Õppisin Nižni Novgorodi politseikoolis, mis on spetsialiseerunud majanduskuritegevuse vastu võitlemisele. Pärast seda töötas ta mitu aastat Ivanovo linna siseministeeriumi struktuurides majanduskuritegude vastu võitlemise osakonnas, seejärel läks tööle maksupolitseisse, kus töötas paar aastat uurijana. .

2003. aastal saadeti maksupolitsei laiali ja ma leidsin end teiselt poolt barrikaade. Maksupolitseis töötades nägin piisavalt palju, kuidas inimesed erinevate pettuste ja pettustega raha teenisid, ning mul tekkis kiusatus “raha välja võtta”. Selles äris teenitakse raha sõna otseses mõttes tühjast-tähjast - ühe ettevõtte raha laekub pangakontole, võtate selle välja ja tagastate (teenite oma protsendi). Samas väldib klientettevõte maksude (käibemaksu või kasumi) tasumist.

Algul oli mul üks-kaks klienti, kes kandsid minu kaudu väikseid summasid, umbes 100 000 rubla kuus. Sel ajal oli minu protsent umbes 3,5% ja kui võtta arvesse, et pank võttis 1%, siis 100 000 rubla pealt oli minu sissetulek vaid 2500 rubla. Kuid äri kasvas. Mu kliendid hakkasid mind teistele soovitama ja neid tuli aina juurde. Hakkasin laienema: organiseerisin uusi LLC-sid, meelitasin töötajaid ja rahastasin kõike suurtes kogustes. Siis hakkasid minuga ühendust võtma suured hulgimüügifirmad, kes maksid Moskva lõppklientide jaoks raha välja. Nad tellisid suuri summasid.

Täna on Moskvas raha väljavõtmise hind tõusnud 8% -ni. Raha väljamaksmine on muutunud keerulisemaks, pealinn on juba pikka aega tormanud piirkondadesse. Piirkondlikud pangad on “unisemad” ja sealt on lihtsam “sularaha” kätte saada. Nüüd ostavad Moskva suured ettevõtted piirkondades raha 5–6% ja müüvad seda lõpptarbijatele 8%. Seda tehes müüsin raha Moskvale 3,5% ja lõppostjale 5%.

Suurtes pankades lähevad väljamakseskeemid hoogsalt käima, eriti kui väljamaksefirma leiab side mõne kohaliku filiaali juhiga ja maksab talle “teise” palga.

Pankurid ise annavad oma partneritele “cash out” osas soovitusi: “kassa välja, aga mitte palju” või “lõpeta nüüd, oleme saanud keskpanga taotluse”. Põhimõtteliselt keerleb kogu sularahaturg kolme suurima panga ümber. Väiksemad pangad, kellel on oht oma tegevusluba kaotada, on rohkem mures ja lubavad neil töötada harvemini ja väikeste summadega. Kuigi kui panga omanik saab aru, et ta ei teeni oma pangast raha või on kahjumis, siis ta “müüb” selle kassapidajatele ehk konkureerib nendega.

Tüüpiline apoteoos loole pankur-kassiiriga - tema juurde tuleb keskpanga kontroll ja juhib tähelepanu rikkumistele. Panga omanik hindab kontrollimise aega ja hakkab maksimaalse raha teenimiseks tõsises ulatuses “väljamaksma” ning lisaks võtab ka varasid välja. Tal pole midagi kaotada, ta kaotab endiselt litsentsi ja "laev upub".

Huvitavaid skeeme on palju, näiteks oli populaarne vanametalli kokkuost. Eraisikud annavad metalli kokkuostufirmale üle 50 000 rubla väärtuses vanarauda päevas. Ettevõte peab nende maksmiseks pangast raha välja võtma. Viimane palub esitada dokumendid – metalli üle andnud inimeste passide koopiad. Pangale antakse võltsitud või kadunud inimeste passid ja nende eest väljastatakse 1,5 miljonit rubla. Ettevõte esitab selle summa saamiseks pangale avalduse ja saab raha kätte. Hiljem kantakse sularaha üle klientidele, kes on varem vanametalli kogumisfirmasse pangaülekande üle kandnud.

Pankurid pigistavad sageli silma kinni või seavad tingimuse: "Me anname teile kakskümmend kuus, kuid mitte rohkem." Ettevõte nõustus ja kasseeris välja 20 miljonit rubla kuus, kusjuures vanarauda anti tegelikult üle 500 000 rubla eest.

Sarnaselt tegutsevad ka põllumajandustootjatelt juur- ja puuvilju ostvad ettevõtted, kes ostavad elanikelt mett või maitsetaimi.

Kas pankurid teavad alati skeemidest? Kindlasti. Kuigi nad nõustusid meiega koostööd tegema mitte ainult "teise palga" pärast. Mõned pangad ei võtnud raha, aga töötasid, sest said ametlikult tehingutelt suure protsendi. Kuigi mõned krediidiasutused meiega põhimõtteliselt koostööd ei teinud.

Pankadega töötades kasutasime ka tavalisi skeeme: võtsime välja eraisikute plastkaartidelt, juriidiliste isikute kontodelt, kasutasime veksleid ning tekitasime pankadele reaalse tegevuse ilme. Kuid skeeme on ajakohastatud ja need on juba ammu pangandussüsteemist kaugemale jõudnud. Populaarne on näiteks jaekettides sularaha ostmine. Paljud jaemüüjad, suured ketid, kauplused, bensiinijaamad, .

Viie aasta jooksul selles äris töötades olen moodustanud võrgustiku enam kui kümnes piirkonnas, sadu ettevõtteid, kakssada töötajat, väga keerulised rahavood. Kasseerisime välja kuni 100 miljonit rubla päevas. Kuid palju kulutati palkadele ja turvalisusele – inimesed katsid meid äri kriminaalses komponendis ("katus").

