• FAKTORING
• FINANTSSÜSTEEM
• LAENUTAMINE
• PANGASÜSTEEM
• KESKPANK
• USLADA
• KAUBANDUSPANK
• LIISING

Artiklis kirjeldatakse kaasaegse pangandussüsteemi tunnuseid, selle funktsioone, kesk- ja kommertspankade funktsioone ning pangandussüsteemile omaseid tunnuseid. Analüüsitakse maailma ja Venemaa suurimate pankade tegevust ning krediidiasutuste kvantitatiivseid tunnuseid.

• Jaeinvesteerimistegevuse tulemuslikkuse hindamine
• Programmeerimiskeelte võrdlus massiivi sortimise näitel
• Automatiseeritud programmide roll maksusüsteemis
• Progressiivsed infotehnoloogiad maksusüsteemis

Kaasaegne pangandussüsteem on riigi rahvamajanduse oluline valdkond. Praktikas määrab selle rolli asjaolu, et see reguleerib maksete ja arvelduste süsteemi; teostab olulise osa oma äritehingutest investeeringute, hoiuste ja krediiditehingute kaudu; Pangad suunavad koos teiste finantsvahendajatega elanikkonna sääste tootmisstruktuuridesse ja ettevõtetesse. Pangandussüsteem esindab oma klientidele mitmekülgsete teenuste sfääri – alates traditsioonilistest sularahaarveldustest ning hoiustamis- ja laenuoperatsioonidest, mis määravad panganduse aluse, kuni uusimate finants- ja rahainstrumentide vormideni, mida pangastruktuurid kasutavad (usaldus, liising). , faktooring jne).

Sõltuvalt pankade ülesannetest ja nende alluvusest eristatakse kahte pangandussüsteemi ülesehituse tüüpi:

1. Ühetasandiline ehk tsentraliseeritud pangandussüsteem on tüüpiline vähearenenud majandusstruktuuriga riikidele. Kõik pangad täidavad samu ülesandeid, pakkudes majandusele krediidi- ja arveldusteenuseid. Krediidiressursside jaotamine toimub ühest keskusest, kusjuures keskpank toimib ühtse krediidi- ja arvelduskeskusena.
2. Arenenud turumajandusega riikidele on tüüpiline kahetasandiline süsteem. Seda iseloomustab kesk- ja kommertspankade funktsioonide range lahusus: kõrgeimal tasemel - keskpank, alumisel - muud pangad. Keskpanga ülesanded hõlmavad järgmist:
   • rahapoliitika rakendamine;
   • välismajanduslik funktsioon.
   • pangatähtede monopoolne emissioon;
   • valitsuspank;
   • pankade pank

Kommertspangad täidavad järgmisi funktsioone:

• ajutiselt vabade vahendite kogunemine;
• finantsvahenduse funktsioon:
  1. arvutustes;
  2. arvel;
  3. väärtpaberiturul;

Pangandussüsteemi plokid ja elemendid moodustavad ühtsuse, mis peegeldab terviku spetsiifikat ja toimib selle omaduste kandjatena.

Pangandussüsteemile omased omadused:

• Pangandussüsteem on spetsiifiline, erinevalt teistest rahvamajanduses toimivatest süsteemidest.
• See ei ole juhuslik elementide kogum, see ei saa mehaaniliselt hõlmata subjekte, kes tegutsevad ka turul, kuid kes on allutatud teistele eesmärkidele. See sisaldab elemente, mis alluvad teatud ühtsusele ja mis vastavad ühistele eesmärkidele.
• Süsteem on pidevas liikumises, samas kui seda mitte ainult ei täiendata uute komponentidega, vaid ka täiustatakse.
• Süsteemi osade vahetatavus. Selle üksikud osad on omavahel ühendatud nii, et vajadusel saab üksteist asendada. Ühe panga likvideerimisel ei lakka terve süsteem toimimast, vaid tekib teine ​​pank, mis osutab pangateenuseid ja teeb pangatoiminguid.
• Pangandussüsteem on “suletud” tüüpi süsteem, sest Vaatamata asjaolule, et pankade vahel toimub infovahetus, on pangasaladus siiski olemas. Vene Föderatsiooni õigusaktide kohaselt ei ole pankadel õigust anda teavet kontodel olevate rahaliste vahendite liikumise, samuti nende saldode kohta.
• Pangandussüsteemi iseloomustab kõrge kontrollitavus. Keskpank viib ellu rahapoliitikat ja annab aru ainult parlamendile või täitevvõimule. Kommertspangad tegutsevad vastavalt panganduse eri- ja üldseadusandlusele, mille tegevust piiravad majandusstandardid, mille kehtestab krediidiasutuste tegevust kontrolliv keskpank.
• Sellel on isereguleeruva süsteemi iseloom. Poliitilise olukorra ja majandustingimuste dünaamika toovad kaasa muutusi panganduspoliitikas.

Maksevahendite loomine

Pangandussüsteemi peamised funktsioonid on järgmised:

• majanduse toimimise ja arengu tagamine pangalaenu andmise ja maksesüsteemi korraldamise kaudu;
• järjepidevus raha liikumisel müüjatelt ostjatele, laenuandjatelt laenuvõtjatele ja
• ajutiselt vabade ressursside kogunemine riigis;
• tootmisele, kaupade ringlusele ja üksikisikute vajadustele laenu andmine.

Pangandussüsteem on riigi finants- ja krediidisüsteemi üks põhielemente, kuna sellele langeb krediidi- ja finantsteenuste koorem riigi majanduskäibe jaoks.

Pankadel üle maailma on erinevad omadused. Pankade võrdlemiseks põhiliste finantsnäitajate järgi koostavad erinevad agentuurid nende näitajate põhjal pingeread. Üks tunnustatumaid edetabeleid on toodud tabelis 1.

Tabel 1. Maailma suurimad pangad

Nagu tabelist näha, kuulusid kapitalimahu poolest esiviisikusse Ameerika finantskorporatsioonid Bank of America, JP Morgan Chase, Citigroup, aga ka Inglismaa ja Jaapani osalused. Esisaja hulka pääsesid kaks Venemaa suurimat panka. Kasumlikkuse poolest on Hiina pangad liidrite hulgas.

Mis puudutab Venemaa pangandussüsteemi, siis see täidab pidevalt ja üsna edukalt oma funktsioone, tagades arveldused kõigi majanduse elementide vahel.

Venemaa pankade seas koostatakse ka suurimate pankade reiting, mis on toodud tabelis 2.

Tabel 2. Venemaa suurimad pangad.

Tabelist on näha, et Sberbank jääb Venemaa suurimaks pangaks, tema netovara ulatub 14 945 miljardi rublani, mis on 9 986 miljardit rubla rohkem kui edetabelis 2. kohal oleva VTB panga netovara ja 14 197 miljardit rubla rohkem kui edetabelis. Venemaa suurimate pankade reitingu viimasel kohal oleva Raiffeisenbanki varad.

Tabel 3. Venemaa kõige kasumlikumad pangad.

Tabelist selgub, et Venemaa kõige kasumlikum pank on samuti Sberbank, mille kasum on 305,7 miljardit rubla. ING Bank sulgeb reitingu 2,88 miljardi rubla suuruse kasumiga.

Mis puudutab krediidiasutuste kvantitatiivseid tunnuseid, siis see on toodud tabelis 4.

Tabel 4. Krediidiasutuste kvantitatiivsed tunnused

Indeks
Venemaa Panga ja teiste ametiasutuste poolt registreeritud krediidiasutused
Tegutsevad krediidiorganisatsioonid
Krediidiorganisatsioonid, mis on registreeritud Venemaa Pangas, kuid ei ole tasunud põhikapitali ega saanud litsentsi
Krediidiasutused, kelle pangalitsentsid on tühistatud
Krediidiorganisatsioonid, millel on litsents välisvaluutas tehingute tegemiseks
Krediidiorganisatsioonid, millel on üldlitsentsid

Tabelist on näha, et 2016. aasta 1. juuniks oli registreeritud krediidiasutusi 5% vähem kui eelmise aasta sama perioodiga. Dünaamikat täheldatakse ka olemasolevate krediidiasutuste hulgas, mille arv vähenes aasta varasemaga võrreldes 17%.

Eelmine aasta oli riigi pangandussüsteemi jaoks rahaliselt raske. Lõppude lõpuks langes kodumaiste pankade puhaskasum 2015. aastal 3 korda - 589,14-lt 191,86 miljardile rublale. 2016. aasta 1. jaanuari seisuga on kasumis vaid 553 krediidiasutust, kahjumlikud 180 krediidiasutust. Samal ajal vähenes aasta kogukasumi maht 7,9% ja ulatus 735,8 miljardi rublani ning kahjum kasvas peaaegu 2 korda ja ulatus 543,8 miljardi rublani.

Seega on pangandussüsteem majandustsivilisatsiooni üks kõrgemaid saavutusi. See on instrument, mis raha ja valuuta kaudu toimides hoiab raharingluse stabiilset seisu, reguleerib struktuuri ja majandust tervikuna.

Kommertspankade arv on aga arenenud välisriikidega võrreldes endiselt tühine. Seetõttu nõuab riigi majandus pangandussektori kvantitatiivset ja kvalitatiivset kasvu, sest sellest sõltub meie riigi väljapääs pikaleveninud majanduskriisist.

Bibliograafia

1. Mihhailenko V.N., Boyko S.V., Shamrina S.Yu., Nazarenko Yu.V., Lapina E.N., Karasev R.Yu., Latõševa L.A., Yarygina N.A., Yarygina N. A., Lutsenko D.V., Fedorov A.V., Fedorov A.V., Fedorova ., Sklyarova Yu.M., Sklyarov I.Yu., Levina N.S., Trofimov R.P., Kuksov G.V., Harutyunyan M.Yu., Gurnovich T.G., Rud P.S. jne Pangandussüsteemi regionaalarengu tunnused: crowdsourcing ja uuenduslikud
2. Stavropol, 2012.
3. Vassiljev M.G., Lapina E.N. Kaasaegsed suundumused Venemaa pangandussüsteemi arengus // Regionaalmajanduse finants- ja majandusprobleemid // Rahvusvahelise teadus-praktilise konverentsi "Majanduse finants- ja reaalsektorite vastastikmõju" kogumik, 2013. Lk 86 -93.
4. Lapina E.N., Ostapenko E.A., Kuleshova L.V. Probleemid ja suundumused pankade laenuandmise arengus Venemaal // Majandussüsteemide juhtimine: elektrooniline teadusajakiri. 2014. nr 12 (72). Lk 53

Märkige, millised krediidiasutuste, tarbijaturu valdkondade, talude ja ehitustoodangu statistilised agregaadid on eristatavad.

Vastus

Eristada saab järgmisi krediidiasutuste statistilisi agregaate: omakapitali olemasolu, kaasatud ressursside mahu järgi, valuutatehingute mahu järgi, antud laenude mahu järgi, panga (hoiuste) hoiuste mahu järgi.

Tarbijaturu statistilised koondnäitajad: jae- ja hulgikaubanduse mahu järgi, avalike teenuste, toiduainete ja esmatarbekaupade lõikes.

