Välisvaluutatehingute seadusandlik regulatsioon.
Pärast teabe ja dokumentide avaldamist ühtses infosüsteemis võib klient avastada, et tal ei õnnestunud kontrolli artikli 5. osa alusel. 99 44-FZ". See tähendab, et teave sisaldas vastuolusid seadusega. Mida sel juhul teha, kaalume edasi.
Art. 5. osa kohane kontroll. 99 44-FZ: mida see tähendab?
Artikli 5. osa kontrolli all. 99 44-FZ, mida teostab föderaalne riigikassa, hõlmab hankeplaanides sisalduva rahalise toetuse teabe vastavuse kontrollimist summadele, mis on eelnevalt kinnitatud ja kliendile edastatud. Samuti jälgivad inspektorid hanke tunnuskoodide vastavust ja rahalise toetuse suurust:
- graafikud, plaanid;
- teated ja muu hankedokumentatsioon;
- lepingud, nende projektid;
- lepingute register.
Muide, alates 2018. aastast on tarnijate tuvastamise protokollides sisalduv teave kontrollidest välja jäetud. Lisaks ei kohaldata eeskirju energiateenuste lepingutega seotud hankeplaanides sisalduvale teabele (Venemaa valitsuse 21. detsembri 2018. aasta määrus nr 1618).
Pro-GOSZAKAZ.RU portaalile täieliku juurdepääsu saamiseks palun Registreeri. See ei kesta rohkem kui minut. Valige portaalis kiireks autoriseerimiseks sotsiaalne võrgustik:
Art. 5. osa kohane kontrollimenetlus. 99 44-FZ, vt Vene Föderatsiooni valitsuse 12. detsembri 2015. aasta määrus nr 1367. Mõelgem, mida reguleerivad asutused täpselt hindavad. Esiteks on see rahalise toetuse mahu võimalik ületamine võrreldes kliendile edastatud limiitidega. Samuti vaatavad inspektorid, kas sel majandusaastal ja planeerimisperioodil lõppevate lepingute alusel pole tarnijatele tehtud makseid ületatud. Lisaks hinnatakse, kas riigikassast raha saaja eelarvekohustuse suurust, kes varem sõlmis munitsipaalühisettevõttele kapitaliinvesteeringuteks dotatsiooni andmise lepingu, ei ületatud.
Inspektorid võrdlevad NMCC-d ajakavas ja hankeplaanis, teates ja ajakavas. Samuti tagavad nad, et lõplik lepinguhind ei ületaks NMCC-d. Inspektorid pööravad tähelepanu lepinguhinna ja hankekoodi vastavusele tarnija tuvastamise protokollis märgitule.
Lepingute blokeerimise kontroll ja audit: mida riigikassa 2019. aastal kontrollib
Alates 2019. aastast toimub ostude kassakontroll uute reeglite järgi. Loe, mida uut on planeerimisdokumentide kontrolli blokeerimises ja millised hankedokumendid on sel aastal kontrolöridele tutvumiseks kättesaadavaks saanud.
Tagajärjed 2019. aastal kliendile
Klient saab teada, et ta ei ole läbinud Art. 5. osa kohast kontrolli. 99 44-FZ reguleeriva asutuse protokollist. See näitab kõiki vastuolusid ja rikkumisi. Need tuleb kõrvaldada ja uuesti testida. Alles pärast teabe vastavuse kohta märke saamist saab ühtsesse infosüsteemi panna kontrollimise objektiks olnud dokumente.
Kontrollorganile antakse kliendile teatise saatmiseks kolm tundi alates kontrolli tulemuste summeerimisest. Teade tuleb elektrooniliselt EIS-i. Eelarveraha kulutamise tõsiste rikkumiste eest võidakse klienti karistada Vene Föderatsiooni kriminaalkoodeksi alusel. Eelkõige raha kuritarvitamise eest (Vene Föderatsiooni kriminaalkoodeksi artikkel 285.1). Rikkujat ähvardab rahatrahv kuni 300 tuhande rubla, sunnitöö kuni kahe aastani, arest kuni kuue kuu pikkune või kuni kaheaastane vangistus.
