Suurenenud müügi tagakülg on peaaegu alati saadaolevate arvete suurenemine. Kaasaegses kriisijärgses olukorras ei ole tootmise ja müügi suurendamine enam ettevõtte arengu võtmetegur. Stabiilsuse põhinäitaja on nõuetekohane kontroll, planeerimine ja juhtimine.

Ostjale laenu andmise otsuse tegemise etapis on esmatähtis:

• maksete edasilükkamise lepingu kehtivusaeg (reeglina kasutatakse ettemääratud laenuperioodiga tüüplepinguid);
• kliendi maksevõime ja usaldusväärsuse tase, kusjuures teabe kogumisel pööratakse erilist tähelepanu mitte ainult avatud allikatele, vaid ka mitteametlikele (näiteks isiklikud sidemed reguleerivates ja õiguskaitseasutustes);
• reservide süsteemi loomine halbade võlgade puhuks. Usaldusväärseim ja ausam klient on iga tüüplepingu alusel vastutusest vabastatud vääramatu jõu asjaolude ilmnemisel ning kuigi vääramatu jõu asjaolud on harva tasumata jätmise tegelik põhjus, ei tohiks neid allahinnata;
• usaldusväärse mehhanismi loomine tööks probleemsete maksjatega. Reeglina on see vastutus pandud ettevõtte turvateenistusele. Lisaks kasutatakse finantsinstrumente, nagu trahvide sissenõudmine iga viivitatud päeva, sh maksepäeva eest, lepingu kui terviku tingimuste ülevaatamine;
• soodustuse andmine, mille suurus on pöördvõrdeline laenu tähtajaga. Seega tekib kliendil huvi võlg võimalikult kiiresti tagasi maksta.

Kuid nagu praktika näitab, ei suuda kõige arenenum filtreerimissüsteem klientidele, kes ostavad kaupu lepingulistel tingimustel, 100% tulemust. Nõuded arved iseenesest ei ole ettevõtte jaoks kurjast, kuigi on vaja täpselt teada, mis suurus, kvaliteet ja võlgnevus on tarnija jaoks vastuvõetav või mitteaktsepteeritav. Selleks on välja töötatud kindel mehhanism.

Esiteks analüüsitakse võla taset ja dünaamikat eelmisel perioodil järgmise valemi abil:

Kdz = Z/A,

kus Kdz on koefitsient, mis näitab käibekapitali kaasatuse taset saadaolevatesse arvetesse;

Z - võla suurus;

A on käibekapitali kogusumma.

Nõuete kvaliteedi oluliseks näitajaks on võlgadesse investeeritud käibekapitali käibemäär, mis arvutatakse järgmise valemi abil:

KO = VÕI/Z,

kus KO on kaugjuhtimispuldi pöörete arv vaadeldaval perioodil;

VÕI - käibe suurus vaadeldaval perioodil;

Pärast seda määratakse halbade võlgade tase valemi abil:

Kpr = Zpr/Z,

kus Kpr on viivisvõlgade taset väljendav koefitsient;

ZPR - vaadeldaval perioodil lepingu alusel tasumata võlg;

Z - võla suurus vaadeldaval perioodil.

Seejärel määratakse käibekapitali investeerimise tõhususe suhe saadaolevatesse arvetesse:

Edz = Pdz - Zdz - Pdz,

kus Edz on nõuetesse tehtud investeeringute efektiivsuskordaja;

Pdz - lepingutingimustel müügist saadud kasum;

Zdz - laenuandmisega seotud kulud (kontroll, töö võlgnikega jne);

Pdz - võlgade tagasimaksmata jätmisest tekkinud rahalise kahju summa.

Sdz = või + Ks x (Pdn + Ppr),

kus Sdz on saadaolevatesse arvetesse investeeritud vahendite summa;

Või - ​​planeeritud müügimaht laenuga;

Kc - omahinna ja toote hinna suhe;

Pdn on nende päevade arvu kaalutud keskmine, mille jooksul kaup krediiti saadetakse;

Pdr - maksete hilinemise periood, päevad.

Kui ettevõttel ei ole võimalik investeerida vajalikke vahendeid debitoorsetesse võlgnevustesse, on vaja korrigeerida planeeritud tulusid ja võlamüügist saadavat kasumit.

Üheks uueks võlahalduse meetodiks on nõuete refinantseerimine, mille peamisteks vormideks on faktooring, forfaiting ja arvearvestus.

Ettevõtte jaoks pakub erilist huvi faktooring kui tööriist, mis katab olulise osa tarnijariskidest. Lisaks pikeneb kapitali käibeperiood suhteliselt väikese protsendi ulatuses, ettevõte optimeerib oma finantsstruktuuri ja ei tekita lisakulusid probleemsete klientidega töötamiseks.

Laenu andmise üheks võtmetingimuseks on lepingu kestuse määramine. Seoses lepingu tähtaja pikenemisega müügimaht ja tulud suurenevad, kuid laekumata arvetesse investeerimiseks vajalike vahendite hulk suureneb ning ettevõtte finantstsükkel suureneb. Laenulepingu limiidi määramisel on vaja arvestada kõigi väljatoodud punktidega.

Määrates ise iga teguri olulisuse, kaaludes kõiki võimalikke riske, koostab ettevõte oma krediidipoliitika, mis määrab igaks perioodiks krediidilimiidi.

Koos laenu andmise perioodiga on selle maksumus eriti oluline. Määratakse hinnasoodustuste süsteemiga toodete tarnimise koheste maksete jaoks. Nende näitajate põhjal arvutatakse antud laenu intressimäär:

Pg = Cs x 360/Sp,

kus Pg on antud laenu intressimäär;

Tss - soodustus viivitamata tasumisel;

SP - laenulepingu kehtivusaeg.

Selle normi kehtestamise eripäraks on see, et see on seotud pangalaenu intressimääraga. Igas olukorras peaks see olema madalam kui finantsasutustes. Vastasel juhul on vastaspoolel kasulikum võtta pangast laen ja tasuda tarne eest ettemaksu alusel.

Kodumaiste ettevõtete kogemustele tuginedes on võimalik koostada algoritm, mis näitab iga töötaja vastutuse astet debitoorsete arvete haldamise protsessis. Üldjuhul teostab müügi- ja rahavoogude küsimuste üle järelevalvet ettevõtte kommertsdivisjon (müügiosakond), info- ja analüütilise töö eest aga finantsteenistus. Õigusteenistus vastutab probleemsete saadetiste dokumendivoo laitmatu seisu eest (vajalik tingimus kohtuvaidluste korral). Kui võlg muutub problemaatiliseks, sekkub ettevõtte turvateenistus.

Lisaks on oluline, et esinejate funktsioonid kliendiga töötamisel ei dubleeritaks. Vastasel juhul on osakondade vahel ebakõla, mis viib tegevuse efektiivsuse vähenemiseni. Seetõttu on vaja mitte ainult selgelt jaotada funktsioone osakondade vahel, vaid ka selgelt kirjeldada nende tegevust probleemse kliendiga töötamise kõikides etappides (vt tabelit).

