Krediidisuhete areng aitas kaasa uute laenusaamise vormide tekkele. Krediiditoodete valikus navigeerimiseks ja laenuvõtja abistamiseks sobiva laenu valimisel liigitasid majandusteadlased laenud põhikriteeriumide alusel.

Laenude üldine klassifikaator

Krediidisuhteid eristavad erinevad laenuvormid. Kõik kaubaraha laenud liigitatakse põhitunnuste järgi:

laenatud väärtus;

krediiditehingu subjektide staatus;

laenu eesmärk;

lisakriteeriumid (otsene/kaudne, selgesõnaline/varjatud vorm jne).

Peamised laenuvormid ja -liigid

Panga laenuvorm on kõige nõutum. Sellist laenu antakse eranditult rahas, sellel on lai eesmärk ja see on süstematiseeritud järgmiste näitajate järgi:

• küpsus;
• turvalisus;
• tagasimakse meetod;
• laenuvõtja kategooria/otstarve.

Pangalaen: peamised laenuliigid

Laenu liigid eraisikutele

Elanikkonnale laenamine on üks populaarsemaid pangateenuseid. Finantsorganisatsioonid on võtnud kasutusele spetsiaalsed laenuprogrammid eraisikutele ja väikese/keskmise suurusega ettevõtjatele. Laenud eraisikutele jagunevad tinglikult 4 rühma.

Väljastatakse kaupade ostmiseks ja osutatud teenuste eest tasumiseks. Sellesse kategooriasse kuuluvad laenud seadmete, majapidamistarvete ostmiseks, laenud renoveerimiseks, reisimiseks jne.

– pikaajalised laenud, mille sihtotstarve on eluaseme soetamine. Ostetud vara on panga poolt panditud kuni laenu täieliku tasumiseni.

Pank väljastab kliendile laenu sõiduki ostmiseks (finantsasutus kannab raha otse autoesindusele). Laenutingimused sõltuvad sissemakse suurusest, laenusummast ja tagasimakse perioodist. Tavaliselt nõuavad pangad, et laenuvõtja kindlustaks auto KASKO programmi raames (sõiduki täiskindlustus kahjustuste ja varguste vastu).

– programm, mis võimaldab saada kasutusse autosid, masinaid ja seadmeid. Liisingulepingu sõlmimisel läheb vara kliendi omandisse alles peale kogu ostuhinna tasumist.

Tarbimislaenu liigid

Enamiku tarbimislaene saab järgmiste põhitunnuste järgi jagada mitmeks tüübiks:

1. Laenu eesmärk:

• sihtlaenud - laenatud vahendite kasutamine lepitakse eelnevalt pangaga kokku (seadmete ostmine vahendava jaemüügipunkti kaudu, koolituse, remondi jms eest tasumine);
• mittesihtlaenud – laenusaaja ei teavita panka laenu eesmärgist.

2. Laenu väljastamise viis:

• dekoor ;
• laenatud raha ülekandmine laoesemeid ja teenuseid müüva ettevõtte arvele;
• sularahas panga kassas.

• üldtingimustel laen kõikidele klientide kategooriatele;
• soodustingimustel laen üliõpilastele, pensionäridele, sõjaväelastele jne.

4. Tagatise liik:

• tagatiseta laen on elanike seas populaarseim laenuliik, mille peamiseks eeliseks on tagatise puudumine;
• tagatisega laen – klient annab pangale tagatiseks vallas-/kinnisvara, tagatisraha või eraisiku tagatise.

5. Laenu saamise kord:

• ühekordne laen – laen väljastatakse ühes summas;
• käibelaen – klient võib loota laenuraha laekumisele lepingus määratud perioodi jooksul.

Hüpoteeklaenude tüübid

Kõik hüpoteeklaenuprogrammid võib jagada kahte põhirühma: sihtotstarbeline ja mittesihtlaen.

Sihtotstarbeline hüpoteek– laen eluaseme ostmiseks ostetava või laenusaaja/kaaslaenaja/käendaja omandis oleva kinnisvara tagatisel.

Mittesihtotstarbeline hüpoteek– laenu väljastamine laenuvõtja isiklikuks otstarbeks kinnisvara tagatisel.

Standardsed pangaprogrammid hüpoteeklaenude saamiseks:

• ehitusjärgus eluaseme hüpoteek;
• hüpoteek eluaseme ostmiseks järelturult;
• laen eramu pooleliolevaks ehituseks;
• hüpoteek maa ostmiseks;
• laen maakinnisvara ostmiseks.

Paljud pangad pakuvad hüpoteeklaene privilegeeritud elanikkonnarühmadele: noortele ja suurtele peredele, õpetajatele, sõjaväelastele, politseinikele ja Venemaa raudteedele.

Valitsuse krediidi tüübid

Riigikrediit on sotsiaalsete suhete süsteem, kus riik tegutseb volitatud struktuuride kaudu laenuandja/laenuvõtjana.