Talurahva talude statistilised koondnäitajad: põllumaa mahu järgi, talude arvu järgi, olemasoleva kariloomade mahu järgi.

Ehitustoodangu statistilised koondnäitajad: mahu järgi lõpetatud ehitus- ja paigaldustööd; vastavalt kasutusele võetud elamute üldpinnale, sealhulgas elamuehituskooperatiivide, elanike, riigiettevõtete, rendiettevõtete, aktsiaseltside ja muude organisatsioonide vahendite arvelt; tööle võeti keskkoolid, haiglad, polikliinikud; veevarustus-, kanalisatsiooni-, gaasi- ja küttevõrgud; ehituslepingute alusel tehtud tööde mahu järgi.

2. ülesanne

Sõnastage vaatlusvormi lisamiseks küsimused järgmiste vaatlusobjektide omaduste põhjal:

a) töötajate arv ettevõttes;

b) pere suurus:

c) pereliikmete perekondlikud sidemed;

d) isiku sugu ja vanus?

Vastus

a) Kui suur on ettevõtte töötajate koguarv? Kui palju töötajaid on tippjuhtkonnas? Kui suur on ettevõtte töötajate tööstaaž?;

b) Kui suur on pere? Kui palju lapsi peres on?

c) Millised on pereliikmete perekondlikud sidemed? Mitu lähisugulast elab peres?;

d) Mis on teie sugu? Kui vana inimene on?

3. ülesanne

Venemaa Föderatsiooni ühe piirkonna suurimate pankade peamiste tulemusnäitajate kohta on teada järgmised andmed (tingimuslikud andmed)

miljonit rubla

№ p/p	Varade summa	Omakapital	Meelitatud ressursid	Bilansi kasum		Laenuvõlg
	645,6	12,0	27,1			30,8
	636,9	70,4	56,3		12,6	25,7
	629,0	41,0	95,7	38,4	13,3	26,4
	619,6	120,8	44,8	38,4		25,3
	616,4	49,4	108,7	13,4	15,0	20,9
	614,4	50,3	108,1	30,1	19,1	47,3
	608,6	70,0	76,1	37,8	19,2	43,7
	601,1	52,4	26,3	41,1		29,1
	600,2	42,0	46,0			56,1
	600,0	27,3	24,4	39,3	13,1	24,9
	592,9	72,0	65,5		16,7	39,6
	591,7	22,4	76,0	40,5		59,6
	585,5	39,3	106,9	45,3		44,9
	578,6	70,0	89,5		11,2	32,2
	577,5	22,9	84,0	12,8	19,3	45,1
	553,7	119,3	89,4	44,7	19,4	24,5
	543,6	49,6	93,8			31,1
	542,0	88,6	26,7	32,2		37,1
	517,0	43,7	108,1	20,3		23,1
	516,7	90,5	25,2	12,2		15,8

Koostage kommertspankade rühmitus, et selgitada pankade tegevuse tulemustest kaasatud ressursside, valitsuse väärtpaberitesse tehtud investeeringute mahu ja laenuvõla näitajate seoseid (tuvastage ise pankade tegevuse tulemusi väljendav näitaja).

Lahendus

Rühmitame taimed bilansilise kasumi järgi, miljonit rubla. Määrame variatsiooni vahemiku valemi abil:

R = X max - X min = 44,7 - 8,1 = 36,6 miljonit rubla.

Võtame intervallide arvuks 5. Määrake intervalli suurus

i = R/5 = 7,32 miljonit rubla.

Ehitame abilaua:

	Bilansi kasum	Meelitatud ressursid	Riigi väärtpaberitesse tehtud investeeringute maht	Laenuvõlg
I 8,1 – 15,42	8,1 9,5 13,4 9,3 8,6 8,4 12,8 8,8 12,2	27,1 56,3 108,7 46,0 65,5 89,5 84,0 93,8 25,2	3,5 12,6 15,0 5,2 16,7 11,2 19,3 5,7	30,8 25,7 20,9 56,1 39,6 32,2 45,1 31,1 15,8
II 15,42 – 22,74	20,3	108,1		23,1
III 22,74 – 30,06
IV 30,06 – 37,38	30,1 32,2	108,1 26,7	19,1	47,3 37,1
V 37,38 – 44,7	38,4 38,4 37,8 41,1 39,3 40,5 45,3 44,7	95,7 44,8 76,1 26,3 24,4 76,0 106,9 89,4	13,3 4,4 19,2 3,7 13,1 7,5 6,7 19,4	26,4 25,3 43,7 29,1 24,9 59,6 44,9 24,5

Pankade rühm raamatupidamisliku kasumi järgi	Iseloomulike väärtuste arv (sagedus)	Bilansi kasum		Meelitatud ressursid		Riigi väärtpaberitesse tehtud investeeringute maht		Laenuvõlg
		Kokku	Keskmine väärtus	Kokku	Keskmine väärtus	Kokku	Keskmine väärtus	Kokku	Keskmine väärtus
I 8,1 – 15,42		91,1	10,12	596,1	66,23	98,9	10,99	297,3	33,03
II 15,42 – 22,74		20,3	20,3	108,1	108,1			23,1	23,1
III 22,74 – 30,06
IV 30,06 – 37,38		62,3	31,15	134,8	67,4	26,9	13,45	84,4	42,2
V 37,38 – 44,7		325,5	40,69	539,6	67,45	87,3	43,65	278,4	34,8
Kokku		499,2	24,96	1378,6	6,93	221,4	11,07	683,2	65,4

Seega on esitatud pankade grupeeringus bilansikasumi järgi kõige rohkem panku minimaalse bilansilise kasumi summaga - 9 panka ja nad moodustasid esimese grupi 8,1-15,42 miljonit rubla. Samal ajal on neil kõige rohkem kaasatud ressursse - 596,1 miljonit rubla. Nendel samadel pankadel on ka suurim investeeringute maht valitsuse väärtpaberitesse (summas 98,9 miljonit rubla) ja kohtuvõlg - 297,3 miljonit rubla. Teise rühma (bilansikasum 15,42–22,74 miljonit rubla) kuulus ainult 1 pank, mille bilansiline kasum oli 20,3 miljonit rubla, kaasatud ressursside maht 108,1 miljonit rubla, investeeringute maht riigi väärtpaberitesse - 8,3 miljonit rubla. , laenuvõlg - 23,1 miljonit rubla. Kolmanda pankade rühma (bilansikasum 30,06 kuni 37,38 miljonit rubla) moodustavad 2 panka bilansilise kogukasumiga 62,3 miljonit rubla, kaasatud ressursse 134,8 miljonit rubla, investeeringute maht riigi väärtpaberitesse 87,3 miljonit rubla, laenuvõlg 84,4 miljonit rubla. Viienda grupi moodustavad 8 suurima bilansilise kasumiga panka, mille koguväärtus oli 325,5 miljonit rubla, keskmine väärtus 40,69 miljonit rubla, kaasatud ressursside maht 539,6 miljonit rubla, valitsuse investeeringute maht 87,3 miljonit rubla. miljonit rubla, laenuvõlg 278,4 miljonit rubla.

4. ülesanne

Kujundage funktsiooni jaoks tabeli paigutused:

Lahendus

a) Vene Föderatsiooni elanikkond soo ja vanuse järgi;

Vanus	Põrand
	Mehed	Naised
0-1 aasta
1 aasta - 10 aastat
10 aastat - 18 aastat
18 aastat - 25 aastat
25 aastat - 35 aastat
35 aastat - 50 aastat
50 aastat - 60 aastat
60 aastat - 70 aastat
Üle 70 aasta vana

b) kõige likviidsemad aktsiad börsivälisel turul;

Ettevõtete grupid	Varud
	Madal likviidsus	Keskmine vedelik	Väga vedel
Energiaettevõtted
Toorainefirmad
Finantsgrupid

c) mis tahes tööstusharu ettevõtted;

Ettevõtete grupp	Finantstulemused
	Kaubanduse käive	Valmistoodangu varude hulk	Töötajate arv
Tekstiiliettevõtted
Kingatehased
Kudumisvabrikud

d) kommertspankade tegevus;

Bilansi kasum	Riigi väärtpaberitesse tehtud investeeringute maht	Krediidiressursid	Omakapital
Kuni 100 miljonit rubla.
Kuni 1 miljard rubla.
Rohkem kui 1 miljard rubla.

e) kindlustusseltside tegevus Venemaal;

Tabel 2 Ettevõtete vara tulekahju ja sellega seotud riskide vastu kindlustavate kindlustusseltside 2003. aasta tulemusnäitajad.

Kindlustusselts	2003. aastal kogutud sissemaksed, tuhat rubla.	Maksed 2003. aastal tuhat rubla.	Olemasolevate lepingute arv	Peamised kliendid
Alfakindlustus
GUTA-kindlustus
MAX
Neftepolis
National Insurance Group (NSG)*
BET
Loodus
Edugarantii*
RESO-Garantiya
ROSNO
Standard-reserv

f) valitsuse väärtpaberiturg.

Indeks	Aastast
	2003	2004	2005	2006	2007
Venemaa rahandusministeeriumi pakutud emissiooni maht (väljaanne): GKO-d, OFZ-d
Paigutuse maht (nimiväärtusega) GKO, OFZ / triljon. hõõruda
GKO-de müügist saadud tulu maht, OFZ / triljon. hõõruda.
Raha kogumine eelarvesse GKO-de müügist, OFZ / triljon. hõõruda.

5. ülesanne

Joonistage ruut- ja sektordiagrammi kujul andmed talurahva (talu) leibkondade arvu kohta 1. jaanuaril (tuhandetes):

1993	1996	1999	2001	2002
182,8	280,1	270,2	261,7	265,5

Ehitamiseks ruutdiagramm, võrdlevas analüüsis tuleks statistiliste näitajate võrreldavatest väärtustest eraldada ruutjuured ja seejärel konstrueerida ruudud, mille küljed on proportsionaalsed saadud tulemustega.

Ehitamisel sektordiagramm indikaatorite väärtused jagatakse esmalt arvuga π, s.o. 3.14 ja seejärel eraldatakse saadud väärtustest ruutjuured ja konstrueeritakse saadud tulemustega võrdeliste raadiustega ringid.

1993	1996	1999	2001	2002
13,52	16,74	16,43	16,18	16,29
7,62	9,44	9,27	9,13	9,19

6. ülesanne

1996. aasta mais ületas Volžski autotehas autode müügieesmärki 10,6%, müües plaanitust rohkem 5576 autot. Määrake müüdud autode koguarv kuus.

Lahendus

Plaani ületamine 10,6% andis plaanist suurema autode toodangu 5576 autot, s.o. plaanitav autode tootmine saab olema

X = (5576 * 100%)/10,6% = 52604 autot.

Seega toodeti maikuus plaanist kõrgemat toodangut arvesse võttes kokku 58 180 (52 604 + 5 576) autot.

Ülesanne 7

Kaubandusettevõtte tellimusosakonnas töötab kolm töölist 8-tunnise tööpäevaga. Esimene töötaja kulutab ühe tellimuse vormistamiseks keskmiselt 14 minutit, teine ​​- 15 minutit, kolmas - 19 minutit. Määrake osakonna kui terviku keskmine ühele tellimusele kuluv aeg.