Teine raha väljavõtmise äri suurim probleem on alluvate vargused. Ühe sadade skeemide OÜ direktor võtab ootamatult raha ja lendab kuhugi välismaale. Tavaliselt eraldatakse kriisiolukordadeks spetsiaalne fond ja sissetulek katab kahju. Esineb ka eluohtlikke olukordi – haaranguid ja vargusi. Üks mu sõber Moskvas lasi oma kollektsionäärid maha. See on väga ohtlik äri.

Häda juhtus ka minuga. Kui sissemakstud raha maht ületas miljardite rublade piiri, arreteerisid FSB ohvitserid mind mingil hetkel.

Miks see juhtus? Paljud selles äris teavad, kuidas võimudega läbi rääkida, kuid kohalike standardite järgi oli minu juhtum kõlav ja suur – mahud olid väikelinna kohta tohutud, minust teadsid juba nii keskpank kui ka õiguskaitseorganid. Lisaks ei tegelenud minuga mitte politsei, vaid FSB. Nad panid mind väikesele näidisprotsessile.

Uurimise ajal pidin viibima aasta eeluurimisvanglas. Selle tulemusena tunnistasin üles ja kriminaalasi lõppes minu jaoks sellega, et mulle anti au kinnipidamiskeskuses veedetud aja eest. Millise järelduse ma tegin? Töötades uskusin, et kuna ma ei varastanud konkreetse inimese tagant, siis on see tavaline äri. Siis aga sain aru, et tegu oli ikkagi vargusega – kasseeritud raha pealt makse ei makstud. Ma ei mõelnud sellele või ei saanud sellest varem aru.

Kuna rahavoog vanast ärist oli lõppenud ja ma olin katki, otsustasin luua ettevõtte nimega Crime Finance. Nüüd julgustan ettevõtteid tuvastama ebaseaduslikke skeeme. Näiteks viin läbi meistriklasse – räägin, kuidas raha teenivad ettevõtted pankades kanda kinnitavad ja kuidas neid tuvastada. Tean neid skeeme peast nagu müürsepp, kes on 20 aastat telliseid ladunud ja oskab kinnisilmi maja ehitada.

Kui olete ettevõtja, võib iga pank ootamatult blokeerida juurdepääsu teie kontole.

Põhjuseks on raha väljavõtmise kahtlus. Aga asi pole sinus, vaid keskpangas.

Venemaa on hädas raha väljamaksmise ja maksudest kõrvalehoidmisega. Seal on terve sularahatööstus ja keskpank otsib pidevalt võimalusi selle ületamiseks.

Praeguses etapis on võitlusesse kaasatud pangad: nad on kohustatud blokeerima kõik tehingud, mis näevad välja nagu raha väljavõtmine. Ka ausad ettevõtjad võivad sattuda pankade sanktsioonide alla: piisab, kui teha kogemata mitu kahtlast tehingut.

Selles artiklis - kuidas mitte sattuda seaduse kavalusega võitlemise juhuslikuks ohvriks.

Mis kassapidajad need on?

Kassapidajad on poisid, kes muudavad kontol oleva ametliku raha mitteametlikuks sularahaks.

Sularaha vajav ettevõte sõlmib lepingu ja tasub mõne immateriaalse teenuse – näiteks konsultatsioonide – eest. Tundub, et teine ​​ettevõte pakub neid. Kuid tegelikult võtab ta raha välja koorefirmast, mis kannab seda võltslepingute alusel transiidifirmade kaudu ja ahela lõpus võetakse raha välja sularahana. Selle tulemusena tuuakse esimesele ettevõttele rahapakk, millest ettevõtja väljastab halli palka, hoides kõrvale maksudest ja sissemaksetest.

Sularaha väljavõtmine ja selliste teenuste kasutamine on ebaseaduslik. Me ei soovita seda teha ja loodame, et te ei pea kunagi sellega tegelema.

Kui keskpank märkab, et pank aitab kassapidajaid, tühistab ta kiiresti oma tegevusloa. Seejärel blokeeritakse kõigi klientide raha ja kui teie hoiused on kindlustatud, saate need DIA kaudu kätte kahe nädala pärast. Kui ei, siis tõenäoliselt ei saa te seda. Selle tulemusena võib kümmekond kassapidajat, kellel on kontod ühes pangas, põhjustada probleeme tuhandetele klientidele.

Me ütleme teile, mida peaksid ausad ettevõtjad tegema, et neid ei peetaks raha väljamakseteks.

Kontrollige oma vastaspooli

Kui teie ettevõte teeb koostööd kahtlaste ettevõtetega, võidakse seda pidada transiidiks – raha väljavõtmise ahela osaks. Seetõttu veenduge enne uue tarnija või kliendiga koostööd alustamist, et need on usaldusväärsed.

Kahtlane: vastaspool asub massregistreerimise aadressil. Kontrollige, kui palju ettevõtteid on vastaspoole aadressil registreeritud - lihtsaim viis seda teha on föderaalse maksuteenistuse veebisaidil. Sisestage aadress otsingumootorisse ja vaadake, milline hoone seal asub: kui see pole ärikeskus ja sinna on registreeritud 15 ettevõtet, siis on see massregistreerimise aadress.

Kahtlane: ettevõtte direktor on paljude teiste ettevõtete direktorina noteeritud. Direktorit saab kontrollida ka maksude veebisaidilt.

Väga kahtlane: vastaspoolel on palju vahekohtu juhtumeid, täitekirju maksude tasumata jätmise kohta ja vastaspoolte nõudeid kohustuste täitmata jätmise pärast. Kontrollige vahekohtuasjade toimikut.

Kõike saab kohe kontrollida maksude veebisaidil juriidiliste isikute ühtse riikliku registri jaotises teenustes “Minu äribüroo”, “Säde”, “Contour-Focus”. Kui olete juba Tinkoff Businessi klient, saate kontrollida ettevõtet otse oma isiklikult kontolt.

