Kuidas õigesti määrata töölepingus Kr linnaosadega võrdväärsetes piirkondades töötamise protsendilise lisatasu suurus (näiteks 10%). Põhja.

Vastus

Töölepingule võib märkida: "Kaug-Põhja tööstaaži eest makstakse töötasu protsentuaalne tõus vastavalt seadusele." Seda seletatakse sellega, et lisatasu suurus on reguleeritud seadusega ja seda ei saa muuta töölepinguga.

Võite ka märkida: "Kaug-Põhja töökogemuse eest makstakse 10% palgatõusu." Samas peab preemia protsendi suurus vastama seadusega kehtestatud suurusele. Samuti on protsenditõusu suuruse muutumisel vaja sõlmida töölepingule lisakokkulepe (vt.).

Täpsemalt selle kohta vaata materjale põhjenduses.

Selle positsiooni põhjendus on toodud allpool “Advokaadisüsteemi” materjalides .

« Kuidas määrata Kaug-Põhjas töötamise protsendimäära suurust

Protsentuaalse lisatasu suurus Kaug-Põhjas töötamise eest sõltub:

• piirkonnast, kus töötaja töötab;
• töötaja vanuse kohta;

• tema töö (elukoha) kestuse kohta antud piirkonnas.

See tuleneb Vene Föderatsiooni tööseadustiku artikli 317 sätetest, RSFSRi tööministeeriumi 22. novembri 1990. aasta korraldusega nr 2 kinnitatud juhiste lõikest 16, korraldusega kinnitatud juhendi lõikest 6 RSFSRi Tööministeeriumi 22. novembri 1990. a nr 3, RSFSRi valitsuse 26. detsembri 1991. aasta korraldused nr 199-r.

Näiteks Kaug-Põhja piirkondades esimese kuue töökuu jooksul lisatasu ei maksta. Kaug-Põhja piirkondadega võrdsustatud piirkondades hakatakse palgalisandeid maksma pärast aasta pikkust töötamist (juhendi punkt 16, kinnitatud RSFSRi tööministeeriumi 22. novembri 1990. aasta korraldusega nr 2). Protsentuaalsete toetuste suuruste kohta leiate lisateavet tabelist.

Alla 30-aastastel töötajatel on õigus saada kõrgendatud lisatasu. Suurenenud protsenditõusu ärakasutamiseks peavad nad aga elama vastavas piirkonnas vähemalt ühe aasta (juhendi punkt 16, kinnitatud RSFSRi tööministeeriumi 22. novembri 1990. aasta korraldusega nr. 2).

Tööstuslepingutes võidakse kehtestada intressivähenduste arvutamise erieeskirjad. Sellised lepingud on aga äriorganisatsioonidele siduvad ainult siis, kui nad nendega ühinevad (Vene Föderatsiooni tööseadustiku artikkel 48). Näiteks alla 30-aastastel söetööstuse töötajatel on preemiate arvutamisel õigus sooduskorrale. Erinevalt üldisest korrast on neil õigus lisatasule alates esimesest tööpäevast. Kuid selleks peavad sellised töötajad olema Kaug-Põhjas (võrdväärsed alad) elanud vähemalt viis aastat. See on sätestatud aastateks 2010–2012 sõlmitud föderaalse söetööstuse kokkuleppe punktis 3.2.9.

Kõrgema intressi lisatasu arvutamisel järgige selle piirkonna üldist maksimumlimiiti. See tähendab, et Kaug-Põhja piirkondades ei saa nõuda rohkem kui 100 või 80 protsendi suurust lisatasu. Ja Kaug-Põhja piirkondadega võrdsustatud piirkondades - rohkem kui 50 protsenti (üksikasju vt tabelist).

Sellised reeglid on sätestatud RSFSRi Tööministeeriumi 22. novembri 1990. aasta korraldusega nr 2 kinnitatud juhendi lõikes 16 ja RSFSRi tööministeeriumi korraldusega 2009. aasta 2. juunil 2010. a. 22. november 1990 nr 3.

Kogemus boonuseks

Kas Kaug-Põhjas töötamise lisatasu sõltub töötaja töökogemusest selles piirkonnas?