Esinejate funktsioonide jaotus klientidega töötamisel

Debitoorsete võlgade haldamise etapp	Osakondade toimingud nõuete haldamisel	Vastutav osakond
Maksetähtaja kehtestamine lepingu raames	Lepingu allkirjastamine	Finantsdirektor
	Maksmiseks arve väljastamine	Müügiosakond
	Kauba saatmine ja saatmise toetamine (arvete väljastamine, kliendilt kinnituse saamine, et kaup on kätte saadud õiges koguses ja kvaliteedis)	Müügiosakond
	Maksekuupäeva meeldetuletus (kolm tööpäeva enne lepingu lõppu)	Müügiosakond
Viiviste kontroll kuni 7 tööpäeva	Makseviivituse põhjuste väljaselgitamine	Müügiosakond
	Tähtajaks tasumata võlgade tagasimaksegraafiku kooskõlastamine	Rahandusosakond
	Edasiste saadetiste peatamine	kommertsdirektor
	Kirjalik teade sunniraha kohaldamise alustamisest	Finantsdirektor
7 kuni 30 tööpäeva	Trahvi arvutamine	Finantsdirektor
	Igapäevased kõned, mis tuletavad teile meelde maksmist	Müügiosakond
	Isiklik kohtumine võlgniku ettevõtte juhi või omanikuga	kaubandusdirektor, müügiosakond
	Kirjalik teade kohtuprotsessiks valmistumise kohta	Õigusteenus
30 kuni 60 tööpäeva	Korduv isiklik kohtumine võlgniku ettevõtte juhi või omanikuga, rakendades kõiki võimalikke meetmeid kompromisslahenduse leidmiseks	Müügiosakonna turvateenistuse juhataja
	Ametlik kaebus (kirjalik)	Õigusteenus
rohkem kui 60 tööpäeva	Hagi esitamine kohtusse	Õigusteenus

Täiendav stiimul, mis võib vähendada lootusetute võlgade arvu, on selline ebapopulaarne meede nagu müügitöötajatele tehtavate boonuste ja ettevõtte võlgnevuste seisu vahel seose loomine. Hoolimata asjaolust, et potentsiaalse kliendi maksevõime ja tema usaldusväärsuse hindamise protsessis osalevad eranditult kõik ettevõtte divisjonid, on just müügiosakonna spetsialistid lepinguliste suhete alustamise ahela esimene lüli. omama alati usaldusväärsemat ja õigeaegsemat teavet turu olukorra, teatud vastaspoolte maksevõime kohta. Just müügiosakonna poolt ettevõtte teistele divisjonidele edastatud teabe põhjal tehakse otsused, kas sõlmida või mitte sõlmida maksete edasilükkamise lepinguid.

Vähem vastutustundlik ei ole ka ettevõtte finantsosakond, kelle kohustuste hulka kuulub ettevõtte kui terviku debitoorsete arvete seisu veatu analüüsi tegemine. Süsteemivead, mida sel juhul saab teha, ei ole ettevõtte tegevusele vähem ohtlikud kui potentsiaalsete klientide kohta ebaõigete andmete kogumise tõttu ebaõigete võlgade tekkimine.

Arvepidamine ja debitoorsete arvete seisu õigeaegne analüüs on praegu võimatu ilma spetsiaalsete arvutiprogrammide kasutamiseta ja sularaha laekumiste arvestuse automatiseerimiseta. Selle põhjuseks on saadetiste mahtude, väljastatud arvete arvu ja maksete edasilükkamise lepingute suurenemine. Samas on võimalik teha analüüsi mitte ainult osapoolte ja perioodide lõikes, vaid ka tuvastada, milliste tootegruppide ja hinnasegmendi puhul tekivad kõige sagedamini halvad ja probleemsed võlad. See omakorda võimaldab täpsemalt hinnata riske konkreetse ostjaga lepingu sõlmimise üle otsustamisel.

Kokkuvõtteks lisame, et saadaolevate arvete haldamise protsessis on väga oluline sellesse protsessi kaasatud personali professionaalsus ja kõrge motiveeritus. Kõik vajalikud saatmise fakti kinnitavad dokumendid ja vastaspoolele kohustuste panemine peavad olema lõpule viidud täpselt õigeaegselt ja nõuetekohaselt. Praktikale on teada palju näiteid, kui võlgnik vabastati kohtuprotsessi käigus maksetest seetõttu, et hageja ei esitanud kõiki vajalikke, korrektselt vormistatud dokumente, mis kinnitasid saatmise ja laenu andmise fakti.

11.09.2012

Tootmis- ja tehnoloogiaorganisatsioonis, kus on palju erinevaid tooteid, teenuseid ja üha laienev kliendibaas, ei ole lihtne jälgida, kui hästi kliendid oma kohustusi täidavad. Ta jagab oma artiklis oma kogemusi nõuete kontrollisüsteemi loomisel sarnastes organisatsioonides. Elizaveta Ivanova, Diesel Technologies LLC finantsdirektor.

Nõuete kontrollisüsteemi väljaehitamine

- mis tahes organisatsiooni käibekapitali oluline komponent. Diislitehnoloogia pole erand. Pakume diislikütuse seadmete käitamise ja remondi teenuseid. Autoäri areneb ja koos sellega suureneb spetsialiseerunud ettevõtete arv. Peate pidevalt oma varvastel olema. Sellise müügistimulaatori kasutamine kaubanduskrediidi ja maksete edasilükkamise pakkumisena ei ole potentsiaalsete klientide eest võitlemisel sugugi üleliigne vahend. Debitoorsete võlgnevuste haldamine mõjutab otseselt ettevõtte kasumlikkust ning määrab klientidele krediitide ja allahindluste andmise poliitika.

Debitoorsete võlgnevuste kontrollisüsteemi põhielementideks on: klientidega sõlmitud lepingute kontroll ja arvestus, kaupade müügi registreerimise kontroll, saadaolevate arvete olemuse kindlaksmääramine. Lisaks kuuluvad meie ettevõtte finantsspetsialisti tööülesannete hulka nõuete haldamisel:

1) ostjate maksejõuetuse riski määra kindlaksmääramine,

2) ebatõenäoliselt laekuvate võlgade reservi prognoositava väärtuse arvutamine;

Oluline on tähele panna, et nõuete kontrollisüsteem peab hõlmama kõiki kauba müügi etappe – alates ostjaga lepingu sõlmimisest kuni kauba tegeliku müügini.

Meie ettevõttes algas nõuete kontrollisüsteemi väljaehitamine krediidikomisjoni loomisega. Organisatsioonis sellise divisjoni moodustamise kogemuse omandasin saematerjali müügivaldkonnas töötades. See on üsna kitsas turg ja konkurents sellel on väga suur. Krediidiosakond võimaldas meil kontrollida suhteid klientidega, luues samas mugavad tingimused koostööks. Kui Diesel Technologiesis tekkisid probleemsed kliendid, tundus idee sarnase süsteemi väljatöötamisest, võttes arvesse ainult selle ettevõtte eripärasid, esmapilgul ebareaalne. Liiga erinevad organisatsioonilised struktuurid ja erinevad tegevusprofiilid. Kuid lõpuks töötati kontseptsioon välja ja nüüd on projekti aktiivne rakendamine.

Diesel Technologies ettevõtte krediidiosakonna ülesannete hulka kuulub nõuete kontrollisüsteemi organiseerimine ja juurutamine ning selle edasine korrashoid õigel tasemel. Alustasime vastutuse tasemete määratlemisest krediidikomisjoni liikmete heakskiitu vajavate otsuste tegemisel.

Advokaadid töötasid välja ühtse lepingu vormi edasilükatud maksega kauba tarnimiseks, mis on kohustuslik kõigile ettevõtte osakondadele.

See lepinguvorm jõustus organisatsiooni peadirektori eraldi korraldusega. Teises vormis sõlmitud edasilükatud maksega tarnelepingud kaotasid kehtivuse ja kuulusid uuesti sõlmimisele. Kliente hoiatati selle kohta eraldi teabekirjaga, mis saadeti osapoolele koos uue lepinguvormiga.

