Pank on spetsiaalne ettevõte, mille põhiülesanne on saada rahalisi vahendeid neilt inimestelt, kelle käest nad ajutiselt vabanevad, ja pakkuda neid neile, kes neid praegu vajavad. Pank on vaid üks liik paljudest erinevat tüüpi finantsvahendajatest, rahaga tegelevatest ettevõtetest.

Ometi on pankadel finantsvahendajate seas eriline koht. Nende olulisust rõhutab asjaolu, et kõik finantsvahendajad jagunevad kahte suurde kategooriasse: pangad ja mittepangad. Pangad erinevad mittepankadest selle poolest, et neil on võimalus meelitada elanikelt raha, pakkudes inimestele soovitud tüüpi investeeringuid, mida finantsmaailmas nimetatakse. "hoiused". Inimesed paigutavad oma rahalised ressursid panka. Kuna nad seda kaupade ja teenuste ostmiseks ei kasuta, tuleks sellise tarbimise vabatahtliku lõpetamise eest tasuda intressi maksmisega iga raha pangas hoidmise aasta järel. See hoiuseraha võimaldab pangal laenu anda ettevõtetele ja teistele inimestele, kes seda vajavad (ja kes on selleks piisavalt usaldusväärsed).

Pangahoiused jagunevad kahte suurde kategooriasse. Nõudmiseni hoiused võimaldavad kliendil raha välja võtta igal soovitud ajal, kuid teenivad väga vähe intressi. Tähtajalised hoiused luuakse kindlal eesmärgil ja neid ei saa välja võtta enne lepinguperioodi (üks aasta, kolm aastat või viis aastat) lõppu. Aga panga poolt kontoomanikule makstav intress on oluliselt suurem ja mida pikem on hoiutähtaeg, seda suurem see on.

Rahaliste vahendite liikumise kontrolli all hoidmiseks on pangad välja töötanud spetsiaalse bilansiarvestuse süsteemi.

Panga bilanss on jagatud kaheks osaks (tabel 5.1). Vasakul küljel (nn "varad") rahavood deponeeritakse ja lähevad panka. Need on majapidamiste hoiused ja panga omakapital. Parem osa ("kohustused") näitab, kuhu pank oma raha investeerib. Varade esimene rida on alati hõivatud kohustuslike reservidega – summa, mis on ette nähtud ootamatute väljamaksete katmiseks bilansi vasakust küljest. Tegelikkuses ei ole see summa, kuigi see kuulub pangale, mitte pangas endas, vaid keskpangas, mis kontrollib seeläbi pangandustegevuse efektiivsust. Lisaks sisaldab vara välja antud laene ja ülereserve. Ülejääkreserve kasutatakse panga kindlustusfondina ootamatute kulutuste korral, aga ka täiendava uute laenude allikana.

Tabel 5.1

Panga saldo

Pange tähele: varade ja kohustuste kogusumma on sama. See pole juhus: pank ei saa kulutada rohkem raha, kui tal on. Seetõttu nimetatakse seda teavet tasakaaluks.

Mis juhtub, kui elanikkond otsustab 20 tuhat rubla välja võtta. hoiustest? Selle summa võrra vähendatakse kohustusi. Kuna hoiuseid on vähem, on nüüd ainult 80 tuhat rubla. - pank peaks hoidma vähem kohustuslikke reserve. Esialgu kohustuslikud reservid (RR) võrdus 1 tuhande rublaga, s.o. 1/100 = 0,01 ehk 1% hoiustest. Uued kohustuslikud reservid on R.R.= 0,01 80 000 = 800 hõõruda. Kuna laenud väljastatakse pikaks perioodiks, ei saa pank nende summat kohe vähendada. Varade vähenemine toimub ülemääraste reservide tõttu, mis on 200 rubla. Tasakaal on normaliseerunud (tabel 5.2).

Korrespondent- ja vahenduspangad tegutsevad kolmandate isikute pankadena, kes kooskõlastavad saajapankadega, et hõlbustada rahvusvahelisi rahaülekandeid ja tehingute arveldamist. Nendevahelised erinevused on kokkusobimatud; Olenevalt sellest, kust te pärit olete, erinevad korrespondentpangad vahendajapankadest või võivad need olla vahepankade tüübid, mida vahepankadest ei eristata.