Protsentuaalne tõus ei sõltu mitte ainult töötaja piirkonnast ja vanusest, vaid ka tema töökogemusest konkreetses piirkonnas (Vene Föderatsiooni tööseadustiku artikkel 317). Lisatasu saamise õigust andev staaž määratakse tekkepõhiselt vastavas piirkonnas töötatud kalendripäevades. Tööpausid ja nende kestus, samuti töösuhte lõpetamise põhjused ei mõjuta tööstaaži arvestamise korda. See tuleneb Vene Föderatsiooni valitsuse 7. oktoobri 1993. aasta dekreedi nr 1012 lõikes 1 sätestatust ja väljakujunenud kohtupraktikast, mille üldine käsitlus on välja toodud Vene Föderatsiooni Ülemkohtu ülevaates. Föderatsioon 26. veebruaril 2014.

Töökogemuse kestus protsendilise lisatasu saamiseks määratakse tööraamatu või organisatsioonide* väljastatud tunnistustega (RSFSR Tööministeeriumi 22. novembri 1990. a korraldusega nr 2 kinnitatud juhendi punkt 33, punkt 2). RSFSRi tööministeeriumi 22. novembri 1990. a korraldusega nr 3 kinnitatud juhiste artikkel 28.

Kaug-Põhjas ja samaväärsetes piirkondades töötavate vahetustega töötajate tööstaaž sisaldab:

• nihke tegelik aeg (kalendripäevad) Kaug-Põhja piirkondades ja nendega samaväärsetes piirkondades;
• tegelikud sõidupäevad (mis on ette nähtud vahetustega töögraafikuga) kogunemiskohast (tööd korraldava organisatsiooni asukohast) töökohta ja tagasi.

Sellised eeskirjad on sätestatud Vene Föderatsiooni tööseadustiku artiklis 302.

Kuidas arvutada lisatasu töö eest Kaug-Põhjas

Lisatasu koguneb päevast, mil töötajal tekib sellele õigus. Organisatsioonis töötavatele osalise tööajaga töötajatele kogutakse Kaug-Põhja piirkondades tööstaaži eest protsendilisa samamoodi nagu teistele töötajatele (Vene Föderatsiooni tööseadustiku artikli 285 3. osa).

Lisatasu rakendatakse töötaja tegelikule töötasule, sealhulgas staažitasule ja aasta töötulemuste alusel, mis on ette nähtud tasustamissüsteemis. Ärge rakendage lisatasu*:

• piirkondlikule koefitsiendile;
• keskmise töötasu alusel väljamaksete eest, näiteks puhkusetasu, töölähetuste tasu jms;
• rahalise abi saamiseks;
• väljamaksete eest, mis on ühekordse ergutava iseloomuga ja ei ole määratud tasustamissüsteemiga (preemiad tähtpäevade, pühade jms eest).

Seda lähenemisviisi kinnitab RSFSRi tööministeeriumi 22. novembri 1990. aasta korraldusega nr 2 kinnitatud juhise lõige 19, RSFSRi tööministeeriumi 22. novembri korraldusega kinnitatud juhendi lõige 7. , 1990 nr 3, Venemaa Tööministeeriumi 11. septembri 1995. a resolutsiooniga nr 49 kinnitatud täpsustuse lõige 1 ning Riigikohtu 1. detsembri 2015. a otsused nr AKPI15-1253 ja 17. juuli , 2000 nr GKPI00-315.

Kui lisatasusid makstakse mis tahes perioodi töötulemuste alusel, jaotatakse selle lisatasu summa hüvitiste arvestamise eest aruandeperioodi kuude vahel proportsionaalselt töötatud ajaga. Selline jaotus on vajalik preemiasumma põhjapoolse boonuse korrektseks arvutamiseks. Kvartali, poole aasta vms boonussummalt boonuse arvutamisel juhindu järgnevast. Rakendage kindlustusmakse summat, mis on kehtestatud selle aruandeperioodi kuu kohta, millega kindlustusmakse summa on seotud.

See lisatasu arvutamise kord on kehtestatud RSFSRi Tööministeeriumi 22. novembri 1990. aasta korraldusega nr 2 kinnitatud juhendi lõikega 19 ja Tööministeeriumi korraldusega kinnitatud juhendi lõikega 7 RSFSR 22. novembril 1990 nr 3.