Lahendus

Kõigepealt määrame iga töötaja tellimuste arvu tööpäeva kohta.

Esimene töötaja kulutab ühe tellimuse täitmisele 14 minutit. – 8 tunni pärast saab ta kätte

8*60/14 = 34 tellimust

Teine töötaja kulutab tellimuse täitmisele 15 minutit – 8 tunni pärast on see:

8*60/15 = 32 tellimust.

Kolmas töötaja kulutab 1 tellimuse esitamisele 19 minutit. 8-tunnise tööpäeva puhul on see:

8*60/19 = 25 tellimust.

Kaalutud aritmeetilise keskmise valemi abil arvutame kogu osakonna keskmise aja, mis kulub ühele tellimusele:

minutit

Seega kulub osakonnal tervikuna ühe tellimuse täitmiseks ühel töötajal 16 minutit.

Ülesanne 8

Dünaamikaseeria tasemete suhet nimetatakse:

a) kasvutempo; b) absoluutne kasv.

Kapitaliinvesteeringute kasvutempo Venemaal 5 aasta jooksul näitab: c) mitme miljoni rubla võrra. kapitaliinvesteeringud on suurenenud; d) mitu korda helitugevus suurenes?

Vastus: 2) a, d

Ülesanne 9

Ettevõtete igakuise toodangu kohta on andmed:

Toodetud Tuhat tavapärane ühikut			x'	x'*f	(x’) 2 f		x 2 *f	|x –x’|*f	|x –x’|* 2 f
10-ni
10 – 20							2700
20 – 30
Üle 30							2450
Kokku					Taime number	Toode	1994		1995		1996
Ro, t.r.	qo, t		q1, tk.	Plaan			Fakt
				Rpl	qpl
	KV-12		1180		1300		1370,		1410
	PH-91	29,7	6800	30,1	6790	30,0	6600	28,7	6580
	KV-12	14,5	4000	13,8	3500	13,9	3540	15,0	36,80
	AT-48	37,8

Y. Arutage probleeme, mis tekivad eralaenude kvantitatiivse krediidiskoori süsteemi väljatöötamisel.  

Raporteeritavate segmentide loendi koostab organisatsioon iseseisvalt. Sel juhul võetakse arvesse organisatsiooni tegevuse riske (üldmajanduslikud, valuuta-, krediidi-, hinna-, poliitilised). Nende riskide hindamine ei eelda aga nende täpset kvantitatiivset mõõtmist ja väljendamist.  

Kuigi kvantitatiivne lähenemine töötati välja selleks, et mõõta suutlikkust "teenida" kommertskrediiti, põhineb enamiku ettevõtete jaoks lõplik otsus krediidi pikendamise kohta analüütiku hinnangul olemasoleva teabe hindamisel. Tarbijakrediidi puhul, kus erinevad isiksuseomadused on kvantifitseeritavad ja krediidi andmise otsus tehakse koguvõla andmete põhjal, on edukalt kasutatud numbrilisi hinnanguid. Plastikust krediitkaardid, mis paljudel teist on, väljastatakse sageli pärast seda, kui on saadud krediidikontrollisüsteemist teavet, mis hõlmab selliseid andmeid nagu vanus, elukutse, tööstaaž, isiklik vara, teatud kohas elamise pikkus, telefoninumber ja aastane sissetulek. . Numbrilist reitingusüsteemi kasutavad ka ärikrediiti pakkuvad ettevõtted. Kommertskrediidi üldise kasvuga on paljud ettevõtted leidnud, et vastuvõetud ja tagasilükatud taotluste väljasõelumisel tasub kaaluda arvulisi krediidiskoore. Seejärel saab analüütik suunata oma jõupingutused täiendavate rakenduste hindamisele.  

Aruandlussegmentide kohta teabe eraldamisel võetakse arvesse üldisi majandus-, valuuta-, krediidi-, hinna- ja poliitilisi riske, millele organisatsiooni tegevus võib kokku puutuda. Samas ei eelda riskide hindamine aruandlussegmentide teabe eraldamisel nende täpset kvantitatiivset mõõtmist ja väljendamist.  

Seadusandlus näeb ette, et kajastatavate segmentide info eraldamisel võetakse arvesse üldisi majandus-, valuuta-, krediidi-, hinna- ja poliitilisi riske, millega organisatsiooni tegevus võib kokku puutuda – ning kohe sätestatakse, et riskide hindamine teabe eraldamisel ei eelda täpset kvantitatiivset mõõtmist ja nende väljendamist (PBU 12/2000 artikkel 6). Põhjendatud eristamine jääb endiselt raamatupidamise õppeaine õlule.  

Raha teoreetilise ja empiirilise (st kvantifitseeritava) määratluse vahel peab olema range vastavus. Reaalne maailm ei võimalda teadlastel täpselt mõõta suurusi, mis on teoreetilised konstruktsioonid, see probleem muutub eriti teravaks seoses rahapoliitikaga.  

Üks asi on koostada joonisel fig. 19-12 ja seejärel jälgige soovimatute lünkade vähendamist nullini, nihutades õpikus või tahvlil kogukulude graafikuid. Hoopis teine ​​asi on anda reaalsetele majandusprotsessidele kvantitatiivne hinnang. See osa on pühendatud teoreetilisele analüüsile, mis käsitleb koondkulude ajakavade nihkeid ja reaalse rahvatulu tasakaalutaseme muutusi. Ilmselgelt on eduka raha- või fiskaalpoliitika väljatöötamiseks vaja täpselt teada, kui palju muutub tasakaaluline rahvatulu kogukulutuste kõikumise tõttu.  

Krediidivarude kvantifitseerimine ja selle modelleerimine on finantsturu analüüsi üks keerulisemaid osi. Krediidimassi mudelites võetakse arvesse suurimaid laenuallikaid ja -saajaid  

Kontrolli teostatakse kvantitatiivsete ja kvalitatiivsete näitajate abil, näiteks krediidiorganisatsiooni igakuiste tulemusnäitajate täitmise hindamine, mille saavutamine on kavandatud (oodatav) tema rahalise taastamise meetmete tulemusena, viies usaldatavusnormatiivid kehtestatud tasemele. Venemaa Panga määrustega, täitmine ( krediidiorganisatsiooni rahalise saneerimise meetmete kavas ette nähtud meetmete rakendamata jätmine.  

Vastavalt nendele eesmärkidele on pangandusjuhtimine keskendunud mitmete kvantitatiivsete, kvalitatiivsete ja sotsiaalsete näitajate rakendamisele. Kvantitatiivsed näitajad on olulised kõikides panganduse juhtimise valdkondades. Panga klientide ja nende kontode arv, hoiuste maht, laenuinvesteeringud, investeeringud, panga toimingute ja teenuste maht – see on vaid loetelu näitajatest, mida kasutatakse üldiste tegevustulemuste analüüsimiseks ja hindamiseks.  

Raamat on mõeldud laiale ringile finantsvaldkonna spetsialistidele ning on kogumik, mille on koostanud juhtivad finantstuletisinstrumendid valdkonna teadlased ja praktikud, aga ka tunnustatud juristid, raamatupidajad ja konsultandid, kes avaldavad oma seisukohti finantstuletisinstrumentidega kauplemisega seotud küsimustes. Raamat käsitleb järjestikku teemasid, mis on seotud riskide ja tuletisinstrumentide turgude reguleerimise, krediididerivatiivide ja operatsiooniriski maandamisega. Spetsiaalsed osad on pühendatud kohtuvaidlustele ja juriidilistele riskidele, riskide mõõtmisele ja kontrollile, tuletisinstrumentide turgude reguleerimisele ja avalikustamisele.  

Krediidiriskide maandamise meetodid ja vahendid on läbinud pika arenguprotsessi. Seega piirdus krediidiriski hindamine esialgu ainult laenu nimiväärtuse määramisega. Seejärel töötati välja meetodid laenutoote maksumuse riskiga arvestamiseks ning levima said reitingusüsteemid laenuvõtjate krediidivõimelisuse hindamiseks. Krediidiriski juhtimise praegust arenguetappi iseloomustab laenuportfellide kvantitatiivse riskihindamise pangasiseste mudelite üha laialdasemalt kasutuselevõtt. Tuginedes arenenud tehnoloogiatele tururiskide hindamiseks ja juhtimiseks, püüavad pangad rakendada portfellipõhist lähenemist ka krediidiriski juhtimisel.  

See raamat on esimene hariv ja entsüklopeediline väljaanne Venemaal, mis käsitleb finantsriskide juhtimise põhiküsimusi vastavalt rahvusvahelistele standarditele. Põhjalikult käsitletakse turu-, krediidi-, operatsiooni- ja turu likviidsusriskide kvantitatiivse hindamise ja juhtimise kaasaegseid meetodeid. Antakse süstemaatiline ülevaade riskijuhtimises kasutatavatest kvantitatiivsetest analüüsimeetoditest, hinnakujundusmudelitest ja tuletisinstrumentide kasutamise strateegiatest.  

Risk on nii keeruline mõiste, et selle kvantitatiivne hindamine on sageli võimatu. Seetõttu arendatakse laialdaselt kvalitatiivseid riskijuhtimise meetodeid, ilma kvantitatiivse hindamiseta. Nende hulka kuuluvad paljud pangariskid. Olulisemad neist on krediidirisk ning mittelikviidsuse ja maksejõuetuse riskid.  

Välismaised kogemused näitavad, et krediidipotentsiaali ümberkujundamine on panganduse likviidsuse probleemi süvenemise üks peamisi põhjusi. Kiireloomulise ümberkujundamise riskiastme hindamiseks on soovitatav reguleerida aktiivsete ja passiivsete toimingute ajastuse kajastamist arvestuses. Krediidipotentsiaali vahendite mõõna ja voolu kvalitatiivne ja kvantitatiivne tasakaal on panga likviidsuse säilitamise praktikas oluline tegur.  

2001. aasta märtsis toimus Jekaterinburgis Venemaa Panga eestvõttel ülevenemaaline nõupidamine pangandusjärelevalve küsimustes. Märgiti, et järelevalve seisukohalt on krediidiasutuste ja pangandussüsteemi kui terviku finantsstabiilsuse tagamisel kõige olulisem element pankade tegevusele teatud kriteeriumide kehtestamine (kohustuslikud standardid ja erinevad nõuded, mis puudutavad pankade tegevust). reservide moodustamine), mille järgimine annaks teatud kindlustunde selle stabiilsuse tagamisel. Kuna aga 1998. aasta kriisi kogemus seljataga, mõistab igaüks, et tuleb luua järelevalvemehhanismid, mis ei sisaldaks ainult teatud rangeid nõudeid kohustuslike standardite kvantitatiivsetele väärtustele ja reservide mahule ning võimaldaksid jälgida nende täitmist, vaid võimaldaks liikuda kvantitatiivsetelt hindamistelt kvalitatiivsetele, s.t. hinnangutele, mis võimaldaksid tuvastada probleeme pankade tegevuses nende ilmnemise varajases staadiumis ja vastavalt sellele rakendada ennetavaid proaktiivseid meetmeid, mille eesmärk on vältida negatiivsete trendide teket. Teisisõnu on vaja liikuda formaalselt järelevalvelt kvaliteetsele järelevalvele.  

