд. руб. или 12,1%.

Рисунок 6- Структура потребительского кредитного портфеля по срокам до погашения.

Как видим с рис.6, в основном кредиты физическим лицам выдаются на среднесрочную перспективу, то есть на период от 1 года до 3 лет, при этом наблюдается позитивная тенденция к возрастанию доли именно этой группы кредитов с 31,7% в 2013 году к 35,7% в 2014 году. Спросом пользуются кредиты сроком больше 3 лет (жилищное кредитование). Их доля в 2013-2014 гг. осталась неизменной – 29,1%.

Наименьше выдается кредитов сроком менее 6 месяцев – 19,3% в 2013 г. и 17% в 2014 г., и кредитов сроком от 6 до 12 месяцев - 19,9% в 2013 г. и 18,2% в 2014 г.

Следует отметить, что Сбербанком велась активная работа по реструктуризации и рефинансированию кредитов заемщикам, испытывающим финансовые затруднения. Совместно с Агентством по реструктуризации ипотечных жилищных кредитов реализовывались программы по предоставлению «стабилизационных» кредитов.

В рамках собственных программ банка для сокращения долговой нагрузки заемщикам предоставлялась отсрочка в погашении основного долга и возможность увеличения срока кредита. Действовала программа, позволяющая конвертировать остаток срочной ссудной задолженности из иностранной валюты в рубли.

В сентябре 2009 года Сбербанк запустил проект «Кредитное страхование», в рамках которого была отработана технология добровольного страхования жизни и здоровья заемщиков и страхования залогового имущества. При этом оформление в банке страхового полиса по имуществу, являющемуся предметом залога, либо подключение к программе страхования жизни и здоровья является добровольным. Вместе с тем банк не ограничивает клиента в выборе страховой компании.

В декабре 2009 года был запущен проект по продаже полисов накопительного и рискового страхования жизни VIP-клиентам банка.

Дополнительные возможности при получении новых кредитов получат клиенты с хорошей кредитной историей. На 2015 год запланировано внедрение новой, ориентированной на клиента, продуктовой линейки с унифицированными и упрощенными ключевыми условиями по кредитам.

В отношении физических лиц ОАО «Сбербанк РФ»в 2015 г. будет следовать следующим приоритетам:

Повышать доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения - равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей;

Сохранять всю линейку розничных кредитных продуктов и будем продолжать оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля;

Обеспечивать повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам Банка;

Усиливать работу по сохранению и повышению качества кредитного портфеля.
2.2.Оценка кредитоспособности физических лиц в ОАО Сбербанк России

Оценка кредитоспособности физического лица основана на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества , состава семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории.

Можно выделить три основных метода оценки кредитоспособности физического лица, которые учитывают названные факторы:

1. 
   скоринговая оценка;
2. 
   изучение кредитной истории;
3. 
   оценка на основе финансовых показателей платежеспособности.

Сущность скорингового метода заключается в определении системы критериев и соответствующих им показателей способности заемщика вернуть банку основной долг и проценты, оценки этих показателей в баллах в пределах установленной банком максимальной границы оценки, общей балльной оценки кредитоспособности (суммарной величины баллов по отдельным показателям).

Модель скоринговой оценки кредитоспособности физического лица может иметь разные формы.

При рассматриваемой модели скоринговой оценки значимость показателей кредитоспособности физического лица определяется через дифференциацию уровня максимальной балльной оценки. В нашем примере наиболее значимыми показателями являются продолжительность наличия счета в банке и средний остаток на счете.

В отношении общей балльной оценки устанавливается не только максимальная граница (в приведенном варианте - 1000 баллов), но и минимальная. Превышение фактической оценки кредитоспособности физического лица над установленным банком минимумом является одним из оснований (но не единственным) для положительного решения вопроса о выдаче ссуды. Скоринговую оценку можно рассматривать как предварительную. Она может дополняться более детальным анализом финансового положения заемщика, сбором дополнительной информации.

