Panga kaasatud hoiuserahad kujutavad endast panga "kliendibaasi" hoiubaasi moodustamisel. Tuleb teha reservatsioon, et Venemaa pangandustegevuse analüüsi praktikas puuduvad meetodid panga hoiuseportfelli kui sellise analüüsimiseks. Pangad saavad iseseisvalt välja töötada sisemised meetodid oma hoiuste portfelli analüüsimiseks, võttes arvesse nende tegevuse eripära ja tegevuse iseärasusi, Venemaa Panga olemasolevaid metoodilisi soovitusi.

Panga hoiuste portfelli analüüsi peamised valdkonnad võib esitada järgmiselt:

1) hoiusefondide portfelli koguväärtuse määramine ja analüüs, selle osakaalu leidmine fondide portfellis, analüüsitava perioodi dünaamika hindamine.

Klientidelt kaasatud ressursside osakaalu kasv aitab üldiselt kaasa pangatoimingute kasumlikkuse kasvule; selle vähenemine võib viidata panga põhjendamatult kõrgetele kulutustele muude portfellivahendite allikate teenindamiseks.

2) hoiusefondide portfelli struktuuri rühmitamine ja hilisem analüüs.

Hoiusefondide portfelli analüüsi viivad läbi rühmad, mis iseloomustavad pangaressursside kaasamise peamisi allikaid (sageli määrab analüütik analüüsirühmad iseseisvalt). Neid rühmi saab moodustada kahes põhisuunas:

• - investeeringute tähtaja järgi (tähtajalised hoiused tähtaja ja nõudmiseni hoiused);
• - meelitamise subjektide või investorite kategooriate järgi (erinevad omandivormi ja tegevusala poolest).

Lisaks saab hoiusefondide portfelli rühmitada:

• - sissemakse tegemise tingimused;
• - hoiuse väljavõtmise tingimused;
• - intressimäärade väärtus;
• - kasutatud intresside arvutamise meetodid;
• - võimalused saada soodustusi aktiivsete pangatoimingute eest jne.

Selliseid rühmitusi on võimalik luua vaid siis, kui pangal on hästi toimiv analüütilise info süsteem.

Kõigi pangaaruandluse vormide analüüsist on indikatiivsem esimese ja teise järgu bilansikontode alusel moodustatud hoiusefondide portfelli gruppide analüüs vastavalt f. nr 101 (eriti kehtib see kauganalüüs).

Selline analüüs võimaldab tuvastada panga hoiustamispoliitika tunnuseid ja määrata üldiselt ligikaudsed tähtajad panga ressursside paigutamiseks. Andmete järgi on näha, et nõudmiseni hoiused kasvasid 2010. aastal võrreldes 2009. aastaga 4%, tähtajalised hoiused (tähtajaga 30 päeva) ei ole pangahoiustajate seas nõudlikud ning populaarseim on tähtajaga hoius. 90–180 päeva ja 1–3 aastat, sest 2010. aastal kasvasid need 2009. aastaga võrreldes 18 ja 32%, kahjumlikumateks hoiusteks osutusid 2010. aastal panga jaoks vähem tulu toonud hoiused ehk 30-90 päevane hoius.

Lisaks on hoiuste tähtaegade kaupa analüüsi lõppjärelduse tegemiseks soovitatav arvutada järgmised näitajad:

Hoiuste struktuuri kiireloomulisuse koefitsient (d punktis D):

d in D \u003d Ds / D

kus Ds on tähtajaliste hoiuste maht; D on hoiuste kogusumma.

01.01.2009 seisuga 98%

01.01.2010 seisuga 98%

See hoiuste struktuuri tähtaegade koefitsient iseloomustab nende perioodide ressursibaasi püsivuse ja stabiilsuse astet.

Üldiselt tuleks positiivselt hinnata tähtajaliste hoiuste osakaalu kasvu pangahoiuste kogusummas, sest. tähtajalised hoiused kui hoiuseportfelli kõige stabiilsem komponent tagab vastuvõetaval tasemel ning võimaldab suurendada panga likviidsust ning teha operatsioone ressursside paigutamiseks pikemaks perioodiks.

Tähtajaliste hoiuste (Ds) osatähtsus kohustuste kogusummas (P): d = Ds/P.

