Laenu iseloomustab nii raha kui ka asjade üleandmine ühe poole (laenuandja) poolt teisele poolele (laenusaajale) või mõlema üleandmine.

Laen toimib laenulepingu erijuhuna ja hõlmab:

• krediit ei saa, kui lepingust ei tulene teisiti, olema intressivaba;
• üleandmine ühe osapoole (laenuandja) poolt teisele osapoolele (laenuvõtjale) ainult sularaha, ja ainult ajutiseks kasutamiseks (mitte omanduseks);
• nagu võlausaldaja mitte keegi ei räägi, vaid ainult krediidiorganisatsioon.

Seega laen on pangalaen. Pangalaen on panga kui laenuandja ja laenuvõtja vaheliste suhete kogum, mis puudutab:

• laenuvõtja poolt sihtotstarbeliseks kasutamiseks teatud summa raha eraldamine (kuid on ka mitteseotud laene);
• nende õigeaegne tagastamine;
• laenusaajalt tasu saamine tema käsutusse antud rahaliste vahendite kasutamise eest.

Pangalaenude klassifikatsioon

Kommertspangad pakuvad oma klientidele erinevat tüüpi laene, mida saab liigitada erinevate kriteeriumide alusel.

Kõrval laenuvõtjate peamised rühmad Laenud eristatakse:

• ettevõtted ja organisatsioonid;
• pangad;
• üksikisikutele.

Vene Föderatsioonis oli 1. juuni 2009 seisuga laenude kogusummast, mis moodustas 19 377 miljardit rubla, ettevõtetele ja organisatsioonidele 68,7%, eraisikutele 19,3% ja krediidiasutustele 12%.

Kõrval kasutustingimused laenud on:

• nõudmisel või väljakutsel;
• kiireloomuline.

Viimased omakorda jagunevad:

• lühiajaline (kuni 1 aasta);
• keskmise tähtajaga (1 kuni 3 (5) aastat);
• pikaajaline (üle 3 (5) aasta).

Kõrval suurused Laenud eristatakse:

• suur;
• keskmine;
• väike.

Kõrval tagades:

• tagamata (tühi);
• tagatisega (tagatisega, garanteeritud ja kindlustatud).

Kõrval laenu väljastamise viis võib jagada:

• kompensatsioonilaenud (suunatud laenuvõtja arvelduskontole, et hüvitada talle kuludesse investeeritud omavahendid);
• makselaenud (otse saadetud arveldusdokumentide eest tasumiseks, mis esitatakse laenuvõtjale krediteeritud tegevuste eest tasumiseks).

Kõrval tagasimakse meetodid eristama:

• osamaksetena tagasimakstavad pangalaenud (aktsiad);
• pangalaenud, mis makstakse tagasi ühekordse maksena (konkreetsel kuupäeval).

Pangalaenude liigid

Globaalses panganduspraktikas puudub pangalaenude ühtne klassifikatsioon. Selle põhjuseks on eri riikide pangandussüsteemide arengutaseme erinevused ja nendes välja kujunenud laenuandmise meetodid. Enamasti leidub aga majanduskirjanduses laenude klassifitseerimine järgmiste kriteeriumide alusel:

• eesmärk (laenu eesmärk);
• kasutusala;
• kasutustingimused;
• pakkumine;
• tagasimakse meetod;
• intressimäärade liigid;
• suurused.

Pangalaenude liigid kokkuleppel:

• tööstuslik;
• põllumajandus;
• kauplemine;
• investeering;
• tarbija;

Tööstuslik ettevõtetele ja organisatsioonidele antakse laenu tootmise arendamiseks, materjalide ostmise kulude katteks jne.

Põllumajandus antakse laenu põllumeestele, talupoegadele, et hõlbustada nende tegevust maaharimisel, saagikoristusel jne.

Tarbija eraisikutele antakse laenu kiireloomuliste vajaduste katteks, remondiks ja korterite, majade ostmiseks jne.