Laenulepingus märgitud intressimäär on laenu üks olulisemaid tingimusi, selle alusel otsustab laenusaaja pangast raha laenata või mitte. Enamasti määrab pank pärast laenuvõtja dokumendipaketiga tutvumist ja ühel või teisel kujul krediidiskoori läbiviimist intressimäära, sealhulgas olenevalt lepingupoolte (pank ja eraisik) vahelises lepingus sätestatud laenutingimustest. . Selles artiklis vaatleme lähemalt milline on maksimaalne laenuintress, mida krediidiasutus saab määrata tarbimislaenu taotlemisel (pangast) ja mikrolaenu lepingu sõlmimisel MFO-s.

Materjalis käsitletud küsimused:

Laenulepingu koostamise ja laenu intressi määramise korda reguleerivad mitmed õigusaktid, eelkõige on see artikli 1 1. osa. 29, 2. osa art. 2. detsembri 1990. aasta föderaalseaduse N 395-1 “Pankade ja pangandustegevuse kohta” artikkel 30, art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 819 ja artikli 4 lõige 9, art. 21. detsembri 2013. aasta föderaalseaduse N 353-FZ „Tarbijakrediit (laen)” artikkel 5:

Laenu intressimäärad ja (või) nende määramise korra, sealhulgas laenu intressimäära määramise sõltuvalt laenulepingus sätestatud tingimuste muutumisest, hoiuste intressimäärad ja tehingute vahendustasud kehtestab krediidiasutus. kokkuleppel klientidega, kui föderaalseaduses ei ole sätestatud teisiti.

Vaatame lähemalt tarbimislaenulepingu intressimääraga seotud piiranguid. Meie materjal kehtib võrdselt nii mitteotstarbeliste krediidilepingute kui ka tarbijakrediidilepingute intressimäärade kohta.

Tarbimislaenu intressimäär pangas

Kui viidame artikli 1 1. osale. Seaduse nr 353-FZ “Tarbijalaenu (laen)” artiklis 9 on sätestatud, et tarbijalaenulepingu alusel intressimäära määrab pank, kasutades ühte järgmistest määradest:

• Fikseeritud intressimäär;
• Muutuja See ilmneb sõltuvalt laenulepingus määratud muutuja väärtuse muutustest.

Pankadel ei ole enamikul juhtudel eraisikust laenuvõtjaga sõlmitud laenulepingu alusel õigust iseseisvalt lepingu tähtaega lühendada, muuta laenuintresside määramise korda ja nende suurust. Tarbijalaenu puhul saab pank vastavalt seaduse nr 395-1 artikli 29 4. osale ühepoolselt alandada ainult laenu intressimäära (kui me räägime näiteks üksikisiku võla struktureerimisest). ; Seaduse nr 353-FZ artikli 5 16. osa.

Mõned pangad lisavad laenulepingusse nõude sõlmida laenuvõtja elu- ja tervisekindlustus või laenu tagatiseks oleva vara kindlustamine, samas võib lepingus ette näha, et laenuandjal on õigus otsustada intressimäära tõstmise üle. antud laenu pealt, sh juhul, kui tarbija ei täida oma kindlustuskohustusi rohkem kui 30 kalendripäeva.

Samas on laenulepingus märgitud ka juba väljastatud laenu intressimäära tõusu suurus järgmise laenu puhul ning laenu väljastamisel piirdub maksimaalne intressimäär laenulepingus märgitud summaga. vastavalt seaduse nr 353-FZ artikli 7 11. osale.

Maksimaalne laenuintress

Rääkides sellest milline on maksimaalne laenuintress, mida krediidiasutus võib määrata, Tähelepanu tuleb pöörata asjaolule, et seadusandlikul tasandil on tarbimislaenu kogumaksumusele (FCC) kehtestatud piirang, millel on otsene mõju selle intressimäärale.

Seaduse järgi ei saa pank koostada laenulepingut, mille intressimäär on üle 30% kõrgem turu keskmisest (arvutab kord kvartalis Venemaa Pank). Kui riigis toimub turutingimustes oluline muutus, võib keskpank kehtestada ühe või teise perioodi, mille jooksul tarbimislaenu maksimummäära piirangut ei kohaldata (seaduse nr 353-FZ 11. osa, artikkel 6). .

Märkus! Kord kvartalis arvutab Venemaa Pank PSK keskmise turuväärtuse vähemalt 100 Venemaa Föderatsiooni suurima panga kaalutud keskmisena teatud laenukategooria või vähemalt ühe kolmandiku krediidi koguarvust. asutused, mis annavad teatud kategooria laenu (seaduse nr 353-FZ artikli 6 10. osa).