Kõigi kataloogide andmed tõmmatakse vastaspoolte kontrollimiseks kohe Tinkoff Businessi isiklikule kontole. Sellel mehel pole midagi viga

Kirjeldage tõlkeid üksikasjalikult

Makse saatmisel kirjeldage üksikasjalikult selle eesmärki: alus, kuupäev, käibemaks. Kui makse kirjeldus puudub, võib finantsjärelevalve alustada uurimist.

Kui pank kahtlustab lepingute või arvete ehtsust, palutakse need esitada. Tavaliselt annavad nad esitamiseks vähemalt ühe tööpäeva, mille jooksul on võimalik dokumente koguda, kui need on läheduses. Keerulisem on, kui originaalid on vastaspoole allkirjaga. Kuid enamasti piisab kinnitamiseks fotodest. Võite paluda vastaspoolel teie telefonis olevatest dokumentidest foto teha ja need saata.

Küsimuste vältimiseks kirjeldage makseid üksikasjalikult ja hoidke käepärast lepingute originaalid või skaneeringud.

Kuidas makseid kirjeldada

Kahtlane

Tasumine vastavalt kokkuleppele

Tasumine lepingu nr 3005/16 alusel 07.06.2016, arve nr 2134 19.04.2017 vorstitoodete eest. Sisaldab käibemaksu (18%) 21 355-93 RUB

Kahtlane

Ettemaks

01.01.2017 lepingu nr 98/2017 alusel haldustasu ettemaks. Sisaldab käibemaksu (18%) 318-36 R

Kahtlane

Ettemaks

Ettemaks 12. detsembri 2016. aasta üldkohustuse lepingu nr STPCSI 1069/122113 alusel terminaliteenuste eest. Maksuta (käibemaks).

Töötage vastavalt oma kvalifikatsioonile

Näiteks ütleb ettevõte riigile: "Tegelen kunstiteoste restaureerimisega" - seetõttu valib ta "Tegevused kunstilise loovuse valdkonnas" - kood 90.03.

Usaldusväärne: kellelgi ei teki küsimusi, kui selline firma saab muuseumikogust mõne maali või antiiklaua restaureerimiseks raha. See tegevus vastab registreeritud okvedidele.

Kahtlane: kui abstraktsete “finantsnõustamisteenuste” jaoks raha tuleb, algab kindlasti audit. Samuti võib maksuamet teile valeandmete esitamise eest trahvida 5000 rubla.

Kui saate aru, et ettevõte kasvab ja tekkimas on uued tegevussuunad, lisage lihtsalt OKVED-koodid. Selleks peate taotlema notari kinnitust ja esitama föderaalsele maksuteenistusele dokumendid. Riigilõiv - 800 RUR, üksikettevõtjatele - tasuta.

Ärge võtke kogu oma sularaha välja

Niipea, kui üksikettevõtja hakkab kogu raha kontolt välja võtma, tulevad nad tema juurde tšekiga. Üksikettevõtjad on kõige sagedamini kaasatud raha väljavõtmise ahela lõpplülidena, seega pööratakse neile siin erilist tähelepanu.

Kahtlane:Üksikettevõtja saab 300 tuhat ja järgmisel päeval võtab kogu raha sularahaautomaadist välja.

Turvaliselt:Üksikettevõtja saab 300 tuhat ja kannab osa rahast oma isiklikule kontole ning kulutab osa sellest kontoga seotud kaardilt. Üksikettevõtja saab ettevõtte kaardiga osta ettevõttele seadmeid, isegi Auchanist vorsti. Kui üksikettevõtjal on "sissetulek miinus kulud", siis vorsti lihtsalt maha arvata ei pea. Kui see on lihtsalt "sissetulek" - keegi ei hooli ostudest, saate alati ja igal pool maksta ettevõtte kaardiga.

Tinkoff Businessis saavad üksikettevõtjad oma Tinkoff Blacki kaardile igakuiselt tasuta üle kanda kuni 150 000 rubla ja saada vorsti ostmise eest raha tagasi. Aga kui saad iga päev 150 tuhat ja kannad selle kohe oma kaardile, misjärel rahaautomaadis välja võtad, võib finantsjärelevalve murelikuks muutuda.

Makske makse ja tasusid

Ettevõtted on kohustatud tasuma makse ja tasusid. Pangad on kohustatud seda jälgima. Kuid on lahknevus: ettevõtted võivad avada kontosid mitmes pangas ja puhtteoreetiliselt maksta makse ühestki neist - see pole seadusega keelatud. Kuid kõik pangad jälgivad makse samal ajal: kõik tahavad, et maksaksite nende kaudu. Selle tulemusena, kui teil on kontod kahes pangas, kuid maksate makse ainult ühest pangast, hakkab teine ​​pank teid kahtlustama.

Turvaliselt: maksta paralleelselt makse kõigilt kontodelt. Näiteks ühest - sissetulek ja teisest - sissemaksed.

Mitme ettevõtte konto omamine mitmes pangas on hea. Kui mõne panga tegevusluba tühistatakse, ei külmutata kogu raha.

Hästi: maksa maksud ja sissemaksed ühelt kontolt ning hoia makselehe koopiat käepärast, et kui midagi peaks juhtuma, näita seda finantsjärelevalvele.

Tegevusalale lisandub ka maksukoormus. See määrab kindlaks maksude protsendi ettevõtte käibest majandustegevuse liikide lõikes ja jääb vahemikku 1,4% kuni 41,5%. Kui maksad valdkonna keskmisest vähem, siis tuleb auditiga kontorisse maksuamet, mitte pank.

Kui ettevõte või ettevõtja töötab eraisikutega, on nad peaaegu alati maksuagendid ja peavad üksikisiku tulumaksu kinni pidama ja maksustama. Kui saadate raha eraisikule, kuid ei tasu 24 tunni jooksul makse, siis alustatakse küsimustega.