Hüpoteek Laene väljastatakse kinnisvara vastu eluaseme ehitamise, soetamise või rekonstrueerimise eesmärgil.

kasutusvaldkonnad: laenud põhi- või käibekapitali rahastamiseks. Käibekapitalilaenud omakorda jagunevad laenudeks tootmissfääris ja ringlussfääris.

Venemaa majanduse praeguses arengujärgus on kõige tulusamad ja sellest tulenevalt ka levinumad ringlussfääri suunatud laenud.

Pangalaenude tüübid sõltuvalt kasutustingimused:

• poste restante;
• kiireloomuline.

Kiireloomuline Laenud jagunevad tavaliselt lühiajalisteks (kuni 1 aasta), keskmise tähtajaga (1 kuni 3 aastat) ja pikaajalisteks (üle 3 aasta).

Pangalaenude liigid tagamise eest jagunevad tühjaks (tagamata) ja tagatud. Tühi laene väljastatakse esmaklassilistele laenuvõtjatele ilma laenu tagasimakse tagatise teiseseid vorme kasutamata.

Turvatud Laenud on kaasaegse pangalaenu peamine liik. Sõltuvalt tagatise liigist jagunevad need tavaliselt tagatiseks, garanteerituks ja kindlustatuks.

Sellist pangalaenude klassifikatsiooni kasutatakse panganduse teoorias rohkem kui praktikas. Venemaa pankade praktilises tegevuses on tavaks jagada pangalaenud mitte tagatise liigi, vaid kvaliteedi järgi. Sellega seoses on tavaks teha vahet tagatisega, alatagatisega ja tagatiseta laenudel.

Tagasimakse meetodi järgi Pangalaenud jagunevad ühekordselt tagastatavateks laenudeks ja osamaksetena tagastatavateks laenudeks. Ühekordse maksega tagasimakstavad laenud on traditsiooniline lühiajalise laenu tagasimakse vorm, kuna need on juriidilise registreerimise seisukohast mugavad. Järelmaksuga laenud tähendavad laenu tagasimaksmist kahe või enama maksena kogu laenuperioodi jooksul. Määratakse konkreetsed tagasimaksetingimused ja need sõltuvad laenuobjektist, laenu tähtajast, inflatsiooniprotsessidest ja paljudest muudest teguritest.

Intressimäärade liikide järgi Pangalaenud võib jagada fikseeritud või ujuva intressimääraga laenudeks. Fikseeritud intressimääraga laenud eeldavad teatud intressimäära kehtestamist kogu laenuperioodiks ilma selle ülevaatamise õiguseta. Sel juhul kohustub laenuvõtja tasuma intressi konstantse kokkulepitud intressimääraga, sõltumata kapitalituru muutustest. Venemaa pankade laenupraktikas kasutatakse valdavalt fikseeritud intressimäärasid. Ujuva intressimääraga laenamine hõlmab perioodiliselt korrigeeritava intressimäära kasutamist. Sel juhul koosneb intressimäär kahest komponendist: põhimäär, mis varieerub sõltuvalt turutingimustest, ja preemia, mis on fikseeritud summa ja määratakse poolte kokkuleppel.

Suuruse järgi jagunevad pangalaenud väikesteks, keskmisteks ja suurteks. Panganduspraktikas puudub ühtne lähenemine laenude liigitamisele selle kriteeriumi järgi. Venemaal loetakse suureks laenuks laenu ühele laenuvõtjale, mis ületab 5% panga kapitalist.

Sõltuvalt sellest, kasutusvaldkonnad Pangalaene võib olla kahte tüüpi: laenud põhi- või käibekapitali rahastamiseks. Käibekapitali laenud jagunevad omakorda tootmis- ja ringlussfääri laenudeks.

Kõrval kasutustingimused Pangalaenud on saadaval nõudmisel ja kiiremas korras.