Кроме того, если общая балльная оценка ниже установленного минимума, ссуда может быть выдана, когда заемщик представляет дополнительную мотивацию своей кредитоспособности, не учтенную в системе скоринговой оценки.

На основе модели скоринговой оценки можно определять класс кредитоспособности физического лица, например пять классов:

Кредитоспособность отличная,

Хорошая,

Средняя,

Некредитоспособный.

В зависимости от класса банк определяет шкалу предельных сроков и суммы кредита (обычно в процентах от годового дохода клиента).

В отечественных коммерческих банках используют разные модели скоринговых оценок кредитоспособности физического лица, адаптированные к российским условиям. Например, первая форма модели в силу необходимости учета большого количества факторов может иметь два уровня (этапа).

На первом этапе дают предварительную оценку возможности выдачи ссуды на приобретение жилья, которая основана на данных теста-анкеты клиента. Тест-анкета позволяет оценить такие факторы риска, как общие сведения об образовании и занятости клиента, его доходах, о приобретаемом имуществе, поручительстве.

По результатам заполнения теста-анкеты определяют количество баллов, набранных заемщиком, и подписывают протокол оценки возможности получения ссуды. Если сумма баллов менее 30, то в протоколе фиксируется отказ в выдаче ссуды. Протокол и заполненный тест-анкета передаются клиенту.

При сумме баллов более принятого уровня, например 30, наступает второй этап оценки риска выдачи испрашиваемой ссуды. Риск оценивается уже более тщательно с учетом следующих дополнительных фактов: характер клиента (пол, возраст, семейное положение, сфера деятельности, социальное положение, взаимоотношение с банком), его финансовые возможности (соотношение доходов, расходов и прожиточного минимума), достаточность незаложенного имущества, обеспечение кредита, условия кредитования.

Для внедрения системы скоринга в практику кредитования банком физических лиц необходимо обеспечить:

1) выбор критериев оценки кредитоспособности физических лиц, который определяется демографическими факторами (отдельные виды потребительских ссуд активно используются определенными группами населения), характером объекта кредитования (приобретение жилья, автомобиля, расходы на отдых, на обучение и т.д.), сроком кредита и т.д.;

2) выделение основных (системообразующих) критериев, которые должны оказывать наибольшее влияние на общую балльную оценку кредитоспособности физического лица;

3) определение количества баллов, которые можно присваивать по каждому выбранному критерию, причем системообразующие критерии должны иметь более высокие баллы,

4) выделение показателей в рамках каждого критерия, например, критерию «семейное положение» соответствуют показатели: холост, женат (замужем), разведен, статус семьи; критерию «образование» отвечают показатели: среднее, техническое, высшее, ученая степень;

5) разработка теста-анкеты клиента в соответствии с выбранными критериями и порядком оценки соответствующих им показателей;

6) создание банком собственной информационной базы о клиентах и картотеки кредитной истории заемщиков;

7) разработка программного обеспечения скоринга;

8) определение организации оценки кредитоспособности физических лиц и порядка принятия решения.

В США основой оценки кредитоспособности физического лица является изучение его кредитной истории, связанной с покупкой товаров в кредит в магазинах. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства и номер карты социального обеспечения. На основе этих параметров можно собрать данные у банков , организаций, выпускающих кредитные карточки, владельцев домов обо всех случаях неплатежа. Банк интересуют количество и размер неплатежей, их длительность, способ погашения просроченной задолженности. На базе этой информации составляют кредитную историю.

Кроме кредитной истории в систему оценки американскими банками кредитоспособности физического лица входят следующие показатели: соотношение долга и дохода, стабильность дохода и продолжительность работы на одном месте, длительность проживания по одному адресу, размер капитала.

Для получения банками информации о кредитной истории физического лица в России по инициативе коммерческих банков создано специализированное бюро кредитных историй.