Ühtne edasilükatud maksega tarneleping sisaldab muu hulgas järgmisi sätteid (väljavõte):

4.3. Kauba eest tasumine toimub järgmises järjekorras:

Ostja kannab ___ (___________) tööpäeva jooksul alates arve/arve/spetsifikatsiooni väljastamise kuupäevast Tarnija arveldusarvele summa, mis moodustab 100% spetsifikatsioonides, arvetel ja märgitud Kauba maksumusest. arveid.

4.4. Tasumise edasilükkamine vastavalt punktile 4.3. Leping antakse vastaspoolele selle lepingu alusel kaupade igakuiste ostude mahus vähemalt ____________ (_____________) rubla kuus.

4.5. Ostja võlgnevuse limiit Tarnija ees tarnitud Kauba eest ei tohi ületada _____________ (_____________) rubla.

4.6. Kui punktis 4.4 toodud tingimused ei ole täidetud, võib ajatatud makset vähendada või asendada 100% ettemaksuga.

See tarnitud Kauba tasumise korra muudatus tuleb dokumenteerida eraldi Lisana.

4.7. Kaubanduskrediidi kasutamise korral kohustub Ostja esitama järgmiste juriidilise isiku dokumentide nõuetekohaselt kinnitatud koopiad (Ühtse riikliku juriidiliste isikute registri väljavõte, registreerimistunnistus, maksuregistri tunnistus, panga kiri avatud arvelduskontode kohta , finantsaruanded (vorm 1, vorm 2), volikiri lepingu allkirjastamiseks). Kõik dokumendid peavad sisaldama märge "Koopia on õige" ning olema kinnitatud peadirektori allkirja ja ostja pitseriga.

4.8. Ostja Kauba eest tasumise kohustus loetakse täidetuks pärast raha laekumist Tarnija kontole.

Lisaks näeb meie lepingu eksemplari viimane leht ette mitme ettevõtte esindaja kohustusliku kinnituse: äri- ja finantsdirektorid, peadirektor. Vastutus ühtse lepinguvormi allkirjastamise ja sellega kaasneva dokumentatsiooni täielikkuse eest pandi vastutavale müügijuhile.

Järgmisena tegime ettevõtte infosüsteemi tehingute registreerimise algoritmis vastavad muudatused. Erinevalt ettemaksusüsteemiga lepingutest, mille registreerisid müügijuhid ise, oli edasilükatud maksega lepingute registreerimine finantsjuhi kohustus. Samal ajal kontrollib ta kaasasoleva saatedokumentatsiooni täielikkust, vastutavate isikute allkirjade olemasolu ning seab infosüsteemis vastavad kaubakrediidi tingimused (krediidilimiit, edasilükkamine päevades). Määratud piirangute seadmisel – krediidilimiidi ületamine või makseviivitus – ei saanud kaupa automaatselt välja saata.

Järgmise etapina selge nõuete jälgimise süsteemi loomisel võeti müügijuhtide põhiliste tulemusnäitajate hulka kirje “Väljas võlgnevuste osatähtsus, %”. Seda näitajat jälgitakse igakuiselt ja see arvestatakse igakuise boonuse arvutamisel arvestusse.

XXXXXXX LLC debitoorsed arved seisuga ___________ 2012

Iga kuu enne aruandekuule järgneva kuu 1. kuupäeva koostab finantsosakonna spetsialist akti nõuete, sh tähtaja ületanud nõuete seisu kohta. Finantsjuht edastab saadud tulemused finants- ja äridirektoritele. Kommertsdirektor omakorda edastab auditi tulemused vastutavatele müügijuhtidele, et kontrollida saadaolevaid arveid ja määrata edasised toimingud võlgade tagasimaksmiseks.

Samuti selgitati välja tähtaja ületanud nõuete sissenõudmise etapid ja vastutavad isikud selle menetluse igas etapis.

Nii ehitas organisatsioon välja nõuete jälgimise süsteemi, mis hõlmab kaupade müügi kõiki etappe alates selle tekkimise hetkest kuni raha tegeliku laekumiseni ettevõtte arvelduskontole tähtaja ületanud nõuete sissenõudmisel.

Paar sõna pakutava krediidilimiidi suuruse kehtivuse jälgimisest. Krediidikomisjoni esimees saab iga kuu jooksva kuu viimasel kuupäeval aruande debitoorsete arvete seisu kohta, mis sisaldab teavet mitte ainult jooksvate maksete edasilükkamisega tehingute kohta, vaid ka andmeid krediidiasutuselt saadud kumulatiivse müügimahu kohta. aasta algus ja iga kliendi keskmine igakuine müügimaht:

Antud aruanne võimaldab hinnata, kui hästi klient täidab lepingu alusel kehtestatud kaubanduskrediidi andmise tingimusi (vt lepingu p 4.4) ning vajadusel teha vastavaid kohandusi.

I.Müügieeskirjad kui vahend debitoorsete arvete kontrollimiseks

Nõuete kontrollisüsteemi ülesehitamise oluline etapp oli müügijuhtimise regulatsioonide väljatöötamine ja rakendamine.

Käesoleva sisemise regulatiivdokumendi tutvustamise eesmärk oli minimeerida kaupade müügil esinevaid vigu ja jagada töötajate vastutusvaldkonnad selle äriprotsessi elluviimisel. Kuna kaubanduskrediidi andmine on üheks müügivahendiks, lisati täpsustatud regulatsioonidesse ka nõuete kontrollimise algoritm.

Müügi korraldamine selge skeemi järgi võimaldab kiiresti juhtida müügiprotsessi ja klientidega suhtlemist.

Müügijuhtimise eeskirjad hõlmavad järgmist:

• kaupade müügi äriprotsessi kirjeldus, võttes arvesse organisatsioonis olemasolevate kaupade müügimeetodite varieeruvust:
• kaupade tarnimine ettemaksu alusel;
• kaupade tarnimine edasilükatud maksega;
• kaupade müük ekspordiks.
• kaupade müügi ja klienditeeninduse protsessi struktuurskeem;
• müügijuhtide, samuti lao- ja raamatupidamistöötajate esmased ja kõrvalkohustused;
• meetmed saadaolevate arvete kontrollimiseks.

Määrusega kehtestatakse ostjatele kommertslaenu andmise tingimused. Need näevad ette, et seda toimingut teostatakse ainult klientidele, kellel on positiivne ostuajalugu vähemalt 6 eelnevat kuud, pideva käibe ja alusetute tagastuste ja ostjapoolsete pretensioonide puudumisel. Kliendile esitatav maksimaalne maksetähtaeg ei või ületada 45 kalendripäeva alates kauba väljasaatmise kuupäevast.

Samuti määratletakse eri tasandite juhtide vastutuspiirid kliendi krediidilimiidi suuruse üle otsustamisel. Krediidilimiidi andmise otsus summale üle 50 000 ja kuni 500 000 rubla lepitakse kokku finants- ja kommertsdirektoriga. Üle 500 000 rubla - peadirektoriga.

Oluline on märkida, et kehtestatud krediidilimiidiga tarnelepingu tingimuste registreerimine ettevõtte infosüsteemis on finantsjuhi, mitte müügijuhi kohustus. Ühe või teise tingimuse ületamisel blokeeritakse süsteemi poolt automaatselt kauba müügiprotsess ja kauba saatmine muutub võimatuks. Kliendi krediiditingimusi saab ettevõtte infobaasis muuta ainult finantsjuht, neid õigusi ei ole.