Kiireloomulised laenud tavaliselt jagunevad: lühiajalised (kuni üks aasta), keskmise tähtajaga (ühest kuni kolme aastani) ja pikaajaliseks (üle kolme aasta).

Kõrval tagamine laenud jagunevad tühjaks (tagatiseta) ja tagatisega.

Tühjad laenud väljastatakse esmaklassilistele laenuvõtjatele ilma täiendavaid laenu tagasimakse tagatise vorme kasutamata.

Tagatud laenud on kaasaegse pangalaenu peamine liik. Sõltuvalt tagatise vormist jagunevad need tavaliselt tagatiseks, garanteerituks ja kindlustatuks. Sellist pangalaenude klassifikatsiooni kasutatakse panganduse teoorias rohkem kui praktikas. Venemaa pankade praktilises tegevuses on tavaks jagada pangalaenud tüüpideks mitte vormi, vaid tagatise kvaliteedi järgi. Sellega seoses on tavaks teha vahet tagatisega, alatagatisega ja tagatiseta laenudel.

Kõrval tagasimakse meetod Pangalaenud jagunevad ühekordselt tagastatavateks laenudeks ja osamaksetena tagastatavateks laenudeks.

Laenud makstakse tagasi ühekordselt, on traditsiooniline lühiajalise laenu tagasimakse vorm, kuna need on juriidilise registreerimise seisukohast mugavad.

Järelmaksuga laenud, tähendab laenu tagasimaksmist kahe või enama maksega kogu laenuperioodi jooksul. Konkreetsed laenu tagasimakse tingimused määratakse laenulepingus ja need sõltuvad laenuobjektist, laenu tähtajast, inflatsiooniprotsessidest ja paljudest muudest teguritest.

Kõrval intressimäärade tüübid Pangalaenud võib jagada fikseeritud või ujuva intressimääraga laenudeks.

Fikseeritud intressimääraga laenud eeldada teatud intressimäära kehtestamist kogu laenuperioodiks ilma selle ülevaatamise õiguseta. Sel juhul kohustub laenuvõtja tasuma intressi konstantse kokkulepitud intressimääraga, sõltumata kapitalituru muutustest. Venemaa pankade laenupraktikas kasutatakse valdavalt fikseeritud intressimäärasid.

Ujuva intressimääraga laenud hõlmab intressimäära kasutamist, mille suurust perioodiliselt muudetakse. Sel juhul koosneb intressimäär kahest komponendist: põhimäär, mis varieerub sõltuvalt turutingimustest, ja preemia, mis on fikseeritud summa ja määratakse poolte kokkuleppel.

Kõrval suurused Pangalaenud on tavaks jagada väikesteks, keskmisteks ja suurteks. Panganduspraktikas puudub ühtne lähenemine laenude liigitamisele selle kriteeriumi järgi. Venemaal on suur laen ühele laenuvõtjale antav laen, mis ületab 5% panga kapitalist.

Krediit on majanduslike suhete süsteem, mis on seotud väärtuste üleandmisega ühelt omanikult teisele mis tahes kujul (kaubad, rahalised, mittemateriaalsed) ajutiseks kasutamiseks tagasimakse, kiireloomulisuse, maksetingimustel.

Krediit- toode, mida müüakse kindla hinnaga laenuintressid ja teatud tingimustel - teatud aja jooksul, tagastamisega.

• Laenu müüja on laenuandja, laenuandja.
• Laenu ostjaks on võlgnik, võlgnik, laenuvõtja, laenuvõtja.
• Laenu andmise konkreetsed tingimused on laenuandmise aluspõhimõtted.