Mida teha, kui kahtlustatakse

Pank ei blokeeri kahtlaste tehingute puhul kohe teenuseid. Tavaliselt näeb protseduur välja selline:

1. Spetsiaalselt väljaõppinud robot püüab kahtlased tehingud kinni ja koostab raporti.
2. Reaalajas analüütik vaatab tehinguid ja otsustab, kas need on kahtlased või mitte. Kahtluste korral alustatakse juurdlust.
3. Pangatöötaja võtab ettevõtjaga ühendust, et nõuda tõendavaid dokumente: arveid, mille eest tasutakse, lepingute koopiaid. Pangad annavad ettevõtjale vajalike dokumentide saatmiseks aega 1 kuni 10 päeva - tavaliselt piisab nende pildistamisest ja saatmisest. Kui aususes pole kahtlust, siis uurimine lõpetatakse.
4. Kui ettevõtja ei vasta panga päringule või ei näita dokumente, blokeeritakse konto kaugteenindus - Internetipanga kaudu sisselogimine ja raha väljavõtmine ei ole võimalik.
5. Teenuse blokeeringu tühistamiseks peab ettevõtja esitama pangale vaid nõutud dokumendid. Kui dokumente pole, jääb raha kontole, kuid seda saab välja võtta alles pärast pangaga ühenduse võtmist.

Finantsjärelevalve eesmärk on kaitsta kõiki panga kliente litsentsi tühistamise eest. Seetõttu ei blokeeri töötajad kunagi kontoteenindust valimatult ja tegelikud sanktsioonid algavad alles siis, kui ettevõtja hakkab end varjama. Konto teenindamine ei ole kogemata blokeeritud.

Svetlana MATVEEVA

“Kaitse vastutšekkide eest väljamaksmisel: pakume pikalt tegutsevat vastaspoolt seaduse raames,” seisis kuulutuses internetis. See lubadus tundus kahtlane ja ühtaegu intrigeeriv. Otsustasin uurida, kuidas asjad tegelikult on.

Esmapilgul on sularaha väljavõtmisel vastutšekkide eest kaitsmise teenus väga atraktiivne. Teile pakutakse ju "saata" raha "musta sularaha" saamiseks ettevõttesse, mis mitte ainult ei eksisteeri juba mitu aastat, vaid esitab ka aruandeid, maksab makse, omab vajalikku tegevusluba jne. Selliseid ettevõtteid nimetatakse rahvasuus. "prügikastid". Tehing ei jää mitte ainult teie aruandlusesse, vaid ka vastaspoole eluloosse. Seega, kui maksuamet käivitab vastuauditi ja küsib vastaspoolelt teie ettevõttega seotud dokumente, näeb kõik puhas, süütu ja seaduslik välja (loe selle kohta, kuidas selliseid auditeid tehakse lk 132). Täpselt seda reklaam lubabki.

Loomulikult saab kasutada ka tavalise ühepäevareisibüroo teenuseid. Need ettevõtted ei maksa makse ega esita aruandeid, jättes oma jäljed vaid riiklikusse registrisse.

Neid mõtteid silmas pidades hakkasin uurima tarneturgu. Et eksida raha väljamaksmist soovivate inimeste hulka, oli vaja välja mõelda tõeline legend. Nii tekkiski puhkekülade gaasistamisega tegelev ja alles hoogu koguv firma.

Et kontrollida, kui lai on “prügilaeva” ettevõtte võimalused, vajasime ehitusloaga alltöövõtjat, kellel on maatöödele avatud luba.

Kuus pidi see välja kasseerima 300–500 tuhat rubla. Küll aga tegime legendi järgi varem raha välja, aga tuttava ühepäevakonto kaudu ja meeletu 3 protsendiga, mis meile kategooriliselt ei sobinud. Lisaks oli minu juhtkonnal suur soov end vastukontrollide eest kaitsta.

Algaja, kes küsib rumalaid küsimusi, kardab kõike, kuid soovib aru saada raha väljamaksmise keerukusest, tekitas minu vestluskaaslastes samasuguseid emotsioone nagu gümnaasiumiõpilase lasteaialaps: „Nii, poiss. Tehke kõike nii, nagu ma ütlen. Ilma minuta kaod sa lihtsalt sellesse elumerre. Nad kohtlesid mind kaastundlikult, seetõttu olid nad oma avaldustes väga jutukad ja avameelsed.

"Panga" garantii

Esimene suhtluskandidaat leiti raamatupidamisfoorumi lingi kaudu.

Ainus viis temaga ühendust võtta oli meili teel. Saatsin päringu määratud aadressile: “Vajan sularaha ilma ühepäevase tehinguta, olemasoleva firma kaudu.

Et hiljem poleks vastukontrollidega probleeme.» Vastust ei tulnud kaua oodata. Samal päeval leidsin oma e-posti postkastist järgmise sisuga kirja: „Täname, et tunnete huvi meie teenuste vastu. Mis tahes toimingu tähtaeg on "igapäevane", olenemata summast. Kõik meie ettevõtted on tegutsenud kolm aastat ja rohkem, mõned on kuus aastat vanad. Me läbime kõik vastukontrollid: esimene on tasuta, järgmised - 300–500 dollarit iga eest. Kirja lõpus oli kontakttelefon.

“Tegeleme puhkekülade gaasistamisega, seega vajame alltöövõtjat, kellel oleks ehitusluba ja avatud luba maatööde tegemiseks,” tõin välja asja olemuse.

– On litsentsiga ettevõtteid. Aga seda kindlasti ei ole,” ütles Nikolai kurbusega hääles.

- Olgu, proovime ilma orderita hakkama. Mis garantiid annate? Kus on kindlustunne, et toon raha rahulikult oma seifi?

– Milliseid tagatisi te soovite? - vastas vestluskaaslane sarkastiliselt, - kokkulepe sularaha eest?!

Raha üleandmise ja vastuvõtmise tõend?!

- Kirjutate ise veebisaidile "me garanteerime". Või sain ma millestki valesti aru? – Olin sellest reaktsioonist pisut rahutu.

– Esiteks oleme töötanud üsna pikka aega. Meil on ettevõtteid, mis on juba 5-6 aastat vanad. Teatud klientide ring on välja kujunenud. Nemad omakorda toovad meie juurde oma sõpru. Nii et see on siin nagu vastastikune vastutus. Teiseks,” jätkas Nikolai uhkusega, „teeme koostööd suurte Moskva pankadega.