Teatise kontrollimiseks uuesti esitamine
Teavituse muudatuse genereerimise lehel klõpsake nuppu „Paiguta ja saada kontrollimiseks“ või muudatusprojekti kontekstimenüüs vahekaardil „Ostudokumendid“ valige üksus „Paiguta ja saada kontrollimiseks“. Hüperlingil klõpsates kuvab süsteem väljade täitmisel esinevate rikkumiste korral "Rikkumiste kontrollimise tulemus". Vajadusel parandada puudused ja saata muudatusteate eelnõu uuesti kontrollimiseks.
Süsteem kuvab trükitud teatise muutmise vormi. Nõustumiseks märkige ruut ja klõpsake nuppu "Allkirjasta ja postita". Kui kõiki prinditud vorme pole vaadatud, kuvab süsteem hoiatusteate. Kui klõpsate nupul “Aseta”, kuvab süsteem teate dokumendi kontrollimiseks saatmise kohta. Klõpsake nuppu "OK" ja teavitusmuudatuste projekt liigub olekusse "Saadetud kontrollimiseks".
Ühtses infosüsteemis genereeritud dokumendid ei ilmu süsteemi avatud osasse enne, kui riigikassa või finantsasutus kontrolli teostab. Tehke viga ja dokument tagastatakse ülevaatamiseks ja seejärel kontrollitakse uuesti. Iga kliendi eksimus ähvardab kontrolli pikalevenimist ja sellest tulenevalt hanketähtaegadest mitte kinnipidamist. Kontrollsuhted ja üksikasjalikud juhised ühtses infosüsteemis töötamiseks aitavad vältida dokumentide tagastamist.
Tagajärjed tarnijale
Tagajärjed tarnijale sõltuvad sellest, millises hanke etapis klient ei läbinud artikli 5. osa alusel kontrolli. 99. Kui see juhtub pakkumisperioodi jooksul, näevad osalejad hanke üksikasju vaadates hoiatusteadet. Ei ole tõsiasi, et toime pandud rikkumised on tõsised (muide, tarnija ei saagi välja selgitada, milles probleem on), kuid parem on sellise kliendiga mitte tegeleda.
Kui selgub, et probleem ületab piire, ei pruugi tarnija oma raha kätte saada. Seega, kui märk ilmus lepingu täitmise ajal, on mõistlik tellijalt uurida, milliseid rikkumisi kontrolliasutused tuvastasid.
Alates 01.01.2017 on föderaalkassa ja Vene Föderatsiooni moodustavate üksuste finantsauditi eest vastutavad organid rakendanud kontrollimeetmeid, et kontrollida organisatsioonile hanketegevuseks eraldatud rahalise toetuse mahtude teabe vastavust. ning riigi tellijafinantseeringule edastatud mahtude alusel genereeritud planeerimisdokumentides kajastuvad andmed. Samuti kontrollitakse, et hanke identifitseerimiskoodide andmed ja hankeks eelarve vahendite saajale eraldatud rahasumma on samad järgmistes registrites:
- ajakavades ja hankeplaanides;
- teates, hankedokumentatsioonis ja teabes graafikute positsioonide kohta;
- tarnija, töövõtja, teostaja määramise protokollis ja hankedokumentatsioonis;
- lepinguprojektide tingimustes, mis saadetakse pakkujale, kellega leping lõpuks sõlmitakse, ning tarnija, töövõtja, teostaja määramise protokollides;
- lepingute registris ja konkreetsete lepingute tingimustes.
Lähtudes kontrollieeskirja punktist 14 (kinnitatud valitsuse 12. detsembri 2015. a määrusega nr 1367), vastavalt artikli 5 lõikele 5. 99 44-FZ, kui kliendi poolt postitatud teave on läbinud kontrolli vastavalt kõikidele kehtestatud tingimustele, tuleb see paigutada ühtsesse infosüsteemi ühe tööpäeva jooksul alates objekti kontrolli saatmisest. Saadetud andmete nõuetele vastavuse kohta teeb kontrollorgan omakorda 3 tööpäeva jooksul (eeskirja punktid 11, 12).
Kui saadetud teave ei vasta kehtestatud nõuetele, saab klient protokolli andmete mittevastavuse kohta; ajakava, hankeplaan, teade, projekti dokumentatsioon jne. — teabeobjektid, mis kuuluvad kohustusliku kontrolli alla vastavalt 44-FZ-le (reeglite 15. osa).
Ühtsesse infosüsteemi ei panda dokumente enne, kui kliendid kõik rikkumised kõrvaldavad ja korduskontrolli protseduur on edukas.