Peamine laenuandmise põhimõtted on tagasimaksmine, kiireloomulisus Ja makstud. Tagasimaksmine eeldab, et eelnevalt kokkulepitud kujul (laenuleping) võlgadesse kantud väärtused, enamasti rahalised, tagastatakse krediidi müüja (võlausaldaja). Tagasimaksmise põhimõtte rikkumine võib tekitada krediidiandjale korvamatut kahju, mistõttu on tänapäevastes tingimustes krediidilepingutes tavaks sätestada krediidiriski kindlustamise meetodid. Sihtlaenamine tagab laenu tagasimaksmise ja tagasimaksmise.

Krediidileping- võlausaldaja ja võlgniku vaheline kirjalik leping laenu andmisel ja saamisel, milles on üksikasjalikult märgitud tagasimaksmise tingimused, kiireloomulisus ja maksmine.

Vastavalt Art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 819 kohaselt kohustub pank või muu krediidiorganisatsioon (laenuandja) laenulepingu alusel andma laenuvõtjale rahalisi vahendeid (laenu) lepingus sätestatud summas ja tingimustel ning laenusaaja kohustub. tagastama saadud rahasumma ja maksma sellelt intressi. Laenuleping tuleb sõlmida kirjalikult. Kirjaliku vormi täitmata jätmine toob kaasa laenulepingu tühisuse.

Krediidirisk— risk, et võlgnik ei maksa võlausaldajale laenu. Krediidiriskikindlustus on meetmete süsteem, mis tagab laenu õigeaegse tagastamise laenuandjale.

Laenu tähtaeg

Laenu andmise kiireloomulisus- See on laenu tagasimakse tagamise loomulik vorm. See tähendab, et laen tuleb mitte ainult tagasi maksta, vaid tagasi maksta laenulepingus rangelt määratud tähtaja jooksul. Selleks on laenuleping üksikasjalikult välja töötatud laenu tagasimakse ja intresside ajakava. Näiteks 10 aasta pärast 10% aastas tagasimaksmise tingimusega väljastatud laenu tagasimaksegraafik on järgmine (joonis 1):

Riis. 1. Laenu tagasimaksegraafik 10 aastaks 10% aastas

Laenu tagatis

Laenu tagatis- täiendav laenupõhimõte, mis sisaldub alati laenulepingus.

Pankade ja pangategevuse seaduse vastuvõtmisega said kommertspangad anda oma klientidele laenu erinevate tagatiste vastu.

Kõige levinumad laenutagatised on järgmised:

• materiaalne vara, registreeritud tagatiskohustus;
• maksevahendaja ja eraisikute tagatised (jm);
• laenuvõtjate poolt kindlustusseltsis väljastatud kindlustuspoliisid laenu tagastamata jätmise riski jaoks;
• vedel.

Laenu makse

Põhimõte makstud Laen tähendab, et raha laenaja peab laenu kasutamise eest tasuma teatud ühekordse tasu või tasuma kindla perioodi jooksul.

Laenu sihtorientatsioon

Lisaks põhimõte laenamine on tema sihtmärgile orienteeritus, mis loob tingimused laenude tagasimaksmise ja tagasimaksmise põhimõtete järgimiseks ning teatud määral ka nende kiireloomulisusele. See põhimõte hõlmab laenu väljastamist selge eesmärgiga selle kasutamiseks (laenulepingus sätestatud). Laenu sihipärasus võimaldab laenuandjal selgelt mõista laenuvõtja võimet laen koos intressidega õigeaegselt tagasi maksta. Tootlikul eesmärgil laenu andmist peetakse kõige stabiilsemaks, kui investeeritud raha annab reaalset tulu – kasumit.

Laenu diferentseerimine

Põhimõte laenu eristamine tähendab erinevat lähenemist laenuvõtjatele sõltuvalt nende tegelikust laenu tagasimaksevõimest.

Diferentseeritud lähenemise põhimõte laenuvõtjatele, olenevalt nende tegelikust suutlikkusest võetud laenu tagasi maksta, hõlmab laenuvõtjate jagamist esimene klass Ja kahtlane. Nendes rühmades rakendatakse tavaliselt süsteemi abil üksikasjalikumat eristamist krediidireitingud. Krediidireitingute raames eristatakse võlgnikke piisavalt üksikasjalikult, võttes arvesse tervet rida kriteeriume.