Anname ka pangagarantii!

Minu fantaasia joonistas elavalt välja lepingu, milles pank kohustub kassapidaja nõudmisel meile kirjalikul nõudmisel teatud summa tasuma. Nikolai pidas aga silmas midagi muud:

– Firma kohta, mille kaudu raha liigub, saad infot meie pangast. Eelkõige selle kasutusea ja töökindluse kohta. Konto käibest ei räägi sulle loomulikult keegi.

Ilmselt jätsin naiivse lihtinimese mulje. Hea, et vastassuunaliiklusega seotud probleemid lahenesid palju usaldusväärsemalt.

– Kõik on väga lihtne. Saame päringu, edastame selle teile ja teie koostate vajalikud dokumendid. Saadame need dokumendid maksuametisse,” tõi Nikolai välja skeemi, kuidas vasturevisjoni eest kaitsta.

– Nii et te ei hoia tehingu teist eksemplari alles?

- Muidugi mitte. Kui säilitame kõik oma klientide dokumendid, jääb ruumi väheks.

– Kas teie ettevõte esitab aruandeid?

"Muidugi," oli Nikolai häiritud.

Kuidas on võimalik koostada aruandeid ilma igasuguse esmase teabeta, jääb mulle mõistatuseks. Mu vestluskaaslane lihtsalt lehvitas, pomisedes, et neil on kõik kaetud.

"Kõik on selge," lõpetasin vestluse, "mõtleme teie ahvatleva pakkumise üle."

Kui sa kardad hunte, siis ära mine metsa

Selle inimeseni jõudsin ka ühe raamatupidamisfoorumi kaudu. Hinge lihtsusest postitasin sinna oma küsimuse “kassa-leti” kohta. Esimene vastaja otsustas lihtsalt vestlust jätkata: „Sellised kontorid on olemas. Nad esitavad ausalt oma bilansid ja maksavad makse oma kasinalt juurdehindluselt; Nad paluvad teil esitada neile dokumendid kahes eksemplaris, et saaksite ühe neist endale jätta. Raamatupidamisosakond ägab, sest nad müüvad peaaegu kõike. Nad ostavad oma kaupu jällegi lennufirmadelt.

Nii et võimalus on, otsige seda!"

Teine vestluskaaslane, aus ja korralik, soovitas mul taktitundeliselt, kuid visalt kasseerimisest loobuda.

Mulle meeldis see infoküllane mees ja jätsin talle oma meiliaadressi. Mõne aja pärast määrati mulle aeg ühe suure kindlustusseltsi kontorisse.

"Mul on tuttav, kelle kaudu ma oma kliendi eest raha välja tegin," ütles Andrey (nii oli minu vestluskaaslase nimi). – See võtab keskmiselt ühe protsendi.

Kui teil on lisatingimusi, kulub neil tõenäoliselt rohkem.

– Aga garantiid? – hakkasin enda oma painutama.

- Keegi ei garanteeri midagi. Kui kardad hunte, ära mine metsa,” ütles Andrei naeratades, kuid lohutas kohe: “Aga ära karda liiga palju: keegi ei viska sind minema.” See on tegelikult põhjus, miks nad tulistavad.

Itsitasin närviliselt, teeseldes, et ma olen ka kursis. Vestluskaaslane jätkas.

– Kas teete dokumendid ise?

- Jah, aga millised muud võimalused on võimalikud?

– Mis vahet sellel üldiselt on? – vastas Andrei filosoofiliselt. – Noh, maksuamet ei saa nõudmisel vajalikke dokumente, mis siis? Kõige tähtsam on, et teie dokumendid oleksid õigesti koostatud. Kõik teavad: ostja ei vastuta tarnija eest.

– See sõnastus meeldis talle selgelt. – Ja ka ohutusest. Kümnetuhandeline tehing on ehitusfirma jaoks nagu ehitusjäätmed. Keegi isegi ei püüa sind petta. Nii et pole vaja pabistada.

Minu üllatus andis peagi teed mõtlikkusele: "See on hea garantii: ära karda, kallis, keegi ei puuduta sind..."

Leppisime kokku, et järgmisel päeval helistab mulle sama tuttav ja ma suhtlen temaga otse. Sõber ei helistanud. Ilmselt olin nii väikese kala pärast liiga laisk, et põhjast üles hõljuda.

Peamine asi on sildade ehitamine

See seltskond lihtsalt karjus enda peale. Niipea, kui läksin võrku ja otsisin sõna "fly-by-night", nägin kohe hoiatust: "Ärge tehke koostööd lennufirmaga!" Arvasin, et need on need poisid, keda mul vaja on, nii et helistasin antud numbril ja leppisin aja kokku.

Siin polnud vaja küsimusi esitada. Potentsiaalne äripartner Denis oli sõnaosav ja teadlik sellest, millest ta rääkis. Jäi mulje, et ta kordas oma monoloogi juba miljonindat korda.

Alustasin lemmikplaadiga: "Oleme huvitatud ilma ühepäevarahata raha teenimisest."

"Imeline," ütles Denis. Tal oli meie üle siiralt hea meel. – Alustame sellest, et oleme seda tüüpi teenust pakkunud umbes kaks aastat. See on lihtne: sõlmite lepingu "valge" ettevõttega (BF), mis omakorda on seotud "mustade" ettevõtetega (BF). BF võib tegutseda kas teie tarnija või ostjana – teie valik.

"See rõõm maksab teile 500 dollarit kuus," jätkas vestluskaaslane.

– Pluss muidugi üks protsent raha väljavõtmiseks. Edasi. Kuna BF on täiesti puhas, siis vastutuleva liiklusega probleeme ei teki. Sellepärast me ei võta vastutšeki eest raha,” rõõmustas Denis mind. Ta ütles seda nii veenvalt, et ma tahtsin kohe raha välja võtta ja seda ainult kurikuulsa CF kaudu. Kuid ootamatult tekkisid probleemid: nad ei pidanud mitte ainult paberimajandust ise tegema, vaid ka BF-il puudus ehitusluba.