Kontrollivad asutused peavad kolme tööpäeva jooksul vormistama märkuse ja teavitama organisatsiooni tuvastatud ebakõladest, mille tõttu objekt ei kuulu ühtsesse infosüsteemi paigutamisele (eeskirja punktid 11, 12).
Need hakkavad föderaalsel tasandil hanketegevust läbi viivate organisatsioonide jaoks tegutsema 1. jaanuaril 2018. Alates 01.01.2019 on ta jälginud klientide tööd piirkondlikul ja kohalikul tasandil. See kontrollib vastavust:
- rahalise toetuse mahud, mis on määratud hankeplaanis, teave, mis kinnitatakse ja edastatakse tellijale;
- finantsnäitajad planeerimisdokumentides ja rahalised parameetrid teadetes ja dokumentatsioonis.
Samuti kontrollib osakond lõppprotokollides sisalduvate andmetega lepinguid, mis võitjatele saadetakse. Lepingute registrist hakkavad vastutavad töötlejad otsima ebakõlasid lepingutingimustega.
Kuni andmed pole kontrollitud, ei saa seda EIS-i paigutada. Seetõttu kontrollige hoolikalt kõike, mida avaldate.
Kust hanke veebisaidil mittevastavuse protokolli vaadata
Kliendiorganisatsiooni vastutav täitja leiab selle registrikandest ja isiklikult kontolt, samuti ühtse infosüsteemi avatud osast.
Mida teha kättesaamisel
Kui planeerimisdokumentide (hankekava ja ajakava) kontrollimist ei läbita ja neis esitatav teave ei vasta Art. 5. osa nõuetele. 99 44-FZ, siis saab klient selle kohta vastava teate - registrikirje 44-FZ lahknevuste protokolli.
Kui rikkumised teatamist mõjutavad, saab klient ka protokolli, kus on märgitud mittevastavuse põhjused ja toime pandud rikkumised. UIS-i teavitusolekuks muudetakse automaatselt „Juht ebaõnnestus”. Kontrolldokumentatsiooni saab vaadata vahekaardil „Ostudokumendid“ teavituskaardilt.
Lepingusüsteemi registrite paigutamiseks, milles kontrollitoimingute käigus rikkumisi avastati, on vaja kõrvaldada kõik vastutava töötleja näidatud vead ja saata dokumendid korduskontrolli protseduurile.
Hoolimata asjaolust, et vigade ja rikkumiste tuvastamisel UIS-i teabe paigutamist ei peatata, võib klient võtta haldusvastutuse ja trahvi summas 20 000 kuni 50 000 rubla (haldusseadustiku artikkel 15.15.10). ).
Riigi klientidena tegutsevad organisatsioonid viivad läbi ka kvaliteedijuhtimissüsteemi siseauditeid. Vead ja rikkumised tuvastatakse vastavalt GOST ISO (ISO) 9001 nõuetele.
Näited mittevastavuse protokollide täitmisest vastavalt QMS-ile
Välispartneritega äritegevuse seaduslikkuse tunnustamiseks ei piisa allkirjastatud lepingust (lepingust). Kuna kõik valuutatehingud on riigi erikontrolli all, nõuavad nende läbiviimise reeglid ärimeestelt erilist tähelepanu ja selget suhtlust volitatud pankadega.
Meie spetsialistid on põhjalikult mõistnud kõiki valuutaseadusandluse uuendusi seoses elanike äritegevusega välispartneritega ja koostanud teile „petulehe“.