В основе показателей платежеспособности лежат данные о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Например, Сбербанк России при выдаче единовременной ссуды рассчитывает платежеспособность индивидуального заемщика на базе данных о среднемесячном доходе за предшествовавшие шесть месяцев, который определяется по справке и о заработной плате или по налоговой декларации. Доход уменьшается на обязательные платежи и корректируется на коэффициент, который дифференцируется в зависимости от величины дохода (от 0,3 до 0,6). Чем больше доход, тем больше корректировка.

Платежеспособность Заемщика определяется на момент его обращения в Банк следующим образом:

Р = Дч * K * t , где

Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров – размер получаемой им пенсии).

Величина чистого дохода граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством, определяется на основании финансовых документов, предоставленных ими.

K – коэффициент в зависимости от величины Дч

K = 0,5 при Дч в сумме до 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) (включительно);

K = 0,7 при Дч в сумме свыше 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте)

t - срок кредитования (в месяцах).

Размер ссуды и проценты не могут превышать уровень платежеспособности физического лица. Из этого соотношения определяется максимальный размер ссуды на период, который может быть выдан физическому лицу при данном уровне дохода. Поскольку платежеспособность заемщика - физического лица не является единственным фактором и показателем его кредитоспособности, требуется дополнительная защита от кредитного риска при помощи поручителей, платежеспособность которых также рассчитывается. Обеспечением возврата ссуды может выступать и ликвидное имущество.

Среднемесячный доход клиента составляет 50 000 рублей.

Срок кредита 60 месяцев.

Рассчитываем платежеспособность клиента

Р = 50 000 х 0,7 х 60 = 2 100 000 рублей.

Определение максимального размера кредита:

Максимальный размер предоставляемого кредита (S P) определяется исходя из платежеспособности Заемщика (P) на момент его обращения в Банк.

t – срок кредитования (в целых месяцах).

S P = 2 100 000 = 2 100 000/1,458 = 1 440 329,218

1 + (60 +1) х 18/2х12х100
На момент обращения в банк максимальный размер предоставляемого кредита будет составлять 1 440 000 рублей.

Из года в год Сбербанк России ОАО совершенствует и упрощает кредитование физических лиц. Кредиты становятся более доступными, легче оформляемыми, а процентные ставки конкурентно способными. Сбербанк России ОАО утвердил 12 видов кредитования для физических лиц, в том числе 2 вида - связанные кредиты. Связанные кредиты - это кредиты на товары и автомобили, приобретаемые в сети фирм и автосалонов, заключивших договор о сотрудничестве со Сбербанком России ОАО.

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
3.1. Рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц

Сберегательный банк РФ, есть один из самых старых банков страны. Кроме того, он единственный, кто сохранил свое устройство, после того, как распался СССР. Союз распался, наступила новая эра для России , грянули рыночные реформы, поэтому появилась настоятельная потребность изменить работу банка , другими словами, требовалась быстрая реакция на перемены. В первую очередь, необходимо было сохранить целостность системы банка РФ, удерживая позицию на рынке розничных услуг банка, а также вкладов населения, обеспечить нужные условия для обслуживания клиентов. Другими словами, пришло время совершенствования Сбербанка РФ .

Банк придерживается принципа открытости, а это ведет за собой обнародование и строгого соблюдения в деятельности банка следующих пунктов корпоративной политики:

• 
  усовершенствование политики обслуживания клиентуры, стремится защищать их интересы
• 
  неукоснительно соблюдать законы и этические нормы, а также правила, вести честный бизнес, поддержание своей репутации
• 
  соблюдение нейтралитета в отношении финансово-промышленных групп, политических партий, свою деятельность осуществлять, только учитывая интересы вкладчиков, клиентов и акционеров
• 
  придерживаясь консервативности, продумать новые операции и направления
• 
  создание комфортных и выгодных условий, для деятельности своих сотрудников

Все эти методы и принципы, в полной мере могут помочь в совершенствовании Сбербанка РФ.