Kolmandate osapoolte pankade roll

Pangaülekanded – elektrooniline meetod raha teisele isikule või organisatsioonile saatmiseks – on väga levinud tehingud kõigis pankades, kuid rahvusvahelised pangaülekanded on kallimad ja keerulisem sooritada.

Mõnel pool maailmas, näiteks Austraalias või EL-i liikmesriikides, nimetatakse rahvusvahelisi ülekandeid teostavaid panku vahenduspankadeks. Vahendajatel ja korrespondentpankadel ei tehta vahet.

Tehingud välisvaluutas

Mujal maailmas, näiteks Ameerika Ühendriikides, eristatakse mõnikord vahendus- ja korrespondentpankade konkreetseid rolle.

Kõige sagedamini viidatud erinevus nende kahe vahel on see, et korrespondentpangad töötlevad tehinguid, mis hõlmavad rohkem kui ühte valuutat. Näiteks kui üleandv pool tegeleb USA dollarites ja vastuvõttev pool asub Prantsusmaal, on olemas korrespondentpank, mis katab kõik tehingud dollaritest eurodeni.

Prantsusmaal on veel üks asjakohane pank, mis tegeleb saaja jaoks välisvaluuta vastuvõtmisega. Enamikul juhtudel (kuigi mitte alati) asuvad korrespondentpangad riigis, kus need kaks valuutat on kodumaised.

Vahenduspangad suunavad sularaha välistehingute jaoks, kuid need tehingud ei hõlma mitut valuutat. Enamik neist juhtudest on seotud sellise panga asutamisega, mis on välismaiste ülekannete tegemiseks liiga väike, mistõttu kasutatakse vahenduspanga abi.

Finantsvahendajad on majanduses tegutsevate finantsasutuste kogum. Nende vahendamise olemus seisneb väikeste hajutatud vahendite kogumises isikutelt, kes ei ole investeerimisriskile altid või kellel on efektiivseks investeerimiseks liiga väikesed säästud. Sellise reservi moodustanud finantsvahendajad suunavad need laenudena kõige tõhusamatele kapitali investeerimise viisidele.

Pangad täidavad finantsvahendaja rolli, võtavad hoiustajatelt raha vastu ja annavad neid laenuvõtjatele laenudena. Selline pangategevus toob tõelist kasu nii hoiustajatele kui ka laenuvõtjatele. Hoiustajad kasutavad ära asjaolu, et nende hoiused täidavad ringlusvahendi ja likviidsete varade funktsiooni ning teenivad mitmel juhul ka intressi. Laenuvõtjad kasutavad ära uusi võimalusi pikaks perioodiks laenu saamiseks. See juhtub isegi siis, kui enamik väikeseid üksikhoiustajaid deponeerib panka vaid väikeseid rahasummasid lühikese aja jooksul, tavaliselt nõudmiseni hoiusena.

Pangad täidavad piiratud krediidiressursside jaotamise (jaotamise) funktsiooni nende edasise kasutamise alternatiivsete võimaluste vahel. Eelistatakse usaldusväärseid investeeringuid. Väljastatud laen võib pangale kaasa tuua püsivaid kahjusid juhtudel, kui laenuvõtja ei suuda laenusummat koos intressidega tagasi maksta. See võib juhtuda siis, kui krediidiressursse kasutatakse ebaproduktiivselt. Pankurid teevad laenu andmisel head tööd, kui nad näevad ette nende võimaliku kasutamise tulemusi. Pankurid valivad laenuvõtjad ja annavad laenu ainult neile, kes suudavad maksta väljastatud laenult maksimaalset intressi. Ja ka neile, kelle tulevased investeeringud ise annavad kõrge protsendi tootluse (tootmisettevõtete ehitamine, uute tehnoloogiate arendamine, uute seadmete soetamine jne). Pangad on enamasti aktsiaseltsid, kuna need on suhteliselt eraomanduses. Pankurid on osa aktsiakapitalist omanikud ja saavad maksimaalset tulu dividendidena siis, kui pank on laenu väljastamisel kõige edukam. Pangad teenivad oma vahendustegevusest kasumit. Järelikult on pankuritel stiimul järgida võimalikult edukat laenupoliitikat.