Rõhutan, et toimiva nõuete haldussüsteemi loomise eelduseks on ettevõtte infosüsteemi silumine, et see vastaks võlgade kontrolli tagamiseks vajalikele nõuetele.

Tähelepanuta ei jää ka edasilükatud maksega kaupade müümise etapp. Eelneva saadetise tasumisega hilinemise korral on müügijuhil kohustus peatada kõik järgnevad saadetised kliendile kuni tasumata võla tasumiseni või teha järgnevad saadetised ettemaksuga. Vastavalt eeskirjadele on kohustus raha laekumise jälgimise eest kaupade saatmisel edasilükatud maksega pandud müügijuhile.

II.Ennetav töö ja maksetähtaja ületanud nõuete sissenõudmise mehhanism

Lisaks tarnelepingu sõlmimise, kauba müümise, ostjapoolse kauba tagastamise ja kauba sisemise liikumise etappide reguleerimisele sisaldab müügikorralduseeskiri töötajate tegevuse algoritmi tähtaja ületanud nõuete sissenõudmisel ja nende tekkimist ennetava töö tegemisel.

Seega tagavad müügijuhid nõuete haldamisel järgmiste protseduuride järgimise:

1) 1 kuni 30 päeva jooksul alates võlgnevuse tekkimisest saadab vastutav müügijuht kord nädalas (igal esmaspäeval) maksemeeldetuletuse.

2) 2-3 päeva enne makse tähtaega tuletab müügijuht telefoni teel kliendile meelde ajatamisperioodi lõppemist ja võlgnevuse tagasimaksmise vajadust.

3) Kui makse ei toimu õigel ajal, helistab müügijuht iga päev, et selgitada välja põhjused ja koostada võlgade tagasimaksegraafik.

4) Samas saadab vastutav müügijuht perioodil 1 kuni 60 päeva viivitusega kliendile kord nädalas (igal esmaspäeval) esimese maksenõude. 2 päeva jooksul pärast päringu saatmist peab haldur kliendile helistama, et kontrollida selle päringu kättesaamist ja nõuda teavet kliendi tehtud toimingute kohta.

Kui maksetähtaeg on üle 60 päeva, viivad võla tagasimaksmise toimingud läbi keskkontori finants- ja õigusosakonnad. Finantsjuht rakendab kõik võimalikud abinõud kohtueelseks arveldamiseks ja tähtaja ületanud nõuete tagastamiseks, sh saadab kliendile teise maksenõude.

180-päevase viivitusperioodi saabumisel koostab juriidiline osakond dokumentide paketi, et asi edastada vahekohtusse või võlgnevuste sissenõudmise agentuurile, olles eelnevalt saatnud kliendile vastava kirja.

Kõik ülaltoodud viivisvõlgade sissenõudmise meetodid kohandatakse järk-järgult Diiseltehnoloogiate valdkonda. Kavandatav metoodika võimaldab kontrollida saadaolevaid arveid selle tekkimise ja olemasolu kõikides etappides ning vähendab oluliselt ka klientidele kaubanduslaenu andmisega seotud riske.

Oluline on märkida, et suurema efektiivsuse huvides on vajalik siduda ka müügijuhtide motivatsioonisüsteem nõuete kontrollisüsteemiga. Näiteks sisestada üheks peamiseks tulemusnäitajaks tähtaja ületanud nõuete maht (osakaal) aruandekuupäeva seisuga “nõuete” kogumahust.

Mõned organisatsioonid kasutavad ka krediidikindlustust - meedet halbade võlgade ootamatute kaotuste vastu. Kuid ma soovitaksin enne sellise kaitse ostmise lõplikku otsust hinnata eeldatavaid keskmisi halbade võlgade kahjusid, ettevõtte finantssuutlikkust neid kahjusid taluda ja kindlustuse vahetut maksumust.

Elizaveta Ivanova, Diesel Technologies LLC finantsdirektor

Ettevõtte saadaolevaid arveid on vaja kontrollida mitte ainult selleks, et analüüsida ja jälgida võlgnike kohta vajalikku teavet, vaid ka selleks, et ettevõtte juhtkonnal oleks alati juurdepääs tegelikule teabele käibekapitali seisu kohta konkreetsel perioodil. .

Head lugejad! Artiklis räägitakse tüüpilistest juriidiliste probleemide lahendamise viisidest, kuid iga juhtum on individuaalne. Kui soovite teada, kuidas lahendada täpselt oma probleem- võtke ühendust konsultandiga:

AVALDUSID JA KÕNED VÕETAKSE 24/7 ja 7 päeva nädalas.

See on kiire ja TASUTA!

Sellised üksikisikute, juriidiliste isikute või isegi valitsusasutuste võlad ähvardavad ettevõtet rahalise kahju ja materiaalsete varade kaotamise ohuga. Seetõttu peavad need olema kontrolli all ja kuidas seda teha, peaksite meetodeid ja skeeme üksikasjalikumalt uurima.

Mis see on

Debitoorsete võlgnevuste kontroll on võlgade summa arveldamine, haldamine ja arvestus ettevõttes, mille moodustavad juriidilise isiku käibekapitali kasutajad - võlglased (võlglased), kelleks võivad olla nii teised ettevõtted, äriühingud, organisatsioonid kui ka eraisikud.

Sellise kontrolli tähtsus ei ole oluline mitte ainult suurettevõtete, kontsernide või tööstuste, vaid ka väikeste ja keskmise suurusega ettevõtete jaoks. Mis juhtub, kui te ei kontrolli ettevõtte nn nõudeid?

Sel juhul võivad areneda järgmised stsenaariumid:

1. Kaotsi võib minna rahasummasid ja seda muljetavaldavates summades, mida on väga raske leida. Ettevõtte rahaasjade uurimise läbiviimiseks peame täiendavalt palkama spetsialiste, audiitoreid ja eksperte. Summade kadu võib juhtuda eriti näiteks lennufirmadega koostööd tehes.
2. Ettevõtte finantsiline ebastabiilsus registreeritakse kuust kuusse. See omakorda mõjutab töötajatele maksmise regulaarsust, riigile võetud kohustuste – maksu- või kommunaalmaksete – tagasimaksmist jne.
3. Tekib ebaefektiivsus ettevõtte ressursibaasi kulutamisel. Seoses sellega, et on vaja kaasata kõigi võtmeametnike (direktorid, raamatupidajad, juhid, juristid jt) jõupingutusi, pidurduvad uued projektid ning võlgnikega peetavate kohtuvaidluste advokaaditasude kulud lihtsalt vähendavad ettevõtte tulu.
4. Ettevõtte äriline maine võib kannatada uute klientide ees, kes mõistavad, et võlgnike poolt ettevõtte rahalise ressursibaasi vähenemise tõttu ähvardab neid tarnete või tellimuste esitamise viibimine.
5. Konkurentsivõime aste langeb seetõttu, et debitoorsete võlgnevuste tõttu tekib ettevõttel tarbetuid kulutusi.

Nagu näete, läheb kõik nagu kett - kellegi võlgade tõttu hakkab ettevõte kaotama oma aktiivsust, stabiilsust, usaldusväärsust ja tootlikkust.

Kuid peamine oht selle raamatupidamise ja auditeerimise punkti eiramisel on see, et ettevõttel tekib lihtsalt vältimatu ja kontrollimatu võlgade ja materiaalsete kahjude suurenemine. Ja see omakorda loob suuri takistusi ettevõtluse arengule ja kasvule.