Riigilaenud süstematiseeritakse järgmiste kriteeriumide alusel:

• kehtivus;
• krediidiõigussuhetes osaleva emitendi staatus;
• subjekti kategooriad - väärtpaberite omanik;
• tagastamise tüüp - makseviis;
• paigutuse meetod;

Levinuim valitsuse laenude andmise meetod on võlakirjad. Väärtpaber tõendab selle omaniku õigust saada kindlaksmääratud perioodi jooksul oma nimiväärtus/varalised õigused.

Rahvusvahelise krediidi klassifikatsioon

Rahvusvaheline krediit on finantsvarade liikumine riikide vahel. Kapitali ümberjagamine toimub korrespondentpankade abiga. Laenuandjad on riigid, pangad ja rahaasutused. Laenuvõtjad: rahvusvahelised pangad (TNB), ettevõtjad ja valitsusasutused.

Rahvusvaheliste laenude liigid

1. Liisinguga isiklikuks tarbeks sõiduki hankimine on tulusam kui auto finantseerimine. Laen väljastatakse soodusmääraga, nõuded laenuvõtjale on leebemad.
2. Sihtlaen on tavaliselt odavam kui muud tüüpi laenud.
3. ilma tagatiseta/tagatiseta on need kallimad kui “tagatisega” laenud.

Laenutooted erinevad olenevalt laenuvõtjale esitatavatest nõuetest, laekumise eesmärgist ja tagasimakse tähtaegadest.

Pangandusorganisatsiooni seisukohalt võib laene olla kahte tüüpi. Pangandusstruktuuri väljastatud laen loetakse aktiivseks. See valik on turul kõige levinum. Passiivne laen - pank tegutseb laenuvõtjana, vara annab riik või teised pangad. Suurem osa Venemaa turul olevatest laenudest väljastatakse ettevõtete kulude või kodumajapidamiste igapäevaste vajaduste katteks.

Laenu liigid

Organisatsioonid, pangad, riigiasutused, eraisikud saavad ja maksavad laenu erinevatel tingimustel. Näiteks põllumajandusettevõtete sihtlaenud iseloomustavad madalad intressimäärad ja pikad tagasimakseperioodid. Laenu tüübid:

• Vastavalt kasutustähtajale võivad laenud olla lühiajalised (kuni 12 kuud), keskmise tähtajaga (kuni 5 aastat), pikaajalised (üle 5 aasta). Lühiajalisi laene iseloomustavad väikesed summad ja kõrged intressimäärad, pikaajalisi laene väljastatakse eluaseme, seadmete, tööstushoonete jms ostmiseks.
• Olenevalt laenusaaja antud tagatistest eristatakse blankotseid (tagatiseta) ja tavalisi (tagatisega) laene. Raha tagastamise tagatiseks on vara (tagatis), käendus (eraisiku või organisatsiooni tagatis), kindlustusmaksed.
• Tagasimakseviisi järgi on ühekordsed laenud (laenuvõtja sulgeb laenu ühe maksega kogu võlasumma ulatuses) ja osamaksetena tagastatavad laenud. Teine meetod hõlmab mitme makse sooritamist vastavalt panga kehtestatud graafikule, seda tüüpi laenamine on kõige populaarsem.
• Sõltuvalt laekumise eesmärgist on tööstuslikud (tootmise finantseerimiseks), tarbimislaenud (kaupade ostmiseks), eelarvelised (valitsemiskulude katteks), investeerimislaenud (äri arendamiseks). Selliste laenude väljastamise tingimused sõltuvad riigi finantspoliitikast. Näiteks Venemaal on investeerimis- ja tarbimislaenud kõige kättesaadavamad.
• Arvestusmeetodi järgi on pangalaenud fikseeritud (vahendite kasutamise maksumust ei korrigeerita) ja ujuva intressimääraga. Teine meetod hõlmab intressimäära muutmist sõltuvalt turuolukorrast, mis ei ole laenuvõtjale kasulik.
• Sõltuvalt väljastamise viisist jagunevad laenud kahte tüüpi: kompenseerivad, mis on raha ülekanne kliendi arvelduskontole, ja maksed, kui kliendile väljastatakse krediitkaart.

Pangalaenude liigitus suuruse järgi (väike, keskmine, suur) sõltub finantssektori arengutasemest. Näiteks Vene Föderatsioonis on suured laenud ühele kliendile antud laenud, mis moodustavad üle 5% panga kogukapitalist.

Tarbijalaenud liigitatakse järgmiselt:

Laenu eesmärgi järgi

Sihtlaen:

Sihtlaenu puhul on laenuvõtja kohustatud märkima konkreetse otstarbe, milleks raha kasutatakse. Laenuandja jaoks on eesmärk peamine näitaja laenu väljastamise otsuse tegemise protsessis. Sihtlaenu puhul ei väljasta paljud pangad raha sularahas, vaid kannavad raha otse kauba või teenuse eest tasumiseks. Sellel väljastamismeetodil on kaks eelist: ühelt poolt vabaneb laenuvõtja vajadusest teha tarbetuid toiminguid, sooritades ostu sularahas või sularahata, ning esimesel juhul on ta kaitstud ka transpordiga seotud riskide eest. sularaha ja teisalt tagab see protseduur sihtotstarbelise kasutamise laenu.