Laenu väljastamine.

Pangad teenivad kasumit, võttes hoiustajatelt raha vastu ja laenavad seda laenuvõtjatele. Pangad nõuavad laenudelt kõrgemat intressi, kui nad maksavad hoiuste pealt. Sellest ülejäägist peaks piisama jooksvate kulude katmiseks ja kasumi tagamiseks. Mõnel juhul saavad pangad laenuteenuste ja muude pangatoimingute eest tasu lisatulu. Pangad teenivad tulu ka siis, kui investeerivad osa oma varast väärtpaberitesse. Sel juhul ei erine nad tavaaktsionäridest ja saavad tulu dividendidest.

Paljud inimesed investeerivad oma raha panka. Nad ei tule kõik korraga panka oma raha järele. Tegelikult võrdub igapäevane hoiuste väljavõtmine sama summaga, mida kliendid teevad. Hoiustajate hoiused muutuvad panga tegelikeks reservideks. Nendest arvab ta maha kohustuslikud reservid, mis seaduse järgi tuleb hoiustada reservikontol Venemaa Pangas. Pangahoiused on valdavalt arvelduskontod ja nõudmiseni hoiused ning need kuuluvad hoiustaja nõudmisel kohesele väljamaksmisele. Pangapaanika korral, kui suur osa hoiustajatest võtab oma raha hoiustelt välja, saab pank kasutada neid kohustuslikke reserve maksmiseks.

Pank saab laenu väljastada, kasutades oma ülemääraseid reserve. Tavaliselt väljastatakse laen lihtsalt laenusumma ülekandmisega laenuvõtja laenukontole. Pangale jääb vaid laenuvõtja võlakohustus. See pangale üle kantud võlakohustus ei ole raha, kuna see ei ole üldtunnustatud vahetusvahend. Pank, luues laenukonto, lõi raha. Just pangakrediidi laienemise kaudu sünnib suurem osa meie majanduses kasutatavast rahast. Pärast määratud perioodi on laenusaaja kohustatud raha koos intressidega tagastama. Kui laenuvõtja ei suuda laene tagasi maksta, hüvitab pank kahju tagatise müümisega. Kui tagatist ei ole või selle väärtus on ebapiisav, on pangal õigus pöörduda kohtusse. Pank aga tõenäoliselt laenu tagasi ei saa. Laenuvõtja ei suuda laenu tagasi maksta ja kohtuprotsess võib venida pikaks, nii et inflatsioon langetab laenuraha väärtust.

Maksed tšekkidega.

Inkasso on pangaoperatsioon, mille kaudu klient saab raha teise panga väljastatud tšeki alusel. Tšekimaksed põhinevad kahe panga vahelisel korrespondentsuhtel. Korrespondentpangad saavad teostada pankadevahelist kliiringut, see tähendab nõuete vastastikust tasaarvestamist omavaheliste sularahata maksete kaudu. Tšeki sissenõudmine on sama pangatoiming, mis tehakse ainult kliendi nimel.

Ostja kannab raha ostja pangakontole ja saab tšekiraamatu. Nüüd on pangal raha, ostjal tšekk. Ostja tasub tšekiga saadud kaupade ja teenuste eest. Seega jõuab tšekk tarnija kätte. Ta esitab tšeki maksmiseks oma pangale – tarnija pangale. See pank kannab tšeki summa tarnija pangakontole. Tarnija pank annab oma raha ja saab vastutasuks tšeki. Kui tarnija panka ja ostja panka ühendavad korrespondentsuhted, siis toimuvad järgmised toimingud. Tarnija pank saadab ostja panka kodeeritud teleksi, faksi, teletaibi palvega suurendada oma korrespondentkontot, st tasuda tšekk ostja pangas hoiuse suurendamise näol.