“Ehitusorganisatsioonidele saame pakkuda vaid ühepäevaseid projekte, mille eluiga on üks-kaks aastat,” järgnes üks pettumus teisele.

- Olgu, mis garantiid sa annad?

– Garantii on meie vanus ja meie kliendid. Nad tunnevad meid. Lisaks tegutseb meie pank käendajana.

Sellel ettevõttel oli ka oma lihtne “pangagarantii”.

– Pangas annab meie inimene teile infot pakutava ettevõtte kohta, ütleb klienditeeninduse osakonna juhataja.

"Muidugi, selle eest sa talle maksad," ei suutnud ma sarkasmile vastu panna, kuid võtsin end kohe kokku. Leppisime kokku, et helistame.

Nõrk lüli

Ekspeditsioonilt naastes otsustasin kaaluda plusse ja miinuseid. Niisiis osutus superteenus koos “elava” vastaspoole pakkumisega mitmevärviliseks seebimulliks. Keegi ei anna tõelisi garantiisid, nagu võiks eeldada.

Pikaealiste prügimägede tarnijad muidugi tõsiseid kliente "ära viskama" ei hakka.

See on hirmus. Kuid väikest ettevõtet on lihtne petta: tal pole midagi, millega ennast ja oma raha kaitsta.

Lisaks on garantiiga “prügimägi” seotud samade ühepäevaste petuskeemidega ja samadel operaatoritel ei ole raske kogu seda lühikest ahelat lahti kerida. Oleks soov.

Seega, kui olete konksuga, ei aita teid ükski BF.

Maksuminimeerijad on meie riigis haruldus. Kõik “valged” (legaalsed) skeemid nõuavad ju märkimisväärset pingutust: teise ettevõtte loomine, kulutused maksukonsultandile või juristile jne. Ja enam-vähem varjatud (“hallis”) maksudest kõrvalehoidumiseks piisab tavapärasest odavast skeemist – raha väljamaksmisest.

Neile, kes veel täielikult ei mõista kassapidajate slängi ega tea isegi, kes nad on, pakume meiepoolset tõlgendust kõige tavalisematest terminitest.

Raha väljamaksmine on fiktiivse kulude suurenemise tõttu ebaseaduslik maksusoodustus.

Lihtsamal juhul tähendab see järgmist toimingut.

Ettevõte “A” (klient) kannab ettevõttele “B” (kassasse) teatud rahasumma tehingu alusel, mis eksisteerib ainult paberil - väidetavalt saab klient kaupu või teenuseid.

Tehing vormistatakse lepingu, arvete, aktide (arvete) ja arvega.

Minimaalse pingutusega saate oma raha dramaatiliselt koguda. Kõik on autori enda poolt kontrollitud. Kasutusjuhend on eksklusiivne tüüp. Töötage eemalt. Risk on minimaalne, peaaegu kõik on seaduslik. Karta pole midagi. Kõige rohkem saate tunnistajaks. Te ei vaja palju teadmisi. See võtab aega 2-4 nädalat. Peaaegu pole investeeringuid. Nimelt: vasak SIM-kaart, vasak telefon WhatsApp/Telegrami installimise võimalusega, printimise tellimine. Kokku: vähem kui 5000 hõõruda. Ja heitgaasi on miljon. Autor hakkis 12 lyami. Skeemi värviks on märgitud hall, peaaegu valge. Kõik see on põhjendatud sellega, et varastate raha paksudelt, petturlikelt kaupmeestelt, kes ei taha makse maksta ja musta raha pesta. Vastutust ei ole, sest kaupmees küsib kassapidajalt ja ta ei teata sinust politseisse. Kurat, see on juba naljakas.

Mida nad teha kavatsevad? Lühidalt: hankige sularahapoes tööle ja varastage raha. Ideaalis korraldage tilk ja jääge kõrvale. Selle teostamise protsessi kirjeldatakse üksikasjalikult. See ütleb, milline peaks olema tilk. Mida talle öelda ja mida mitte mingil juhul öelda. Kirjeldatakse, kuidas ja kust sellist lolli tilka leida ja kuidas teda siis korraldada või par-ga tööd leida. Tsitaat juhendist: "Otsige Vasjat, kes ei saa tema ümber toimuvast midagi aru, kuid 10 tuhande rubla eest on ta valmis talvel kiike lakkuma ja kaks päeva külmas seisma." Kui lähed ise, siis teeskle, et oled selline. On isegi üles kirjutatud legend, et kassiirid tuleb ära ajada, et nad sinusse usuksid. Kasutusjuhend ütleb, et ühte tilka tuleks kasutada üks kord. Kurat, see pole nagu tõsiasi.

Tehakse ettepanek töötada talvel, kui nad esitavad aasta aruanded ja kõik kasseerivad oma raha välja enne aastavahetust.

Skeemi alguses soovitatakse surfata varifoorumites ja leida endale tööandja. Esitatakse ressursside loend. Kõik tehakse vasakpoolsest telefonist ja SIM-kaardilt. Kui on langus, suhtleme tema nimel.

Märgitakse, et kui oled elanud, saad kohe esimesed näpunäited registreerimiseks ja panka sõitmiseks teha. Pank pakub diskreetselt LLC pitsati jäljendi tegemist ja koodsõna meeldejätmist. Nagu konto avamine ilma direktorita on kallis ja tülikas. "Kui kassapidaja ütleb, et neil on pangas oma inimesed ja nad jälgivad teid, siis on ta perses." Templit saab nende sõnul küsida ka maksuametist. Pärast panku algab töö ise. Autor soovitab iga päev helistada või panka minna ja oma konto olekut kontrollida. “Kõige trumbitunnid kontrollimiseks: 11,14,18 ja 20:00. Ülejäänud vajaliku teabe oma kontori kohta leiame veebisaidilt focus.kontur.ru. Millegipärast pakuvad nad maksuveebisaidilt välja printida juriidiliste isikute ühtse riikliku registri.