Ни для кого не секрет, что экономика России испытывает большие трудности. Маркетинг, который является разносторонним, целенаправленным и комплексным действием в области производства и рынка, может привести к решению определенных рыночных задач и самым рациональным в данном случае путем.

Что касаемо банковского маркетинга, то он сильно привязан ко всей деятельности банка и его управлению, сюда входит управление операциями и управление работы персонала. В наше время, открывается множество филиалов различных банков, населению предоставлены услуги многочисленных банков, в различной сфере деятельности, по различным операциям, клиенты становятся, более требовательны.

Другими словами, в наше время существует очень большая конкуренция, что заставляет банки все чаще и чаще прибегать к маркетингу , разрабатывая всевозможные маркетинговые планы. Это может помочь с адаптацией в новых условиях и привести банк РФ к успешной, конкурентоспособной деятельности. Это и есть один из путей совершенствования Сбербанка РФ.

Чтобы больше разобраться в этой ситуации, рассмотрим первоочередные задачи банковского маркетинга , которые способны усовершенствовать Сбербанк РФ:

• 
  изучить спрос на рынке капитала и в его секторах, представляющих интерес для банка.
• 
  проанализировать и изучить процентную политику, рекламу
• 
  разработать систему планирования банковской деятельности
• 
  качественно управлять персоналом.
• 
  на высшем уровне организовать обслуживание клиентуры банка.
  Чтобы расширить клиентскую базу, банк активно прибегает к рекламе, распространению буклетов, уведомлений. Увеличивается количество услуг предоставляемых банком, а также, улучшается их качество. Мы все больше зависимы от банка, а наш успех и благосостояние, напрямую зависит от успешного ведения деятельности банка, его конкурентоспособности и надежности. Поэтому, перед маркетологами банка, стоит такая важная задача, найти пути усовершенствования деятельности Сбербанка РФ.
  Трудно переоценит роль Сбербанка во всей банковской деятельности РФ. Он стал универсальным банком России. На сегодняшний день, деятельность данного банка наиболее успешна и конкурентоспособна, чем деятельность других финансовых учреждений РФ. Система управления банка, перетерпела серьезные изменения, расширились полномочия низшего звена банка, укрепилось централизованное управление по вопросам развития и управлениями рисков. При этом четкая и слаженная работа по усовершенствованию деятельности банка РФ, никак не повредила его клиентам .

Сбербанк, является неоспоримым лидером среди прочих банков России, исходя из размеров валюты баланса, объемов привлечения денег населения и юридических лиц, размеров инвестиций в экономику России. Стоит отметить, что контрольный пакет акций, находится у национального банка России.

Стратегической целью банка, является выход на самый усовершенствованный уровень обслуживания клиентуры, сохранении своих позиций среди других банков, повысить свою конкурентоспособность. Также, очень важно привлечь в банк как можно больше клиентуры и сделать их постоянными, прийти к росту капитала. Но самая главная цель , это выход на мировой уровень. Поэтому, так важно для Сбербанка РФ, усовершенствовать свою деятельность 3 .

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ОАО «Сбербанк России» - это одна из крупнейших в мире финансовая организация¸ которая тщательно относится к выбору своих сотрудников. Все отделения банка работают и развиваются в ногу со временем, существуют недостатки и недочеты управления, которые характерны для крупных предприятий.

Итак, в ходе прохождения практики я выяснила, что основное назначение банка - посредничество в размещении денежных средств от владельцев свободных денежных средств к заемщикам. Банк, а в частности отдел операционного обслуживания физических лиц проводит расчетное обслуживание, прием платежей и переводов, обеспечивает выплату пенсии и пособии, заработной платы, открывает и обслуживает банковские карты, проводит обмен валют, заключает кредитные договоры (на личные цели, на покупку автомобиля, на жилье), производит размен купюр и т.д. Для удобства в зале расположены и устройства самообслуживания, где клиенты могут произвести большинство операции зачастую с меньшей комиссией, чем через контролеров. Консультанты могут помочь клиентам произвести платеж через устройства самообслуживания, а также проинформировать о сроках зачисления денежных средств, лимитах перевода и т.д.