Tähele tuleb panna, et ka isiklikult raha väljastamisel jälgivad krediidiasutused laenuvõtja heauskset, kontrollides, kas ta ka tegelikult lepingus märgitud toote või teenuse eest tasus.

Sihtlaenud hõlmavad järgmist:

• Hüpoteeklaenu andmine
• Laen auto ostmiseks
• Hariduslaen
• Puhkuselaen
• Konkreetsete kaupade krediit kaupluste kaudu

Mittesihipärane laenamine

Mittesihtlaenu puhul võib pank nõuda laenuvõtjalt ka laenu eesmärgi märkimist, kuid sel juhul pole vaja mingeid tõendavaid dokumente - pank raha kasutamist ei kontrolli. Sihtlaenu suurus ei ole aga reeglina kuigi suur, kuna pank ei ole valmis rahalisi vahendeid riskima, omamata selget arusaama, millele neid kulutatakse, mis vastavalt suurendab riski, et laenuvõtja ei maksa raha tagasi.

Mittesihitud laenud hõlmavad järgmist:

• Laen kiireloomulisteks vajadusteks
• Krediitkaardid

Erinevalt sihtotstarbeta laenudest on sihtlaenud tagatud tagatisega: auto, korter või mis tahes toode.

Turvalisuse tüübi järgi

Laenu tagatis on tingimuste kogum, mis tagab rahasumma tagasimaksmise, mis koosneb võla põhisummast ja laenu kasutamise intressist.

Reeglina jagunevad laenud tagatise tüübi järgi:

• Tagatud tagatisega
• Käendusega tagatud
• Ilma tagatiseta

Tagatistagatis

Laenu taotlemise käigus vormistatakse erileping, mille alusel annab laenusaaja laenuandjale tagatise mingi vara näol. Lepingus kajastuvad sellised parameetrid nagu maksumus, asukoht, vara üleandmise periood jne. Sel juhul on võlausaldajal õigus tagatis maha müüa, kui laen jäi tagastamata või ei olnud täielikult tasutud. Sel juhul ei sisalda tagastus mitte ainult laenusummat, vaid ka selle kasutamise intresse ning muid trahve ja vahendustasusid, kui need olid laenulepingus ette nähtud.

Levinumad tagatisvormid:

• Kinnisvara
• Auto
• Väärtpaberid
• Väärismetallid

Tagatist saab anda kahel viisil:

• Füüsiliselt jääb tagatis laenuvõtjale
• Tagatis antakse laenuandja käsutusse seniks, kuni laenuvõtja täidab kõik laenust tulenevad kohustused

Käenduse andmine

Käendus on käendaja kohustus võlausaldaja ees võlausaldaja võlgniku poolt oma kohustuste täitmiseks. Garantii võib olla täielik või osaline.

Seda tüüpi tagatis kahekordistab võlausaldaja nõuete rahuldamise tõenäosust, kuna sisuliselt on kohustused pandud mõlemale isikule – võlgnikule ja käendajale. Käendussuhe tekib pärast käenduslepingu sõlmimist. See leping loob käendajale kohustusi, mis tähendab, et ta on alati sellise lepingu üks osapooltest. Teiseks pooleks võib olla kas laenuandja või laenuvõtja.

Ilma tagatiseta

Tagatiseta laen on laen, mis antakse ilma tagatise või tagatiseta.

Reeglina on sellise laenu intressimäärad oluliselt kõrgemad kui sarnaste tagatisega laenude intressimäärad, kuna pank arvestab selle intressivahe hulka kahjud, mis võivad tekkida, kui laenuvõtja ei täida oma kohustusi. Loomulikult arvestab pank riske ka tavalaenu, kuid tagatiseta laenu puhul osutuvad need palju suuremaks ehk lepingujärgseid mittemakseid tuleb ette sagedamini.

Teine tagatiseta laenu võimalus eeldab, et laenuvõtjal on antud panga palgakaart või sellega muud suhted. Sel juhul saab tagatiseta laenu väljastada samade intressimääradega nagu tagatise või käendaja olemasolul ning mõnel juhul isegi soodsamatel tingimustel.

Kuid tagatiseta laenud ei ole tavaliselt suured, mis on jällegi seotud suurenenud riskidega suhetes selliste laenude võtjatega.

Sellised laenud on levinud lühiajaliste laenude vorm.