Edasi räägib autor ilusti iga panga plusse ja miinuseid, millisele infotelefonile helistada, mida öelda jne. Nad ütlevad, et kõik, mida pead teadma, on maksumaksja identifitseerimisnumber (TIN), koodsõna ja direktori pass. Kui nad ei räägi, soovitavad nad teisele operaatorile tagasi helistada.

Lisatsitaat: “Niipea, kui kontojääk on positiivses suunas teatavaks tehtud, katkestame kõne, helistame kohe vihjeliinile ja blokeerime juurdepääsu internetipangale dokumentidega portfelli kadumise tõttu. Helistame mobiilioperaatorile ja blokeerime SIM-i telefoni kadumise tõttu. LENDAME PASSI JA ETTEVÕTTE PITSERGA PANKAGA VÕI LÄHME KOOS DROPSIDEGA! See on kõik, tsükkel on läbi, kõik on rahul, välja arvatud raha omanik ja kassapidajad. Me läheme päikeseloojangusse."

Lõpus on mõned detailid selle kohta, kuidas taastada juurdepääsu žetoonile, blokeerida sularahakaart, mida pangale öelda, kuidas sulgeda arvelduskonto ja saada kassast sularaha.

Viimane tsitaat käsiraamatust: “Kassapidajatele meeldib teeselda maffiosid, jutustades, kuidas nad matsid metsa kavala direktori, kes varastas neilt 5000 rubla. Nad valetavad. Nad võtavad sind imeks ja räägivad sulle vastavaid jutte. Kui töötate üksinda ja teid ootamatult maksuametisse/politseisse tõmmatakse (väga ebatõenäoline), tegutsege nii suurelt kui võimalik, helistage kassapidajatele, öelge neile midagi sellist: "Nad küsivad sinu kohta, ma olen sees. kas masin/maksuametis, mida ma peaksin ütlema? Kassapidajad sulanduvad ise ja ei maksuametile ega võmmidele pole sind vaja, nad peavad sinuga kauem jändama, peaasi, et SINA oled. "Nad pakkusid mulle tööd, ma läksin ja kirjutasin millelegi alla, kes pagan seda teab, ma ei mäleta, ma ei tea, leidsin numbri Avitost" jms. Kui see juhtub pärast kontolt sularaha väljavõtmist, siis ärge isegi mõelge tõmblemisele. Sa oled puhas. Võtsite oma ettevõtte kontolt raha välja. Klient ja kassapidajad EI LÄHE KUNAGI POLITSEI JUURDE, nad lähevad kohe vangi. Ja nad teavad seda suurepäraselt. Pärast edukat tsüklit minge kuhugi, lõõgastuge, lõõgastuge.

Sain järgmise sisuga meili:

„Otsime vastutustundlikke inimesi, kes on valmis tõsiselt ja kõvasti tööd tegema. Teeme lahtesid kaartidel. Peamised pangad, kellega me koostööd teeme: (pangad on loetletud allpool).

Tööskeem: 33% - meie, 66% - teie.

Minimaalne täitmine on 51 tuhat rubla. Minimaalne sissemakse käendajale on 17 tuhat rubla.

Mis tüüpi sissetulek see on? Kui populaarne ja seaduslik see on? Kas see pole mitte pettus, mille eesmärk on minult 17 tuhat rubla kätte saada ja siis kaduda?

Inimesele, kes sellisele kuulutusele reageerib, on sündmuste arendamiseks kaks võimalust.

Dmitri Sergejev

turvaspetsialist

Esimese, kõige optimistlikuma variandi puhul on ta pettuse kriminaalasja ohver. Teise võimaluse korral võite saada kriminaalasjas süüdistatavaks kriminaalkoodeksi tõsiste artiklite alusel.

Ja tegelikult pole muud valikut – ainult need kaks võimalust. Ma selgitan, miks.

Mis on raha sissemaksed kaardile?

Esmapilgul töötab skeem lihtsalt. Te edastate täitjale oma pangakaardi andmed. Ta kannab teile eelnevalt kokkulepitud summa. Kannate osa sellest kontole, mille ta teile ütleb, ja jätate osa endale.

Teie terviklikkuse tagamiseks võidakse teilt nõuda tagatisraha või tagatisraha. Kui maksate selle tasu, on ka võimalus, et jätate temaga hüvasti.

Sel juhul kaotate raha ja saate Vene Föderatsiooni kriminaalkoodeksi artikli 159 "Pettus" alusel ohvriks. Kõlab kummaliselt, kuid sellises olukorras on see parim stsenaarium. Kirjutate politseisse avalduse, võib-olla leitakse petturid üles, antakse kohtu alla ja võib-olla isegi tagastatakse teie raha.

Palju hullem on see, kui valaja osutub “ausaks” ja täidab kõik tehingu tingimused. Sest raha ei teki tühjalt ja valajad ei anna seda lihtsalt välja.

Kes on valaja?

Tegemist on kurjategijaga, kes konverteerib ebaseaduslikult saadud raha sularahaks. See eeldab raha kandmist kontolt kontole erinevate teineteist mittetundvate inimeste vahel lootuses, et õiguskaitseorganid ei suuda kogu ülekandeahelat jälgida.

Keegi ei nõustu olema selle ahela lüliks tasuta, seega pakutakse igale osalejale teatud protsent ülekannete summast. Sellest lähtuvalt on iga ahelas osaleja seaduse seisukohalt kuriteo kaasosaline.

Muide, ahelas osalejaid kutsutakse kallajate keeles tilkadeks. Ja inimene, kes otsib tilku ja töötab nendega, on tilkade juhend. Tilk võib ise osaleda ülekannete ahelas või lihtsalt müüa või anda dropi operaatorile oma pangakaart koos oma konto andmete ja PIN-koodiga.