Venemaa Pank avaldab PSK keskmise turuväärtuse kord kvartalis (vastavalt seaduse nr 353-FZ artikli 6 8. osale). Näiteks autolaenudele, mis sõlmiti 2019. aasta 2. kvartalis uute sõidukite ostmiseks (läbisõit 0 kuni 1000 km), on see turu keskmine intressimäär 15,768% ja PSK maksimaalne väärtus 21,024%. aastas, tingimusel, et auto on tagatiseks (Venemaa Panga teave "Tarbimislaenu (laenu) kogumaksumuse keskmised turuväärtused").

Mikrolaenude maksimaalne intressimäärnides

Tasub kohe märkida, et mikrokrediidiorganisatsioonide mikrolaenude maksimaalne intressimäär erineb oluliselt tavapankade laenude intressidest. alates 1. jaanuarist 2017 saavad nad kehtestada lühiajalistele laenudele (kuni aasta) maksimaalse intressimäära, mis ei ületa 300%, see tähendab, et mikrolaenu enammakse ei tohiks olla kolm korda suurem selle mikrolaenu summast. Vt lõike 9 1. osa art. 2. juuli 2010 seaduse nr 151-FZ artikkel 12:

...arvestada üksiklaenuvõtjale intressi tarbimislaenulepingu alusel, mille tarbimislaenu tagasimakse tähtaeg ei ületa ühte aastat, välja arvatud trahvid (trahvid, viivised) ja maksed laenusaajale osutatud teenuste eest. tasu, kui lepingu alusel kogunev intressisumma ulatub kolmekordse laenusummani. Seda keeldu sisaldava tingimuse peab mikrokrediidiorganisatsioon märkima tarbimislaenulepingu, mille tarbimislaenu tagasimakse tähtaeg ei ületa ühte aastat, esimesel lehel enne tarbimislaenulepingu üksikuid tingimusi sisaldavat tabelit;

See laenu enammakse maksimaalne summa ei sisalda lisateenuste ja trahvide/trahvide kulusid (2. juuli 2010. aasta föderaalseadus N 151-FZ „Mikrofinantseerimistegevuste ja mikrokrediidiorganisatsioonide kohta”).

Kui rääkida tarbimislaenulepingutest, mille MFO-d sõlmisid 2019. aasta teises kvartalis, siis tagatiseta mikrolaenu (erandiks on POS-mikrolaenud) FSC keskmine turuväärtus (tarbimislaenu täiskulu) summa kuni 30 000 rubla ja 30 päeva jooksul (kaasa arvatud) on 599,367% aastas. Sel juhul on maksimaalne PSC 799,156% aastas.

Tihti tekib küsimus: millise intressimääraga peaks andma laenu PV summas, et teatud aja möödudes FV summa tagasi saada?

Kasutades lihtsat intressivalemit

Liitintressi valemi kasutamine

. (1.17)

Näide 1.8 Ettevõte laenas tütarettevõttele 50 000 rubla.

3-aastaseks perioodiks koos iga-aastase intressiga. Millise protsendiga peaksite laenu andma 60 000 rubla tagastamiseks?

Lahendus.

PV = 50 000 hõõruda.

FV = 60 000 hõõruda.

r=m·((FV/PV)^(1/(m·k))-1)

r=(6/5)^(1/3)-1=0,06266 6,27%

r

1.3.6 Nominaal- ja tegelikud intressimäärad Aastane intressimäär r on sageli nn nominaalne

intressimäär erinevalt perioodi intressimäärast r t/T ehk 1/m. Erinevate pankade krediiditoimingute pakkumiste tõhususe võrdlemiseks arvutatakse need ümber efektiivne intressimäär

,

, pakkudes sama kasumlikkust, kuid kord aastas arvutatud intressiga. Võrreldes (1.6) -ga

,

saame =
(1.7)

kus Näide 1.9

Määrame efektiivse aastamäära näite 1.4 kolmel esimesel juhul. Lahendus

. =(1+0,12/12)^12-1=0,1268;

Ilmselgelt on see neljandal juhul koos aastase intressiga 12%. Sest =(1+0,12/4)^4-1=0,1255;

m = 12 =(1+0,12/2)^2-1=0,1236.

m = 4

m = 2 Nagu arvata võis, annab igakuine liitmine kõrgeima efektiivse määra.