Valuutaseadusandluse uuenduste leht välismajanduslepingutega töötamisel
| Mida on oluline teada | Kuni 1. jaanuarini 2018. a | Muudatused alates 01.01.2018 |
|---|---|---|
| Välisvaluutatehingute seadusandlik regulatsioon |
|
|
| Lepingulepingu arvestus summade kaupa | Lepingu (lepingu) registreerimine pangas ja tehingupassi saamine selle lepingu jaoks oli vajalik, kui kohustuste summa ületas või vastas 50 000 dollarile. Kui tehingu summa ei ületanud 1000 dollarit, võis piirduda ainult valuutatehingute tõendi esitamisega volitatud pangale. Pangal oli õigus keelduda tehingupassi väljastamisest, kui lepingus (lepingus) märgitud andmed ei vastanud täidetud tehingupassi vormil olevatele andmetele. | Kõik väliskaubanduslepingud tuleb registreerida volitatud pangas! Lepingu fookus impordile või ekspordile on oluline, kuna lepingute arvestus on olenevalt suunast erinev. Vastavalt juhendi nr 181 punktile 4.2 on lepingute arvestus KOHUSTUSLIK, kui lepingusumma rublades on: Kui lepingust/lepingust tulenevate kohustuste summa on väiksem kui 200 000 rubla, ei ole valuutatehingutega seotud dokumentide esitamine nõutav. . Kohustuste suurust arvestatakse: Residentidest-eksportijatele on kehtestatud väliskaubanduslepingute registreerimise lihtsustatud kord, nimelt kuni 1 tööpäev. |
| Lepingu/lepingu registreerimine volitatud pangas ja tehingupassi vormistamine | Tehingupasside asemel hoitakse pangas ekspordilepinguid. Kõik tehingupassid, mis ei ole suletud ja on valuutakontrolli failis enne 01.01.2018, loetakse suletuks. Pealegi ei tee pangad selle kohta mingeid märkusi, selliste tehingupasside arv muutub omakorda automaatselt pangas registreeritud lepingu (või laenulepingu) unikaalseks numbriks. Lepingu registreerimiseks tuleb volitatud pangale esitada: Pärast mida volitatud pank peab: Pangal ei ole õigust keelduda lepingu/lepingu registreerimisest! | |
| Valuutatehingute sertifikaatide (CVO) väljastamine nii valuuta laekumisel arvelduskontole kui ka valuuta mahakandmisel residendi arvelduskontolt | Tekkis kohustus esitada volitatud pangale tõend valuutatehingute kohta. Veelgi enam, juhendis nr 138-I oli SVO andmiseks ette nähtud erinevad tähtajad, olenevalt teostatava toimingu tüübist: enamasti 15 tööpäeva jooksul alates tehingute tegemise päevast. |
Välisvaluutatehingute tõendi esitamise nõue on tühistatud. Kuid nõue esitada välisvaluutatehingute kinnitamiseks dokumente hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast volitatud panga teatises märgitud välisvaluuta elaniku transiidikontole kandmise kuupäeva on säilinud. |
| Valuutakontrolli (SPD) tõendavate dokumentide tõendi esitamine | Välismajanduslepingust tulenevate kohustuste (kaubatarne) täitmise korral oli kohustus esitada volitatud pangale pitseeritud ja allkirjastatud SPD hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast selle kuu möödumist, mil: | Vastavalt juhendile 181-I on alates 1. märtsist 2018 muutunud tõendusdokumentide tõend (SPD) residentide jaoks ühtseks valuutatehingute arvestuse ja aruandluse vormiks. Selle uus vorm sisaldub juhendi 181-I 6. lisas. |
| Muud nõuded: a) valuutakontrolli akti esitamine; b) valuutakontrolli läbimine | Mitmel juhul, näiteks residendi lepingu teise panka üleandmisel, oli kohustus esitada volitatud pangale valuutakontrolli avaldus. | Kui elanik annab lepingu üle teise panka, ei pea volitatud pangale valuutakontrolli avaldust esitama. Pank nõuab sõltumatult Venemaa Pangalt valuutakontrolli väljavõtet. |
| Panga keeldumine valuutatehingu tegemisest | Seaduse “Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli” versioon võimaldas elanikel lepingutesse (lepingutesse) märkida mitteresidendi kohustuste täitmise eeldatavad tähtajad. Panga keeldumine valuutatehingu tegemisest oli seaduslik järgmistel juhtudel: | Alates 14. maist 2018 hakkavad kehtima uued „Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli seaduse“ nõuded, mis kohustavad elanikku märkima selged tähtajad pooltepoolseks kohustuste täitmiseks. Nende puudumine lepingus/lepingus võib kaasa tuua selle, et pank keeldub selle alusel valuutatehinguid tegemast. Veelgi enam, kooskõlas Art. TsK 168, võib lepingutehingut ilma selgete kohustuste täitmise tähtaegadeta lugeda ebaseaduslikuks! Pankade keeldumine valuutatehingu tegemisest on seaduslik, kui elanik on esitanud pangale seaduse nõuetele mittevastavad dokumendid (valuutaalaste õigusaktide rikkumine). |
Välisvaluutatehingute seadusandlik regulatsioon.
