Kindlustusorganisatsiooni brutopreemia ja selle struktuur. Brutoboonus ja selle struktuur

Kindlustusmakse- (ka brutopreemia) (kindlustusmakse, kindlustusmakse) kindlustusmakse, mille kindlustusvõtja on kindlustuslepingu või seaduse kohaselt kohustatud kindlustusandjale tasuma. Kindlustusmakse sõltub kindlustussummast ja bruto... ... Wikipediast

Kindlustusmakse- Vaadake lisatasukindlustuse äritingimuste sõnastikku. Akademik.ru. 2001... Äriterminite sõnastik

Kindlustusmakse- (kindlustusmakse) kindlustusmakse, mille kindlustusvõtja (soodusaaja) on kohustatud tasuma kindlustusandjale kindlustuslepinguga kehtestatud viisil ja tähtaegadel. Tasu, mida kindlustusvõtja maksab kindlustusandjale vastuvõtmise eest... ... Majandus-matemaatika sõnastik

Kindlustusmakse- (Inglise kindlustusmakse) kindlustusmakse, mille kindlustusvõtja (soodustuse saaja) on kohustatud tasuma kindlustusandjale kindlustuslepinguga kehtestatud viisil ja tähtaegadel. Kindlustusandja aadressil... Õiguse entsüklopeedia

KINDLUSTUSMAKSE- kindlustusvõtja järgmine rahaline sissemakse kindlustusseltsile vastavalt kindlustuslepingule või seadusele, kindlustusmakse; selle suuruse määrab kindlustusvõtjate nõuete tasumiseks vajalike sissemaksete kogusumma, samuti... ... Õiguslik entsüklopeedia

kindlustusmakse- kindlustusvõtja poolt sõlmitud kindlustuslepingu alusel kindlustusandjale tehtud sissemaksed; nende sissemaksete suurus määratakse kindlaks summas, mis on määratud nende varaliste hüvede teatud summa tõenäolise kaotamisega perioodil... ... Kaubandussõnastiku viide

KINDLUSTUSMAKSE- Kindlustustegevuses: 1. Kindlustuskaitse hindamine kindlaksmääratud riskile, mis on ette nähtud teatud perioodiks; kindlustuspoliisil märgitud konkreetse riski või riskigrupi kindlustuskaitse hind, mis on ette nähtud... ... Kindlustus ja riskijuhtimine. Terminoloogiline sõnastik

Kindlustusmakse- tasu, mida kindlustatu maksab kindlustusandjale selle eest, et viimane on võtnud endale kohustuse hüvitada kindlustatule või kindlustusvõtjale poliisi alusel kindlaksmääratud piirides hüvitatavatest ohtudest põhjustatud võimalikud kahjud... ... Raamatukoguhoidja terminoloogiline sõnastik sotsiaalmajanduslikel teemadel

Kindlustusmakse- 1. Kindlustusmakse all mõistetakse kindlustusmakset, mille kindlustusvõtja (soodusaaja) on kohustatud tasuma kindlustusandjale kindlustuslepinguga kehtestatud viisil ja tähtaegadel...

-
alusel arvutatud kindlustusmaksete summa
brutomäärad ja
kindlustussumma suurus.

Vaadake väärtust Brutopreemia teistes sõnaraamatutes

jäme- adv. itaalia keel kaubandus: kauba kaal koos sulguriga ja konteinerid.
Dahli seletav sõnaraamat

jäme- tähenduses muutmata adj. (Itaalia brutto, lit. vormitu, inetu) (eriline). Koos pakendiga (umbes kauba kaalust); vastupidine net. Brutohind.
Ušakovi seletav sõnaraamat

Auhind- ja. lat. väljakujunenud tasu rahas või asjades tipptasemel teaduses, kunstis, tööstuses; aupreemia. | Loteriivõitude lisand; tasuta kohaletoimetamine........
Dahli seletav sõnaraamat