31. detsember 2009 seisuga 38,5%

31. detsember 2010 seisuga 21,4%

Kohustuste struktuuri suhe (KSO): KSO = Dvostr./Ds.

31. detsembri 2009 seisuga 1,3%

31. detsember 2010 seisuga 0,1%

Näitaja iseloomustab panga finantsressursside stabiilsust. Mida madalam on näitaja väärtus, seda väiksem on panga suhteline vajadus likviidsete varade järele, tulenevalt kohustuste struktuurist.

Niisiis, võtame kokku teise peatüki, analüüsides hoiuste liike, on ilmne, et Metcombank OJSC jaoks on kõige atraktiivsemad järgmised hoiused: METCOM mugav perioodiks 365 päeva 8,20%, METCOM pensioniperiood 368-732 päeva. Olles analüüsinud ka Metcombanki hoiuste portfelli dünaamikat investeeringute tähtaegade lõikes, leidsime, et nõudmiseni hoiused kasvasid 2010. aastal võrreldes 2009. aastaga 4%, tähtajalised hoiused (tähtajaga 30 päeva) ei ole pangahoiustajate hulgas nõutud ja kõige enam. populaarsed on hoiused tähtajaga 90-180 päeva ja 1 aasta kuni 3 aastat, sest. 2010. aastal kasvasid need 2009. aastaga võrreldes 18 ja 32%, kahjumlikumateks hoiusteks osutusid 2010. aastal panga jaoks vähem tulu toonud hoiused ehk 30-90 päevane hoius. Tehtud järelduste põhjal võib öelda, et see pank nõuab uute hoiuste sisseviimist soodsamatel tingimustel nii pangale kui ka klientidele.

Kommertspanga hoiuseportfelli moodustamise teoreetilised alused. Kommertspanga hoiustamisoperatsioonide olemus. Majapidamiste hoiused kui panga ressursibaasi peamine allikas. Kommertspanga ressursibaasi struktuur.

Jagage tööd sotsiaalvõrgustikes

Kui see töö teile ei sobi, on lehe allosas nimekiri sarnastest töödest. Võite kasutada ka otsingunuppu