Altmani väljaanne on klassikaline teos kvantitatiivsete krediidireitingute teemal  

Galen Corporation on farmaatsiatoodete hulgimüüja. Selle kasumimarginaal enne halbade võlgade kahjumit on 5%. Ettevõte on pikka aega kasutanud vähesel arvul põhisuhtarvudel põhinevat kvantitatiivset krediidiskoori süsteemi. Selle tulemusena oli kahtlase võla suhe 1%.  

Tuleb meeles pidada, et kõik pangad kasutavad krediidiskoori. Siiski moodustab iga pank oma kvantitatiivse hindamissüsteemi, mis kujutab endast panga ärisaladust, jaotades laenuvõtjad kolme kategooriasse: usaldusväärne (krediidivõimeline), ebastabiilne (piiravalt krediidivõimeline) ja ebausaldusväärne (krediidivõimetu). Usaldusväärseks tunnistatud laenusaajat krediteeritakse üldistel tingimustel. Kui laenusaaja osutub ebastabiilseks kliendiks, siis laenulepingu sõlmimisel nähakse ette normid laenusaaja tegevuse ja laenu tagasimaksmise jälgimiseks (tagatis, käendus, tagatise igakuine kontroll, pandiõiguse tingimused, intressimäärade tõus). , jne.). Kui laenutaotleja tunnistatakse ebausaldusväärseks kliendiks, siis ei ole pangal soovitav talle laenu anda. Pank saab laenu anda ainult laenulepingus sätestatud eritingimustel.  

Laenuvõtja krediidivõimelisuse hindamiseks kavandatud kvantitatiivsete ja kvalitatiivsete näitajate süsteem on laialdaselt kasutatav nii pankade krediidiosakonnas laenutaotluste läbivaatamisel, äririski ja finantsriski hindamisel kui ka laenuvõtjate poolt äriplaani koostamisel, et põhjendada laenusaaja krediidivõimekuse vajadust ja otstarbekust. laenu saamine.  

Seega kujutab krediit õigust või nõuet reaalsetele ressurssidele. Kuigi reeglina räägitakse raha laenamisest ja laenamisest, pole raha ja krediit üks ja sama asi. Reaalmajanduses, nagu näitasime 2. peatükis, toimib raha tavaliselt maksevahendina, mis tähendab, et enamiku krediidilepingute koostamisel kasutatakse üldiselt aktsepteeritud mõõtühikuid, st raha. Oma olemuselt hõlmab krediit aga õiguste üleandmist reaalsetele kaupadele ja teenustele. Moodsas majanduses kasutatakse raha selleks

Klõpsates nupul "Laadi arhiiv alla", laadite teile vajaliku faili täiesti tasuta alla.
Enne selle faili allalaadimist mõelge nendele headele esseedele, testidele, kursusetöödele, väitekirjadele, artiklitele ja muudele dokumentidele, mis on teie arvutis nõudmata. See on teie töö, see peaks osalema ühiskonna arengus ja tooma inimestele. Otsige üles need tööd ja esitage need teadmistebaasi.
Oleme teile väga tänulikud meie ja kõik üliõpilased, magistrandid, noored teadlased, kes kasutavad teadmistebaasi oma õpingutes ja töös.

Dokumendiga arhiivi allalaadimiseks sisestage allolevale väljale viiekohaline number ja klõpsake nuppu "Laadi arhiiv alla"

Sarnased dokumendid

Pangandusregulatsioon: mõiste ja vajalikkus. Vene Föderatsiooni pangandussüsteemi praegune olukord. Kohustuslike reservide deponeerimine keskpangas. Pangandusalaste õigusaktide ja krediidiasutuste raamatupidamise parandamise viisid.

lõputöö, lisatud 22.07.2015


Vene Föderatsiooni pangandussüsteemi struktuur. Venemaa pangandussüsteemi kohustuste ja varade analüüs, riigi krediidiasutuste majandustulemuste hindamine. Vene Föderatsiooni pangandussektori arengu strateegia, probleemid ja väljavaated.

lõputöö, lisatud 18.06.2013


Vene Föderatsiooni pangandussüsteemi olemus on üldise rahamehhanismi raames tegutsevate riiklike pankade ja krediidiasutuste kogum. Kesk- ja kommertspankade, sularahaarvelduskeskuste ja pangaväliste krediidiasutuste ülesanded.

abstraktne, lisatud 26.03.2012


Pangandussüsteem kui riiklike pankade ja teiste krediidiasutuste kogum osana riigi majandusest. Pangandussüsteemi funktsioonid, selle elemendid. Kahetasandiline pangandussüsteem Venemaal. Pangandussektori kvantitatiivsed omadused.

aruanne, lisatud 24.11.2014


Krediidiasutuste rahaline taastumine. Krediidiasutuste saneerimine. Panganduslitsentside kehtetuks tunnistamine ja kontroll krediidiasutuste likvideerimise üle. Krediidiasutuste spetsialiseerumine ja pangakapitali kontsentreerimine. ARCO.

abstraktne, lisatud 27.12.2002


Vene Föderatsiooni kommertspankade olemus ja omadused. Krediidiasutuste tegevuse hindamise vajadus ja sisu. Panga peamiste finants- ja majandusnäitajate analüüs OJSC JSCB "Elbin" näitel. Kommertspankade toimimise probleemid.

lõputöö, lisatud 05.02.2017


Keskpanga finants- ja õiguslik seisund pangandusjärelevalve asutusena. Krediidiasutuste tegevuse üle teostatava Venemaa Panga järelevalve kontseptsioon, olemus, eesmärgid, liigid. Pangandustegevuse litsentsimine. Krediidiasutuste kontrollimine.

esitlus, lisatud 08.02.2013

0

Laboratoorsed tööd

Pangandussektori majandusnäitajate analüüs

Sihtmärk: Pangategevuse spetsiifika ja selle näitajate struktuuri uurimine.

Harjutus: Viia läbi pangandussektori arengut aastatel 2012-2014 iseloomustavate majandusnäitajate võrdlev analüüs. (1.01.2012, 1.01.2013, 1.01.2014). Tuvastage erinevused arvutatud kasvumäärade ja kasvumäärade põhjal ning selle erinevuse põhjused.

Krediidiasutuste kvantitatiivsed omadused Venemaal

Indeks			Kasvumäär	Kasvumäär		Kasvumäär	Kasvumäär
Venemaa Panga ja teiste ametiasutuste poolt registreeritud krediidiasutused
Tegutsevad krediidiorganisatsioonid (krediidiorganisatsioonid, millel on õigus teha pangatoiminguid)
Krediidiorganisatsioonid, mis on registreeritud Venemaa Pangas, kuid ei ole veel põhikapitali eest tasunud ega ole saanud litsentsi (seaduslikult kehtestatud tähtaja jooksul)
Krediidiorganisatsioonid, kelle pangatoimingute tegemise tegevusluba on tühistatud (tühistatud)
Krediidiorganisatsioonid, kellel on litsents välisvaluutas tehingute tegemiseks
Üldlitsentsidega krediidiasutused

Järeldus: Olles analüüsinud Venemaa CR-de kvantitatiivseid omadusi aastatel 2012-2014. Võib märkida, et 1. jaanuaril 2012 oli Venemaal kõige rohkem krediidiasutusi võrreldes 2013. aasta 1. jaanuari ja 2014. aasta 1. jaanuariga. Laenude vähenemise põhjuseks on asjaolu, et Vene Föderatsiooni Keskpank hakkas pankade ebatõhusa tegevuse tõttu litsentse ära võtma.

Krediidiasutuste arvu vähenemise täheldatud tendents on seletatav asjaoluga, et krediidiasutuste arvu vähenemine Vene Föderatsioonis on tingitud väikepankade turult lahkumisest. Peamiselt pankade tõttu, mis asuvad piirkondades ja kellel on raskusi uute arengustrateegiate leidmisega. Sellised pangad peavad ellujäämiseks ja edasi arenemiseks sageli saama suurte pankade filiaalideks või ühendama oma jõupingutused teiste pangaasutustega. Lisaks väheneb ka panga kontorivõrk. See trend on arusaadav ka trendi vaatenurgast. See sai alguse 2009. aastal, kui pangad ja nende omanikud mõistsid, et pangandustegevus ei ole nii väga tulus. Täiendavaid raskusi pangtekitab viie suurima Venemaa panga turuosa kasv 44-lt 51%-le. See on Venemaa pangandussüsteemis tervikuna üsna märkimisväärne tõus. Edaspidi jäävad alles need pangad, mis on spetsialiseerunud konkreetsetele niššidele. Lisaks ei suuda riigi osalusega suured krediidiasutused segmenteeritud väikepanku “välja pigistada”.

Konstrueeritud diagrammidelt on näha, et viimase 3 aasta jooksul on olnud positiivne kasvutempo nende krediidiasutuste hulgas, kelle pangatoimingute tegemise tegevusluba on tühistatud (tühistatud). Suurim kasvutempo vähenemine 1.01.2012–01.01.2013 täheldati olemasolevate krediidiasutuste puhul ja 01.01.2013–01.01.2014 vähenemist täheldati nendes krediidiasutustes, millel on tegevusluba. tehingud välisvaluutas.

Vene Föderatsiooni Keskpank tühistab pankade litsentsid järgmistel põhjustel:

Pangandusalaste õigusaktide rikkumine

Valearuannete esitamine

Määruste mittejärgimine

Investorite ees võetud kohustuste täitmata jätmine

Krediidiasutuste valitud tulemusnäitajad, mille osas rakendatakse pankrotti ennetavaid meetmeid

Näitajad	01.01.2012	01.01.2013	Kasvumäär	Kasvumäär	01.01.2014	Kasvumäär	Kasvumäär
Omavahendid
Eraisikute hoiused
organisatsioonidelt kogutud raha

Järeldus: Olles analüüsinud krediidiasutuste individuaalseid tulemusnäitajaid aastateks 2012-2014, mille osas rakendatakse pankrotti ennetavaid meetmeid, märgime, et suurim oma- ja kaasatud vahendite osakaal langeb 01.01.2012 ning suurim varade ja hoiuste osakaal. isikutest - 01.01.2014. Näitajate kõigi kvantitatiivsete tunnuste suurim summa langeb 2014. aasta 1. jaanuarile.

Tuleb märkida, et krediidiasutuste varad on kasvanud, nii et 01.01.2012 seisuga oli see 1852 miljardit rubla, 01.01.2013 seisuga - 1944 miljardit rubla ja 01.01.2014 seisuga juba 2106 miljardit rubla. Kohustuste puhul võib täheldada omakapitali vähenemist 250 miljardilt rublalt. seisuga 01.01.2012 kuni 212 miljardit rubla. seisuga 01.01.2013 ja kuni 203 miljardit rubla. seisuga 01.01.2014.

Kõikuvad kasvumäärad esinevad eraisikute hoiuste ja kaasatud fondide osas.

Krediidiasutuse vaadeldavate tulemusnäitajate kvantitatiivsete näitajate vähenemine viitab sellele, et pangal võib olla finantsilise ebastabiilsuse probleem.