Maksevõime on laenuvõtja võime laen õigeaegselt koos intressidega tagasi maksta. Sõltub majanduslikest ja sotsiaalpoliitilistest teguritest.

Kõigi pangalaenu andmise põhimõtete kombineeritud rakendamine praktikas võimaldab järgida nii riiklikke kui ka mõlema krediiditehingu subjekti, panga ja laenuvõtja huve.

Laenu liigid

Riis. 2. Krediidi liigid ja vormid

Ajalooliselt oli esimene krediidivorm liigkasuvõtja krediit, kus laene anti väga kõrge tasu eest. Liigakasuvõtja intress ületas tavaliselt 100% ja ulatus sageli 300-500%ni aastas. Liigakasuvõtja intressi korral nõuti laenu kohustuslikku materiaalset tagatist.

Ärilaen on müüja poolt ostjale kauba andmine edasilükatud maksega. Kuna kohest tasumist ei toimu, on laenu tähtajaks maksete edasilükkamise periood. Selle laenuga kaasnevad loomulikult intressid (joonis 3).

Pangalaen- on laenu andmine laenuvõtjale peamiselt krediidiasutuse (panga) poolt tagasimakse, tasumise tingimustel, tähtajaliselt ja rangelt määratud eesmärkidel, samuti kõige sagedamini tagatise või tagatise alusel. Pangalaenu saajad võivad olla nii füüsilised kui ka juriidilised isikud (joonis 68).

Seega on pank asutus, mis kaupleb hoiustele mobiliseeritud rahast saadud laenudega.

Panga kasum= Laenuintress – Hoiuseintress

Esitatud valemist nähtub, et pank laenudega kaubeldes peab kasumi teenimiseks säilitama suhtarvu:

Laenuintress ≥ Hoiuseintress

Seega väljendub laenude tasuvus intressimääras, mis on intressisumma ja laenukapitali summa suhe. Intressimäär on dünaamiline väärtus ja sõltub eelkõige laenukapitali nõudluse ja pakkumise vahelisest suhtest, mille omakorda määravad paljud tegurid, eelkõige:

• tootmismaht;
• rahaliste säästude suurus, kõigi ühiskonnakihtide ja kihtide säästud;
• riigi poolt antavate laenude suuruse ja võla suhe;
• tsüklilised kõikumised tootmises;
• selle hooajalised tingimused;
• inflatsioonimäär (kui see tõuseb, tõusevad intressimäärad);
• intressimäärade valitsuse regulatsioon;
• rahvusvahelised tegurid (maksebilansi tasakaalustamatus, valuutakursside kõikumine, maailma laenukapitali turu kontrollimatu tegevus jne).

Pangalaenul on mitmeid funktsioone:

• osalemine ühe krediidiasutuse krediiditehingus;
• lai valik osalejaid;
• laenu andmise rahaline vorm;
• laenutingimuste lai valik;
• laenutingimuste diferentseerimine.

Viimane sünnitas uued vormid pangalaen: , ja rikastav. Liising on vallas- ja kinnisasja kalli vara pikaajalise üürilepingu leping. Liisingutehingus tekivad krediidisuhted liisinguandja, kelleks võib olla pank või finantsettevõte, ja liisinguvõtja, oma tegevuses liisinguobjekte kasutava ettevõtte vahel. Liising on krediidi ja üüri kombinatsioon. Liisingut teenindab alati pikaajaline laen, mis ka tagasi makstakse sularahamakse, või hüvitise maksmine(renditud seadmetel toodetud kaup).

Faktooring— krediidiasutuse vahendustehing (tehing), mille eesmärk on koguda oma kliendi võlgnikelt raha sisse ja hallata oma võlanõudeid.