Debitoorseid võlgnevusi käsitletakse varana (st tagasimakstavaid vahendeid peetakse kassaaparaadi täienduseks, ettevõtte vara osaks) ja neid eristatakse järgmise klassifikatsiooni järgi:

Lühiajaline võlg eeldab, et ettevõte saab tagasimaksed 1 kalendriaasta jooksul, kui lähtuda aruandekuupäevast.

Pikaajalise variandi puhul tähtajad pikenevad ja ületavad 12 kuud pärast aruandekuupäevi. Praeguse võla kindlaksmääramisel tähendab see, et makseid oodatakse lepingus määratud aja jooksul.

Kahtlaste võlgade korral on ettevõte ise kindel, et saab oma raha tagasi, hoolimata sellest, et võlgnik on oma maksete tähtajast juba möödas.

Lubatud võlad viitavad võlgade tagasimaksmise võimatusele ning tegelike võlgade tagasimaksmise viiside ja võimaluste puudumisele.

Pöörake tähelepanu! Suured korporatsioonid või ettevõtted või vastupidi väikeettevõtted võivad luua oma nõuete tüübid. Kõik sõltub juriidilise isiku tegevuse ulatusest.

Kuidas kontrollida

Mõistlik lähenemine äritegevuse läbiviimisel on mõõta ja võtta arvesse kõiki finantsnäitajaid, sh saadaolevaid arveid, sama täpselt ja pidevalt, metoodiliselt.

Debitoorsete arvete pädeva kontrolli tagamiseks peab iga ettevõtte juht teadma mitmeid olulisi tegevusi, mis tuleb läbi viia.

"Nõueid" tuleks juhtida vastavalt teatud toimingute algoritmile, mida väljendatakse järgmistes etappides:

1. Nõuete seisu regulaarselt jälgima volitatud ametniku määramine. Seda ametikohta nimetatakse sageli lihtsalt audiitoriks.
2. Kontrollitoimingute kuupäevade kindlaksmääramine.
3. Kui kasutatakse sellist mehhanismi nagu maksete edasilükkamine, kehtestage toodete üleandmiseks konkreetsed ja arusaadavad eeskirjad ning jälgige selle rakendamist.
4. Võlgade mahtude ja summade arvestustoimingud.
5. Edasilükatud maksete piirangute ja nende kestuse kehtestamine eranditult kõigile osapooltele.
6. Võla koosseisu kaalumine - kui suur on võlg ja millal see tekkis.
7. Võrdleva analüüsi läbiviimine võlgade likvideerimise aja ja laenu saamise aja vahel.
8. Kogumisarvutuste tegemine spetsiaalsete koefitsientide abil, mis näitaksid, kui suur osa maksetest tehti jooksval ajavahemikul enne toodete lähetamist.

Selle kõige juures on väga oluline pidada pidevat arvestust ettevõtete, ettevõtete, organisatsioonide ja isegi üksikisikute üle, kellega ettevõte ühel või teisel viisil partnerlustegevust teeb.

Pole tähtis, kui pika- või lühiajaline koostöö osapoolte vahel kujuneb. Samal ajal peetakse arvestust kõigi töövõtjate kohta, kes on juba arvatavasti ettevõtte ees võlgu.

Sellised manöövrid võimaldavad teil õigeaegselt jälgida tähtaegu, kes võlgneb ja kui palju. Ja selline õigeaegne väljund võimaldab võtta õigeaegselt teatud meetmeid, et võlad saaksid võimalikult kiiresti tasutud või neil oleks kõrge tagasimaksegarantii.

Menetlused saadaolevate arvete kontrollimiseks on järgmised:

• valmistoodete saatmine tarbijale;
• kontrollida saadetud toodete eest tasumist õigeaegselt;
• võlgade inventuur;
• leppetrahvide määramine lepinguliste kohustuste rikkujale tasumisega viivitamise korral;
• kohtumenetlus võlgnikelt võlgade sissenõudmiseks;
• reservfondide ühendamine.

meetodid

Viimasel ajal on enamik ettevõtteid tunda saanud üha kasvavate võlgnevuste koormat. Ekspertide ja teadlaste sõnul avaldub selline olukord kõige sagedamini organisatsioonide, ettevõtete ja ettevõtete vaheliste maksetehingute (käibete) aeglases tempos.

Selleks on selliste nähtuste vältimiseks vaja võlga pidevalt hallata. Samal ajal peavad “nõuded” koos juhtimisega vastama ettevõtte üldise finantspoliitika muudele punktidele.

Samal ajal peab selliste võlgade kontroll ja haldamine olema kooskõlas ka turunduspoliitikaga.

Saadaolevate arvete kontrollimiseks on üsna optimaalsed meetodid, mis on järgmised:

1. Debitoorsete arvete seisu jälgimine.
2. Võlgnike pingerida, kus tuvastatakse suurte võlgadega võlgnikud.
3. Võlgade analüüs tooteliikide, kasumlike ja kahjumlike kaupade kaupa.
4. Realistlik hinnang väärtpaberitele ja nende kasumliku müügi võimalustele.
5. Töö tegemine võlgnikega kohtus ja kohtueelses menetluses.
6. Maksete ja saadaolevate arvete saldo jälgimine.
7. Turu laienemine, tarbijate arvu kasv.
8. Krediidipoliitika optimeerimise võimaluste leidmine.
9. Motiveerige töötajaid, kes töötavad toodete müügiga.
10. Reklaamige ja julgustage toodete eest varajast ja õigeaegset maksmist.

Debitoorseid võlgu kontrollivate probleemide lahendamisel kasutavad nad spetsiaalseid näitajaid, mis on esitatud suhtelistes väärtustes ja isegi dünaamikas teatud aja jooksul - kvartalite, aastate jooksul.

Kõige olulisemad näitajad on järgmised:

• kogumise suhe - tänu sellele saate määrata müügist raha laekumise summa ja aja konkreetsel ajavahemikul, need on eeldatavad laekumised toodete müügist;

• nõuete käibekordaja;

• periood, millal “nõue” on tagasi makstud;

• "nõuete" tavapärane tagasimaksekordaja.

Selliste valemite abil tehtud arvutuste tulemusi saab kasutada isegi organisatsiooni krediidipoliitika jälgimiseks ja haldamiseks.

Samuti on olemas võimalused nõuete refinantseerimiseks, mis koosnevad järgmistest meetoditest - faktooring, forfait, arvete arvestus ja pantimine tagatiseks, samuti muud lühiajalise nõuete finantseerimise vormid.

Võlgade koosseisu uurimisel võetakse tingimata arvesse reservandmete, ebatõenäoliselt laekuvate võlgade ja tegelikena kajastatud kahjude analüüsi tulemusi.

Debitoorsete arvete kasvu vältimiseks võite selle optimeerimiseks arvesse võtta ja kasutada järgmisi meetodeid:

1. Nõua uutelt klientidelt enne toodete saatmist ettemaksu.
2. Esitage tarbija maksete tagatis tagatise, käenduse või mõne pangagarantii vormis.
3. Ühendage saadaolevate arvete "augud" võlgnevustega.
4. Ühendage akreditiiv - kolmas isik, kes suudab lahendada toote tarbija maksevõime küsimuse.
5. Laenu saamine võlgade refinantseerimiseks.

Pöörake tähelepanu! Akreditiiviteenus on väga kallis, seetõttu kasutatakse seda üliharva ning seetõttu pole see nõuetega seotud probleemide lahendamisel eriti populaarne.