Tagasimakse meetodi järgi

• Üks kord
• Diferentseeritud maksed
• Annuiteedimaksed

Ühekordne tagasimakse viis

Ühekordne laenu tagasimakse meetod hõlmab kogu võla tasumist korraga lepingu tähtaja lõppedes. Võib ette näha ka ennetähtaegse tagastamise võimaluse, kuid sageli kaasneb sellega ka lisavahendustasu või kogu laenutähtajal arvestatud intressisumma.

Ühekordse laenulepingu alusel tasub laenuvõtja põhisumma arveldusperioodi lõpus ja laenu intressi kogu tähtaja jooksul. Seega langeb põhikoormus perioodi lõpule.

Ühekordsete laenude intressimäärad on laenude keskmisest kõrgemad. See on tingitud riskide sõltuvusest laenu kestusest – mida pikem tähtaeg, seda suurem risk. Kuna ühekordse laenu puhul tasutakse põhisumma lõpus, siis on sellise laenu risk suurem kui sama suure laenu puhul, mida tasutakse järk-järgult kogu tähtaja jooksul.

Tingimusi arvestades on soovitatav see laen võtta juhul, kui laenuperioodi lõppkuupäeva lähedal on oodata märkimisväärset rahasummat.

Diferentseeritud maksed

Diferentseeritud laenu tagasimakse meetodil jagatakse kogu põhivõla summa võrdseteks osadeks ning põhivõla summalt arvestatakse igakuiselt intressi. Pärast iga makset vähendatakse intressisummat proportsionaalselt ülejäänud põhivõla summaga ning põhivõla maksete summa jääb samaks. Selle tulemusena väheneb kuumakse suurus järk-järgult, kuid kohe maksete alguses võib kuumaksete summa olla üsna märkimisväärne.

Annuiteedimaksed

Laenu tagasimaksmisel võrdsetes osades on kuumakse suurus fikseeritud ega muutu. Üks osa sellest maksest on põhivõla tasumine, teine ​​aga intresside tasumine. Need osad pole aga võrdsed. Kui maksed algavad, võivad intressid moodustada suure osa igakuisest maksest. Järk-järgult suureneb iga järgneva maksega põhivõla maksete summa ja intressiosa väheneb, samas kui makse enda suurus jääb muutumatuks.

Praktikas selgub, et algul maksab laenuvõtja ära väga väikese osa põhivõlast, mis on eriti märgatav hüpoteeklaenu või lihtsalt suure pikaajalise laenu puhul, kui pärast mitmeaastast maksete suurust on laenu võtmisel võlgnevus. võlg on veidi vähenenud, vaatamata sellele, et maksete summa ületab oluliselt seda näitajat. Ligikaudu poole tähtaja järel ennetähtaegne tagastamine on kahjumlik ka intressimaksete seisukohalt, kuna suurem osa neist on juba varem tasutud.

See meetod on mugav selle seisukohast, et erinevalt perioodi alguse diferentseeritud maksetest on lihtsam eelarvet koostada ja igakuised maksed teostatavad.

Kuid rahaliselt on selline laen vähem kasumlik, kuna selle enammakse on suurem nii ennetähtaegse tagastamise kui ka graafiku järgimise korral.

Intressiarvestuse tüübi järgi

Fikseeritud intressimääraga

Fikseeritud intressimäär määratakse lepingu sõlmimise hetkel ja see ei muutu kogu laenuperioodi jooksul. Seda tüüpi intressiarvestus võimaldab nii laenuvõtjal kui ka laenuandjal oma tulud ja kulud täpselt välja arvutada.

Ujuva intressimääraga

Ujuv intressimäär tähendab, et laenuintress võib laenulepingu kehtivusaja jooksul muutuda kas üles või alla.

Reeglina kujuneb selline intressimäär konstantsest ja muutuvast osast. Muutuv osa sõltub globaalsest majandusolukorrast ja mida parem see on, seda madalam on määr.

Ajastuse järgi

• Lühiajaline (kuni 1 aasta)
• Keskmise tähtajaga (1 kuni 3 aastat)
• Pikaajaline (üle 3 aasta)

Esiteks mõjutab laenu tähtaeg kuumakse suurust. Kuid peale selle võib see mõjutada ka laenu intressimäära.

Laenu iseloomustab nii raha kui ka asjade üleandmine ühe poole (laenuandja) poolt teisele poolele (laenusaajale) või mõlema üleandmine.

Laen toimib laenulepingu erijuhuna ja hõlmab:

• krediit ei saa, kui lepingust ei tulene teisiti, olema intressivaba;
• üleandmine ühe osapoole (laenuandja) poolt teisele osapoolele (laenuvõtjale) ainult sularaha, ja ainult ajutiseks kasutamiseks (mitte omanduseks);
• nagu võlausaldaja mitte keegi ei räägi, vaid ainult krediidiorganisatsioon.

Seega laen on pangalaen. Pangalaen on panga kui laenuandja ja laenuvõtja vaheliste suhete kogum, mis puudutab:

• laenuvõtja poolt sihtotstarbeliseks kasutamiseks teatud summa raha eraldamine (kuid on ka mitteseotud laene);
• nende õigeaegne tagastamine;
• laenusaajalt tasu saamine tema käsutusse antud rahaliste vahendite kasutamise eest.