Muud seotud tööd, mis võivad teile huvi pakkuda.vshm>
3602.		Teoreetiliste sätete ja praktiliste soovituste väljatöötamine JSC Zavod Saranskkabeli konkurentsivõime tõstmisele suunatud konkurentsistrateegia kujundamiseks ja rakendamiseks	47,89 KB
	Uuringu teemaks on JSC Zavod Saranskkabeli toodete konkurentsivõime tõstmise teoreetilised ja metoodilised lähenemised. Uurimistöö käigus kasutati teaduslike teadmiste üld- ja erimeetodeid: dialektiliste teadmiste meetodit, deduktsiooni ja induktsiooni meetodeid, süstemaatilist lähenemist, eksperthinnangu meetodit, statistilisi meetodeid.
11669.		Personalijuhtimissüsteemi analüüs ja selle parendamiseks soovituste väljatöötamine RIA OK-PRESSis	150,78 KB
	Juhtimismehhanismid motivatsioonimehhanismid REKLAAM organisatsiooni konkurentsieelise hindamine personali tulemuslikkuse tasakaalustatud tulemuskaardi kontroll. Uuringu teemaks on RIA OKPRESSi personalijuhtimise korraldus. Uuringu eesmärk on uurida ja analüüsida personalijuhtimissüsteemi ning töötada välja soovitused selle täiustamiseks RIA OKPRESSis. Töö käigus viidi läbi uuring analüüsiorganisatsioonide juhtimismehhanismide uurimiseks kasutatavate meetodite ja mudelite põhikontseptsioonidest ...
15707.		Lipetski linna administratsiooni tegevuse parandamise põhisuundade väljatöötamine noorte omavalitsuse moodustamisel	652,96 KB
	Lõputöö õppetöö eesmärk on välja töötada Lipetski linna administratsiooni tegevuse tõhustamise põhisuunad noorte omavalitsuse kujundamisel. Lipetski linna administratsiooni noorteosakonna aruanded. Diplomiprojekti praktiline tähtsus seisneb selles, et väljapakutud mehhanisme omavalitsuste tegevuse parandamiseks noorte omavalitsuse arendamiseks on võimalik praktikas rakendada, et tõsta noortega tehtava töö efektiivsust Lipetski linnas. .17...
15612.		Sotsiaaltöö tehnoloogia arendamine laste pereväärtuste kujundamiseks sotsiaalse rehabilitatsiooni keskuses	115,86 KB
	Pereväärtused on ühiskonna tervisliku toimimise üks elemente. Kooskõlas ühiskonna arenguga toimuvad mitmesugused majandus- ja sotsiaalpoliitilised väärtusmuutused, mis mõjutavad otseselt pereväärtusi. Meie töö eesmärgiks on arendada sotsiaaltöö tehnoloogiat laste pereväärtuste kujundamisel sotsiaalse rehabilitatsiooni keskuses. Uurimuse objektiks on pereväärtused kui teatud perekonda puudutavate ideede kogum, mis mõjutab organisatsioon...
18903.		VENEMAA KAUBANDUSPANGA LAENUPORTFOOLI KVALITEEDI HINDAMINE JA SELLE PARANDAMISE VIISID	38,98 KB
	Esiteks põhineb krediit kapitali ringlusel ja selle objektiivset vajalikkust väljendavad laiendatud tootmise tunnused, mis tähendab tootmismahtude suurenemist ja väärtusvormide pidevat muutumist, millele järgneb kasumlikkuse tõus.
12359.		PSÜHHOLOOG-KONSULTANDI TÖÖ UURIMINE ORGANISATSIOONI TÖÖTAJATE ÜHTEMISEL	110,36 KB
	Organisatsiooni meeskonna grupi sidususe kontseptsioon. Psühholoogi roll organisatsiooni töötajate ühtekuuluvuse kujundamisel Järeldused esimese peatüki kohta PEATÜKK. Ühtekuuluvuse mõiste, mida peetakse A-ks, on tihedalt seotud meeskonna probleemiga.
12665.		KAUBANDUSTÖÖ SEISUKORD JAEKAUBANDUSE KAUBANDUSVALIMI KUJUNDAMISE KOHTA	66,11KB
	Jaekaubandusettevõtetes lõpetatakse tarbekaupade tootmisse investeeritud vahendite ringlemise protsess, kauba väärtuse vorm muudetakse rahaks ning luuakse majanduslik alus kaupade tootmise jätkamiseks. Siin toimuvad pidevad kvantitatiivsed ja kvalitatiivsed muutused, mille põhjuseks on kõrgtehnoloogia kasutamine, masinate ja seadmete täiustamine, juhtimismeetodid, mis tagavad kaubandusettevõtete töö efektiivsuse tõusu ja kaubanduskultuuri tõusu. .
10032.		Meetmete ja soovituste väljatöötamine Vene Föderatsiooni krediidipoliitika parandamiseks	276,74 KB
	Selle töö metodoloogiliseks ja teoreetiliseks aluseks olid Vene Föderatsiooni Keskpanga normatiivaktid; kodumaiste majandusteadlaste O. Erinevused sellistes dokumentides tulenevad konkreetse panga eripärast: finantsstruktuuride turu eesmärgid, konkurentsiolukorra intensiivsuse suurus, personali kogemus. Krediidipoliitika on panga strateegia ja taktika krediiditoimingute valdkonnas.
14197.		ÕPETAJA TÖÖ METOODILISED TUNNUSED TAIMEMAAILMA KÄSITLEVATE ESINDUSTE JA MÕISTETE MOODUSTAMISEKS ÕPPEAINE "Inimene JA MAAILMA" ÕPPIMISE PROTSESSIS	49,94 KB
	Et paljastada kategooriate "esitus" ja "kontseptsioon" olemus. Iseloomustada kursuse "Inimene ja maailm" nooremate õpilaste seas loodust puudutavate ideede ja kontseptsioonide kujunemise protsessi teoreetilisi aspekte. Analüüsida II kooliastmes õpitava osa "Taimed ja inimene" õppekava sisu taimemaailma puudutavate ideede ja kontseptsioonide kujunemise seisukohalt.
16057.		Projekti tegevuste korraldamise juhendite väljatöötamine	30,03 KB
	Tõepoolest, praegu ei ole hariduse eesmärk ainult teadmised ja oskused, vaid inimese teatud omadused. Postindustriaalne ühiskond on huvitatud sellest, et kodanikud saaksid iseseisvalt, aktiivselt tegutseda, otsuseid langetada, muutuvate elutingimustega paindlikult kohaneda.