Lepingus nominaalmäära r asendamine m-ga - ühekordne intressi kogunemine kehtivalt intressilt ei muuda asjaosaliste rahalisi kohustusi. Mõlemad määrad on rahaliselt samaväärsed. Üldjuhul on erinevad nominaalmäärad samaväärsed, kui vastavatel efektiivsetel intressimääradel on sama väärtus.

(1.8)

Lepingute koostamisel võib osutuda vajalikuks etteantud väärtustest määrata r

im. Alates (1.7) leiame

1.4 Maksude laekumine ja intressid Paljudes riikides on intressid maksustatud. Ilmselgelt vähendab intressimaks kogunenud summat ja panga reaalset intressimäära. Olgu panga intressimäär r, intressimaksumäär

n

, pangahoiuse algsumma PV, hoiuse periood on täpsustatud. Lihtne huvi , Kogunenud hoiuse summa: FV= PV (1+

r) r=(6/5)^(1/3)-1=0,06266

kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses. Protsent: I= FV-PV= PV Paljudes riikides on intressid maksustatud. Ilmselgelt vähendab intressimaks kogunenud summat ja panga reaalset intressimäära. n =I.·(1- Paljudes riikides on intressid maksustatud. Ilmselgelt vähendab intressimaks kogunenud summat ja panga reaalset intressimäära.)

)=PV

·r·(1- kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses. Kogunenud summa pärast makse:

FV=PV+I

= PV·.
.

(1.18)
.

Liitintress kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses. Suurenenud sissemakse summa: Paljudes riikides on intressid maksustatud. Ilmselgelt vähendab intressimaks kogunenud summat ja panga reaalset intressimäära.)=
Protsent: I= FV-PV= Paljudes riikides on intressid maksustatud. Ilmselgelt vähendab intressimaks kogunenud summat ja panga reaalset intressimäära.).

Intress pärast makse: I

·r·(1- kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses. =
Protsent: I= FV-PV= Paljudes riikides on intressid maksustatud. Ilmselgelt vähendab intressimaks kogunenud summat ja panga reaalset intressimäära.=I·(1-

·(1-
Protsent: I= FV-PV= kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses.)+kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses.] (1.19)

Kogunenud summa pärast makse)], kus

3-aastaseks perioodiks koos iga-aastase intressiga. Millise protsendiga peaksite laenu andma 60 000 rubla tagastamiseks?

FV= kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses. Näide 1.10

Klient kandis aastaks panka 1000 dollarit. Panga intressimäär on 16%. Intressimaks 8%. Maksusumma N, protsendi ja arvestusliku summa kindlaksmääramine on vajalik kahel juhul: 1) lihtintress; 2) liitintress igakuise intressiarvestusega.

I

=?, FV=? Lihtne huvi

Maksu pole

I = PV r = 1000 · 0,16 = 160 $, kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses. b) Maksudega

FV= kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses. N = PV =I.·(1- ·r·)= 1000·0,16· (1–0,08)=147,2 $

Võid üles kirjutada

FV= kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses.= I- N = 160-12,8 = 147,2 $

FV = PV+ I kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses. =1147,2 $

FV=PV+I=1172,27 $

Liitintress

a) Maksu puudub

I=
=1000*[(1+0,16/12)^12-1]=172,27 $

Maksu pole

FV= kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses. =
. (1- kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses.)= 172,27*(1-0,08)=158,49 $

FV = PV+ I kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses. = 1158,49 dollarit; N=I-I kus FV ja PV on võetud absoluutväärtuses. =172,27-158,49=13,78 $

Asetatud deposiidikontole.

Pank on organisatsioon, mille põhitulu koosneb rahaliste vahendite kaasamise ja paigutamise hinna vahest. Samas määrab raha hinna, nagu iga teisegi toote majanduslikust aspektist vaadatuna, pakkumine ja nõudlus.

Hoiuste intressimäärad sõltuvad järgmistest põhinäitajatest:

• makromajanduslik olukord. Kui majandus õitseb, on nõudlus krediidiressursside järele suurem. Selle tulemusena tõusevad hoiuste intressimäärad. Vastupidi, kui majandus langeb langusesse, siis nõudlus raha järele väheneb: tarbijalaenud vähenevad, tootmine langeb. Selle tulemusena on pangad sunnitud vähendama hoiuste intressimäärasid.