1. Venemaa Panga juhend nr 138-I 4. juulist 2012. a. 2. 14. novembri 2017 föderaalseadus nr 325-FZ. 3. Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustik (“seadus nr 325-FZ”).
Muudatused alates 01.01.2018
1. Venemaa Panga juhend nr 181-I 16.08.2017. 2. 14. novembri 2017. aasta föderaalseadus nr 325-FZ, muudetud kujul. 3. Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustik (“seadus nr 325-FZ”), muudetud kujul.
Lepingulepingu arvestus summade kaupa.
Lepingu (lepingu) registreerimine pangas ja tehingupassi saamine selle lepingu jaoks oli vajalik, kui kohustuste summa ületas või vastas 50 000 dollarile. Kui tehingu summa ei ületanud 1000 dollarit, võis piirduda ainult valuutatehingute tõendi esitamisega volitatud pangale. Pangal oli õigus keelduda tehingupassi väljastamisest, kui lepingus (lepingus) märgitud andmed ei vastanud täidetud tehingupassi vormil olevatele andmetele.
Muudatused alates 01.01.2018
Kõik väliskaubanduslepingud tuleb registreerida volitatud pangas! Lepingu fookus impordile või ekspordile on oluline, kuna lepingute arvestus on olenevalt suunast erinev. Vastavalt juhendi nr 181 punktile 4.2 on lepingute arvestus KOHUSTUSLIK, kui lepingusumma rublades on:
- 3 miljonit rubla impordi- ja laenulepingute alusel;
- Ekspordilepingute alusel 6 miljonit rubla
Kui lepingust/lepingust tulenevate kohustuste summa on väiksem kui 200 000 rubla, ei ole valuutatehingutega seotud dokumentide esitamine nõutav.
Kohustuste summat võetakse arvesse:
- lepingu/lepingu täitmise kuupäev
- lepingu/lepingu summas muudatuste sõlmimise kuupäev.
Residentidest eksportijatele on väliskaubanduslepingute registreerimiseks kehtestatud lihtsustatud kord, nimelt kuni 1 tööpäev.
Lepingu/lepingu registreerimine volitatud pangas ja tehingupassi vormistamine.
Muudatused alates 01.01.2018
Tehingupasside asemel hoitakse pangas ekspordilepinguid. Kõik tehingupassid, mis ei ole suletud ja on valuutakontrolli failis enne 01.01.2018, loetakse suletuks. Pealegi ei tee pangad selle kohta mingeid märkusi, nende tehingupasside arv muutub omakorda automaatselt pangas registreeritud lepingu (või laenulepingu) unikaalseks numbriks. Lepingu registreerimiseks peate volitatud pangale esitama:
- ekspordilepingu üldandmed (kohustuste vormistamise ja täitmise (lõpetamise) kuupäev, lepingu number, liik, valuuta nimetus ja andmed lepingus sätestatud kohustuste suuruse kohta);
- andmed kõigi mitteresidentide kohta, kes on ekspordilepingu osalised (nimi, riik).
Pärast seda peab volitatud pank:
- registreerige leping, määrates sellele kordumatu numbri;
- luua lepingu alusel pangakontrolli väljavõte.
Pangal ei ole õigust keelduda lepingu/lepingu registreerimisest!
Välisvaluutatehingute (CVO) tõendite väljastamine nii valuuta laekumisel arvelduskontole kui ka valuuta mahakandmisel residendi arvelduskontolt.
Tekkis kohustus esitada volitatud pangale tõend valuutatehingute kohta. Veelgi enam, juhendis nr 138-I oli SVO andmiseks ette nähtud erinevad tähtajad, olenevalt teostatava toimingu tüübist:
Enamasti 15 tööpäeva jooksul alates tehingu kuupäevast.
Muudatused alates 01.01.2018
Välisvaluutatehingute tõendi esitamise nõue on tühistatud. Kuid nõue esitada välisvaluutatehingute kinnitamiseks dokumente hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast volitatud panga teatises märgitud välisvaluuta elaniku transiidikontole kandmise kuupäeva on säilinud.