Bruto Adj. Unism.— 1. Üldine, koos pakendiga (umbes kauba kaalust) (vastupidine: võrk).
Efremova selgitav sõnaraamat

Auhind J.— 1. rahaline või muu materiaalne stiimul kui tasu vms eest // Lisatasu palkadele tootmisstandardite ületamise, kulude vähendamise eest.......
Efremova selgitav sõnaraamat

jäme- muutmatu; märgis. adj. ja adv. [itaalia keelest brutto – ebaviisakas] Eriline. Üldine, koos pakendiga (umbes kaal, kauba mass; vrd neto). Kaal b. viis kilogrammi.
◁ Jäme, muutmatu; kolmap Kaal koos......
Kuznetsovi seletav sõnaraamat

Auhind- auhinnad, w. (ladina keeles paemium – tasu). 1. Auhind eristuse, teenete eest. tegevusvaldkonnad. töötaja eduka leiutise eest. Nobeli preemia. 2. Eripreemia......
Ušakovi seletav sõnaraamat

Auhind- -Ja; ja. [alates lat. lisatasu]
1. Autasu (rahaline, väärtusliku eseme kujul jne) edu, teenete eest mingil moel. tegevusvaldkonnad. Rahvusvahelised rahuauhinnad. Riiklik laureaat......
Kuznetsovi seletav sõnaraamat

Exchange Premium— - eelnevalt kokkulepitud trahv, mille tähtpäevatehingu puhul tasub aktsia ostja müüjale, kui ta arvelduspäeval tehingust keeldub. Kui teed oma.........
Õigussõnaraamat

jäme- (itaalia keelest brutto - kare, ebapuhas) - 1) kauba mass koos taara ja pakendiga; kui välispakendi (mahuti) mass lahutatakse B massist, nimetatakse ülejäänud osa poolbrutomaks;.......
Õigussõnaraamat

Brutoosalus
Õigussõnaraamat

Bruto— - tähis hindade määramiseks ja brutomassi alusel arvutuste tegemiseks, kui täpne netokaal ei ole oluline või selle kontrollimine on ebaotstarbekas (näiteks taarahind.......
Õigussõnaraamat

Brutoüür— - üürileping, mille kohaselt üürileandja tasub kõik oma vara jooksvad hoolduskulud.
Õigussõnaraamat

Brutoosa— - kindlustuse kogusumma, mille kindlustusandja on riski jaoks aktsepteerinud, sealhulgas tegelik kinnipidamine ja edasikindlustussummad.
Õigussõnaraamat

Brutopalk— - tulu väärtpaberitesse või kinnisvarasse tehtud investeeringutest enne mahaarvamisi, sealhulgas makse.
Õigussõnaraamat

Brutorahavoog- - ettevõtte teatud perioodi sularaha laekumiste ja maksete vahe.
Õigussõnaraamat

Brutopreemia— - kindlustusmaksete summa, mis arvutatakse brutomäära ja kindlustussumma suuruse alusel.
Õigussõnaraamat

Brutokasum— - müügikulu miinus tootmiskulud, arvutatuna enne makse.
Õigussõnaraamat

Brutomüük— - ettevõtte müügi koguväärtus.
Õigussõnaraamat

Brutointress— - intressimaksed enne sissetulekuallikalt võetavate maksude mahaarvamist.
Õigussõnaraamat

Brutoregistertonnaaž— - laeva ruumide maht, väljendatuna registritonnides. Üks brutoregistertonn võrdub 100 kuupmeetriga. naela ehk 2,83 kuup. m.
Õigussõnaraamat

Brutomäär— - kindlustusmaksete (maksete) tariifimäär. B.-s. on netomäära ja koormuse summa, mida kasutatakse näiteks kindlustuskulude hüvitamiseks.......
Õigussõnaraamat

Maksustamise brutomõju— - kulud, mis on võrdsed tootmiskasu netovähenemise ja tarbijakasu netovähenemise summaga, mis tekib loodud......
Õigussõnaraamat