Kasutatud allikate loetelu

1. Vene Föderatsiooni Keskpanga veebisait - http://www.cbr.ru/
2. Mokeeva N.N., Krasnogor V.B. Föderaalvõimude ja Venemaa Panga tegevus pangandusregulatsiooni meetmete rakendamisel // Fundamentaaluuringud. - 2013. nr 10 (1. osa). - lk 173-178
3. 27. juuni 2002 föderaalseadus nr 86-FZ "Vene Föderatsiooni Keskpanga (Venemaa Panga) kohta"
4. Juurdepääsurežiim: http://www.aif.ru/dontknows/topic/1118406
5. Parusimova N.I. Venemaa rahasüsteemi ajalugu: õpik / Toim. N.I. Parusimova - Orenburg: Riiklik kutsekõrgkooli õppeasutus OSU, - 246 lk., 2004
6. Beloglazova G.N. Pangandus. Kommertspanga tegevuse korraldamine [Tekst]: õpik / G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaja; Peterburi. Riiklik Majandus- ja Rahandusülikool. - M.: Yurayt, 2010. - 423 lk.

1. Millised majandusprotsessid aitasid kaasa pankade tekkele?

Vana pangandussektor arenes lihtsatest operatsioonidest keerukateks pangatoodeteks. Esimeses etapis tekkisid pangandussektori eraldi funktsioonid: vahetus (muutmine), hoius, ülekanne (ülekanne), krediit.

Panganduse arengut Venemaal mõjutasid: tööjaotus, selle edasine süvendamine, territoriaalsete majandussidemete laienemine ja tootmisjõudude areng. Eelkõige määrasid ülaltoodud tegurid ülekanded ja vahetusoperatsioonid, mis elavdasid sidemeid majandussuhete subjektide vahel ja kiirendasid raha ringlust. Vahetusoperatsioonide arendamise käigus koges kaupmehi mitmeid ebameeldivusi: röövimise võimalus, raha raskus, erinevate rahaliikide liikumine ja vahetamine ning valeraha saamine vahetuse käigus. Kõik see tõi kaasa vajaduse raha hoiustada, raha liigutada ja vahetada.

Krediidiäri määras algselt kaubanduse areng. Vahetus-, säästmis-, ülekande- ja krediiditööstuse areng tõi kaasa nende funktsioonide põimumise panganduse kujunemisel. Ühe pangaäri baasil kasvas teine. Nii sai rahavahetusäri eelduseks hoiuäri arengule, mis levis ja arenes Euroopas 12-13 sajandil ning Venemaal 16 sajandil. Hoiuseäri baasil tekkis emissiooniäri ning turul hakkasid ringlema pankuri võlakohustused - hoiusekirjad. Hoiustamis- ja laenuoperatsioonide ühendamine ja põimumine tõi kaasa uut tüüpi majandusharu – krediidiäri ja kreeditarvete ringluse.

Suurkaubanduse tekkimine ja erinevate käsitööde areng, kapitali ebaühtlane jaotumine ühiskonnas tekitas nõudluse laenuraha järele. See tingis vajaduse pangandussektori ja pankade järele. Kapitali jaotamist reguleerivate vahendajate tekkimise etapis oli panganduse muutmine pangandusäriks.

1. Mis muutuste kokkulepe oli?

Lühidalt: mündivahetus, rahakauplemine, eelkõige kohaliku raha vahetamine välisraha vastu ja vastupidi.

Rahavahetusäri arenes Venemaal rahasüsteemi lagunemise tõttu: koos metallmüntidega olid käibel ka paberpangatähed, mille vahetuskurss hõbeda vastu muutus sageli ning pangatähtede vahetamine metallmüntide ja müntide rahatähtede vastu muutus. raha- ja kommertskapitalistide – rahavahetajate eriala. Seejärel hakkasid rahavahetajad rahakauplemist kombineerima krediidioperatsioonidega ning nad olid sisuliselt rahalaenuandjad ja nõudsid oma laenudelt kuni 30% aastas. Väikekaupmehed olid kommertskrediidi puudumise tõttu sunnitud kasutama liigkasuvõtjakrediiti.

Rahavahetus on aluseks pangandussüsteemi loomisele kogu maailmas. Rahavahetusäri tekkis ja arenes intressikandva raha baasil. Isegi primitiivse kommunaalsüsteemi lagunemise ajal kasutati liigkasuvõtjakapitali. Raha laenasid kõrgeima valitsuse rikkad esindajad. Liigakasuvõtjakapitali areng tähistas rahavahetajaäri algust. Selle arenemise käigus kasvasid rahavahetajad panganduseks. Rahvusvahelise kaubanduse kasvades arenes rahavahetajate kaubandus. Tekkivad rahavahetajad olid rahavahetusele spetsialiseerunud asutused. Oma müntide vermimine erinevate feodaalide poolt ja nende sage kahjustamine nõudis erinevate valuutade vahetamist. Riigivaluuta vahetamine välisvaluuta vastu ja vastupidi on selliste kontorite põhiülesanne. Rahavahetajad olid ka pankade eelkäijad.

1. Selgitage rahakauplejate mõistet.

Krediidisuhteid peetakse peamiselt pankade kaudu, mis tekkisid kaubanduse arengu käigus, millest tekkisid rahakaupmehed. Rahakaupmehed haldasid kaupmeeste vabu vahendeid ja laenasid neid välja ning aja jooksul tekkisid arveldustehingud raha ühest kohast teise kandmiseks, mis kuulutasid pankade loomist.

1. Rahavahetajate ja panganduse eraldumise ajalooline kuupäev?

12-13 sajandil Euroopas laialt levinud ja arenenud deposiidiäri arengu eelduseks sai rahavahetusäri ning Venemaal 12-13 sajandil. 16. sajandil . Hoiuseäri baasil tekkis emissiooniäri ning turul hakkasid ringlema pankuri võlakohustused - hoiusekirjad. Hoiustamis- ja laenuoperatsioonide ühendamine ja põimumine tõi kaasa uut tüüpi majandusharu – krediidiäri ja kreeditarvete ringluse.

1. Esimene katse luua Venemaal pangaga sarnane asutus.

Esimene katse luua Venemaal pangaga sarnane asutus tehti 1665. aastal Pihkvas, praktiliselt samaaegselt Inglismaa pangandussüsteemi kujunemisega.

Selle algatajaks oli A. L. Ordin-Naštšekin, kes oli tol ajal Pihkva kuberner. Väikekaupmeeste laenupanga rolli pidi linnavalitsus täitma suurkaupmeeste toel. See katse lõppes ebaõnnestunult. Naštšekin kutsuti Pihkvast tagasi ja uus kuberner kõrvaldas kõik tema uuendused. Pangad kui spetsiaalsed majandusinstitutsioonid hakati Venemaal looma alles 100 aastat hiljem. Nende eelkäija oli 1733. aastal Peterburis asutatud mündibüroo. Selle eesmärk oli väljastada laenu "kõigile inimestele, olenemata seisundist" kulla ja hõbedaga tagatisel 8% aastas.

1. Sõnasta panga kui krediidiasutuse mõiste, millised on selle põhijooned?

Pankade krediidiorganisatsioonid (pangad ) - krediidiasutused, kellel on ainuõigus teha järgmisi pangatoiminguid kokku: rahaliste vahendite kaasamine füüsilistelt ja juriidilistelt isikutelt hoiustesse, nende vahendite paigutamine enda nimel ja oma kulul tagasimaksmise, maksmise, kiireloomulisuse tingimustel, Füüsiliste ja juriidiliste isikute pangakontode avamine ja pidamine.

pank (itaalia keelest. banco- pink, pink, laud, millele rahavahetajad panid münte) - finants- ja krediidiasutus, mis teeb raha ja väärtpaberitega erinevat tüüpi tehinguid ning osutab finantsteenuseid valitsusele, juriidilistele ja eraisikutele.

Põhiline krediidiasutuse tunnused :

1) krediidiasutus on juriidiline isik. See järeldus tuleneb seadusandja viitest krediidiorganisatsiooni tegevuse põhieesmärgile – kasumi teenimisele;

2) krediidiorganisatsiooni saab luua ainult seadusega rangelt määratletud organisatsioonilises ja juriidilises vormis - äriühing. Vastavalt Vene Föderatsiooni tsiviilseadustikule kuuluvad äriettevõtete hulka LLC, lisavastutusega ettevõte, CJSC ja OJSC;

3) krediidiorganisatsioon teostab ainult neid tegevusi, mis on seadusega liigitatud panganduseks. Krediidiorganisatsioonil ei ole õigust teostada tootmis-, kindlustus- ja kaubandustegevust;

4) pangandustegevuse teostamise õigus tekib krediidiasutusel alles pärast Venemaa Panga eriloa (litsentsi) saamist;

5) krediidiorganisatsiooni saab luua mis tahes omandivormi, s.o riikliku, era- ja muu omandivormi alusel;

6) krediidiasutus on Vene Föderatsiooni pangandussüsteemi element.

Panga krediidiorganisatsiooni ja pangavälise organisatsiooni erinevus : ainult pangakrediidiorganisatsioonil on ainuõigus teha kokku järgmisi pangatoiminguid:

1) füüsilistelt ja juriidilistelt isikutelt rahaliste vahendite kaasamine hoiustesse. isikud;

2) nimetatud rahaliste vahendite paigutamine enda nimel ja omal kulul tagasimaksmise, tasumise, kiireloomulisuse tingimustel;

3) füüsilistele ja juriidilistele isikutele pangakontode avamine ja pidamine. isikud

1. Pangandussüsteemide tekkimise ajalooline taust.

Seega eksisteerisid Egiptuses pankade põhifunktsioone täitnud asutused juba aastast 2700 eKr. Kuningas Hammurapi (1704-1662 eKr) seaduste kogu ning Assüüria ja Babüloonia dokumendid viitavad sellele, et juba sel ajal olid olemas nn tšekid ja vekslid ning seadustega reguleeriti rahaliste vahendite hoidmise ja krediiditehingute vorme. Pankade funktsiooni täitsid sel ajal kirikud. 5. sajandil eKr. Roomas väljastati intressi kandvaid laene kas vara tagatise vastu või ilma selleta raha ekvivalendina. Ja 100 aasta pärast, see tähendab 4. sajandil. eKr ilmus esimene mainimine "pankurite" kohta "pangandus".

Pangategevuse algust seostatakse tavaliselt keskaegse Itaalia nn "rahavahetajate" tegevusega, vanaprantsuse sõna banque ja itaalia banca on määratletud kui "rahavahetaja pood, rahavahetajate laud". See sõna oli täielikult kooskõlas nende "pankuritega", kes töötasid rohkem kui 2000 aastat tagasi. Need olid rahavahetajad, kes istusid linna ostupiirkonnas laua või väikese poe taga ja tegid valuutatehinguid, arveldasid arvetega, rahuldades reisijate ja kaupmeeste vajadusi. Sel ajal ilmus ka mõiste “pankrot”.