Teine kogumisviis on see, et tarnija pank saab lihtsalt kanda raha ostja panga korrespondentkontolt tarnija arvelduskontole. Tšekk on kogutud. Kuna pangad tegelevad suure hulga klientidega, siis inkasso käigus liiguvad tšekid ühest pangast teise ja tagasi ning nende korrespondentkontod jäävad üldjuhul teatud tasemele. Juhtudel, kui pankadel ei ole korrespondentsuhteid, toimub sissenõudmine arvelduskodade, OPERA ja RCC (sularahaarvelduskeskuse) kaudu. Tarnija pangal ja ostja pangal on nendes asutustes korrespondentkontod. Ja see asutus, olles saanud tšeki sissenõudmiseks, suurendab tarnija panga korrespondentkontot ja vähendab ostja panga korrespondentkontot tšeki summa võrra.

Loomulikult võtab see protsess palju rohkem aega kui otsene kogumine. Tavaliselt toimub kogumine vahendajate kaudu, kui pangad ei asu samas linnas, vaid Venemaa erinevates kohtades.

Tšekiraamatuid on kahte tüüpi:

• - piiramatult tšekiraamatud kehtivad aasta alates väljaandmise kuupäevast;
• - piiratud - 6 kuud;

Väljastatud tšekid kehtivad 10 päeva, arvestamata nende väljastamise päeva. Tšekkidega maksmise korral kaitseb tarnija end täielikult ostjaga arveldamise ajastamise kahtluste eest ja kiirendab maksmist. Kui ostja taotleb piiratud arveldusraamatut, esitab ta samal ajal maksekorralduse raha deponeerimiseks. Piiramatult raamatu väljastamisel avatakse arvelduskonto, millelt tasutakse tšekke.

Säästukontrolli tšekid on veidi erineva konfiguratsiooniga (need arveldavad samamoodi). Esiteks väljastatakse ja võetakse tasumiseks vastu ainult Venemaa Sberbanki filiaalid (kui tšekk on vene keel). Teiseks väljastatakse tšekke kuni 100 tuhande rubla ulatuses. Kolmandaks, tšekid väljastatakse ja võetakse tasumiseks vastu kliendi passi esitamisel. Ja neljandaks, need kehtivad ainult 4 kuud.

Maksenõuete arvutamine.

Maksetaotlustega maksete tegemisel esitab raha saaja teda teenindavale pangale arveldusdokumendi, mis sisaldab maksja kohustust tasuda saajale osutatud teenuse või toote eest panga kaudu teatud summa. Pankade vastastikune arveldus toimub samamoodi nagu tšekkide arveldamine. Lisatud on maksetaotlustega arveldamise skeem nimega “Maksete aktsepteerimise vorm”. Nõuetega arveldamine aktseptidega tähendab, et maksja nõusolek talle esitatud nõude tasumiseks peab olema. Makse aktsepteerimise vormi kasutavad ettevõtted peamiselt kaupade ja teenuste eest tasumiseks. Ilma vastuvõtuvormita tasutakse peamiselt kommunaalteenuste, telefoninõuete, posti- ja telegraafiteenuste jms eest.

Maksja peab jälgima sissetulevaid maksetaotlusi, et täielikult või osaliselt maksega nõustumisest keelduda. Pank võib määrata keeldumisperioodi. Olenevalt aktsepti esitamise ajast võib makse nõusolek olla hilisem või esialgne. Lisaks jätab maksja endale õiguse deklareerida vastuvõtmisest täielikku või osalist keeldumist. Hilisema aktseptiga maksete tegemisel tasutakse nõuded maksja panka laekumise päeva jooksul; eelaktsept - järgmisel päeval pärast vastuvõtutähtaja möödumist.

Arvestus maksekorralduste järgi.

Kummalisel kombel domineerib Venemaal makseviiside (maksekorraldused, nõuded, nõuded-korraldused) makseviis tšekiga maksmise vormi ees. Maksekorraldus on maksja kirjalik korraldus oma teenindavale pangale kanda tema kontolt teatud summa raha üle teisele ettevõttele samas või mõnes teises sama linna või asulavälises pangas.

Maksekorraldusi kasutatakse tarnijatele tasumiseks ettemaksu korral või kokkuleppel, samuti maksude ülekandmisel ja töötajate palga ülekandmisel Sberbanki kontodele. Tellimused kehtivad 10 päeva alates väljastamise kuupäevast.