Valuuta lisatasu— - positiivne erinevus ametliku ja kehtiva vahetuskursi vahel.
Õigussõnaraamat

Brutokaal— - kauba kaal koos konteinerite ja pakenditega. Kasutatakse terminit "poolbruto", mis tähendab brutokaalu miinus välispakendi kaal.
Õigussõnaraamat

Ekspordi auhind— rahaline soodustus, mida riik annab organisatsioonidele ja eksportivatele ettevõtetele ekspordi soodustamiseks. Vaata t.zh. EKSPORDIAUHIND; EKSPORDI TOETUS.
Õigussõnaraamat

Lunastuspreemia— - laenu või väärtpaberite alghinna või nimiväärtuse ületamine, mille eest laenusaaja laenu või väärtpaberid tagastab.
Õigussõnaraamat

Riiklik preemia— - 1) NSV Liidus antakse igal aastal auhindu teaduse ja tehnika, kirjanduse ja kunsti, arhitektuuri alal tööedu eest (1940-1952 - Stalini preemiad, aastast 1966 - NSV Liidu riiklik preemia). .......
Õigussõnaraamat

Täiendav boonus— - kindlustusvõtja poolt tasutud täiendav kindlustusmakse lisariskide lisamise eest eelnevalt kokkulepitud kindlustustingimustesse. Mõnel juhul tingimustest......
Õigussõnaraamat

Kassaauhind— - rahas makstud preemia; sularahas makstav täiendav dividend.
Õigussõnaraamat

Brutomakse on kindlustusmakse kogusumma, mille kindlustusvõtja kindlustuslepingu alusel kindlustusandjale maksab. Teisisõnu, see on kõigi kindlustusega seotud preemiate summa. Selle arvutamisel võetakse arvesse lepingu sõlmimise, juhtumi toetamise, kindlustuse enda ja selle pikendamise kulusid.

Millistest elementidest see koosneb?

Arvutamise aluseks on brutomäär. Selle komponendid on netomäär ja koormus. Netomäära kasutatakse nõuete tasumiseks mõeldud põhikindlustusfondi moodustamiseks. Selle suurus sõltub otseselt kindlustusobjekti võimaliku kahju tekkimise tõenäosusest. Kui kindlustuslepingus on kindlustusandjale ette nähtud mitu vastutuse vormi, siis kogu netomäär võib koosneda mitmest osast.

Tavaliselt on netokursi koormus brutomäära väikseim element. Kuid sageli muutub selle suurus konkreetsete kindlustuslepingute vormide jaoks üsna muljetavaldavaks. Siia kuuluvad sellised kululiigid, mis erinevad oma eesmärgi poolest, nagu mahaarvamised kindlustustegevuse ja juhtimise ülalpidamiseks, kindlustusandja kasum, ennetusmeetmete kulud. Kindlustustegevuse juhtimise kulud väljendatakse kindlustustoimingute maksumuses ja jagunevad järgmisteks tüüpideks:

Kindlustuslepingute sõlmimise ja uuendamise kulud, nimelt:
- agentidele tasu maksmine, enamasti vahendustasu vormis;
- lepinguid koostavate töötajate töötasu;
- kõnekeskuste ülalpidamiskulud;
- reklaami- ja turunduskulud.
Elektri-, kütte-, vee-, posti- ja telefonikulude tasumine;
Ruumide üürimaksed;
Maksed lähetatud töötajatele;
Muud tegevuste elluviimisega seotud organisatsiooni kulud.

Netomäära korrektne arvutamine tagab kindlustusseltsi stabiilse finantsseisundi. Riskisündmuse toimumise võimalus arvutatakse minevikusündmuste ja nende esinemissageduse analüüsi põhjal. Seega, kui 100-st sama väärtusega elamust teatud aja jooksul hävib 5, on sellise sündmuse tõenäolise toimumise koefitsient võrdne 5%. See tähendab, et kahjude hüvitamiseks kindlustusfondi korrektseks moodustamiseks on ettevõttel vaja kehtestada netotariifimäär 5% kogu kindlustussummast.