Hoiuste portfelli efektiivseks haldamiseks ja riski vähendamiseks kasutatakse matemaatilisi arvutusi ning arvutatakse välja hulk panga ressursibaasi iseloomustavaid näitajaid, näiteks:

• - rahaliste vahendite keskmine ladustamisaeg;
• - hoiustesse laekunud rahaliste vahendite arveldamise tase;
• - teisendussuhe;
• - hoiuste kaalutud keskmine tähtaeg;

Tabelites 5 ja 6 on näidatud Arhangelski linna OAO CB "Petrocommerce" filiaali hoiustesse tehtud ülekannete maht.

Tabel 5 – Arhangelskis asuva OJSC CB "Petrocommerce" filiaali eraisikute hoiustele tehtud ülekannete mahu hinnang

Hoiuse tähtaeg	Hoiuste saldod, tuhat rubla	Tulude käive, tuhat rubla	Hoiuste arveldus, %
poste restante
kuni 30 päeva
31 kuni 90 päeva
91 kuni 180 päeva
181 päeva kuni 1 aasta
1 aastast kuni 3 aastani
üle 3 aasta
Muud kogutud vahendid
poste restante
kuni 30 päeva
31 kuni 90 päeva
91 kuni 180 päeva
181 päeva kuni 1 aasta
1 aastast kuni 3 aastani

Rahaliste vahendite arveldamise tase hoiustel (Uo) iseloomustab nende stabiilsust, mis võimaldab filiaalil kasutada oma pikaajalist laenuressurssi ja suurendab panga likviidsust, määratakse valemiga:

kus Ok - hoiuste ja hoiuste jääk analüüsitud perioodi lõpus;

See on saldo analüüsitava perioodi alguses;

P - raha laekumine hoiustesse ja hoiustesse.

Arhangelskis asuva OJSC CB "Petrocommerce" filiaali jaoks on hoiuste arveldamise tase aastatel 2013–2014:

Hoiuste arveldamise taseme langus tähendab, et 2014. aastal hakkas nendele laekunud vahendeid kontodele arveldama veidi vähem kui 2013. aastal.

Tabel 6 – Arhangelski OJSC CB "Petrocommerce" filiaali hoiustele tehtud ülekannete mahu hinnang

Hoiuse tähtaeg	Hoiuste saldod, tuhat rubla	Käive hoiuste väljastamisel, tuhat rubla.	Deponeeritud rubla keskmine säilivusaeg, päeva
poste restante
31 kuni 90 päeva
91 kuni 180 päeva
181 päeva kuni 1 aasta
1 aastast kuni 3 aastani
üle 3 aasta
Muud kogutud vahendid
poste restante
kuni 30 päeva
31 kuni 90 päeva
91 kuni 180 päeva
181 päeva kuni 1 aasta
1 aastast kuni 3 aastani

Deposiidi rubla (SD) keskmine säilivusaeg määratakse järgmise valemiga:

kus Osr - hoiuste ja hoiuste jääk, mis on määratud keskmise kronoloogilise valemiga;

B - hoiuste ja hoiuste väljastamise käive;

D on päevade arv analüüsitud perioodil.

Arhangelskis asuva OAO CB "Petrocommerce" filiaali jaoks tagatisraha rubla keskmine ladustamisperiood aastatel 2013-2014. ajavahemikuks 31–90 on:

Üksikisikute hoiuseid perioodiks 31 kuni 90 päeva saab kasutada ressurssidena ainult "lühikeste" ressursside pakkumiseks.

Muude laenatud vahendite puhul perioodiks 1 kuni 3 aastat oli 2014. aastal hoiustamise rubla keskmine tähtaeg 1075 päeva, mis võimaldab filiaalil paigutada vahendeid pikemaajalistesse projektidesse.