Debitoorsete arvete sisekontroll

Tuleb märkida, et nõuete kasvu vastu võitlemiseks pole universaalseid meetodeid.

Kõik on nii suhteline ja igal üksikjuhtumil on oma spetsiifika, et spetsialistid peavad iga kord otsima üha uusi ja uusi võimalusi saadaolevate arvete kontrollimiseks ja haldamiseks.

Paljuski mängib suurt rolli ettevõtte enda majandustegevus, millised summad liiguvad raamatupidamisosakonna ja klientide või klientide vahel, aga ka olukord turul endal, nišis, milles organisatsioon tegutseb.

Kuid on juba tõestatud meetodeid, mis tavaolukorras toimivad klassikalise "nõuete" sisekontrolli meetodina:

1. Alati peaks olema planeeritud võlatase. Kui tase ületab planeeritut, võetakse kasutusele meetmed võlgade kasvu vähendamiseks.
2. Edasilükatud maksete või laenude kasutamine, kuid mitte kõigile klientidele, vaid neile, kellele on tagatud võla tagasimaksmine. Sel juhul tuleks alati määrata konkreetne edasilükkamise periood ja tagada see koostöölepingu lisakokkuleppega. Tavaliselt kasutatakse 15 või 30 päeva edasilükkamist.
3. Motiveerige töötajaid tootlikkust tõstma. Siinkohal on soovitav kasutada süsteemi, mis võiks muuta töötajatele töötasu maksmise tihedalt sõltuvaks nõuete laekumise ajastust.
4. Töötage välja just see skeem, mille järgi klientidele esitatavate maksete edasilükkamise kord toimub.
5. Oluline on määrata kindlaks parameetrid ja hinnata tarbija poolt pakutavat infot väärtusliku vara kohta, millega saab katta nõudeid nende intensiivse kasvu korral.
6. Nõuete jälgimisel on vaja õigesti jaotada vastutust, mida ettevõtte õigus-, äri- ja finantsteenistused, osakonnad kannavad.

Tehnoloogia tõhusaks konfliktivabaks nõuete sissenõudmiseks

Talutud kliendid võlgnevad teie ettevõttele erinevaid summasid. Mõned summad on nii suured, et tekitavad teie ettevõttele tõsist kahju ning ka paljud “väikesed” võlad, mille tasumata jätmine tekitab hämmingut, annavad kokku suure summa. Selleks, et neid tagasi nõuda ja suhteid võlgnikega mitte rikkuda, on vaja vastavat tehnoloogiat.

Edasine esitlus põhineb asjaolul, et teil on hea toode ning olete võlgniku ees lepingust ja kehtivast õigusest tulenevad kohustused nõuetekohaselt täitnud.

Miks tekivad tähtaja ületanud nõuded?

1. Võlgnikul on õhukesed põhjused teile maksmata jätmiseks.
2. Tal pole raha võla tasumiseks.
3. Võlgnik valib muud kuluprioriteedid.
4. Võlgnik on distsiplineerimata või ebaaus.
5. Teie ettevõtte töötajad ei ole teinud vajalikke toiminguid võlgade õigeaegseks sissenõudmiseks.

Kõigil neil juhtudel peaks teie peamiseks vahendiks olema kokkulepe võlgnikuga. Kahjuks on ettevõtetevahelised kokkulepped tavaliselt formaalsed paberitükid, mis ei kaitse kumbagi poolt teise omavoli eest.

Kokkulepe, mis vähendab debitoorse võlgnevuse riski

Selleks, et kokkulepe oleks osapoolte konfliktivaba koostöö võti, peab see sisaldama üksikasjalikke algoritme vastaspoolte tegevuseks erinevates olukordades.

Enne lepingu sõlmimist kinnitavad pooled teineteisele oma usaldusväärsust ja pühendumust. Ja kui põhjalikud läbirääkimised ka poleks, kõiki nüansse siiski ette näha pole võimalik. Mõned läbirääkijate ideed ja arusaam teatud detailidest jäävad erinevaks. Samas tajuvad kõik läbirääkija jaoks olulised ideed teise poole antud kohustusena.

Kui mõnda detaili lepingus hoolikalt ei kajastata, siis on erinevatel arusaamadel võimalik konflikti oht. Sageli sisaldab leping klauslit, mis ei tekita kunagi vaidlusi: "Pooled tunnistavad selle lepingu täielikkust ja kõigi eelnevate kirjalike või suuliste kokkulepete asendamist sellega." See õige fraas tühistab poolte õiguse öelda lepingusse mittekuuluva asja kohta: "Ja sa lubasid." See punkt võrdub sellega, et enne lepingu allkirjastamist läbirääkimisi ei peetud. Seetõttu ärge lootke, et võlgnik lubas midagi muud, nagu teile tundub. Kui oleks, siis pole vahet. Võlgnik hoolib ainult enda huvidest, mis on loomulik. Ka teil on kohustus enda eest hoolitseda. Muide, ka teie suulised lubadused on tühised. Sa ei tea kunagi, mida teie müüjad selle hetke kuumuses välja pahvatasid.

Miks võlgnik ei maksa ja kuidas sellega toime tulla

• Tal pole raha;
• Tal on teised prioriteedid;
• Ta ei pea end võlgnikuks:
• See on talle kasulik. Ta on oma karistamatuses kindel.

Et ta ei saaks maksmata jätta, tuleb lepingus sätestada tingimused, millal on tasuvam maksta. See tähendab, et kohustuste rikkumise eest on vaja ette näha sanktsioonid, mis sunniksid võlgnikku muutma oma makseprioriteete või võtma laenu või müüma talle südamelähedase vara, kuid maksma teile ära.

Lepingu läbirääkimistel tuleks sanktsioonide kohaldamise küsimust käsitleda kui vastaspoole pühendumuse testi. Vastuväiteid lepingusse tõsiste hilinenud maksete trahvide lisamise kohta tuleks võtta kui äratuskella. Saate nendest vastuväidetest üle saada, osutades vastaspoole aususe kinnitustele ja lisades peegelsanktsioonid oma ettevõtte kohustuste täitmata jätmise eest.

Sanktsioonide kohaldamise mittekonfliktsuse tagab järgmise sisuga hõlpsasti aktsepteeritava punkti lisamine lepingusse: „Pooled mõistavad trahvide tasumise arve väljastamist kui oma trahvitava poole nõuetekohast täitmist. lepingust tulenevaid kohustusi."

Muide, ärge unustage lepingutesse lisada punkte, mis näevad ette teie ettevõtte kohustuste täitmise piiranguid, peatamist või lõpetamist võlgniku ees tähtaja ületanud võla korral.

Kohustuste täitmise algoritm, lepingu infosisu

Kõigile maailmas pole midagi ilmselget. See, mis on teile ilmne, ei ole seda kliendile ja vastupidi. Seega, mida detailsemalt on lepingus kajastatud poolte toimingud, nende järjekord, tähtajad, täitmise tähtajad, dokumenteerimise kord, seda täpsemalt täidetakse poolte kohustusi ja austatakse nende huve.

Ärge koonerdage paberiga, millele leping trükitakse, see tasub end kohe ära. Vastaspoole esindajad suudavad lugeda ja mõista kümnete lehekülgede pikkust teksti. Kohustuste täitmise algoritmi kirjeldades jõuavad pooled sageli kiiresti „pisiasjades“ kokkuleppele, millel on kasulik mõju vastastikuse mõistmise ja usalduslike suhete loomisele. Tõenäoliselt võimaldab selline lähenemine lühendada kogu lepingus kokkuleppimiseks kuluvat aega.