Kuidas arvutus toimub?

Näide brutopreemia arvutamisest

Kindlustusorganisatsioon pakub kodanikele kindlustust õnnetuste vastu. Spetsiaalsete arvutuste abil leiti, et keskmine kindlustussumma on 300 000 rubla, tagatis on 200 000 rubla, hüvitise keskmine vahemik on 55 000 rubla, garanteeritud turvakoefitsient on 0,98, sõlmitud lepingute arv 5000, riskiolukordade arv. aastal on neid 400, koormuse osakaal netomäärast on 25%. On vaja arvutada brutopreemia ja selle komponendid. Kindlustusolukorra tekkimise tõenäosus arvutatakse järgmise valemi abil:

kus on tõenäosusnäitaja; - juhtumite arv; - lepingute koguarv. See tähendab, et tõenäosusnäitaja on 400 / 5000 = 0,08. Netopanuse põhiosa arvutatakse järgmise valemi abil:

kus on põhiosa; - keskmine toetus; - kindlustussumma keskmine väärtus; - riski tõenäosuskoefitsient. See tähendab, et põhiosa on võrdne 200 000 / 300 000 x 0,08 x 100% = 5,36 rubla. Garanteeritud preemia suurus netomäära suhtes arvutatakse järgmise valemi abil:

kus on garanteeritud riskipreemia; - netomäära põhiosa; - riski esinemise tõenäosuse näitaja; - ohutusgarantii tegur; - lepingute koguarv. Pärast olemasolevate andmete asendamist valemiga selgub, et garanteeritud riskipreemia on 0,1. Kogu netomäär määratakse järgmise valemiga:

kus on kogu netomäär ja ülejäänud argumendid on teada. Seega on netomäär 5,36 + 0,1 = 5,46 rubla. Brutomäär arvutatakse järgmiselt:

kus on brutomäär; - intressikoormus. See tähendab, et brutomäär on (100 x 5,46) / (100–25) = 7,28%. Kõigi andmete olemasolul saate arvutada brutopreemia:

kus on brutopreemia; - kindlustuskaitse maksimaalne suurus; - brutomäär. Siis on brutopreemia 300 000 x 7,28% = 21 840 rubla.

Arvutused on näidanud, et kodanike õnnetusjuhtumikindlustuse maksumus ei tohiks ületada 21 840 rubla. Kliendipakett võib sisaldada selliseid teenuseid nagu kindlustuskaitse puude, vigastuste ja surma vastu. Määratud paketi hinda on võimalik fikseerida perioodiks kuni 1 aasta. See meede aitab parandada kindlustuskaitse kvaliteeti, meditsiini ja arstiabi kättesaadavust vigastuste korral (eriti spordivigastuste puhul), vähendada ägenemiste arvu, parandada ravitulemusi regulaarse jälgimise tingimustes jne.

Järeldus

Seega on brutopreemia kindlustuslepingu alusel kindlustusandjale makstud kindlustusmakse lõppsumma, mis võtab arvesse kõiki kindlustusteenuse hinna komponente. Kõige sagedamini peate lisatasu arvutamiseks teadma eelmise perioodi statistilisi andmeid, kuna valemi põhikomponendid on sellised näitajad nagu netopreemia ja koormus.

Brutopreemia

Kindlustuslepingu alusel kindlustusandjale makstud ja kõiki kindlustusteenuse hinna komponente arvestavat kindlustusmakse lõppsummat nimetatakse kodumaises praktikas. brutopreemia (joonis 5.2). See koosneb netopreemiast ja koormusest.

Brutopreemiast (tavaliselt 70–85%) moodustab netopreemia, mis läheb kindlustusfondi moodustamiseks järgnevateks makseteks. Arvutamisel kasutatakse kindlustusmatemaatilisi meetodeid, mis põhinevad viimaste perioodide statistilistel andmetel.