Likviidsusanalüüsi käigus vaadeldakse hoiuste ja vahendite tingimuste sobitamise küsimust aktiivses tegevuses. Lühiajaliste ressursside kesk- ja pikaajalisteks investeeringuteks suunamise piirmäära kehtestamiseks on vaja määrata lühiajaliste ressursside pikaajalisteks ümberkujundamise koefitsient. Teisendussuhe määratakse järgmise valemiga:

kus R - panga lühiajalised ressursid (kliendikontodel olevad rahalised vahendid, hoiused ja hoiused perioodiks 1 aasta);

S - lühiajalised laenud (perioodiga kuni 1 aasta).

Arhangelskis asuva OAO CB "Petrocommerce" filiaali jaoks on selle indikaatori väärtus:

Selle näitaja kõrge taseme põhjuseks vaadeldaval perioodil on märkimisväärne käibe tase raha laekumisel hoiukontodele kuni 1 aastaks. Filiaalil on suur potentsiaal paigutada kaasatud hoiuseid kõige väiksema riski tõenäosusega laenudesse.

Hoiusepoliitika väljatöötamiseks ja kohandamiseks on vaja iga kaasatud vahendite tähtajarühma jaoks määrata hoiuste kaasamise kaalutud keskmine tähtaeg (Тav) ja kaalutud keskmine intressimäär (Рav).

Iga tähtajarühma (va nõudmiseni hoiused) kaalutud keskmine tähtaeg arvutatakse järgmise valemiga:

kus V1, V2, … Vn - hoiuse maht, n-nda tehingu lepingujärgne tagatisraha;

T 1, T 2, ... Tn - iga tehingu lepingujärgne tähtaeg.

Arhangelskis asuva OAO CB "Petrocommerce" filiaali jaoks on nende näitajate väärtused:

Seega 2014. aastal hoiuste kaalutud keskmine tähtaeg väheneb.

Pankade ressursibaasi kujunemise üheks allikaks on kaasatud vahendid hoiuste näol. Analüüsime elanikkonnalt hoiuste kaasamise korda tähtaegade, ligitõmbamismahtude osas, mis on toodud tabelis 7.

Tabel 7 - Arhangelskis asuva JSC CB "Petrocommerce" filiaali eraisikute kaasatud rahaliste vahendite struktuur

Kaasatud vahendite tüüp tingimuste järgi	Osakaal rahaliste vahendite kogusummas % kogusummast seisuga 01.01.2014	Osakaal rahaliste vahendite kogusummas % kogusummast seisuga 01.01.2015
Nõudmiseni hoiused
Hoiused perioodiks 31 kuni 90 päeva
Hoiused perioodiks 91 kuni 180 päeva
Hoiused perioodiks 181 kuni 1 aasta
Hoiused tähtajaga 1 kuni 3 aastat
Hoiused üle 3 aasta
Muud laenatud vahendid nõudmisel
Muud kaasatud rahalised vahendid perioodiks 91 kuni 180 päeva
Muud laenatud vahendid perioodiks 181 kuni 1 aasta
Kaasatud raha perioodiks 1 kuni 3 aastat

Tabeli andmetest järeldub, et elanikkond eelistab paigutada oma vahendeid tähtajalistele hoiustele. Nende pealt makstakse omanikele suuremat protsenti kui nõudmiseni hoiuste eest.

Filiaal on huvitatud tähtajaliste hoiuste kaasamisest, kuna neid vahendeid saab kasutada pikaajalisteks investeeringuteks.

Üksikisikud paigutavad oma raha tavaliselt hoiustele perioodiks 181 päeva kuni 1 aasta. Samas on 1–3-aastase tähtajaga hoiuste osakaalu tõusutrend. 2015. aastal oli see 37,1% 16,9% vastu. Sellel on positiivne mõju bilansi likviidsusele.

Kui nõudmiseni hoiuste puhul on hoiustajatel õigus raha nõuda igal ajal, siis tähtajalised hoiused on panga käsutuses suhteliselt pikka aega. Seetõttu vähendab nõudmiseni hoiuste osakaalu suurenemine ja tähtajaliste hoiuste osakaalu vähenemine panga likviidsust. Selle säilitamiseks töötab pank välja pikaajaliste hoiuste suurendamisele suunatud strateegiaid.

Hoiuste portfelli väärtuse analüüs algab panga kohustuste (kaasatud ja laenatud vahendite) intressikulude dünaamika dünaamika uurimisega üldiselt ja hoiuseressursside liikide lõikes, seejärel hoiuste nominaal- ja reaalväärtuse kohta hoiustajate kategooriate lõikes. on kindlaks määratud.