Pangalaenude klassifikatsioon

Kommertspangad pakuvad oma klientidele erinevat tüüpi laene, mida saab liigitada erinevate kriteeriumide alusel.

Kõrval laenuvõtjate peamised rühmad Laenud eristatakse:

• ettevõtted ja organisatsioonid;
• pangad;
• üksikisikutele.

Vene Föderatsioonis oli 1. juuni 2009 seisuga laenude kogusummast, mis moodustas 19 377 miljardit rubla, ettevõtetele ja organisatsioonidele 68,7%, eraisikutele 19,3% ja krediidiasutustele 12%.

Kõrval kasutustingimused laenud on:

• nõudmisel või väljakutsel;
• kiireloomuline.

Viimased omakorda jagunevad:

• lühiajaline (kuni 1 aasta);
• keskmise tähtajaga (1 kuni 3 (5) aastat);
• pikaajaline (üle 3 (5) aasta).

Kõrval suurused Laenud eristatakse:

• suur;
• keskmine;
• väike.

Kõrval tagades:

• tagamata (tühi);
• tagatisega (tagatisega, garanteeritud ja kindlustatud).

Kõrval laenu väljastamise viis võib jagada:

• kompensatsioonilaenud (suunatud laenuvõtja arvelduskontole, et hüvitada talle kuludesse investeeritud omavahendid);
• makselaenud (otse saadetud arveldusdokumentide eest tasumiseks, mis esitatakse laenuvõtjale krediteeritud tegevuste eest tasumiseks).

Kõrval tagasimakse meetodid eristama:

• osamaksetena tagasimakstavad pangalaenud (aktsiad);
• pangalaenud, mis makstakse tagasi ühekordselt (konkreetsel kuupäeval).

Pangalaenude liigid

Globaalses panganduspraktikas puudub pangalaenude ühtne klassifikatsioon. Selle põhjuseks on eri riikide pangandussüsteemide arengutaseme erinevused ja nendes välja kujunenud laenuandmise meetodid. Enamasti leidub aga majanduskirjanduses laenude klassifitseerimine järgmiste kriteeriumide järgi:

• eesmärk (laenu eesmärk);
• kasutusala;
• kasutustingimused;
• pakkumine;
• tagasimaksmise viis;
• intressimäärade liigid;
• suurused.

Pangalaenude liigid kokkuleppel:

• tööstuslik;
• põllumajandus;
• kauplemine;
• investeering;
• tarbija;

Tööstuslik ettevõtetele ja organisatsioonidele antakse laenu tootmise arendamiseks, materjalide ostmise kulude katteks jne.

Põllumajandus antakse laenu põllumeestele, talupoegadele, et hõlbustada nende tegevust maaharimisel, saagikoristusel jne.

Tarbija eraisikutele antakse laenu kiireloomuliste vajaduste katteks, remondiks ja korterite, majade ostmiseks jne.

Hüpoteek Kinnisvara vastu väljastatakse laenu eluaseme ehitamise, soetamise või rekonstrueerimise eesmärgil.

kasutusvaldkonnad: laenud põhi- või käibekapitali rahastamiseks. Käibekapitalilaenud omakorda jagunevad laenudeks tootmissfääris ja ringlussfääris.

Venemaa majanduse praeguses arengujärgus on kõige tulusamad ja sellest tulenevalt ka levinumad ringlussfääri suunatud laenud.

Pangalaenude tüübid sõltuvalt kasutustingimused:

• poste restante;
• kiireloomuline.

Kiireloomuline Laenud jagunevad tavaliselt lühiajalisteks (kuni 1 aasta), keskmise tähtajaga (1 kuni 3 aastat) ja pikaajalisteks (üle 3 aasta).

Pangalaenude liigid tagamise eest jagunevad tühjaks (tagamata) ja tagatud. Tühi laenu väljastatakse esmaklassilistele laenuvõtjatele ilma täiendavaid laenu tagasimakse tagatisi kasutamata.

Turvatud Laenud on kaasaegse pangalaenu peamine liik. Sõltuvalt tagatise liigist jagunevad need tavaliselt tagatiseks, garanteerituks ja kindlustatuks.

Sellist pangalaenude klassifikatsiooni kasutatakse panganduse teoorias rohkem kui praktikas. Venemaa pankade praktilises tegevuses on tavaks jagada pangalaenud mitte tagatise liigi, vaid kvaliteedi järgi. Sellega seoses on tavaks teha vahet tagatisega, alatagatisega ja tagatiseta laenudel.