Ostumüüjad kasutavad usalduse võitmiseks ja isiku maksevahendite üle kontrolli saavutamiseks erinevaid viise. Nad panevad kuulutusi Internetti, värbamisagentuuride veebisaitidele ja sotsiaalvõrgustikesse. Lisaks tööpakkumistega kuulutustele saavad inimesed isegi tutvumissaitide kaudu tilka otsida.

Näiteks otsib mees tüdrukut, kellel on väike sissetulek ja rahalised probleemid. Siis tuleb tutvustus, lilled, maiustused ja pakkumine teenida head raha vahendajana. Pärast paari üleviimist noormees kaob ja tema asemel ilmuvad tüdruku ellu kriminaalasja uurijad. Ja selgub, et tüdruk pole näinud ilusa mehe passi, ei mäleta auto numbrit, SIM-kaart on registreeritud kodutu Vasya jaoks ja telefonile ei pääse.

Kust valajad oma raha võtavad?

Tavaliselt pärineb see raha kriminaalsest tegevusest. Seaduslikult teenitud raha ei vaja nii keerulisi skeeme: piisab lihtsalt ettevõtte registreerimisest, maksude ja kõigi vajalike mahaarvamiste tasumisest – ja riigil ei teki küsimusi.

Aga kui inimene müüb narkootikume, relvi, inimorganeid või rahastab terroriorganisatsioone, ei saa sellist ettevõtet maksuametis registreerida. Ja ebaseaduslike tehingute tulemusena saadud raha tuleb kurjategijate poolt kuidagi varjust välja tuua ja pärisellu tuua.

Täidetud skeeme kasutavad sageli varastatud või võltsitud dokumentide abil välja antud laenu saajad. Neid ei huvita, kui suur protsent nad väljamakse eest maksavad: foto passi uuesti kleepimine on väike.

Varem oli kuritegevusest tulu saajate elu palju lihtsam. Veel 90ndatel sai Arbatil avada butiigi, eksponeerida mitmesaja tuhande rublase hinnasildiga kasukaid, näidata sellel käivet, maksta makse – ja tulu muutus sarnaseks legaalsele. Aga aja jooksul karmistas maksuamet nõudeid, töötas välja uusi kontrollimeetodeid ja hakkas küsima: aga müüd dokumentide järgi 5 kasukat päevas, aga samas ei osta ainsatki, ei osta. on tarnijad, keegi teiega äri ei tee, aga direktor elab üldiselt Küprosel. Näidake nüüd maksuametile seda öökappi, kust te raha võtate.

2001. aastal võeti vastu seadus “Kuritegevusest saadud tulu legaliseerimise (pesu) ja terrorismi rahastamise vastu võitlemise kohta”. Selle seaduse alusel läksid paljud finantstehingud seaduslikkuse osas kohustusliku finantskontrolli alla.

Samuti said korrakaitse- ja maksuametid riigilt rohkem volitusi selliste kuritegude avastamiseks. Üldine trend on, et riik annab aasta-aastalt korrakaitsjatele aina rohkem vahendeid sularahata rahaülekannete kontrollimiseks ning suurendab vastutust pangakaarte ja e-raha kasutavate kuritegude eest.

Isegi föderaalseadus nr 167-FZ "Teatud Vene Föderatsiooni seadusandlike aktide muutmise kohta rahaliste vahendite varguse vastu võitlemisel", mis ühelt poolt kaitseb pangakaardil olevat raha, teisalt raskendab nende elu, kes raha välja võtavad. Panga seisukohast on laht ebatüüpiline rahatehing ja kaardiomanik peab selle kohta selgitusi andma.

Seetõttu hakkasid kurjategijad välja mõtlema uusi viise raha väljavõtmiseks ja raha väljavõtmiseks finantsasutuste kontrolli alt. Üks neist meetoditest on kaardile raha laadimine.

Kas juhuslikku kaardiomanikku saab pidada kuriteo kaasosaliseks?

Seaduse järgi on kõik lihtne. Kui inimene, kelle kaardile laht tehti, teab, mida valaja teeb, on ta selle kuriteo kaasosaline. Näiteks kui tulu saadakse narkootikumide müügist, teab seda raha kasseerinud isik - ta on Vene Föderatsiooni kriminaalkoodeksi artikli 228 alusel kuriteo kaasosaline. Sama on pettuste ja terrorismiga.

Isegi kui isik ei ole otseselt seotud narkootikumide müügiga, vaid kannab lihtsalt üle narkokaubanduse tulemusena saadud raha, võidakse teda süüdistada Vene Föderatsiooni kriminaalkoodeksi artikli 174 alusel rahapesus, mille teine ​​isik sai rahapesu kaudu. kriminaalsed vahendid. Selle artikli kohased sanktsioonid ulatuvad suurest rahatrahvist kuni 7-aastase vangistuseni. Siin on näide: Krasnojarski Sovetski rajoonikohtu otsus kriminaalasjas nr 1-353/2018. Mees ei tegelenud isegi ise narkootikumide müügiga – ta kasseeris narkodiileritelt lihtsalt pangakaartide ja maksesüsteemide kaudu raha välja, teades samas, et raha saadi kuritegelikul teel. Tulemuseks on 3 aastat vangistust.

Järeldused on järgmised:

1. Raha ei tule tühjast kohast. Kui teile pakutakse raha väljavõtmise eest maksta umbes 40%, on see kas pettusekatse või üritatakse teid kuriteo kaasosaliseks muuta. Ärge leppige sellega.
2. Pank näeb ikka kogu saajate ahelat. Alati. Ja õiguskaitseametnikel pole teda nii raske jälgida.
3. Kõikide pangakaardiga tehtud tehingute eest kannab omanik vastutust, sealhulgas kriminaalvastutust.
4. Valajat ei huvita, mis sinuga juhtub. Ta teab algusest peale, et mundris inimesed tulevad teie juurde ebamugavate küsimustega. Kuid selleks ajaks on raha juba välja võetud.
5. Ärge eksperimenteerige kriminaalkoodeksiga.