Hoiuseressursside reaalväärtuse arvutamise aluseks on nende nimiväärtus.

Hoiuste ressursside keskmine nimiväärtus määratakse panga kulude suhtena deposiitkontodele, väljastatud hoiuse- ja hoiusertifikaatidele (kogunenud ja makstud intressid) vastavate hoiuseressursside kontode jääkide keskmise väärtusega.

Hoiuseportfelli analüüsi lõpus antakse selle hinnang, võttes arvesse selle analüüsi käigus saadud tulemusi ning ka hoiuseportfelli põhilisi kvalitatiivseid omadusi (tabel 2.12).

Hoiuste portfelli maht ja struktuur peavad vastama panga vajadustele ressursside paigutamisel, sealhulgas nende edasiseks haldamiseks määratud parameetrid (sihtnäitajad).

Kommertspanga hoiusepoliitika hindamise metoodika kohaselt antakse kolmandas etapis hinnang kommertspanga poolt kaasatud hoiuseressursside piisavusele.

Tabel 2.2

Kommertspanga hoiuste portfelli hindamine

Üldjuhul toimub hoiuseressursside piisavuse hindamine hoiuoperatsioonideks kehtestatud planeeritud näitajate täitmise jälgimise käigus, arvestades hoiuseressursside haldamise üldeesmärke.

Hoiuste ressursside haldamise all tuleks meie arvates mõista tegevuste kogumit, mis on suunatud panga vajadustele vastava hoiuseportfelli moodustamisele hoiuseressursside paigutamise, likviidsuse ja vastuvõetava taseme tagamisel. kasumlikkus.

Panga hoiusepoliitika hindamisel võib olla oluline teave hoiuseressursside juhtimise olukorra mõju kohta jooksvale tegevusele krediidiasutuse struktuuriüksustes. Sellist teavet võib anda sisekontrolliteenistus.

Peamised eesmärgid, mis määravad hoiuste vajaduse järgnevaks perioodiks (aasta, poolaasta, kvartal, kuu) on:

Esimene asi, mis määrab hoiuste vajaduse, on tagada vahendite täies mahus hoiuseressurssidesse paigutamise protsess, teisisõnu aktiivsete tulu toovate toimingute pidev läbiviimine. Meie seisukohalt saab selle probleemi lahendamiseks kasutada kahte lähenemisviisi. Üks põhineb tulevaseks perioodiks kavandatud aktiivse tegevuse arendamise indikaatoritel ning hõlmab konkreetsete eesmärkide seadmist kaasatavate ressursside ja eelkõige hoiuseressursside kogumahu suurendamiseks. Samas on hoiuste portfelli struktuur ette planeeritud, mis tingib mõningase korrigeerimise panga poolt hoiuoperatsioonide korraldamisel ja läbiviimisel kasutatavas taktikas, turundusstrateegias.

Teine lähenemine põhineb panga ühel kõige olulisemal ülesandel - minimeerida deposiitkontodele raha kaasamise kulusid ja samal ajal pakkuda hoiuseportfelli vajalikku struktuuri kliendikategooriate, tingimuste ja hoiuste liikide lõikes. Lõppkokkuvõttes lahendatakse pangatoimingute arendamise plaanide elluviimiseks minimaalsete kuludega nõutava summa deposiitressursside probleem.

Teine asi, mis määrab deposiidiressursside vajaduse, on panga likviidsuse säilitamine, st tema suutlikkus tagada oma rahaliste ja muude finantsinstrumentidega tehtud tehingutest tulenevate kohustuste õigeaegne ja täielik täitmine pangakontol oleva vara arvelt. panga käsutuses või rahaturul, sealhulgas pankadevahelisel laenuturul laenu saamisega.

Olenevalt pangahoiuse lepingu sõlmimise tingimustest peab pank olema valmis raha tagastama nõudmisel (nõudmiseni hoiused ja eraisikute tähtajalised hoiused) või pärast lepingus sätestatud tähtaja möödumist või tingimuste ilmnemist. kokkuleppel (teistel tagastustingimustel tehtud hoiused).