Tagasimakse meetodi järgi Pangalaenud jagunevad ühekordselt tagastatavateks laenudeks ja osamaksetena tagastatavateks laenudeks. Ühekordse maksega tagasimakstavad laenud on traditsiooniline lühiajalise laenu tagasimakse vorm, kuna need on juriidilise registreerimise seisukohast mugavad. Järelmaksuga laenud tähendavad laenu tagasimaksmist kahe või enama maksena kogu laenuperioodi jooksul. Määratakse konkreetsed tagasimaksetingimused ja need sõltuvad laenuobjektist, laenu tähtajast, inflatsiooniprotsessidest ja paljudest muudest teguritest.

Intressimäärade liikide järgi Pangalaenud võib jagada fikseeritud või ujuva intressimääraga laenudeks. Fikseeritud intressimääraga laenud eeldavad teatud intressimäära kehtestamist kogu laenuperioodiks ilma selle ülevaatamise õiguseta. Sel juhul kohustub laenuvõtja tasuma intressi konstantse kokkulepitud intressimääraga, sõltumata kapitalituru muutustest. Venemaa pankade laenupraktikas kasutatakse valdavalt fikseeritud intressimäärasid. Ujuva intressimääraga laenamine hõlmab perioodiliselt korrigeeritava intressimäära kasutamist. Sel juhul koosneb intressimäär kahest komponendist: põhimäär, mis varieerub sõltuvalt turutingimustest, ja preemia, mis on fikseeritud summa ja määratakse poolte kokkuleppel.

Suuruse järgi jagunevad pangalaenud väikesteks, keskmisteks ja suurteks. Panganduspraktikas puudub ühtne lähenemine laenude liigitamisele selle kriteeriumi järgi. Venemaal loetakse suureks laenuks laenu ühele laenuvõtjale, mis ületab 5% panga kapitalist.

Sõltuvalt sellest, kasutusvaldkonnad Pangalaene võib olla kahte tüüpi: laenud põhi- või käibekapitali rahastamiseks. Käibekapitali laenud jagunevad omakorda tootmis- ja ringlussfääri laenudeks.

Kõrval kasutustingimused Pangalaenud on saadaval nõudmisel ja kiiremas korras.

Kiireloomulised laenud tavaliselt jagunevad: lühiajalised (kuni üks aasta), keskmise tähtajaga (ühest kuni kolme aastani) ja pikaajaliseks (üle kolme aasta).

Kõrval tagamine laenud jagunevad tühjaks (tagatiseta) ja tagatisega.

Tühjad laenud väljastatakse esmaklassilistele laenuvõtjatele ilma täiendavaid laenu tagasimakse tagatise vorme kasutamata.

Tagatud laenud on tänapäevaste pangalaenude peamine liik. Sõltuvalt tagatise vormist jagunevad need tavaliselt tagatiseks, garanteerituks ja kindlustatuks. Sellist pangalaenude klassifikatsiooni kasutatakse panganduse teoorias rohkem kui praktikas. Venemaa pankade praktilises tegevuses on tavaks jagada pangalaenud tüüpideks mitte vormi, vaid tagatise kvaliteedi järgi. Sellega seoses on tavaks teha vahet tagatisega, alatagatisega ja tagatiseta laenudel.

Kõrval tagasimakse meetod Pangalaenud jagunevad ühekordselt tagastatavateks laenudeks ja osamaksetena tagastatavateks laenudeks.

Ühekordselt tagasi makstud laenud, on traditsiooniline lühiajalise laenu tagasimakse vorm, kuna need on juriidilise registreerimise seisukohast mugavad.

Järelmaksuga laenud, tähendab laenu tagasimaksmist kahe või enama maksega kogu laenuperioodi jooksul. Laenu tagasimaksmise konkreetsed tingimused määratakse laenulepingus ja need sõltuvad laenuobjektist, laenu tähtajast, inflatsiooniprotsessidest ja paljudest muudest teguritest.

Kõrval intressimäärade tüübid Pangalaenud võib jagada fikseeritud või ujuva intressimääraga laenudeks.

Fikseeritud intressimääraga laenud eeldada teatud intressimäära kehtestamist kogu laenuperioodiks ilma selle ülevaatamise õiguseta. Sel juhul kohustub laenuvõtja tasuma intressi konstantse kokkulepitud intressimääraga, sõltumata kapitalituru muutustest. Venemaa pankade laenupraktikas kasutatakse valdavalt fikseeritud intressimäärasid.

Ujuva intressimääraga laenud hõlmab intressimäära kasutamist, mille suurust perioodiliselt muudetakse. Sel juhul koosneb intressimäär kahest komponendist: põhimäär, mis varieerub sõltuvalt turutingimustest, ja preemia, mis on fikseeritud summa ja määratakse poolte kokkuleppel.

Kõrval suurused Pangalaenud on tavaks jagada väikesteks, keskmisteks ja suurteks. Panganduspraktikas puudub ühtne lähenemine laenude liigitamisele selle kriteeriumi järgi. Venemaal on suur laen ühele laenuvõtjale antav laen, mis ületab 5% panga kapitalist.