Промоутеры находятся вне штата банка, основная задача их состоит в том, чтобы подключить клиентам услуги «Сбербанк Онлайн» и «Автоплатеж».

Была ознакомлена с нормативными документами по кредитованию физических лиц; с организационной структурой банка и его подразделений; с видами банковских услуг, оказываемых клиентам банка; с основными банковскими операциями. Провела анализ годового баланса банка и сделала основные выводы, характеризующие деятельность банка.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Литература

1. 
   Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др.; Под ред. проф. Л.А.Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2008.-479 с.
2. 
   Сенчагова В. К., Архипова А. И. / Финансы, денежное обращение и кредит - М. : Проспект, 2009.
3. 
   Крупнов Ю.С. О природе банковского потребительского кредита. // Бизнес и банки, 2011 г., №8, с. 1-3.
4. 
   Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. М.: Банковское дело: Учебник для ВУЗов / 2010. – 464с.
5. 
   О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко; под ред. засл.деят. науки РФ, д-ра эконом.наук, проф. О.И.Лаврушина. – 3-е изд., доп. – М.: КНОРУС, 2009.
6. 
   Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (Редакция 3) №229-3-р от 30 мая 2011 г.

Ресурсы интернет

1. 
   http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=166040 - КонсультантПлюс
2. 
   http://www.cbr.ru - Официальный сайт Банка России
3. 
   http://www.creditorus.ru/banks/sberbank-credit-contract.php - Кредитование в ОАО Сбербанк России
4. 
   http://www.sberbank.ru/common/img/uploaded/files/pdf/yrep/Annual_Report_2008_ru.zip#3 -Отчетность ОАО Сбербанк России

ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Таблица 1- Предложения по кредитам физическим лицам от Сбербанка России в 2015г.

№	Программа кредитования физических лиц	Максимальная сумма кредита	Базовая процентная ставка в рублях (%)	Срок кредита	Обеспечение
1.	Потребительский кредит без обеспечения	До 1 500 000 рублей	20,0 - 35,5 %	От 3 месяцев до 5 лет	без залога и поручительства
2.	Потребительский кредит под поручительство физических лиц	До 3 000 000 рублей	19,5 - 34,5 %	От 3 месяцев до 5 лет	Поручительства физических лиц – граждан РФ (не более 2-х)
3.	Потребительский кредит военнослужащим - участникам НИС	500 000 руб. и 1 000 000 руб.	21,5%; 22,5% (без обеспечения)	от 3 месяцев до 5 лет	без обеспечения (до 500 000 руб.); с оформлением поручительства физ. лиц (а) (свыше 500 000 руб.)
4.	Образовательный кредит с государственной поддержкой	до 100% стоимости обучения	7,06% - рассчитывается исходя из ¼ ставки рефинансирования Банка России (8,25%) плюс пять пунктов	На срок обучения, увеличенный на 10 лет, отведенных для погашения кредита	Не требуется. Лицам до 18-лет кредиты предоставляются только при наличии разрешения органов опеки и попечительства и письменного согласия законных представителей.
5.	Приобретение готового жилья		базовые 14,00 - 15,00 %, по 2м документам 14,0 - 15,00%	До 30 лет	Под залог кредитуемого или иного жилого помещения
6.	Приобретение строящегося жилья	Не более 80 % договорной или оценочной стоимости (берется меньшая)	базовые 14,50 - 15.50 %, по 2м документам 15,0 - 15,50%	До 30 лет	Под залог кредитуемого или иного жилого помещения + залог земли под индивидуальным домом
7.	Военная ипотека (2 программы)	До 2 400 000 рублей - не более 80 %	10,5%; 9,50 - 10,9%	До 10 лет и от 10 до 20 лет	Кредитуемое жилое помещение, поручительство супруга
8.		договорной или оценочной стоимости (берется меньшая) Не более остатка основного долга по рефинансируемому кредиту и 80% оценочной стоимости; Первоначальный взнос - от 50%	12,25; 12,50; 12,75 %		/ супруги военнослужащего Залог жилого помещения, на приобретение/строительство которого предоставлен рефинансируемый кредит, или иного жилого помещения, поручительство
9.	Жилищный кредит на рефинансирование	Не более остатка основного долга по рефинансируемому кредиту и 80% оценочной стоимости; Первоначальный взнос - от 0%	15,25%; 15,50%; 15,75%	до 10 лет; от 10 до 20 лет; от 20 до 30 лет	Залог жилого помещения, на приобретение/строительство которого предоставлено рефинансирование, иное жилое помещение, поручительство физ. лиц
10.	Потребительский кредит на рефинансирование	1 000 000 рублей.	20,0 - 28,5 %	от 3 месяцев до 5 лет	Не требуется.
11.	Кредитные карты (8 видов кредитных карт)	До 150 т.р. или до 600 т.р.	от 25,9% до 33,9%	3 года	Не требуется