Erinevat tüüpi üldkulude katteks mõeldud koormus on ligikaudu 15-30% brutopreemiast, kuid võib ulatuda 40%-ni, kui kindlustuslepingute sõlmimine on seotud suurte kuludega.

Arvutustes määratakse koormuse väärtus indikaatoriga, mis iseloomustab koormuse osakaalu brutopreemias f :

Seda näitajat väljendatakse ühiku protsendina või murdosana ning see määratakse kindlaks haldus- ja ärikulude ning vahendajate vahendustasu suuruse majandusliku hinnangu alusel. Esimesed väljaminekud on ettevõtteülese iseloomuga ning preemiate arvutamisel jagunevad need ligikaudu kõigi kindlustuslepingute vahel proportsionaalselt kindlustusmakse suurusega.

Riis. 5.2.

Nende osa f DHR-i saab arvutada eelmise perioodi raamatupidamisandmete põhjal haldus- ja ettevõtluskulude summa suhtena sama perioodi kindlustusmaksete kogumahusse. Vahendustasu määratakse algselt protsendina sissemaksetest. See protsent moodustab soetuskulude osa brutopreemiast f komisjonitasu Planeeritud kasum f kasum kindlustusliikide lõikes (kui see on hinnastruktuuris ette nähtud) määratakse sageli ka kohe protsendina kindlustusmaksete mahust. Seega saadakse koormuse koguosa brutomääras, lisades kõik näidatud komponendid:

Kui on teada koormuse osa brutopreemiast f , siis on selle absoluutväärtus suvalise kindlustuslepingu puhul

Siit saame brutopreemia arvutamise põhivalemi:

Kindlustusmäär

Kindlustushinna aluseks olev riskipreemia vastab eeldatavale lepingujärgsele kahjule, mille omakorda määrab suuresti kindlustussumma. Tõepoolest, varakindlustuses on nii, et mida suurem on objekti väärtus ja kindlustussumma, seda rohkem peate maksma raske kahju või täieliku hävimise korral. Isikukindlustuses, kus kindlustusjuhtumi korral makstakse välja kogu kindlustussumma, on see seos veelgi selgem. Seetõttu on kindlustuses saanud tavaks määrata tasud proportsionaalselt kindlustussumma suurusega.

Nimetatakse kindlustusmakset ja kindlustussummat ühendav koefitsient kindlustusmäär. Enamasti väljendatakse seda protsentides kindlustussummast.

Suhtelise koefitsiendi kasutamine kindlustusmakse absoluutväärtuse asemel võimaldas lihtsustada hinna määramise korda lepingu sõlmimisel. Kindlustussummad võivad olla mis tahes ja iga väärtuse kohta oleks vaja arvutada oma kindlustusmakse suurus. Kuid sarnaste objektide puhul, millel on sama riskiaste, kuid erinevad kindlustussummad, saate kasutada sama tariifi. Lisatasu suurus saadakse, korrutades lihtsalt kindlustussumma tariifiga:

Näide. Kindlustusmäär ja kindlustusmakse

Eelmistes näidetes käsitleti sama riskitaseme ja -väärtusega objektidest koosneva portfelli kindlustusmakse arvutamise lähenemisviise. Kõigi lepingute kindlustussumma oli 500 000 rubla. Kindlustustasuks, arvestades riskipreemiat, määrati 21 000 rubla.

Kuid päriselus võib isegi sama margi ja tootmisaastaga autode maksumus erineda erineva komplektatsiooni, tehnilise seisukorra jms tõttu. Oleks ebaõiglane nõuda 450 000 rubla maksva auto omanikult sama preemiat kui 550 000 rubla maksva auto omanikult. Riskipreemia, riskipreemia, neto- ja brutopreemia arvutamine kõigi võimalike kindlustussummade väärtuste kohta on väga töömahukas.