Varaste pankurite roll kasvas koos rahasuhete arenguga Lääne-Euroopas. Nii hakkasid Champagne'is (Prantsusmaa) regulaarselt samu linnu läbi sõitnud kaupmehed mugavuse huvides oma alalisi esindajaid maha jätma. Lisaks hakati kasutama ka üht esimestest iseseisvatest pankade pakutavatest teenustest, valuutavahetust valuutatehingute lepingu vormis. Cambiumi leping oli dokument, mis võimaldas raha ühest kohast teise kanda (vahetades valuutat teel kauplemiskohta), mis aitas kaasa kaubandussuhete arengule.

Arengu alguses kasutasid pankurid oma tegevuse läbiviimiseks omakapitali. Peagi tekkis aga idee kaasata lisaraha – hoiused. Kuna hoiused on ressurss, hakkasid pangad neid laenu andmiseks kasutama, meelitades teatud aja jooksul intressiga raha.

Enamik panku, mis esmakordselt maailmas ilmusid, olid kreeklased. Esimene pank, mis täitis kaasaegse kommertspanga funktsioone ja oli osa konkreetsest pangandussüsteemist, tekkis Itaalias 1407. aastal Genovas ja kandis nime St. George Bank. Sellest ajast alates hakkas Itaalias arenema pangandussüsteem. XII sajandil. ilmub esimene arve. Hiljem võetakse kasutusele esimesed rahatähed. Teiseks sünnikohaks pangandussüsteemi arengus võib pidada Inglismaad, kus 1664. aastal loodi maailma esimene keskpank (Bank of England). Alates 17. sajandi teisest poolest levisid Inglismaal pangatähed. Ühed mõjukamad olid pangad, mille tegevus oli seotud katoliku kiriku juhtimisega, näiteks Firenze maailmakuulus Medici pank.

Saate jälgida pangandusalaste õigusaktide arengut. Esimesed õigusaktid olid suunatud kõrgete laenuintresside vastu võitlemisele. Nii otsustas Jaroslav Tark (980-1054) esimeses tema loodud Venemaal seadusandlikus aktis “Vene tõde”, et laenu seaduslik intress ei tohi ületada 20% aastas, kuid lühiajalise laenu puhul. lepinguid oli lubatud sõlmida 40% aastas või rohkem. Kui aga süüdistati 60% või rohkem, määrati karmid karistused. Teiseks seadusloome näiteks oli paavst Aleksander III intresside võtmise hukkamõistmine luterlikul kirikukogul, mis toimus 5.–19. märtsil 1179. Ta teatas ka, et intressi võtmises süüdi olevad isikud jäävad ilma armulauast ja kristlikust matmisest.

Renessansi lõpus (XIII-XVI sajand) langes suurem osa pangateenustest suhteliselt jõukatele klientidele, mis omakorda aitas kaasa kiriku vastuseisu nõrgenemisele pangandusele. Uute kaubateede tekkimine, laevanduse kiire areng 15.-17.saj. tõi kaasa Vahemere-äärse maailmakaubanduse keskuse liikumise Euroopa põhja- ja lääneossa, kus pangandustegevus omandas kiire arengu. Just sel perioodil pandi paika vajadus tõhusa pangandussüsteemi arendamiseks. Maailmakaubanduse kiirenenud areng tõi kaasa uute maksete sooritamise ja krediidiressurssidele juurdepääsu viiside esilekerkimise, mis tõi kaasa uutele klientide vajadustele vastavate kommertspankade arvu suurenemise.

Üheks vajaduseks, mis nõudis märkimisväärse rahalise ressursi kogumist, oli laenude andmine valitsustele. Seda tava võeti aktiivselt kasutusele keskajal. Samuti on praegu pangad pakkunud sellist teenust nagu ehete: kulla, väärtpaberite ja muude väärisesemete hoidmine oma varahoidlates. Tööstusrevolutsiooni alguses huvitas pankurite võime mobiliseerida märkimisväärseid ressursse ja anda laenu paljude Euroopa riikide valitsustele ja seejärel Ameerika Ühendriikidele. Tööstusrevolutsiooni ajal tekkisid Euroopas ja USA-s arveldusarved, mis võimaldasid investoritel kaupade ja teenuste eest tasumiseks allkirjastada veksleid. Seda tüüpi pangaoperatsioon oli üks olulisi pangatooteid, kuna see tõi kaasa riikide maksesüsteemide efektiivsuse järsu tõusu, äritehingud muutusid lihtsamaks ja turvalisemaks. Panganduse edasine areng näiteks USA-s oli 19. sajandi alguses, kui paljud osariikide valitsused hakkasid väljastama lube uute pankade loomiseks. Ameerika kodusõja ajal toetas föderaalvalitsus pangandussüsteemi arendamist. 1864. aastal lõi USA Kongress spetsiaalse valitsusasutuse, mis hakkas väljastama lube uute kommertspankade loomiseks.

Pangandustegevuse edasise arenguga tekkis klientides vajadus oma finantsressursside professionaalseks haldamiseks, mis tõi kaasa usaldusteenuste ja finantsnõustamise tekke. 20. sajandi alguses hakkasid kommertspangad väljastama tarbimislaene.

1. Kas mõistetel "pangandus" ja "krediidisüsteem" on erinevusi ja kuidas see väljendub?

Ainepunktide süsteemi saab vaadelda funktsionaalsest ja institutsionaalsest vaatenurgast. Funktsionaalsest küljest krediidisüsteem - riigis eksisteerivate krediidisuhete kogum, laenu andmise vormid ja viisid, pangad või muud krediidiasutused, kes selliseid suhteid korraldavad ja teostavad. Krediidisüsteemi institutsionaalne vorm on krediidi- ja finantseerimisasutuste kogum, mis koguvad olemasolevaid vahendeid ja laenavad neid välja.

Kaasaegse krediidisüsteemi struktuuri esindavad mitmed lingid:

• keskpangad, riigi- ja poolriiklikud pangad;
• pangandussektor;
• kindlustussektor;
• spetsialiseerunud pangandusvälised finantsasutused.

Krediidisüsteemi institutsionaalse struktuuri juhtiv lüli on pangandussüsteem . Krediidisüsteem on pangandussüsteemist laiem ja mahukam mõiste, mis hõlmab ainult riigis tegutsevate pankade kogumit. Pangandussüsteem – üldise rahamehhanismi raames tegutsevate eri tüüpi riikide pankade ja krediidiasutuste kogum. Pangandussüsteemi kuuluvad keskpank, kommertspankade võrgustik ning muud krediidi- ja arvelduskeskused.

1. Pankade tüübidsuusasüsteemid.

Ajalooliselt on pangandussüsteeme olnud kahte peamist tüüpi: levitamine (tsentraliseeritud) pangandussüsteem ja turul pangandussüsteem.

Üleminekul esimeselt tüüpi pangandussüsteemilt teisele on pangandussüsteemil teatud perioodiks teatud vaheruum jaotamise ja turu vahel: see on üleminekufaasis. Süsteem ülemineku periood sisaldab nii turustus- kui ka turusüsteemide eraldi komponente.

Vähearenenud majandusstruktuuriga riikides pangandus tavaliselt toimib jaotus (tsentraliseeritud) tüüpi süsteem, mida iseloomustab nii riigimonopol panganduses kui ka ühetasandiline struktuur, s.o sularaha väljastamise ja majanduse krediidi teenindamise operatsioonide koondumine keskpanka.

Tsentraliseeritud pangandussüsteemis erinevate pankade kaudu sisuliselt alates üks Keskus juhtub krediidi jagamine ressursse . Kuigi formaalselt on süsteemis mitut tüüpi panku, siis praktikas täidab keskpank kommertsfunktsioone, toimides ühtse krediidikeskusena ning kõik teised pangad teostavad oma toiminguid rangelt keskpanga juhiste järgi.

Arenenud majandusega riikides see kehtib turul pangandussüsteem, mida iseloomustab riigi panganduse monopoli puudumine, mitmesugused pankade omandivormid ja 2-tasandiline struktuur, st range eraldamine funktsioonid keskne Ja kaubanduslikpangad . Keskpank, olles süsteemi tipptasemel, reguleerib rahasfääri, rahatähtede monopoolset emissiooni, toimib teiste pankade ja valitsuse pangana ning täidab välismajanduslikku funktsiooni. Kommertspangad täidavad ajutiselt vabade vahendite kogumise, majandusele krediidi- ja arveldusteenuste osutamise ning maksevahendite loomise funktsioone.

1. Tõstke esile pangandussektori põhijooned.

• Keskpanga tegevuse range reguleerimine ja järelevalve;
• madal omakapitali tase ja kõrge laenatud vahendite osakaal;
• riskide kõrge kontsentratsioon panga bilansis;
• raamatupidamise omadused;
• raskused mitmete tehingute sooritamisel ja töötlemisel (näiteks tehingud tuletisinstrumentidega).

Pankadel on oluline roll raharingluse tagamisel, kapitali liigutamisel, tööstus- ja kaubandusettevõtetele arenguvõimaluste pakkumisel ning elanikkonna säästude kogumisel majanduse õitsenguks.

Seda missiooni viivad ellu pangad, pakkudes ühiskonnale konkreetset toodet – raha, mida pangad ostavad ühest kohast odavamalt, eesmärgiga see teises kohas kõrgema hinnaga maha müüa. Tehingud turul tehakse peamiselt mitte omavahendite, vaid laenatud vahendite arvelt.

1. Mis iseloomustab kaasaegset pangandussüsteemi?

1. väike arv krediidiasutusi, millel on vähe kapitali,
2. varade koondumine suurimate pankade hulka,
3. pangandusturu üksuste ebaühtlane territoriaalne jaotus,
4. pangandusväliste krediidiorganisatsioonide (kindlustusseltsid, investeerimisasutused, arveldus- ja arvelduskeskused) pangandusturule,
5. pangandusturgude kohalik iseloom.

Peamised pangandustegevuse arengut takistavad tegurid on: territooriumi hiiglaslik ulatus, majanduse struktuurimuutuste aeglane tempo, madal likviidsus, paljude ettevõtete ebausaldusväärne aruandlus, võlausaldajate õiguste kaitse seadusandliku raamistiku puudumine. , paljude krediidiasutuste halb juhtimiskvaliteet, kõrged riskid jne.

1. Millest ilmnes vajadus planeeritud pangandussüsteemi ümberkujundamiseks?

Venemaa üleminekuga turumajandusele kaasnes põhjalik finants- ja krediidisüsteemi reform. Pikka aega olid meie riigis pangad majandusjuhtimise haldus-käsusüsteemi riigiorganid. See süsteem võttis pankadelt õiguse omada oma ärihuve. Nende peamine ülesanne oli säilitada ebatõhus majandusmehhanism, sooduslaen ja riigiettevõtete finantseerimine.

Venemaal üleminekul administratiiv-käsusüsteemilt turumajanduslikule süsteemile hakkasid tekkima kommertspangad. Esimesed kommertspangad alustasid Venemaal tegevust aastatel 1988–1989. Perioodiks 1988-1995. Venemaal on tekkinud üle 2500 sõltumatu panga ja paljud krediidiasutused teostavad üksikuid pangaoperatsioone.

Paljud Venemaa kommertspangad loodi spontaanselt, riigi regulatiivne mõju nende loomise protsessile oli äärmiselt nõrk, mis viis 90. aastate keskpaigaks kogu pangandussüsteemi struktuuri tasakaalustamatuseni.