1 www.cbr.ru

2 http://www.sberbank.ru/common/img/uploaded/files/pdf/yrep/Annual_Report_2008_ru.zip#3

3 Банковское дело: современная система кредитования: уч. пособие / О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко; под ред. засл.деят. науки РФ, д-ра эконом.наук, проф. О.И.Лаврушина. – 3-е изд., доп. – М.: КНОРУС, 2009.

Введение

В данном отчете рассматривается публичное акционерное общество «Сбербанк» России. «Сбербанк» России на сегодняшний день, почти ничего не напоминает о сберегательных кассах, функции которых он выполнял на протяжении значительного периода своей истории. Но на сегодня, «Сбербанк» России уже мало похож даже на самого себя всего лишь десятилетней давности. Способность к переменам и движению вперед-признак отличной «спортивной» формы, в которой находится сегодня «Сбербанк» России. Титул старейшего и крупнейшего банка России не мешает ему открыто и добросовестно конкурировать на банковском рынке и держать руку на пульсе финансовых и технологических перемен. Сбербанк не только шагает в ногу с современными тенденциями рынка, но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся технологиях и предпочтениях клиентов. Целью учебной практики состоит в закреплении и применении теоритических и практических знаний, полученных при обучении на кафедре «Финансы организаций». Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

· дать общую характеристику ПАО «Сбербанк» России;

· рассмотреть организационную структуру ПАО «Сбербанк» России;

· провести технико-экономический анализ ПАО «Сбербанк» России;

· проанализировать финансовое состояние ПАО «Сбербанк» России.

Учебная практика проводилась в «Сбербанк» России в Отделение «Банк Татарстан» № 8610, в период с 28.03.2016 по 09.04.2016.

Общая характеристика ПАО «Сбербанк» России

сбербанк финансовый организационный

Публичное акционерное общество «Сбербанк России» (Далее - ПАО «Сбербанк России») - это современная универсальная организация, входящая в число крупнейших российских коммерческих банков России и стран СНГ.

«Сбербанк» России имеет огромную филиальную сеть: 17 территориальных банков и более 18 400 подразделений. Он оказывает услуги во всех 83 субъектах Российской Федерации. Недавно были введены удаленные каналы обслуживания. Происходит развитие приложений «Сбербанк Онлайн» и «Мобильный банк» с широкой клиентской базой .

Также в последнее время «Сбербанк» значительно расширил зону международного присутствия. Ранее она ограничивалась странами СНГ, однако в последнее время зона распространения существенно возросла. Появились представительства в Центральной и Восточной Европе (Sberbank EuropeAG) и в Турции (DenizBank). Приобретение DenizBank оказалось самым значительным за всю 170-летнюю историю банка. Помимо ранее перечисленных стран, «Сбербанк» имеет еще представительства в Китае, Индии и Германии, управляет Sberbank Switzerland AG.