Põhinäitajad intressimäärade määramisel on inflatsioonimäär ja rahvusvaluuta stabiilsus. Mida madalam on inflatsioonimäär ja stabiilsem rubla, seda madalama intressimääraga saavad pangad oma ressursse täiendada. Olukorra destabiliseerimine toob kaasa hoiuste intressimäärade tõusu.

Samas ei avalda mõju mitte ainult hetkeolukord rahvusvahelisel või siseturul, vaid ka ootused makromajanduse muutustele, kuna rahastajad arvestavad raha kaasamise ja paigutamise ajastusega;

• likviidsus ja rahapakkumine riigis. Rahapuudus toob kaasa krediidiressursside kallinemise ja sellest tulenevalt kõrged pangahoiuste intressimäärad. Näiteks kui riik teostab siseturul suuremahulist laenamist, toob see kaasa rahapakkumise nn steriliseerimise, s.t rahapakkumise vähenemise ja sellest tulenevalt ka intresside tõusu. hoiuste intressimäärad. Vastupidi, raha emissioon, aga ka keskpanga laenude andmine pangandussektorile, suurendab pakkumist turul ja alandab intressimäärasid.

Hoiuste intressi mõjutab oluliselt finantssektori üldine olukord ja pangandussüsteemi likviidsus. Iga kommertspank määrab iseseisvalt, kellele ja kui kauaks laenata. Samas tuleb ette olukordi, kus finantssüsteemis tervikuna tekib teatud ajaperioodil rahapuudus, mis tuleb hiljem laenude tagasimaksmisel tagastada. Sellistel hetkedel intressimäärad tõusevad;

• valitsuse määrus. Hoolimata asjaolust, et keskpangal ja riigil tervikuna puudub otsene seadusandlik mõju hoiuseintresside suurusele, võib see mõju olla kaudne. Seega on võimalik muuta refinantseerimismäära, krediidiasutuste hoiustelt saadud tulu maksustamist ja muude rahapoliitika elluviimise vahendite kasutamist.

Reguleerivad asutused võivad intressimäärade mõjutamiseks rakendada ka mittemajanduslikke meetmeid, näiteks algatada inspekteerimist krediidiasutustes, kes maksavad liiga palju hoiuste eest;

• mikromajanduslikud tegurid. Lisaks riigi majanduse ja finantssektori üldistele näitajatele peegeldab hoiuste intresside suurus ka iga konkreetse panga olukorda eraldi. Seega, kui krediidiasutus siseneb näiteks POS-laenuturule ja uusi kliente tekib järjest juurde, siis pakub ta hoiustele tavatingimustest kõrgemat intressi. See tähendab, et hoiuste intressimäär võib sõltuda otseselt panga võimest oma laenuportfelli suurendada ja klientide nõudlusest ressursside järele.

Krediidiasutuse jaoks mõjutab intressimäärade suurust ka tema likviidsus, st raha kaasamise aja ja nende paigutamise aja suhe. Ebapiisava likviidsuse ja veelgi enam nn sularahapuuduse ohu korral on pangad valmis hoiuste eest rohkem maksma.

Seega määrab hoiuseintresside suuruse terve rida nii panga väliseid kui ka sisemisi komponente. Samas viib krediidiasutuste vaheline konkurents intressimäärade järkjärgulise ühtlustumiseni. Praeguse olukorra pangaintressiturul leiate veebisaidi Banki.ru spetsiaalsest jaotisest "Hoiused".

Hoiustajale makstava intressi arvutamisel ja hoiuste tasuvuse võrdlemisel tuleb arvestada intressimakse režiimiga. Intressimaksete sagedus määratakse lepinguga. See võib olla ühekordne makse tagatisperioodi lõpus, kui põhisumma tagastatakse. Pangad pakuvad ka perioodiliste intressimaksetega hoiuseid – aasta, kvartali või kuu. Aeg-ajalt on hoiuseid isegi igapäevaste intressimaksetega. Perioodilisi makseid saab siduda kas hoiuse avamise kuupäevaga või kalendriperioodidega – näiteks tekkepõhiselt arvestatakse kuu või kvartali esimesel kalendripäeval (või esimesel tööpäeval). Perioodilise makse puhul on oluline intressimakse suund. Tasutud intressi saab kanda kas kliendi arveldus- või kaardikontole (sellisel juhul saab klient kogunenud intressi vabalt käsutada) või lisades selle tagatisraha põhisummale. Lisaks koguneb järgnevatel perioodidel hoiusummalt intressi, millele lisandub makstud intressid. Sellest tulenevad maksed sellistele hoiustele – koos intressikapitalisatsiooniga – on suuremad, võrreldes võimalusega, kui arvestus toimub üks kord, aegumiskuupäeval.