Organisatsiooniliselt ja majanduslikult on kaasaegne pangandussüsteem pankade ja teiste krediidiasutuste kogum, mis osutab pangateenuseid ja rahuldab ühiskonna vajadusi eelkõige krediidi-, hoiu- ja arveldus- ning makseteenuste vallas.

1. Vene Föderatsiooni kaasaegse pangandussüsteemi struktuur.

Vene Föderatsiooni pangandussüsteemil on kahetasandiline struktuur: esimene tasand on Venemaa Pank; teine ​​tase - kommertspangad, pangavälised krediidiorganisatsioonid.

Vene Föderatsiooni Keskpank (Venemaa Pank) on riigi pangandussüsteemi kõige olulisem element, millel on suur mõju riigi ja ühiskonna toimimisele ja elutegevusele.

Pangandussüsteemi elementide hulka kuulub ka pangandusinfrastruktuur - ettevõtted, agentuurid, teenused, mis tagavad pankade toimimise.

1. Pangandussüsteemi kujunemise ja toimimise aluspõhimõtted.

Täisväärtusliku pangandussüsteemi olemasolu saab hinnata järgmiste selle moodustamise ja toimimise põhimõtete järgi:

1) kontrollitavuse põhimõte: pangandussüsteemi kujunemine peaks toimuma (ja toimub) riigi ja pangandusringkonna enda kontrolli all;

2) adekvaatsuse põhimõte: põhimõtte rakendamine tähendab, et pangandussüsteem peab oma arengu igal etapil esiteks vastama reaalselt eksisteeriva majanduse ja ümbritseva reaalsuse nõuetele ning teiseks tagama kirjavahetuse säilimise oma pangandussüsteemi elemendid;

3) enesearengu põhimõte: pangandussüsteemil peab olema võime täiustuda, reageerida ebasoodsatele teguritele ja ennetada neid oma ressursse mobiliseerides, hoida vastutust nii pangandussüsteemi enda lülide, sh keskpanga vahelistes suhetes, ja muud majandusüksused;

4) funktsionaalse terviklikkuse põhimõte: süsteemi normaalse toimimise ja arengu eeldusena on vajalik kõigi elementide olemasolu nõutavates kogustes ja proportsioonides.

1. Miks on keskpangad pangandussüsteemi peamine lüli?

Riigi keskpank on iga riigi pangandussüsteemi peamine lüli. Keskpangad emiteerivad rahvuslikku raha, täidavad riigikassahoidja, riigi ja kommertspankade vahelise vahendaja ning riigi rahapoliitika juhi rolli.

Keskpanga põhiülesanne on tagada rahvusvaluuta stabiilsus riigis ja hoida vahetuskurssi välisturul.

Absoluutse enamuse riikide keskpank ei kuulu riigile. Vastavalt oma positsioonile krediidisüsteemis täidab keskpank "pankade panga" rolli, st talletab kommertspankade ja muude asutuste kohustuslikke reserve, annab neile laenu, tegutseb "viimase abinõuna" laenuandjana. , korraldab riikliku rahaliste kohustuste tasaarveldussüsteemi või otse oma filiaalide kaudu või spetsiaalsete arvelduskodade kaudu.

1. Mille poolest erinevad mõisted “emissioon”, “keskpank” ja “riigipank”?

Emissioonipangad - need on pangad, kellel on monopoolne õigus emiteerida pangatähti, reguleerida raharinglust, hoida kulla- ja välisvaluutareserve ning hallata rahvusvaluuta vahetuskurssi.

Ajalooliselt tekkisid emiteerivad pangad era- või avalik-õiguslike pankadena, nii pangatähti emiteerides kui ka oma klientuuri. Edaspidi muutus emissiooniõigus eranditult riiklikuks monopoliks ja emiteerivad pangad vähendasid järk-järgult otsetehinguid klientidega. See tähendas, et kogu sularaha koondati väljastanud panka. Kõik teised pangad tegutsevad "pöördraha" põhimõttel.

Sularaha sisenemine raharingluse kanalitesse toimub kommertspanga kassa täiendamise näol. Lisaks teostavad kõik kommertspangad ja spetsialiseerunud pangad oma arveldusi emiteerivate pankade kaudu. Vajadusel saavad pangad kasutada laenu väljastanud pangast.

Vastavalt oma organisatsioonilisele ja juriidilisele vormile võivad emiteerivad pangad olla:

1) Keskpank, millel on 100% riigi osalus selle panga kapitali moodustamises.

2) Aktsiaselts, mille üheks aktsionäriks on riik.

3) Sõltumatute pankade süsteem, mis täidab ühiselt emiteeriva panga ülesandeid.

Riigipank on riigile kuuluv pank, mida juhivad vastavad valitsusasutused. Tavaliselt on see kas riigi omandis olev kommertspank või keskpank.

Mõnes riigis on keskpangad ka riigi omanduses, mis tähendab, et nende kapital ja kogu varad kuuluvad riigile. Tänu sellele saab sellise organisatsiooni juhtkond valida tööstrateegia, mis lähtub rahvamajanduse huvidest, mitte enda kasumi suurendamisest.

Lisaks täidavad keskpangad majanduse regulaatori rolli, teostavad järelevalvet kõigi kommertspankade töö üle, rahastavad erinevaid valitsusprogramme ning omavad olulist mõju ka kõikidele finantssuhetele teiste riikidega.

Riigi kommertspangad seisavad silmitsi veidi teistsuguse ülesandega. Neid kasutatakse valitsuse poliitika elluviimiseks kodumajapidamistele laenamise valdkonnas ning need mõjutavad oluliselt arveldus-, vahendus- ja investeerimistoiminguid ning klientide majanduslikku olukorda. Sellised pangad teenindavad riigi tähtsamaid majandussektoreid, mis määravad riigi positsiooni erinevate riikide keerukas majandussuhete süsteemis.

Kaasaegse Venemaa tingimustes on riigi omanduses olevad kommertspangad VTB ja Vnesheconombank.

keskpank . Tavaliselt valitsuse kontrolli all oleva krediidisüsteemi peamine regulaator, mis teenindab kõiki teisi panku antud riigis ja tegutseb valitsuse fiskaalagendina; seda nimetatakse sageli "pankade pangaks". Keskpank emiteerib riigi paberraha ja hoiab oma kontodel teiste riigi pangandussüsteemi pankade rahareserve. See kontrollib ringluses oleva raha hulka, intressimäärasid ja pangakrediidi mahtu. Keskpank on ka suurema osa riigi kulla- ja välisvaluutareservide hoidja. Sellised pangad ei tegele avalike ja eraettevõtetega, vaid teiste pankadega. Nende tegevus seisneb raha emiteerimises ning rahapakkumise, intressimäärade ja valuutatehingute kontrollimises.

Enamikus riikides kuuluvad keskpangad valitsusele ja kõik nende pankade tippjuhid nimetab ametisse valitsus.

1. Keskpanga eriline koht ja roll Vene Föderatsiooni pangandussüsteemis.

Keskpanga koht ja roll majanduses taandub kahe probleemi lahendamisele:

1) ta peab tagama panganduse toimimise stabiilsuse

ja nende riigi rahasüsteemid;

2) Kommertspankade tegevuse ja raharingluse reguleerimise kaudu peab Keskpank koostöös valitsusega rakendama kõiki tema võimuses olevaid meetmeid, et tagada normaalsed tingimused majanduse kui terviku arenguks.

Nende kahe probleemi lahendamiseks määratleb Vene Föderatsiooni seadus "Vene Föderatsiooni keskpanga kohta" Venemaa Panga peamised eesmärgid:

1. Venemaa Pank peab võtma kasutusele kõik vajalikud meetmed, et tagada Venemaa valuuta rubla stabiilsus. See eeldab, et rubla peaks säilitama stabiilse ostujõu ja stabiilse vahetuskursi, s.t. enam-vähem stabiilne proportsioon, milles seda saab vahetada teiste riikide valuutade vastu.

Selle eesmärgi saavutamiseks rakendab Venemaa Pank mitmeid funktsioonid. Koostöös valitsusega töötab välja ja viib ellu ühtset riiklikku rahapoliitikat. Rubla stabiilse vahetuskursi tagamiseks viib Venemaa Pank läbi otsest valuutaregulatsiooni.

Keskpanga oluline ülesanne on jälgida ettevõtete tegevust vastavalt Vene Föderatsiooni seadustele, mis käsitlevad tehinguid välisvaluutaga.

1. Riigi pangandussüsteemi arendamine ja tugevdamine. Pealegi, kuna enamik makseid tehakse sularahata, s.o kommertspankade kaudu, peaks pangandussüsteemi tugevdamine tagama arveldussüsteemi tõhusa ja katkematu toimimise. Teise eesmärgi saavutamiseks täidab Venemaa Pank mitmeid muid funktsioone:

- ta on kommertspankade võlausaldaja;

— kehtestab maksete tegemise reeglid;

— kehtestab pangatoimingute tegemise reeglid, samuti kommertspankade raamatupidamise ja aruandluse reeglid;

— registreerib kommertspanku, annab neile tegevuslubasid või vajadusel tunnistab litsentsid kehtetuks; jälgib nende tegevust.

Keskpangad täidavad kogu maailmas riigi võlausaldajate rolli. Osa oma vahenditest investeerivad nad riigi emiteeritud võlakirjadesse, s.o. pikaajalised võlakohustused ja valitsuse lühiajalised kohustused. Lisaks kommertspankadele antavatele laenudele on keskpanga tuluallikaks valitsuse väärtpaberid. Riigivõlakirju ja lühiajalisi kohustusi omandab keskpank aga mitte selleks, et oma väärtpaberiportfelli täiendada, vaid selleks, et neid hiljem paigutada elanikkonna ja eraettevõtete, sealhulgas kommertspankade hulka.

Venemaa Pank vastutab Riigiduuma ees.

1. Kirjeldage põhiseadust, mis reguleerib keskpanga tegevust Vene Föderatsiooni territooriumil.

10. juuli 2002. aasta föderaalseadus nr 86-FZ "Vene Föderatsiooni Keskpanga (Venemaa Panga) kohta" on peamine Vene Föderatsiooni Keskpanga tegevust reguleeriv dokument.

Praegu on keskpanga seaduse ülesehitus järgmine: seadus koosneb 16 peatükist ja 99 artiklist. Seadus kirjeldab sularaharingluse korraldust Venemaal, sularahata maksete korraldust, Venemaa Panga esimehe ja direktorite nõukogu liikmete õigusi ja kohustusi, Venemaa Panga tegevust, ülesandeid jne.