Valuutakontrolli tõendavate dokumentide tõendi esitamine (SPD
Välismajanduslepingust tulenevate kohustuste (kaubatarne) täitmise korral oli kohustus esitada volitatud pangale pitseeritud ja allkirjastatud SPD hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast selle kuu möödumist, mil:
- kaup on läbinud tollikontrolli. Kinnituseks on toll pannud kaubadeklaratsiooni pitsati, millele on märgitud kauba vabastamise kuupäev;
- koostati muud tõendavad dokumendid.
Muudatused alates 01.01.2018
Vastavalt juhendile 181-I on alates 1. märtsist 2018 muutunud tõendusdokumentide tõend (SPD) residentide jaoks ühtseks valuutatehingute arvestuse ja aruandluse vormiks. Selle uus vorm sisaldub juhendi 181-I 6. lisas.
Muud nõuded: a) valuutakontrolli akti esitamine; b) valuutakontrolli läbimine.
Mitmel juhul, näiteks residendi lepingu teise panka üleandmisel, oli kohustus esitada volitatud pangale valuutakontrolli avaldus.
Muudatused alates 01.01.2018
Kui elanik annab lepingu üle teise panka, ei pea volitatud pangale valuutakontrolli avaldust esitama. Pank nõuab sõltumatult Venemaa Pangalt valuutakontrolli väljavõtet.
Panga keeldumine valuutatehingu tegemisest.
Seaduse “Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli” versioon võimaldas elanikel lepingutesse (lepingutesse) märkida mitteresidendi kohustuste täitmise eeldatavad tähtajad. Panga keeldumine valuutatehingu tegemisest oli seaduslik järgmistel juhtudel:
- dokumentide esitamata jätmine või ebaõigete dokumentide esitamine;
- kui pank kahtlustab raha vastuvõtmise ebaseaduslikkust või finantsterrorismi.
Muudatused alates 01.01.2018
Alates 14. maist 2018 hakkavad kehtima uued „Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli seaduse“ nõuded, mis kohustavad elanikku märkima selged tähtajad pooltepoolseks kohustuste täitmiseks. Nende puudumine lepingus/lepingus võib kaasa tuua selle, et pank keeldub selle alusel valuutatehinguid tegemast. Veelgi enam, kooskõlas Art. TsK 168, võib lepingutehingut ilma selgete kohustuste täitmise tähtaegadeta lugeda ebaseaduslikuks! Pankade keeldumine valuutatehingu tegemisest on seaduslik, kui elanik on esitanud pangale seaduse nõuetele mittevastavad dokumendid (valuutaalaste õigusaktide rikkumine).
Rahaseadusandluse muudatuste tagajärjed
Alates 01.01.2018 peavad välispartneritega äri ajavad Venemaa ettevõtted lepingu/lepingu sõlmimisel iga kord veenduma, et pooled on selgelt kokku leppinud ja lepingus/lepingus kirjastanud täitmise tingimused. oma kohustustest. Ja sageli peavad Venemaa ärimehed oma välisklienti veenma, et seda nõuavad riigisisesed õigusaktid. Lisaks on vaja selgelt ja õigeaegselt läbida valuutakontroll volitatud pangas, esitades väliskliendiga tehinguks vajalike dokumentide paketi. Vastasel juhul võidakse selliseid tehinguid pidada ebaseaduslikuks ja elanikku ähvardab trahv.
Trahvid valuutaseaduste rikkumise eest 2018. aastal
Trahvid valuutatehingute reeglite mittejärgimise eest (sealhulgas viivituste eest) ja muud karistused on sätestatud Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku artiklis 15, mis ei näe ette mitte ainult elanike (juriidiliste isikute) trahve eeskirjade eiramise eest. valuutakontrolli dokumentide esitamise tähtaegadega, aga ka nende ebaõige säilitamise ja kujundamise eest. Näiteks:
- enneaegne aruandlus valuuta liikumiste kohta;
- tehingupassi(de) sulgemata jätmine;
- tõendavate dokumentide või teabe esitamata jätmine tehingu autentsuse kohta.
Trahvisummad jäävad organisatsioonidele 40 000 kuni 1 miljon rubla ja ametnikele 1000 kuni 15 000 rubla. Nagu näete, nõuavad 2018. aasta muudatused valuutakontrolli seadusandluses erilist tähelepanu ja täpsust. Pöörduge nõu saamiseks meie spetsialistide poole, nemad aitavad teil uuenduste teadmatusest tingitud trahve vältida.