Reeglina arvestab pank hoiuselepingu ennetähtaegsel lõpetamisel hoiustaja algatusel intressi ümber panga poolt aktsepteeritud nõudmiseni hoiuse intressimäära alusel või ennetähtaegse lõpetamise soodusmäärade alusel, kui see on lepingus ette nähtud.

Pangaintress pole midagi muud kui tasu laenatud vahendite kasutamise eest. Tsiviilkäibes on intresside kasutamise tuntumad juhtumid tasud ja hoiustasud. Mõlemal juhul on suhtes kaks üksust, millest üks on alati pangaasutus, kes teatud majanduslike arvutusmeetodite alusel määrab kindlaks pangaintressi suuruse konkreetse toimingu puhul.

Pangaintressi liigid

Panganduses on intressi mitut tüüpi:

• laen (krediit),
• tagatisraha,
• allahindlus,
• raamatupidamine

Laenuintress on summa, mida laenuvõtjalt laenuvahendite kasutamise eest nõutakse. Hoiuseintress on sisuliselt sama mis laenuintress, kuid laenuvõtjaks on antud juhul pangaasutus, kes maksab sulle selle sama hoiuseintressi näol tasu sinu raha kasutamise eest.

Allahindluse protsent eeldab allahindluse summat mis tahes rahatehingu summalt. Diskontomäär on keskpanga määratud määr, millega see asutus väljastab laenatud vahendeid teistele pankadele.

Pangaintressi arvestamine

Finantspraktikas on tavaks arvutada pangaintresse aastas. See tähendab, et kui pank näitab, et hoiustamiseks vastuvõetavate vahendite intressimäär on näiteks 10% aastas, saate aasta jooksul kogunenud summast, mis on suurem kui see 10%. Kui teil on vaja arvutada, kui palju see kuus või päev maksab, jagage intressimäär lihtsalt vajaliku ajavahemikuga. Et teada saada, kui palju saate kuus, peate jagama 10% 12-ga (kuude arv aastas). Ja päeva intressi arvutamiseks peate intressimäära jagama 365-ga (päevade arv aastas).

Lihtne ja keeruline pangaintress

Pangaintressi saab arvutada kahel viisil, mida nimetatakse liht- ja liitintressiks. Esimesel juhul mõistetakse, et lepingu kehtivusajal võetakse kalkulatsioonide aluseks alati laenu (hoiuse) summa. Liitintress võtab arvesse, et igal järgneval perioodil suureneb intressi arvestamise summa eelmisel perioodil saadud intressi võrra.

Traditsiooniliselt peetakse tulusamaks hoiuseid, millelt pank võtab liitintressi. Laenudega on olukord vastupidine. Intress loetakse kasulikuks, kui seda ei arvestata mitte kogu laenusummalt, vaid pangale tagastamata vahendite jäägilt.

Panga intressimäära arvutamine

Enne laenulepingu allkirjastamist on soovitatav aru saada, milliseid summasid peate maksma, seega on oluline pangaintressimäära korrektne arvutamine. Paljud internetipangad pakuvad laenuvõtjale nende arvutuste tegemiseks oma kodulehel kalkulaatorit, kuid tegelikkuses pole seda nii lihtne kasutada, küll aga on võimalik teha ligikaudne arvutus.

Paljud pangaintressimäärade arvutamise meetodid on keerulised ja nõuavad matemaatilisi teadmisi. Seetõttu keskendume lihtsamatele meetoditele. Kui liidate kokku kõik loendis pakutud maksed, saate arvutada ligikaudse protsendi, mis tuleb laenatud vahendite eest tasuda:

1. laenuintressid;
2. kõik panga vahendustasud (taotluse menetlemise, konto avamise, teenindamise jms eest);
3. kõik elukindlustus- ja muud teenused;

Õige arvutuse tegemiseks tuleks arvestada erinevate asjaoludega, mis võivad tekkida laenuraha kasutamisel, näiteks ennetähtaegne tagastamine, trahvid, trahvid ja palju muud.