«Сбербанк» России создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» в 1991 году. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации. Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.

Высший руководящий орган «Сбербанка» России - общее собрание акционеров.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.

История развития ПАО «Сбербанк» России началась, 12 ноября 1841 года российским императором Николаем I был подписан указ об учреждении в России сберегательных касс «для доставления через то средств к сбережению верным и выгодным способом». Эта дата стала считаться днем рождения Сбербанка.

Через несколько месяцев, 1 марта 1842 г., служащий Ссудной казны Николай Кристофари переступил порог только что открывшейся кассы в Петербурге. Он даже предположить не мог, что в этот момент становится первым клиентом финансового учреждения, история которого будет неразрывно переплетена с историей России.

Сбербанк является историческим преемником основанных указом императора Николая I Сберегательных касс, которые поначалу были лишь двумя маленькими учреждениями с 20 сотрудниками в Санкт-Петербурге и Москве. Затем они разрослись в сеть сберегательных касс, работавших по всей стране и даже в трудные времена помогавших сохранить устойчивость российской экономики. Позже, в советскую эпоху, они были преобразованы в систему Государственных трудовых сберегательных касс. А в новейшее время превратились в современный универсальный банк, крупную международную группу, чей бренд известен более чем в двадцати странах мира.

Ниже в таблице 1.1 представлены этапы развития ПАО «Сбербанк» России.

Таблица 1.2. Этапы развития ПАО «Сбербанк» России

		Основание и развитие банковского дела в России. Первый клиент первого банка страны. Рост до 500 клиентов в день
		«Золотой век» первого банка России и развитие финансовой грамотности населения. 3875 сберегательных касс 2 000 000 выданных сберкнижек
		Первая революция и глобальные перемены в политике Сбербанка. Сберкассы стали осуществлять денежные переводы, выпускать собственные заемные сертификаты, проводили операции с процентными и ценными бумагами.
		Сбербанк в годы Великой Отечественной войны и послевоенное время, участие в проектах государственного и общемирового значения. Учрежден новый Устав государственных сберкасс.
		Развитие и преобразование Сбербанка во времена «оттепели», «застоя» и «перестройки». Количество сберегательных касс увеличилось вдвое: с 40 тысяч до 79 тысяч. Количество клиентов банка возросло в 12 раз.
		Глобальные перемены Сбербанка России: жизнь по новым экономическим законам. Начали функционировать первые банкоматы. Создан Негосударственный пенсионный фонд Сбербанка. Начала работать услуга «Сбербанк ОнЛайн».
		Деятельность и меры Сбербанка России в тяжелой финансовой ситуации: кризис преодолен. Начала работать система «Сбербанк бизнес ОнЛайн». Сбербанк вошел в топ-20 крупнейших банков по рыночной капитализации. Банк стал генеральным партнером Олимпийских игр «Сочи-2014».
		Новый этап в истории Сбербанка России: внедрение инновационных решений, новые программы и прогрессивные технологии. Новое будущее страны. Сбербанк отменил все комиссии за рассмотрение и выдачу кредитов. Дважды были снижены процентные ставки кредитования.

«Сбербанк» - современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в том числе иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.

Сегодня ПАО «Сбербанк» России как один из участников рынка занимает лидирующую позицию в российской банковской сфере, а также на рынке кредитования, данный рейтинг представлен на рисунке 1.1.

Рис. 1.1.

Основной целью ПАО «Сбербанк» России является обеспечение роста инвестиционной привлекательности и сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов. Для достижения поставленной задачи деятельность ОАО «Сбербанк России» направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.

ПАО «Сбербанк» России - универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России.

Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, ПАО «Сбербанк» России стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

Основные направления деятельности ПАО «Сбербанк» России:

· привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады;

· размещает средства от своего имени и за свой счет;

· открывает и ведет банковские счета физических лиц и юридических лиц,

· осуществляет расчеты по поручению клиентов;

· инкассирует векселя, денежные средства, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

· покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

· привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

· выдает банковские гарантии;

· осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов;

· осуществляет лизинговые операции;

· оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги;

· осуществляет эмиссию и обслуживание банковских карт;

· осуществляет выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, и многое другое.

Средства для осуществления указанной деятельности привлекаются Банком из следующих источников: средства акционеров; вклады частных клиентов; средства юридических лиц; другие источники, в том числе заимствования на международных финансовых рынках.

Учебная практика пройдена в отделе кредитования среднего и крупного бизнеса отделения «Банк Татарстана» №8610.

Оказание услуг среднему, крупному и частным лицам является приоритетным направлением деятельности отделения «Банк Татарстана» №8610.

«Банк Татарстана» №8610 активно развивает программы кредитования, предлагая своим клиентам выгодные кредиты для проектного и инвестиционного кредитования бизнеса, улучшения жилищных условий, приобретения транспортных средств, получения высшего образования и решения многих других финансовых вопросов. Сбербанк России помогает осуществлять платежные операции, берет на себя ответственность за хранение и приумножение денежных средств, своих вкладчиков.

Каждый клиент отделения «Банк Татарстана» №8610 всегда может рассчитывать на помощь квалифицированных специалистов, индивидуальный подход и внимательное отношение.

Надежность ПАО «Сбербанк» России и его безупречная деловая репутация в России и за рубежом подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств.

SWOT-анализ ПАО «Сбербанк» России приведен в таблице 1.2.

Таблица 1.2. SWOT-анализ ПАО «Сбербанк» России

Сильные стороны: Сбербанк России является надежным кредитным институтом. Банк имеет высокие рейтинги, как в российских, так и в международных рейтинговых агентствах, а также является одной из крупнейших компаний России; Контрольный пакет акций банка принадлежит государству. В случае возникновения проблем у банка, он может рассчитывать на помощь основного акционера; Обладает развитой региональной сетью филиалов по всей России; Публикация ежеквартальной отчетности по международным стандартам свидетельствует о большой прозрачности деятельности банка; Обладает высокой ликвидностью своих ценных бумаг, которые долгое время воспринимались рынком в качестве защитной бумаги. Банк обладает диверсифицированной ресурсной базой, что придает ему стабильность.	Слабые стороны: Малая маневренность банка к изменениям внешних условий будет способствовать постепенному снижению доли рынка, приходящейся на него; Усиление конкуренции на российском рынке оказания банковских услуг.
Возможности: ѓ Сбербанк России стремится укрепить свои позиции в качестве лидера розничного сектора; В планы банка входит выпуск глобальных депозитарных расписок (GDR) на существующие акции на Лондонской фондовой бирже. Вывод акций на западные торговые площадки позволит еще больше повысить ликвидность ценных бумаг.	Угрозы: ѓ Возможность конфликта развития бизнеса Сбербанка России и интересов основного акционера; Усиление конкуренции на рынке оказания банковских услуг в случае вступления в ВТО и выхода зарубежных банков на российский рынок; Возможное усиление волатильности котировок акций из-за кадровых перестановок в правлении банка.

Приведем основные технико-экономические показатели ПАО «Сбербанк» России с 2013 по 2015 года в таблице 1.3, которая представлена ниже.

Таблица 1.3. Основные технико-экономические показатели ПАО «Сбербанк»

Основные показатели	Единица измерения
Основные показатели отчета о прибылях и убытках
Операционные доходы до резервов	в млрд. руб
Прибыль до налогообложения	в млрд. руб
Чистая прибыль	в млрд. руб
Основные показатели баланса
Резерв под обесценение кредитного портфеля	в млрд. руб
	в млрд. руб
Средства клиентов	в млрд. руб
Основные качественные показатели
Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам	Значение
Кредиты/Депозиты