SISSEJUHATUS

Laenul on turumajanduses oluline roll. Sularahaarvelduste ja -maksete pangandusmaht läbib krediidisüsteemi, elanikkonna, ettevõtete ja riigi vabu vahendeid mobiliseeritakse ning jaotatakse ümber laenude ja ettemaksetena seda vajavatele elanikele ja ettevõtetele.

Majandusliku sisu poolest on laen sularahas või kaubavormis laen tagasimaksetingimustel ja tavaliselt koos intresside tasumisega. Krediidisuhted väljendavad majandussuhet laenuandja ja laenuvõtja vahel.

Krediit stimuleerib tootmisjõudude arengut, kiirendab kapitaliallikate teket taastootmise laiendamiseks, tuginedes teaduse ja tehnika arengu saavutustele. Krediit on võimas tööriist riigi käes. Reguleerides laenuvõtjate juurdepääsu krediidikapitali turule, andes riigigarantiid ja soodustusi, suunab riik panku eelistatult laenu andma neile ettevõtetele ja tööstusharudele, kelle tegevus vastab riiklike sotsiaal-majanduslike arenguprogrammide elluviimise eesmärkidele. Riik saab laenu kasutada kapitaliinvesteeringute, elamuehituse, kaupade ekspordi ja mahajäänud piirkondade arengu stimuleerimiseks.

Ilma krediiditoetuseta on võimatu tagada talude, väike- ja keskmise suurusega ettevõtete kiiret ja tsiviliseeritud arengut, uute tootmisliikide juurutamist ja nii edasi, mis minu arvates on meie vabariigile täna väga oluline.

Minu töö eesmärk: analüüsida krediidi mõistet ja olemust; tutvuge laenuliikidega, kaaluge krediiditoimingute põhiprintsiipe ja parameetreid, kaaluge laenuandmisega seotud probleeme.

1 ÄRIPANGA KREDIIDITOIMINGUD. NENDE OLEMUS JA TÄHTSUS

Majanduskirjanduses käsitletakse pidevalt mõistete “krediit”, “laen”, “laen” tõlgendamise küsimust. Fakt on see, et tsiviilseadustik tõmbab krediidilepingu ja laenulepingu vahele selge piiri, millega pooled peavad lepingulistes suhetes arvestama. Kui järgite rangelt koodi tähte, ei saa pangalaenu andmisel kasutada terminit "laen". Vastavalt õigustõlgendusele iseloomustavad laenu kaks olulist tunnust - tasuta ja asjade üleandmine.

Selle kõige juures ei saa aga mööda vaadata konkreetse kategooria ajalooliselt väljakujunenud kontseptsioonidest. Eelkõige mõistetakse laenu all suhete kogumit, mis on seotud ressursside tagasimaksmisega ja sellega seoses tekkivate asjaolude tagasimaksmisega. Pangalaen kui üks selle liike esindab suhete kogumit, mis tekib panga ressursside moodustamise ja nende paigutamise käigus tagasimakse, kiireloomulisuse ja maksetingimustele. See protsess hõlmab kommertspanka, mis viib läbi erinevat tüüpi toiminguid nii füüsilistelt ja juriidilistelt isikutelt ajutiselt vabade vahendite kaasamiseks kui ka nende paigutamiseks. Krediiditehingud on võlausaldaja ja võlgniku (laenuvõtja) vaheline suhe rahaliste vahendite ajutiseks kasutamiseks andmise (saamise), tagastamise ja maksmise osas. See viitab konkreetselt suhetes osalejate, eelkõige pangatöötajate tegevuse sisule.

Panga krediiditoimingud jagunevad kahte suurde rühma:

1.passiivne, kui pank tegutseb laenuvõtjana (võlgnikuna), meelitades raha klientidelt, sh teistelt pankadelt;

2.aktiivne, kui pank tegutseb laenuandjana, pakkudes raha klientidele, sh teistele pankadele.

Konkreetse kommertspanga ja erinevate üksuste vahel krediiditehingute tegemisel tekivad alati krediidisuhted, mille puhul viimased on kohustatud tagastama vahendid kehtestatud tähtaegade saabumisel, makstes nende kasutamise eest intressi, dividende, vahendustasu jms nende suhete vormistamine võib olla erinev: laenuleping (leping), hoiuleping, korrespondentkonto avamise leping, pankadevahelise koostöö üldleping (leping), väärtpaberite ostu-müügileping, faktooringuteenuste leping, avamise leping arvelduskonto, arvelduskrediit vms.

Vastavalt Valgevene Vabariigi Riigipanga regulatiivsetele juhistele jagunevad krediiditoimingud kahte rühma: pankadevahelised laenud ja laenud klientidele.

Pankadevahelised laenud on krediidiressursside pakkumine kreeditorpanga poolt laenuvõtja pangale mitte ainult laenude vormis, vaid hoiuste, arvete, kapitalirendi, pankade korrespondentkontode aktiivsete saldode kaudu, mis täidetakse tagatisega, väljastatakse muudele isikutele. pangad.