Mõned pangakliendid, vastupidi, usaldavad oma rahaasjad hoiule krediidiasutusele. Pank maksab selle eest intressi, selle suurus sõltub paljudest teguritest.

Intressimäär maaklerfirmades

Maaklerfirma on vahendaja müüja ja ostja vahel. Kui varem tegelesid säästutehingutega vaid pangad, siis nüüd on sarnased teenused muutumas üha populaarsemaks ka teistes asutustes. Kliendi vara maaklerkontoris võib olla ka säästu iseloomuga. Kliendi hoiul olevaid vabu vahendeid saab maakler kasutada enda tarbeks ja kliendile selle eest tasuda.

Maaklerfirmade intressimäärad muutuvad sageli, seega arvestatakse neid iga päev ja hoiustatakse kuu lõpus. Maaklerid pakuvad erinevaid intressimäärasid. Kui klient teeb palju tehinguid, on tema jaoks mugav alandatud intressimääraga variant (vahendustasu - 0,015%, SWAP - 1 pip, intressimäär - 3%). Strateegiliste investorite jaoks on oluline kõrge protsent, kuna tehinguid sõlmitakse harva (vahendustasu - 0,03%, SWAP - 0 pip, intressimäär - 6%). Klient peab tegema vähemalt ühe tehingu, et maaklerfirmades hakataks intressi hoiule kandma.

Laenu andmisel on pangaintressil mitmeid tunnuseid

Laenuvõtja maksab täna krediidiasutusele intressi, laenu andmisel on mitmeid pangaintressi tunnuseid:

1. laen (kasumi laekumine panga poolt kliendilt raha kasutamise eest);
2. deposiit (pank maksab kliendile võimaluse eest oma raha kasutada);
3. diskontomäär (keskpanga intressimäär, millega teistele pankadele laene väljastatakse);
4. allahindlus (% laenu väljastamisega kaasnevatele riskidele).

Igaüks neist on mõeldud konkreetsete funktsioonide jaoks: säästmine, reguleerimine ja ümberjagamine. Panga intressimäära arvutamist mõjutavad paljud erinevad tegurid.

Mis määrab pangaintressi suuruse?

Praegu on hoiusekonto intressimäära arvutamiseks ühtne valem. Tuleb mõista, millest pangaintressi suurus sõltub, ja arvestada, et seda võivad kohandada erinevad tegurid:

M = D* (1 + r/100* t/360).

M - kliendi poolt investeerimisperioodi lõpus laekunud summa;

D - hoiuse summa;

r - panga intressimäär;

t on päevade arv, milleks klient usaldab oma rahaasjad pangale.

Finantsmaailmas arvatakse, et igas kuus on 30 päeva.

Näide: hoiustage panka 100 000 rubla 3% aastas 6 kuu jooksul.

100000 * (1 + 3%/100 * 180/360) = 100000 * (1+ 0,03 * 0,5) = 100000 * 1,015= 101500

Kavandatud valem sobib ainult intressidele, millelt arvestatakse kord aastas. Kui hoiuse intressi krediteeritakse mitu korda aastas, näiteks iga kuu, peate intressi arvutama keeruka pangavalemi abil:

M = D* (1 + r/100*30/360)^(360/30).

Pangariskide liigid

Finantsasutuste riskitüübid jagunevad üldisteks ja pangandusriskideks, nende vahel on üsna raske vahet teha. Tegevuse käigus seisab ettevõte silmitsi erinevate probleemidega. Erikirjanduses on pangariskide tüübid rühmitatud finantstehingute järgi:

1. pangarisk (siia kuuluvad panga tegevusega seotud ja üldised riskid, olenevalt välismõjudest);
2. krediidirisk (tekib klientide või pangast laenu saavate ettevõtete tähtaja ületanud võlgnevustest);
3. valuutarisk (seotud vahetuskursside muutustega);
4. intressirisk (intressimäärade kõikumine sunnib panka maksma raha kasutamise eest kõrgemat intressi või saama antud laenudest vähem tulu);

Igas ettevõttes on riske, mistõttu on panga jaoks oluline neid mitte vältida, vaid neid ette näha ja selle tulemusena oht miinimumini viia.