Tarbimislaen on seotud pangalaenamisega lõpptarbija (elanikkonnast). Selle peamine omadused:

laenuvõtjad on eraisikud;

Selliste laenude eesmärk on kasutada neid elanikkonna lõplike vajaduste rahuldamiseks.

3. Pangakontode avamine.

Laenutooted erinevad olenevalt laenuvõtjale esitatavatest nõuetest, laekumise eesmärgist ja tagasimakse tähtaegadest.

Pangandusorganisatsiooni seisukohalt võib laene olla kahte tüüpi. Pangandusstruktuuri väljastatud laen loetakse aktiivseks. See valik on turul kõige levinum. Passiivne laen - pank tegutseb laenuvõtjana, vara annab riik või teised pangad. Suurem osa Venemaa turul olevatest laenudest väljastatakse ettevõtete kulude või kodumajapidamiste igapäevaste vajaduste katteks.

Laenu liigid

Organisatsioonid, pangad, riigiasutused, eraisikud saavad ja maksavad laenu erinevatel tingimustel. Näiteks põllumajandusettevõtete sihtlaenud iseloomustavad madalad intressimäärad ja pikad tagasimakseperioodid. Laenu tüübid:

• Vastavalt kasutustähtajale võivad laenud olla lühiajalised (kuni 12 kuud), keskmise tähtajaga (kuni 5 aastat), pikaajalised (üle 5 aasta). Lühiajalisi laene iseloomustavad väikesed summad ja kõrged intressimäärad, pikaajalisi laene väljastatakse eluaseme, seadmete, tööstushoonete jms soetamiseks.
• Olenevalt laenusaaja antud tagatistest eristatakse blankotseid (tagatiseta) ja tavalisi (tagatisega) laene. Raha tagastamise tagatiseks on vara (tagatis), käendus (eraisiku või organisatsiooni tagatis), kindlustusmaksed.
• Tagasimakseviisi järgi on ühekordsed laenud (laenuvõtja sulgeb laenu ühe maksega kogu võlasumma ulatuses) ja osamaksetena tagastatavad laenud. Teine meetod hõlmab panga koostatud graafiku alusel mitme makse tegemist, seda tüüpi laenamine on kõige populaarsem.
• Sõltuvalt laekumise eesmärgist on tööstuslikud (tootmise finantseerimiseks), tarbimislaenud (kaupade ostmiseks), eelarvelised (valitsemiskulude katteks), investeerimislaenud (äri arendamiseks). Selliste laenude väljastamise tingimused sõltuvad riigi finantspoliitikast. Näiteks Venemaal on investeerimis- ja tarbimislaenud kõige kättesaadavamad.
• Arvestusmeetodi järgi on pangalaenud fikseeritud (raha kasutamise maksumust ei korrigeerita) ja ujuva intressimääraga. Teine meetod hõlmab intressimäära muutmist sõltuvalt turuolukorrast, mis ei ole laenuvõtjale kasulik.
• Sõltuvalt väljastamise viisist jagunevad laenud kahte tüüpi: kompenseerivad, mis on raha ülekanne kliendi arvelduskontole, ja maksed, kui kliendile väljastatakse krediitkaart.

Pangalaenude liigitus suuruse järgi (väike, keskmine, suur) sõltub finantssektori arengutasemest. Näiteks Vene Föderatsioonis on suured laenud ühele kliendile antud laenud, mis moodustavad üle 5% panga kogukapitalist.

Krediidisüsteem on finantsasutuste kogum, mis täidab raha kogumiseks ja jaotamiseks spetsiifilisi funktsioone.

Kõik sellesse kuuluvad asutused võib jagada kolme rühma:

keskpank;

kommertspangad;

spetsialiseerunud krediidiasutused.

Kesk- ja kommertspangad moodustavad koos riigi pangandussüsteemi. Just tema osutab majanduskäibe põhilisi krediidi- ja finantsteenuseid.