Laenutehingud klientidega hõlmavad kõiki pangaklientidele, välja arvatud korrespondentpankadele, antavaid laene, nimelt:

· laenud käibevara jaoks,

· laenud investeeringuteks,

· kaubaarvete arvestus,

· faktooring,

· kapitalirent.

Krediiditehinguid reguleeriv normatiivdokument on “Juhend pankade poolt laenu vormis raha andmise (paigutamise) ja nende tagastamise korra kohta”. Selle järgi on pank võlausaldaja. Laenusaaja on juriidilised ja füüsilised isikud, kes kohustuvad saadud rahalisi vahendeid kasutama sihtotstarbeliselt ja lepinguga kehtestatud tähtaegadel tagastama, sealhulgas kasutamise eest makstava intressiga. Sihtotstarbeline kasutamine eeldab laenuvõimaluste olemasolu. Vastavalt eelnimetatud Juhendile antakse laenu juriidilistele isikutele, kelle hulka kuuluvad ka üksikettevõtjad, käibe- ja põhivara loomise ja suurendamisega seotud eesmärkidel. Mõnel juhul võib laenuobjektiks olla põhitegevuse eest tasu maksmine. Laenu antakse eraisikutele tarbijate vajadusteks ja investeerimise eesmärgil: elamute, korterite jms ehitus, soetamine, remont ja rekonstrueerimine.

Makromajanduslikus plaanis on laenuoperatsioonide tähtsus selles, et nende kaudu muudavad pangad ajutiselt seisvad (vabad) vahendid aktiivseteks, stimuleerides tootmis-, ringlus- ja tarbimisprotsessi. Kommertspankade jaoks on krediiditehingud kõige olulisem tulu teeniv pangandustegevus. Samas on laenu andmine seotud krediidiriskiga ehk põhisumma ja selle eest intresside tagastamata jätmisega juriidiliste ja eraisikute poolt. Sellega seoses on kommertspankade jõupingutused krediiditehingute korraldamisel suunatud selleks, et vältida või vähemalt minimeerida võimalikke kahjusid, mis tulenevad klientide kohustuste täitmata jätmisest. Pangatöötajate toimingud krediidiprotsessi kõigil etappidel (etappidel), sealhulgas:

Laenutaotluse läbivaatamine ja intervjuu tulevase laenuvõtjaga;

laenuvõtja krediidivõimelisuse hindamine;

Laenusaaja poolt laenukohustuste täitmiseks antud tagatiste vormide piisavuse, vastuvõetavuse ja likviidsuse uurimine;

Laenu struktureerimine, laenulepingu (lepingu) sõlmimine;

Laenulepingu tingimuste täitmise ja laenu tagasimaksmise jälgimine;

Laenuportfelli kvaliteedi analüüs;

Töö probleemsete laenude tagastamisega.

Krediiditoimingute tegemisel on oluline hoolikalt valida potentsiaalsed laenuvõtjad, et vältida laenu põhiosa ja intresside tagastamata jätmise ohtu.

2 LAENU LIIKI

Krediiditehingud- Need on tehingud, milles osalevad kaks osapoolt:

1. võlausaldaja– juriidiline või füüsiline isik, kes annab laenusaajale oma ajutiselt tasuta rahalisi vahendeid makse-, tagasimakse- ja kiirkorras;

2. laenuvõtja– see on krediiditehingu osapool, kes omandab rahalisi vahendeid isiklikuks tarbeks maksetingimustel ja kiireloomulistel tingimustel.

Laenu klassifikatsioon:

1. Olenevalt kehtivusajast: lühiajaline laen (kuni 1 aasta); keskmise tähtajaga laen (kuni 3 aastat); pikaajaline laen (Venemaal üle 3 aasta ja läänes üle 10 aasta); pikenduslaen, mille tagasimaksmine toimub uue laenu väljastamisel hilisema maksetähtajaga; kõnelaen – tagasimaksmine laenuandja nõudmisel;

2. Laenu liigi järgi: sularaha (välis- või omavääringus); kaup (tarnete, liisingu vormis); veksel (vastastikuseks arvelduseks); segatud (esimese kolme laenuvormi kombinatsioon);

3. Laenumeetodi järgi: võlakirjalaen (ettevõte julgustab potentsiaalseid kliente oma võlakirju ostma); ühekordne laen (väljastatakse kohe); krediidiliin (tavalisele laenuvõtjale kindlaksmääratud perioodiks laenu andmine kokkulepitud kogusummade piires); uuenev krediidiliin (kaasab krediidiliini tähtaja pikendamist); lepinguline laen (laenusaaja avab ühe pangakonto, mille kaudu teostatakse kõik arveldus- ja laenutoimingud);

4. Tagatisvormide järgi: tühi (tagatiseta); hüpoteek (kinnisvara, võlgnevuste, väärtpaberite, mis tahes toodete tagatisel, kolmandate isikute garantiiga), liising, faktooring jne;