Kui varguse tõenäosus (s.o riskiaste) on kõikide objektide puhul ühesugune, siis on seda astet arvestades mugavam kehtestada suhteline koefitsient, mis määrab kindlustuskulu sõltuvalt kindlustussumma suurusest. riskist. Seda koefitsienti nimetatakse kindlustusmääraks.

Meie näites autokindlustuse tasu väärtusega 500 000 RUB. on 21 000 rubla, s.o. 4,2% kindlustussummast. See on kindlustusmakse määr või kindlustustariif. Nüüd, kui teil on vaja kindlustusmakse suuruse määramiseks kindlustada auto väärtusega 450 000 rubla, korrutage see summa tariifiga:

450 000 x 4,2% = 18 900 hõõruda.

550 000 x 4,2% = 23 100 hõõruda.

Sellise lähenemise tulemusena jääb kindlustuse hind õiglaseks kõigile osalejatele, sest rohkem maksavad need, kelle autod on kallimad, ja need, kes nõuavad suuremat hüvitist varguse korral.

Tuleb rõhutada, et sama tariifi saab rakendada vaid sama riskiastmega objektidele ning see võib omakorda sõltuda kindlustussumma suurusest. Näiteks kui antud grupi piires on vaja kindlustada prestiižsem auto väärtusega 1 000 000 rubla, mille puhul on varguse tõenäosus suurem, siis tuleb sellise lepingu hinnakujundus teha eraldi. Kuigi 4,2% tariifi alusel arvutatud kindlustusmakse on kõrge, ei ole see samaväärne reaalse riskiga, mida auto kindlustusfondile kujutab. Lisaks võib ühe muust väärtuselt oluliselt erineva objekti tekkimine tõsiselt häirida portfelli homogeensust ja nõuda täiendavate meetmete rakendamist stabiilsuse säilitamiseks (riskipreemia tõstmine, edasikindlustus jne).

Kindlustusmäär- kindlustusmakse määr kindlustussumma ühiku kohta, võttes arvesse kindlustusobjekti ja kindlustusriski olemust (kindlustustegevuse korraldamise seaduse § 11 punkt 2).

Kuid praktikas nimetatakse tariifi sageli mitte ainult suhtelist määra kindlustussumma ühiku kohta, vaid ka kindlustusmakse summat rahaliselt teatud kindlustusühiku (ühelt objektilt, päevast jne) eest. Näiteks alalisest elukohast lahkuvate kodanike kindlustuses nimetatakse kindlustustariifi sageli ühe reisipäeva kindlustusmakse summaks inimese kohta. Sel juhul saadakse kogu lepingujärgne kindlustusmakse, korrutades selle "tariifi" kindlustuspäevade arvuga. Vabatahtlikus ravikindlustuses võib tariifi nimetada ühe inimese kindlustusmakseks aastaks. Isegi Vene Föderatsiooni valitsuse 8. detsembri 2005. a määruses nr 739, mis määrab kindlaks kohustusliku liikluskindlustuse maksete arvutamise korra, on kindlustuse põhimäärad antud nii protsendina kindlustussummast kui ka absoluutarvudes. rublad.

Kuna tariif määrab kindlustusmakse suuruse, siis selle arvutamisel võetakse arvesse kindlustusobjekti (sealhulgas selle maksumust) ja kindlustusriski iseloomu, samuti kindlustusandja haldus- ja ärikulude taset ning sellega seotud kulusid. lepingute sõlmimisega.

Venemaal määrab vabatahtlike kindlustusliikide tariifid iga kindlustusandja iseseisvalt. Samal ajal kontrollivad nende väärtust ja arvutamise korda riiklikud kindlustusjärelevalveasutused. Kohustusliku kindlustuse puhul määratakse tariifid vastavalt seda tüüpi föderaalseadustele.