Nüüd on “nõudmisi-tellimusi” kasutavate ettevõtete vahel kasutusele võetud uus makseviis. Sel juhul saadab tarnija maksenõude koos lisatud saatedokumentidega otse maksvale ostjale, ilma neid pangale esitamata. Pärast nende kättesaamist kontrollib ja täpsustab ostja summat, seejärel väljastab oma pangale maksekorralduse raha ülekandmiseks. Sel juhul on välistatud vead ja pretensioonid pankade kaudu maksete tegemisel.

Esimene pank loodi kaubandusliku organisatsioonina, mis teenindas kaubandust ja turu infrastruktuuri. Toona tundus, et piisab lihtsalt pangakonto avamisest, mille kaudu kõik turutehingud sooritati.

Kuid nõudluse ja pakkumise kasvades hakkasid arenema ka pangad, millest sai vahendajatena kaasaegse majanduse täieõiguslik komponent.

Mis on lihtsate sõnadega finantsvahendaja?

Need võimaldavad tarnijatel ja tarbijatel teha koostööd ilma tarbetute riskideta. Pankade vahendustegevusel on mitu klassifikatsiooni: hoiused ja mittehoiused.

Pankade kui finantsvahendajate tunnused:

1. neil on võimalus väljastada oma võlakohustusi, mille hulka kuuluvad vekslid ja võlakirjad, hoiusesertifikaadid ja aktseptid. See on nende eripära võrreldes maakleritega, kellel ei ole õigust oma võlakohustusi väljastada;
2. Iga pank moodustab oma kohustused, saades kodanikelt fikseeritud summasid (hoiuseid), mis paigutatakse pangakontodele. Selliseid kohustusi iseloomustab kõrgendatud riskiaste, sest raha tuleb igal juhul tagastada ja tagatisraha täies ulatuses tasuda;
3. nad saavad abi eest tasu. Vahenduspanga vahendustasu on tasu, mida ta saab erinevat tüüpi arvelduskontode avamise ja teenindamise eest. Selle suurus igas organisatsioonis määratakse individuaalselt;
4. pankadel on oma tegevuse käigus võimalus kaasata laenatud vahendeid ning tavaliselt on nende omakapitali suurus mitte rohkem kui 10% bilansist. See omadus muudab nad liiga vastuvõtlikuks majanduses toimuvatele negatiivsetele protsessidele.

Kaasaegsete pankade funktsioonid

Maakleri (vahendaja) funktsioon on sel juhul üks peamisi. Teisisõnu viivad pangad laenuandjad ja laenuvõtjad lihtsalt kokku, kuna neil on üksteist täiendavad vajadused.

Laenuandjatele on see võimalus oma jõukust veidi suurendada, laenuvõtjatel aga teatud summa kapitali saada. Selline koostöö võimaldab nii laenuvõtjal kui ka laenuandjal riske vältida. Lõppude lõpuks on konkreetse juhtumi eest vastutav isik pank.

Vahendusteenuste osutamise käigus on pankadel õigus oma kliente täiendavalt sertifitseerida (näiteks määrata neile krediidireiting), nõustada laenuvõtjaid ja laenuandjaid, tegutseda turul väärtpaberiringluse vahendajana ja palju muud.

Iga tehingu eest saab vahendaja vahendustasude näol kasumit.

Pangandusorganisatsioon peab olema võimeline tegutsema mitte ainult vahendajana, vaid teadma, kuidas varasid õigesti ümber kujundada. See tähendab, et kahe osapoolega koostööd tehes muudab pank lihtsalt tehingu finantsnõudeid enda kasuks.

Teisisõnu pakuvad hoiuseprogrammid madalamaid intressimäärasid kui laenufondid, mis laenuvõtjale laenuprogrammi raames väljastatakse.

Seda nimetatakse varade kvaliteetseks ümberkujundamiseks, mis toob vahendajale märkimisväärset kasumit.

See süsteem on edukalt nõutud, sest kui panku või muid krediidiorganisatsioone ei oleks, peaks laenuvõtja iseseisvalt oma projektidele rahastamist otsima.