Likviidsuse säilitamine pangale vastuvõetaval tasemel on võimalik tagada:

Teoorias ja praktikas vaadeldakse panga likviidsust koos selle kasumlikkusega. Pangad seisavad varahalduse käigus peaaegu alati silmitsi kasumlikkuse-likviidsuse dilemmaga. Räägime põhiküsimusest, mida iga majandussubjekt (sh pank) peab lahendama tehingu sõlmimisel, mis tahes finantstehingu sooritamisel, nimelt tulu ja riski suhte valikust. Teisisõnu võib pank kogeda likviidsuspingeid mitte ainult seoses hoiustajate käitumisega (antud juhul on see vaid üks võimalikest probleemsituatsioonidest), vaid suures osas ka sobivaima lahenduse valikust. kasumlikkuse-likviidsuse dilemma püstitamisel pangandusstrateegia ja -taktika kontekstis.

Seega on kommertspanga piisavas koguses kaasatud hoiuseressursside haldamine mõeldud nende kasutamise maksimaalse efektiivsuse tagamiseks.

Kommertspanga hoiusepoliitika hindamise neljas etapp on hoiuseressursside kasutamise efektiivsuse väljaselgitamine.

Hoiuste ressursside kasutamise efektiivsuse saavutamisest saab rääkida vaid juhul, kui: likviidsus hoitakse pangale vastuvõetaval tasemel; kasutatakse ära kogu hoiuseressurss ja tagatakse kõrge kasumlikkuse tase (kasum investeeritud hoiuseressurssidelt).

Likviidsuse hoidmine pangale vastuvõetaval tasemel võimaldab pangal:

Hoiuste ressursside kogu komplekti kasutamine kui vajalik tingimus hoiuseressursside efektiivse kasutamise tagamiseks on äärmiselt oluline, kuna hoiubaas on algselt ette nähtud paigutada tulu teenivatesse varadesse. Sellega seoses muutub eriti aktuaalseks küsimus hoiuseressursside investeerimise tingimuste ja laenuintressimäärade kohta. Viimane asjaolu on otseselt seotud ressursikuluga, samuti panga tegevuse tagamise planeeritavate kulude, panga minimaalse riskiga krediiditoimingute kavandatava kasumlikkuse taseme ja riskipreemia määramisega.

Teatavasti peaks ressursside paigutamise ajastus vastama panga- ja hoiusekontodele raha kaasamise ajastusele, mis on äärmiselt oluline ressursside ja riskide, sealhulgas likviidsusriski juhtimiseks. Majanduse (seega kõigi majandusüksuste), pangandussüsteemi (süsteemne kriis on välistatud), kõrge juhtimistaseme (varade ja kohustuste juhtimine, riskid) ja hästitoimiva analüüsisüsteemi korral. ja infotugi panga erinevate allüksuste tegevuseks, on võimalik ümber kujundada ressursse, kokku hoiuseressursse (pangaressursside paigutamine varadesse, mille tähtaeg on pikem kui nende kaasamise tähtaeg).

Seega saab panga hoiusepoliitikat täpsustada talle pandud ülesannete täitmise ja pidevalt muutuva turuolukorra analüüsi põhjal. Seetõttu on oluline, et hoiusepoliitika (pangataktika) rakendamise meetodid ja meetodid oleksid adekvaatselt kohandatud, konkretiseerides ja selgitades panga hoiustamistegevust.

Hoiuste ressursside kasutamise hinnangu analüüs hõlmab analüüsi järgmistes valdkondades:

Panga hoiuste portfelli analüüs tehingute iseloomu järgi (klientide, vastaspoolte pankade, väärtpaberitega);

Panga hoiuste portfelli analüüs ligitõmbamise tingimuste järgi;

Panga hoiuseportfelli stabiilsuse analüüs;

Iga suuna piires tuuakse välja analüüsi erinevad aspektid, töötatakse välja indikaatorid hoiuseportfelli hindamiseks hajutamise, stabiilsuse ja väärtuse seisukohalt.

Järgmisena viiakse läbi kommertspanga poolt kaasatud hoiuseressursside piisavuse hindamine - hinnatakse kaasatud hoiuste tegelikku mahtu ja kontrollitakse hoiuste toimingute kavandatud näitajate täitmist.