Kindlustusmäär on sama struktuuriga kui kindlustusmaksel. Nimetatakse tariif, mis määrab brutopreemia suuruse brutotariif, või brutomäär. Brutomäär koosneb netomäärast (netotariifist) ja koormast. Netotariif määrab netopreemia suuruse ja koosneb põhiosast netomäärast, vastavast riskipreemiast ja riskipreemiast. tariifis määratakse sama suhtelise näitajaga f , mis näitab koormuse osakaalu brutotariifis.

Kuna tariifi ja lisatasu struktuur on sama, on brutomäära arvutamise valem juba tuttav.

Kindlustus kui finantskaitse institutsioon hõlmab kindlustatu riski kandmise kohustuse üleandmist kindlustusandjale. Sellise vastutuse ülemineku tunnuseks on kindlustusmakse (brutopreemia, kindlustusmakse) tasumine, mille üks struktuurielemente (netopreemia) on ette nähtud tulevasteks kindlustusmakseteks.

Brutopreemia ehk kindlustusmakse on kindlustuslepingujärgsete kindlustusmaksete summa, mille kindlustusvõtja maksab teatud perioodi jooksul kindlustusandjale (kindlustusorganisatsioonile) kogu kindlustussummalt.
Brutopreemia suurus sõltub kindlustussumma suurusest, riskitasemest ja perioodist, mille eest kindlustusmakse tehakse. Brutopreemiate struktuur peegeldab kindlustuse majanduslikku mehhanismi.
Selles saab eristada kahte elementi - kindlustuslepingu tingimuste alusel kindlustusmaksete tegemiseks mõeldud netopreemia ning ettevõtlusega seotud kulude katmiseks ja kindlustustegevusest kasumi teenimiseks mõeldud koormus (vt joonis 3.4). Pange tähele, et kindlustussumma ühiku kohta arvutatud netopreemiat, mis on tavaliselt võrdne 100 rublaga, nimetatakse netomääraks või kindlustustariifiks.
BRUTO AUHIND
LOAD Kavandatud ettevõtte juhtimise kulude katmiseks ja kindlustustegevusest kavandatud kasumi saamiseks

Märge!
Brutopreemia struktuur sisaldab kahte elementi - netopreemia ja koormus.
Netopreemia ja koormuse suhe võib varieeruda ja sõltub kindlustuse liigist ja mahust, samuti ärikulude tasemest. Praegu kõigub erinevate kindlustusliikide netopreemiate osakaal 70-85% vahel.
Ettevaatusabinõude (ennetavate) meetmete reservi moodustamiseks mõeldud brutopreemia struktuurielemendi eriline tähtsus määrab brutopreemia struktuuri teise võimaluse (vt joonis 3.5).
BRUTO AUHIND

Riis.

3.5. Brutopreemia struktuur, mis tõstab esile ennetusmeetmete reservi

Üldjuhul võib netopreemia sisaldada järgmisi struktuurielemente: riskipanus, riski (garantii) preemia ja säästu (säästu) panus (vt joonis 3.6).
NETUPREMIUM

Riis. 3.6. Võimalik netopreemia struktuur
Riskipreemia on ette nähtud kõikide kindlustusliikide riski katmiseks, s.t seda kasutatakse kindlustusmaksete tegemiseks kindlustusjuhtumi toimumisel. See on alati olemas netopreemia struktuuris.
Kogumismakse (säästu) on ette nähtud pikaajalise elukindlustuslepingu alusel tasutud summa akumuleerimiseks, kui kindlustatu elab teatud kuupäevani (vastavalt ellujäämisriskile). Säästupanus tuleb investeerida tulu saamiseks. See on pikaajaliste elukindlustuslepingute netopreemia struktuurne element, näiteks segaelukindlustuse ja pensionikindlustuse puhul.
Riski- (garantii- või stabiliseerimis-) preemia eesmärk on kompenseerida tegelike maksete võimalikku ületamist arvutatud maksetest, mis on arvesse võetud riskipanuse vormis. Netopreemia ei pruugi struktuuris sisalduda – see sõltub kindlustusandja valitud juhtimisstrateegiast. Kui ta on teiste kindlustusandjate omadest madalamate hindade tõttu võtnud eesmärgiks kindlustusturu vallutada, siis seda elementi (riskipreemiat) netopreemiate struktuuris ei arvestata. Kui kindlustusandja soovib oma finantsstabiilsust tugevdada, sisaldub see element netopreemias.
Märge! ----
Riskantsete kindlustusliikide netopreemia struktuuris on alati riskipanus ja võib esineda riski(garantii)preemia.
Riskipanuse suurus netopreemiasse sõltub kindlustussummast ja kindlustusjuhtumi toimumise tõenäosusest.