1. Keskpanga põhifunktsioonid.

1) töötab koostöös Vene Föderatsiooni valitsusega välja ja viib ellu ühtset riiklikku rahapoliitikat;

2) väljastab monopoolselt sularaha ja korraldab sularaharinglust;

3) on krediidiasutustele viimase võimalusena laenuandja, korraldab nende refinantseerimise süsteemi;

4) kehtestab Vene Föderatsioonis maksete tegemise eeskirjad;

5) kehtestab pangatoimingute tegemise reeglid;

6) teostab eelarvekontode teenindamist Vene Föderatsiooni eelarvesüsteemi kõigil tasanditel, kui föderaalseadustega ei ole sätestatud teisiti, arvelduste kaudu volitatud täitevvõimuorganite ja riiklike eelarveväliste fondide nimel, kellele on usaldatud eelarve täitmise korraldamine ja eelarvete täitmine;

7) juhib tõhusalt Venemaa Panga kulla- ja välisvaluutareserve;

8) teeb otsuse krediidiasutuste riikliku registreerimise kohta, annab krediidiasutustele litsentse pangatoimingute tegemiseks, peatab nende kehtivuse ja tunnistab kehtetuks;

9) teostab järelevalvet krediidiasutuste ja pangagruppide tegevuse üle (edaspidi pangajärelevalve );

10) teostab emissioonijärgu väärtpaberite emissiooni ja väärtpaberiprospektide registreerimist, emissiooniklassi väärtpaberite emissiooni tulemuste aruannete registreerimist;

11) teeb iseseisvalt või Vene Föderatsiooni valitsuse nimel igat liiki pangaoperatsioone ja muid Venemaa Panga ülesannete täitmiseks vajalikke tehinguid;

12) korraldab ja teostab valuuta reguleerimist ja valuutakontrolli vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele;

13) määrab rahvusvaheliste organisatsioonidega, välisriikidega, samuti juriidiliste ja üksikisikutega arveldamise korra;

14) kinnitab krediidiasutuste, Venemaa Panga ja krediidiasutustega mitteseotud finantsorganisatsioonide valdkonna raamatupidamisstandardid, krediidiasutuste kontoplaani ja selle rakendamise korra, Venemaa Panga kontoplaani ja selle kohaldamise korra. ;

15) kehtestab ja avaldab välisvaluutade ametlikud vahetuskursid rubla suhtes;

16) võtab osa Vene Föderatsiooni maksebilansi prognoosi väljatöötamisest ja korraldab Vene Föderatsiooni maksebilansi koostamist;

17) viib läbi Vene Föderatsiooni majanduse olukorra analüüsi ja prognoosi, avaldab asjakohaseid materjale ja statistilisi andmeid;

18) täidab muid ülesandeid vastavalt föderaalseadustele.

1. Mis vahe on mõistetel "äripank" ja "äripank"?

Kommertspank on ettevõte, mis korraldab laenukapitali liikumist kasumi teenimise eesmärgil.

Krediidisüsteemi toimimise mehhanismis on suur roll kommertspankadel. Nad koguvad suurema osa krediidiressurssidest ja pakuvad klientidele kõiki finantsteenuseid, sealhulgas laenude väljastamine, hoiuste vastuvõtmine, arveldused, väärtpaberite ja välisvaluuta ost-müük ja hoidmine.

Viimasel ajal on läänes levinud mõiste “äripangad”, mis erinevalt kommertspankadest tegutsevad erinevatel finantsturgudel nii enda arvel kui ka kolmanda isiku nimel ning haldavad eraisikute vara. Mõnes teises riigis osalevad nendes toimingutes ka kommertspangad, kuid äripankade jaoks on need peamised.

Kommertspangad teenindavad peamiselt kaubandust. "Äripank" on laiem ja mahukam mõiste kui "kommertspanga" mõiste.

Sõltuvalt riigist luuakse äripangad erinevatel eesmärkidel ja neil on oma spetsialiseerumine, kuid kõik nende spetsialiseerumisvaldkonnad võib jagada kolme põhikategooriasse: väärtpaberitega töötamine, kommertspanganduse toimingud ja finantskorraldus.

Äripangad täidavad ettevõtete ja eraisikute suhtes samu säästmis- ja laenufunktsioone nagu kommertspangad, kuid üsna spetsiifilisel viisil. Eelkõige pakuvad nad tavapäraseid väärtpaberiteenuseid, kuid eesmärgiks on eelkõige raha- ja varahaldusteenuste müük. Anglosaksi riikides nimetatakse seda tüüpi pangandustegevust privaatpanganduseks.

Reeglina valivad nad suurettevõtted, kellele saab lisaks tavalaenule müüa finantskorraldusteenuseid ja väärtpaberitehinguid. Äripangad eelistavad töötada välismajandustegevusele spetsialiseerunud ettevõtetega, sest Nad on valuuta- ja finantskorraldusteenuste tarbijad. Seda tüüpi tegevust nimetatakse ettevõtte panganduseks.

1. Kommertspanga põhifunktsioonid Venemaa majandustingimustes.

1) krediidivahendus, mida nad teostavad ettevõtte rahaliste vahendite ja eraisikute rahaliste tulude ringluse käigus ajutiselt vabanenud vahendite ümberjagamisega. Kommertspankade vahendusfunktsiooni eripära seisneb selles, et ressursside ümberjaotamise peamiseks kriteeriumiks on nende kasutamise tasuvus laenuvõtja poolt.

2) kokkuhoiu stimuleerimine talus. Kommertspangad, kes tegutsevad finantsturul krediidiressursside nõudlusega, ei pea mitte ainult võimalikult palju mobiliseerima majanduses olemasolevaid sääste, vaid looma ka üsna tõhusaid stiimuleid vahendite kogumiseks.

3) krediidivahendite ringlusse lubamine.

4) maksete vahendamine üksikute sõltumatute üksuste vahel.

Seoses aktsiaturu kujunemisega on arenemas ka selline pankade funktsioon nagu väärtpaberitehingute vahendamine.

1. Milliseid toiminguid teeb kommertspank täna?

Kommertspank, nagu iga teine ​​pank, täidab järgmisi funktsioone:

• rahaliste vahendite kogumine (kahjumine) hoiustesse;
• nende paigutus (investeerimisfunktsioon);
• arveldus- ja sularahateenused klientidele.

Kommertspangad tegutsevad eelkõige spetsiifiliste krediidiasutustena, mis ühelt poolt meelitavad majandusest ajutiselt vabu vahendeid; teisalt rahuldavad need kogutud vahendeid kasutades organisatsioonide ja elanikkonna rahalisi vajadusi.

Suured pangaasutused teostavad oma klientidele mõningatel hinnangutel kuni 300 tüüpi toimingut ja teenust: hoiusekontode pidamine, sularahata rahaülekanded, hoiuste vastuvõtmine, mitmesuguste laenude väljastamine, väärtpaberite ost ja müük, tehingud puhverserver, väärtasjade hoidmine seifides jne.

Kommertspanga tegevus kujutab endast pangafunktsioonide konkreetset avaldumist praktikas. Venemaa õigusaktide kohaselt hõlmavad peamised pangatoimingud järgmist:

• rahaliste vahendite kaasamine juriidilistelt ja füüsilistelt isikutelt nõudmiseni hoiustesse ja teatud perioodiks;
• laenu andmine enda nimel oma ja laenatud vahenditega;
• eraisikute ja juriidiliste isikute kontode avamine ja pidamine;
• arvelduste teostamine klientide, sealhulgas korrespondentpankade nimel;
• rahaliste vahendite, arvete, makse- ja arveldusdokumentide kogumine ning sularahateenused klientidele;
• vahendite haldamine fondide omaniku või valitsejaga sõlmitud lepingu alusel;
• välisvaluuta ostmine juriidilistelt ja füüsilistelt isikutelt ning müük neile sularahas ja sularahata;
• tehingute teostamine väärismetallidega vastavalt kehtivale seadusandlusele;
• pangagarantiide väljastamine.

1. Kirjeldage põhiseadust, mis reguleerib kommertspanga tegevust Vene Föderatsiooni territooriumil.

Föderaalseadus "Pankade ja pangandustegevuse kohta" 2. detsembril 1990 nr 395-1 (praegune versioon 1. jaanuarist 2014) on peamine dokument, mis reguleerib krediidiorganisatsioonide loomist ja tegevust Venemaal. Koosneb 7 peatükist, 43 artiklist. Kehtestatakse pangandustegevust reguleerivad reeglid.

Seaduse 1. peatükk on pühendatud pangandustegevuse üldsätetele ja kirjeldab selle struktuuri. Määratud on toimingute hulk, mida saavad teha eranditult krediidiasutused.

2. peatükk reguleerib krediidiasutuste registreerimist ja pangatoimingute litsentsimist, filiaalide ja esinduste loomise korda.

3. peatükis käsitletakse panganduse stabiilsust ja usaldusväärsust ning hoiustajate ja võlausaldajate õiguste kaitset.

4. peatükis räägitakse panganduspraktikast: pankadevaheliste suhete loomisest, intressimääradest, panga vahendustasudest.

Viies peatükk räägib panga esinduste ja tütarettevõtete loomisest välismaal.

6. peatükk on pühendatud säästudele – eraisikute hoiustele, kohustusliku ja vabatahtliku kindlustuse süsteemile.

Viimases 7. peatükis käsitletakse raamatupidamist krediidiasutustes, samuti pankade tegevuse järelevalvet, kohustuslikku aruandlust ja auditeid.

1. Mis vahe on spetsialiseeritud krediidi- ja finantseerimisasutustel ning pankadel?
   Spetsialiseerunud krediidi- ja finantseerimisasutusi ehk parapangandusasutusi eristatakse selle poolest, et nad keskenduvad kas teatud tüüpi klientuuri teenindamisele või peamiselt ühte või kahte tüüpi teenuste osutamisele. Nende tegevus keskendub enamasti väikese turuosa teenindamisele ning reeglina spetsialiseeritud krediidi-, arveldus- ja finantsteenuste pakkumisele.

Tehniliselt erinevad pangad parapangandusasutustest järgmiste kriteeriumide järgi:

• Parapankade jaoks on omakapital olulisem kui pankade jaoks, kuna pangad tegelevad eelkõige hoiustajate rahaga.
• pangad tegelevad vähem likviidsete varadega kui parapangad.
• Panga sõlmitavate hoiulepingute parameetrid erinevad oluliselt krediidilepingute parameetritest nii tähtaegade, summa kui ka valuuta poolest.
• Pangad võtavad tingimusteta kohustusi fikseeritud võlasummaga ning investeerimisasutused suunavad kõik investeerimisega seotud riskid oma klientidele.

1. Spetsialiseerunud finants- ja krediidiasutuste arendamise väljavaated Venemaal.

Läbi 20. sajandi kasvas eriliste krediidi- ja finantsasutuste mõju ja rahaline jõud: alates 30. aastatest kasvas nende osatähtsus enamiku riikide krediidisüsteemide varades 30%-lt peaaegu 60%-ni, kuna 2010. aastaks on vähenenud krediidi- ja finantseerimisasutused. pangaasutuste (peamiselt kommertspangad ja hoiupangad) osakaal.

Venemaal kulgeb see protsess palju aeglasemas tempos ning erikrediidi- ja finantseerimisasutuste osakaal on endiselt tühine.

See juhtub kolmel peamisel põhjusel: sissetulekute kasv arenenud riikides; väärtpaberituru aktiivne arendamine; nende asutuste pakutavad eriteenused, mida pangad ei suuda pakkuda. Venemaa majanduses hetkel.

Lae alla: Teil pole juurdepääsu failide allalaadimiseks meie serverist.