Tuleva perioodi (aasta, kuus kuud, kuu) hoiuseressursside piisavuse määramisel on lähtepunktiks nõudlus laenude ja muude pangatoodete järele. Mida suurem on nõudlus krediidiressursside järele, seda aktiivsemalt suurendab pank oma ressursibaasi.

Hoiuste ressursside efektiivse kasutamise saavutamise tingimuseks on likviidsuse hoidmine pangale vastuvõetaval tasemel, kogu hoiuseressursside komplekti kasutamine ja kõrge kasumlikkuse (kasum investeeritud hoiuseressurssidelt) saavutamine.

Hoiuseressursside kasutamise hindamisel saab kasutada mitmeid kriteeriume, mis iseloomustavad panga hoiustamispoliitika tõhusust tervikuna.

1. Intressimarginaal. Puhas intressimarginaal arvutatakse järgmise valemi abil:

on teeniva vara keskmine väärtus.

Intressimarginaali näitaja näitab saadud ja makstud intresside vahet ning mõjutab otseselt panga kasumlikkust. Selle näitaja väärtus, muutuste analüüs on oluline adekvaatsete juhtimisotsuste tegemiseks.

2. NetoLEVI.

kus - panga poolt raha paigutamisel saadud laenude intressid;

– hoiusekontol olevate rahaliste vahendite omanikele makstud intressid;

– antud perioodi laenusumma;

– perioodil kaasatud hoiuste summa.

Neto Spread ja Intress Margin on ühed olulisemad näitajad kommertspanga kasumlikkuse hindamisel.

Nagu valemitest näha, sisaldab näitajate arvutamine hoiuseintressi, mis mängib olulist rolli hoiusepoliitika kujundamisel. Erilist tähelepanu pööratakse pangaintresside analüüsile, kuna intressid on panga põhitegevuse tulude (laekunud intressid) ja panga tegevuskulude (makstud intressid) peamiseks allikaks.

3. Deponeeritud rubla vajumise tase. Hoiustesse laekunud rahaliste vahendite arveldamise tase määratakse kindlaks järgmise valemiga:

kus - hoiuste arvelduse tase protsentides;

- hoiuse jääk aasta lõpus;

- hoiuse jääk aasta alguses;

- hoiuste laekumised.

Mida kõrgem on hoiuste arveldamise tase, seda parem on pangale. Selle näitaja arvulise väärtuse kasv näitab hoiuste sissevoolu ületamist nende väljavoolust ja nullväärtus näitab hoiuste muutumatust.

4. Vahendite keskmine säilitusaeg. Vahendite keskmise ladustamisperioodi saab arvutada järgmise valemi järgi:

kus on keskmine säilitusaeg päevades;

– hoiuste keskmine jääk;

- hoiuste väljastamise käive;

on päevade arv perioodis.

See näitaja võimaldab hinnata võimalust kasutada olemasolevaid vahendeid vastava tähtajaga laenu ressursina.

5. Kaasatud ressursside keskmine maksumus.

kus on kaasatud ressursside keskmise maksumuse koefitsient;

- ressursside kaasamise kogumaksumus;

- perioodi keskmine kaasatud ressursside summa.

Koefitsient võimaldab teil hinnata ressursside kaasamise keskmist maksumust. Kõige kallimad on ligitõmbamiskulu poolest Vene Föderatsiooni keskpanga laenud ja pankadevahelised krediidiressursid (13-15% aastas) ning kõige odavamad nõudmiseni hoiused, mille eest makstakse keskmiselt 1%.

6. Tõhusus kaasatud ressursside kasutamisel.

kus on kaasatud ressursside kasutamise efektiivsuskoefitsient;

- ressursside kaasamise kulud.

Koefitsient näitab, kui palju tulu üks tehtud kuluühik toob.

Lõpliku järelduse hoiuseressursside kasutamise tõhususe kohta ja tervikliku pildi hoiustamispoliitika tulemuslikkusest saab teha, arvutades need näitajad mitme aruandekuupäeva kohta või võrreldes saadud väärtusi teiste kommertspankade sarnaste näitajatega. .

Ülaltoodud kriteeriumid hoiuseressursside kasutamise tõhususe hindamiseks on universaalsed, kuid igal pangal on õigus iseseisvalt valida endale sobivaimad kriteeriumid, olenevalt oma tegevuse ulatusest, suurusest, toimingute ja teenuste maksumusest. .