Kindlustusmakse struktuuris sisalduva riskipreemia suurus sõltub aktsepteeritud tõenäosusest, et tegelikud maksed ületavad arvestuslikke makseid. Mida väiksem on määratud tõenäosus, et tegelikud maksed ületavad arvestuslikke, seda suurem on riskipreemia suurus. Riskipreemia ja riskipreemia suhe erinevate kindlustusliikide puhul võib olla erinev.
Tähelepanu kindlustusvõtja! ^
Kindlustusmakse tasumine tähendab kindlustusmaksete saamise võimalust.
Kindlustusandja kohustuste täitmine kindlustusvõtjate ees kindlustusmaksete osas põhineb majandusriskide koondamise põhimõtte järgimisel, mille kohaselt kogutakse kõik kindlustusvõtjatelt kindlustuskohustuste täitmiseks kogutav kindlustusfondidesse. Erinevate kindlustuslepingu tingimuste alusel väljamaksete tegemiseks mõeldud kindlustusfondide allikateks on etto preemia elemendid - riskipreemia, riskipreemia ja säästupanus.
Nagu juba märgitud, on koorem osa brutopreemiast, mis on ette nähtud äritegevuse kulude katmiseks ja kindlustustegevusest kasumi teenimiseks (vt joonis 3.7).
Koormuse esimene struktuurne element – ettevõtte juhtimise kulud – on seotud kindlustusteenuste maksumusega; teine element on kindlustusorganisatsiooni planeeritud kasum kindlustustegevusest.

Traditsiooniline, spetsiifiline
tüüpiline kindlustusele,
mis tahes tüüpi jaoks, sealhulgas:
tegevused, komisjonitasud, ekspertiisi läbiviimise, poliisi väljastamise jms.

Ettevõtluse juhtimise kulud jagunevad traditsioonilisteks, mis esinevad igat tüüpi äritegevuses, ja spetsiifilisteks, kindlustustegevusele iseloomulikeks. Konkreetsete kululiikide hulka kuuluvad vahendustasud agentidele ja maakleritele kindlustustoodete turustamise vahendustegevuse eest, kulud, mis on seotud näiteks esmase läbivaatuse läbiviimisega (lepingu sõlmimisel), samuti kindlustuse ilmnemisel tehtav ekspertiis. kindlustusjuhtum vms.
Märge!
Ettevaatusabinõude (ennetavate) meetmete võtmise kulud võivad olla:
a) jaotatakse brutopreemiate struktuuris eraldi – sellisel juhul ei sisaldu need ettevõtte juhtimise erikuludes;
b) neid ei jaotata brutopreemiate struktuuris eraldi – sel juhul on need osa äritegevuse konkreetsetest kuludest.
Majanduslikult arenenud riikide kogemus näitab, et ennetavate meetmete läbiviimise kulude osakaal võib olla 4-6% brutopreemiast ning vahendustasude osakaal kuni 20% brutopreemiast.
Kindlustusmakse (kindlustusmakse) struktuur peegeldab selle üksikute osade kasutusotstarvet.
Märge!
Kindlustusmakse struktuur peegeldab iga selle elemendi sihtotstarvet ja on seotud kindlustusorganisatsiooni finantsstruktuuriga.