Lepingu täitmisel või selle tulemuste rakendamisel puutuvad kliendid sageli kokku teatud raskustega, mida nad ei oska ette arvata. Näiteks tehnoloogia tutvustamisel, mille üksikasjad on allpool kirjeldatud, võib teie töötajatel tekkida vastupanu. Selle põhjused võivad olla: hirm muudatuste ees tööülesannete täitmise korras, vajadus vaadata üle oma seisukohad suhetes kliendi esindajatega, isiklik materiaalne kahju ebamõistliku sissetuleku saamise võimaluste välistamisest ja muu.

Kliendi ettenägematute raskuste ilmnemine põhjustab rahulolematust teie tootega ja teie võimalike tagajärgedega. Teile negatiivsete tagajärgede vältimiseks tuleb klienti hoiatada kõigi võimalike talle ebaselgete raskuste eest, mis võivad tekkida ka siis, kui pooled täidavad rangelt oma lepingust tulenevaid kohustusi. Selleks lisage lepingusse teabeklauslid, mis kajastavad, et klienti on hoiatatud ja mõistab võimalike raskuste olemust. Need punktid ei nõua kokkuleppimist ega kohusta pooli mingeid toiminguid tegema, kuid garanteerivad, et teie klient ei tunne, et olete teda petnud. Kliendi arusaam raskuste võimalikkusest annab talle hoolikama lähenemise teie toote toimimisele. Ja see on teile kasulik, sest klient saab neid raskusi vältida.

Lepingu mallid

Soovitan teil oma suhetes klientidega välja töötada lepingumallide komplekti kõige sagedamini esinevate võimaluste jaoks. See mitte ainult ei säästa konkreetse lepingu koostamise ja kokkuleppimise aega, vaid võimaldab teil meeles pidada selles kajastamist ka teie jaoks põhimõtteliselt olulised sätted.

Mall ei ole dogma. Ärge kunagi öelge kliendile, et lepingut saab sõlmida ainult sellisel kujul, nagu te selle välja töötasite. Vastasel juhul kaotate enamiku oma parimatest potentsiaalsetest klientidest. Ainus erand sellest võib olla liitumisleping, mis koosneb kahest osast: lepingust endast ja tema toote kasutamise reeglitest, mida klient muuta ei saa. Kuid ka sel juhul võidakse kliendile anda õigus lisada lepingusse sätteid, mis on tema jaoks olulised ja teile vastuvõetavad.

Lepingumallid võivad sisaldada sätteid, mille puutumatust te mitte ainult ei saa, vaid peate ka nõudma. Need on esemed, mille väljajätmine toob peaaegu vältimatult kaasa konflikti kliendiga. Näiteks müüakse valmis tarkvaratooteid "nagu on". See tähendab, et olenemata sellest, kui ilmne on kliendi jaoks konkreetse funktsiooni kohustuslik olemasolu tootes, kui arendaja pole seda rakendanud, ei võeta ostjate sellekohaseid kaebusi vastu.

Kui potentsiaalne klient nõuab sellise punkti lepingust väljajätmist, siis on kasulikum kliendist keelduda, kui temaga hiljem konflikti minna, kui ta keeldub nappide ettekäänetega maksmast.

Miks teie töötajad väldivad saadaolevate arvete kogumist?

Peaaegu alati on nõuete sissenõudmisest hoidumine seotud psühholoogiliste barjääridega, mida töötajad enda ette ehitavad. Põhjused on tavaliselt järgmised:

1. Kasvatus. Raha on üks kahest teemast, mida inimesed tavaliselt tunnevad ebamugavalt isegi kõige lähedasemate inimestega. Religioossed käsud, filosoofiline ja kunstiline kirjandus, vanasõnad, kõnekäänud ja anekdoodid on olnud tuhandeid aastaid pühendatud raha negatiivses valguses esitamisele. Seetõttu on sageli raske isegi nõuda, et inimesed annaksid oma seaduslikult teenitud raha tagasi. Neil on piinlik, et nad peavad raha nõudma neilt, kellel seda napib.
2. Hirmud. Töötajad kardavad keelduda, teha midagi valesti, mis toob kaasa kliendi kaotuse, kogeda süütult kolleegide negatiivset reaktsiooni tegelikele või fiktiivsetele tegudele ja muud.
3. Negatiivne suhtumine teie ettevõtte tootesse. Pöörake tähelepanu sellele, kuidas teie töötajad teie toodete ja teenuste kasutamisega seotud juhtumeid tajuvad. Nad arutavad neid hoogsalt, mäletavad neid pikka aega ja räägivad uutele kolleegidele. Nad vaikivad tavaolukordadest, arvates, et nii see peabki olema. Kasu ja klientide rahulolu, kui neid üldse mäletatakse, peetakse reklaamiks ja suhtekorralduseks. Seetõttu loovad korduvalt ülespuhutud, isegi kui vähesed juhtumid teie ettevõtte kaupade ja teenuste kohta püsiva halva arvamuse. Ja kui nii, siis peavad töötajad nende eest võlgnikelt raha nõudmist sündsusetuks.
4. Isiklik kaubanduslik huvi. See avaldub kahel viisil. Üheks ilminguks on "müügi" summast teatud protsendist huvitatud töötaja (tavaliselt müüja) ja võlgniku vaheline kokkulepe, mis väljendub saadaolevate arvete suurenemises saadetiste suurenemise tõttu koos edasilükatud maksega. eelmiste tarnete eest mittetäielik makse. Teine ilming on see, kui töötaja, kes on kohustatud võlgnikult sisse nõudma isikliku "tasu" võla ülesannete mittenõuetekohase täitmise eest võla tasumise nõudmisel.

Võlgade sissenõudmise tehnoloogia arendamine

Juhtimistehnoloogiad, nagu ka tootmistehnoloogiad, hõlmavad töötajate poolt sooritatavate toimingute rangeid järjestusi. Sammude ahela koostamine peaks algama viimase sammu sõnastamisest. Sel juhul on tegemist raamatupidamiskirjega, mis sulgeb kliendi nõuded. Olles sõnastanud selle sammu minevikuvormis “Arvestuskanne on tehtud”, on vaja ka kõik eelnevad toimingud järjepidevalt minevikuvormis sõnastada, sealhulgas samm “Vigaste nõuete tekkimine on fikseeritud”.

Sammude sõnastamine minevikuvormis on tehnika, mis võimaldab tehnoloogia arendajal kõik läbi mõelda, et tagada iga sammu teostatavus.

Selleks, et viivisvõlgnevuse tekkimine fikseeritaks automaatselt, tuleb sammude sõnastamist jätkata kuni hetkeni “Kliendiga on leping sõlmitud”. Nende hulgas on vaja kajastada dokumentide liikumist ja teabe edastamist lepinguliste kohustuste täitmise kohta.

Tähtaja ületanud võlgnevuste sissenõudmine aktiveeritakse kohe, kui teie töötajad saavad selle tekkimisest teada. Selleks peate ette nägema vastavate töötajate teavitamise teie ettevõtte ja klientide vahel sõlmitud lepingutest tulenevate kohustuste täitmisest. See tähendab, et teie töötajad peavad üksteist kirjalikult teavitama iga klientidega lepingu sõlmimisest, saadetiste ja kaupade (teenuste eest tasumise) ajastust, maksete laekumisest ja muudest lepingute omadustest. Selleks on mugav kasutada CRM-süsteemi klassi tarkvaratooteid. See lihtsustab ja automatiseerib vajaliku teabe loomist, salvestamist ja edastamist.