See pole mitte ainult ebamugav, vaid seab osapooled ka täiendavatele finantsriskidele. See võib olla mõlemale poolele katastroofiliselt vastuvõetamatu.

Pangaorganisatsioonide üheks funktsiooniks on ka maksevahendite küsimus, mis tagab maksesüsteemi toimimise. Tänu sellele peavad paljud pangad sellise finantsvahenduse aluseks, kuid kaasaegsete tehnoloogiate kasutuselevõtt võimaldab vähendada osalevate pankade arvu miinimumini.

Pangaülekandega maksevahendite töötlemise protsessi automatiseerimine võimaldab teil tehinguid koheselt lõpule viia minimaalse arvu vahendajatega.

On olemas järgmist tüüpi vahenduspangad:

1. universaalne.
2. eriline.

Teise kategooria pangad on spetsialiseerunud ainult kindlale suunale. Mõnes riigis on pangandusorganisatsioonidel keelatud pakkuda laia valikut finantsteenuseid. Sellistes olukordades on ühest finantsteenuste valdkonnast tavaliselt rohkem kui piisav kasum ja vajadus teiste järele lihtsalt kaob.

Pankade vahendamine valuutatehingutes

Üheks täiendavaks vahendusteenuseks on valuutatehingute teostamine sise- ja välisvaluutaturgudel. Vastavalt seadusele "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" on valuutatehinguid mitut tüüpi:

1. toimingud, mis on seotud valuutaväärtuste omandiõiguse üleminekuga. See kehtib ka tehingute kohta, milles maksevahendina kasutatakse valuutat;
2. valuuta vastuvõtmine ja saatmine väljaspool Vene Föderatsiooni;
3. rahvusvaheliste ülekannete tegemine;
4. arveldustehingute teostamine Venemaa residentide ja mitteresidentide vahel.

Samuti jagunevad valuutatehingud jooksvateks ja kapitali liikumisega seotud tehinguteks.

Pangal on õigus teha tehinguid valuuta ostu-müügiks ainult siis, kui tal on selleks tegevusluba. See võib kehtida ainult siseturul või hõlmata nii välis- kui ka siseturgu.

Välisvaluutatehingutes vahendavatel pankadel peab olema laiendatud tegevusluba valuutatehingute tegemiseks siseturul. Kuid valuuta ostmiseks ja müümiseks välisturul peab teil olema üldlitsents.

Vastasel juhul sõltub vahenduspanga tegevus valuutaturul ja kaugemalgi tema suurusest, filiaalide arvust ja mainest.

Tutvu pangapakkumistega

Cashback kaart Rosbankis

Taotlege kaarti

Lisateavet kaardi kohta

• Cashback kuni 7% - valitud kategooriates;
• Cashback 1% - kõigilt ostudelt;
• VISA boonused, allahindlused kaupadele ja teenustele;;
• Internetipank – tasuta;
• Mobiilipank – tasuta;
• Ühel kaardil kuni 4 erinevat valuutat.

Kaart Unicredit pangast

Taotlege kaarti

Lisateavet kaardi kohta

• kuni 5% raha tagasi;
• Sularaha väljavõtmine ilma vahendustasuta partnerite sularahaautomaatidest;
• Internetipank – tasuta;
• Mobiilipank on tasuta.

Kaart Vostochny pangast

Taotlege kaarti

Lisateavet kaardi kohta

• kuni 7% raha tagasi;
• Sularaha väljavõtmine ilma vahendustasuta partnerite sularahaautomaatidest;
• Kaardi hooldus on tasuta;
• Internetipank – tasuta;
• Mobiilipank on tasuta.

Kaart Kodukrediidipangast

Taotlege kaarti

Lisateavet kaardi kohta

• Kuni 10% raha tagasi koos partneritega;
• Kuni 7% aastas kontojäägilt;
• Raha väljavõtmine sularahaautomaatidest ilma vahendustasuta (kuni 5 korda kuus);
• Apple Pay, Google Pay ja Samsung Pay tehnoloogia;
• Tasuta internetipank;
• Tasuta mobiilipank.

Alfa panga deebetkaart