Iga tehnoloogia edenedes eelmisele etapile määrab selle arendaja automaatselt, kes tema olemasolevatest töötajatest peaks selle sammu tegema. Määratakse kindlaks üleminekupunktid üksikute töötajate ja ettevõtte osakondade vahel. Selguvad nii teabe ja dokumentide edastamise kord kui ka nõuded, mille alusel jälgida, mida saaja saab. Sellest tulenevad vastuvõtmise või keeldumise kriteeriumid. Seega on iga esineja igal sammul kohustatud oma kohustusi hoolikalt täitma.

Tehnoloogia regulatiivne tugi

Lisaks kehtivale seadusandlusele sisaldab tehnoloogiat reguleeriv raamistik mitmeid dokumente. Sealhulgas:

• Lepingud klientidega;
• Raamatupidamise esmaste dokumentide (aktid, arved) vastuvõtmine ja üleandmine;
• Ettevõtte korraldused tehnoloogia kasutuselevõtu ja töötajate vastutuse kohta selle rakendamise eest;
• Võlgnikele saadetavate kirjade ja nõuete ning ettevõtte korralduste vormid võlgnike ees võetud kohustuste täitmise peatamiseks või piiramiseks;
• Tehnoloogilised juhised töötajatele, sealhulgas teatud toimingute tegemise keelud.

Teabe- ja aruandlusdokumentide mallid.

Need dokumendid on vajalikud mitte ainult klientidega suhete vormistamiseks, vaid ka teie töötajate tööülesannete täitmise vormistamiseks. Nende dokumentide kättesaadavus:

1. Kaob nende töötajate hirmud, kes kardavad saada karistada võimalike vigade eest.
2. Keelab neil sooritada toiminguid, mis kahjustavad teie ettevõtet. (Tavaliselt peetakse paljusid keelde iseenesestmõistetavaks. Aga kuna need kehtivas seadusandluses ja ettevõtete sisedokumentides ei kajastu, siis on need lubatud. See tähendab, et töötajad saavad end õigustada sellega, et ei tea, et kahjulik tegevus on keelatud).
3. Kirjutab ette, mida, kuidas ja millal teha. (Töötajad ei saa teile öelda: "Ma arvasin, et on parem teisiti").
4. Tagab, et töötajad on kohustatud antud tööülesannete kohta kirjalikult aru andma. Võltsaruanded on võimatud, kuna tuleb esitada konkreetsed toimingute tulemused.

Väga oluline dokument

Tegemist on koolitusjuhendiga “Kuidas müüa toodet “X””. See pole mitte ainult kõige olulisem tööriist müüjatele, vaid ka psühholoogiline tugi töötajatele, kelle kohustuste hulka kuulub nõuete sissenõudmine.

Fakt on see, et tavaliselt teavad ettevõtte töötajad oma toodetest ja teenustest väga vähe. Testige oma töötajaid, et näha, kas nad suudavad isegi teie tooteid puudutavatele küsimustele selgelt vastata, rääkimata veenvalt.

• Millised on teie toodete eelised võrreldes konkurentidega?
• Kuidas nad töötavad (töötavad)?
• Milliseid probleeme teie kliendid nende kasutamisel lahendavad?
• Millist kasu saavad kliendid teie toodete kasutamisest?
• Milliseid garantiisid ja millistel tingimustel teie ettevõte klientidele annab?
• Miks on teie tooted õiglase hinnaga?

Teades vastuseid neile küsimustele, ei suhtu töötajad teie toodetesse põlgusega. Nad teavad, et nõuavad üsnagi oma ausalt teenitud raha maksmist. Lõppude lõpuks, olles teile oma aja ja kontoris passimise maha müünud, hakkavad nad jalge alla tallatud õiglustundega palka nõudma, kui te seda neile õigel ajal ei maksa, kuna võlgnikud pole teile maksnud. välja.

Kuidas seda dokumenti arendada, saate lugeda minu ajakirjas “Masinapark” avaldatud viiekümnest artiklist koosnevast elektroonilisest kogumikust “Edu saladused”. Võin selle kollektsiooni teie soovil tasuta saata. Ja tehnoloogia arengut üldiselt kirjeldatakse üksikasjalikult minu raamatutes "Ausalt öeldes ettevõtte juhtimisest" ja "Töötajate biorobotiseerimine".

Võlgade sissenõudmise tehnoloogia rakendamise põhimõtted ja võtted

Enne tehnoloogia rakendamist ärge olge liiga laisk, et kõike veel kord põhjalikult kontrollida. Loomulikult on ideaal kättesaamatu ja ilma muudatusteta ettevõtte tegevuses ei saa hakkama, kuid tehnoloogiat tuleb esialgu arendada nii, et selles ei saaks aastaid muudatusi teha.

Selle põhimõtte järgimine tagab teie töötajate minimaalse vastupanu tehnoloogia kasutuselevõtule. Neil ei tohiks olla mõjuvaid põhjuseid teda kritiseerida. Isegi kui tuvastatakse mõned ebatasased servad, proovige tehnoloogiat mitte muuta. Lõppude lõpuks, kui töötajad tunnevad, et midagi saab muuta, suurendavad nad oma survet tehnoloogia tervikuna kaotada. Noh, nad ei taha oma töös ja teadvuses muutusi, mis on teie jaoks üliolulised.

Töötajad peavad tutvuma teie korraldusega tehnoloogia kasutuselevõtu kohta allkirjaga. Allkiri dokumendil on kohustuslik. See võtab töötajalt võimaluse öelda: "Ma ei teadnud."

Tehnoloogia nõuetekohaseks täitmiseks peavad töötajad olema oma tehnoloogiliste juhiste sisust hästi teadlikud. Iga juhise maht võib olla mitukümmend lehekülge. Tuues ettekäändeks mõttelise ajapuuduse õppimiseks, saboteerivad nad tehnoloogia rakendamist. Selle vältimiseks on vaja korraldada iga töötaja eksam juhiste tundmise kohta. Eksamiks valmistumiseks piisab kahest kuni kolmest päevast, sest juhiseid peast teadma ei pea. See on töövahend, mis peaks olema „käepärast“ juhuks, kui teil on vaja tööülesannete õiget täitmist selgitada.

Eksami läbiviimine võtab töötajatelt võimaluse mitte teada, mida ja kuidas neilt nõutakse. Samal ajal kontrollite tehnoloogiaga seotud isikute suhtumist teie tellimustesse ja üldiselt oma tööülesannete täitmisse.

Tehnoloogia juurutamise esimestel nädalatel peate kontrollima igapäevaseid töötajate aruandeid inkassoülesannete täitmise kohta. Nad on kohustatud nägema ja tundma teie otsustavust, et see on tõsine ja igavene.

Kolme kuni nelja nädala jooksul pärast eksami sooritamist ja võib-olla ka kiiremini, tõmmatakse teie töötajad tehnoloogia nõuetele vastama. Nende nurin nõrgeneb märgatavalt. Saate anda endale isiklikult oma igapäevaste aruannete korrapärase kontrollimise. Kuid töötajad peavad alati teadma, et kontroll ei ole nõrgenenud ja seda ei peatata kunagi.

Teie töötajad peaksid teadma ja tundma hästi, et te ei prindi ega varasta raha, et nende palka makstakse nendest vahenditest, mida teie ettevõte klientidelt saab. Nõuete sissenõudmise tehnoloogiat arendades ja juurutades loote aluse oma äri süsteemseks arendamiseks.

2015–2016, . Kõik õigused kaitstud.