Krediidisüsteemis on eriline koht keskpangal, mis reguleerib kogu riigi rahasüsteemi tegevust. Enamikus riikides (Saksamaa, Prantsusmaa) on keskpangad valitsusasutused, mõnes riigis (USA, Šveits) on nad organiseeritud aktsiaseltsidena.

Krediidisüsteem hõlmab ka krediiditoimingutega tegelevaid mittepangandusasutusi:

Kindlustusfirmad;

pensionifondid.

Oma olemasolevaid vahendeid kasutavad nad peamiselt riigi ja ettevõtluse rahastamiseks, ostes pikaajalisi võlakirju või aktsiaid.

Valgevene Vabariigis on kahetasandiline pangandussüsteem. Selle loomine algas 1990. aastal vastu võetud seadustega “Valgevene Vabariigi keskpanga”, “Valgevene Vabariigi pankade ja pangandustegevuse kohta”.

Krediidisuhete vajadus turumajanduses tuleneb sellest, et osadel majapidamistel ja teistel majandusüksustel on ajutiselt vaba sularaha ja kaupu, samas kui teistel turusuhetes osalejatel on neid hädasti vaja. Seetõttu saavad mõned neid laenata, teised aga laenata. Majandussuhete süsteem, mis tekib ühe juriidilise (või füüsilise) isiku poolt sularahas või mitterahalise laenu andmisel - laenuandja teisele isikule - laenuvõtja tagasimakse ja reeglina tasumise tingimustel, on helistas laenu.

Laenu on mitmel kujul, mis erinevad laenude ja laenuvõtjate koosseisu poolest.

Peamised krediidivormid:

kaubanduslik;

pank;

riik;

tarbija;

rahvusvaheline;

liising-krediit.

Laenu põhimõtted

Laenu andmise põhiprintsiibid on järgmised:

kiireloomulisus ja tagasimaksmine;

sihtloomus;

materiaalne tagatis, tasumine.

Kiireloomulisus ja tagasimaksmine tähendab, et laenusaajale antud laen tuleb laenulepingus märgitud tähtaja jooksul tagasi maksta.

Sihtmärk laenu, selle eesmärgi määrab ennekõike laenusaaja, kuid laenu eraldamisel lähtub pank selle eesmärgist, konkreetsest laenuobjektist, konkreetsest projektist. Laenu sihipärase suuna põhimõtte järgimine tagab selle tagasimaksmise kindlaksmääratud aja jooksul, kuna need tingimused on mõeldud teatud äritoimingute tegemiseks.

Põhimõte materiaalne turvalisus laenu andmine tähendab, et laenusaaja peab ellu viima rahastatava projekti, ostma need laoesemed või tegema kulutusi, mille jaoks laen väljastati. Praktikas ei puututa aga laenu andmisel sageli kokku konkreetsete laoartiklite ja kuludega. Selliseid laene väljastatakse näiteks tulevaste tootmiskulude, äritegevuse arendamise, ettevõtluse jms kulude katteks. Siin on vara pant, tagatis, käendus, laenude tagastamata jätmise vastutuskindlustuse kindlustustõend jne. võib aktsepteerida laenude tagasimaksmise tagatisena.

Krediidifunktsioonid

Kaasaegsetes tingimustes täidab krediit kahte peamist funktsiooni:

ümberjaotav;

sularaha asendamise funktsioon krediiditehingutega.

Ümberjagamisfunktsiooni laenu eesmärk on, et selle abil antakse ühele majandusüksusele kuuluvad ajutiselt vabad rahalised või kauba kujul olevad rahalised vahendid ajutiseks kasutamiseks üle teistele majandusüksustele tagasimakse, kiir- ja reegel, maksmine.

Laenu eesmärk sularaha asendamise funktsioonis krediiditoimingutega on luua selle alusel maksevahendid, mille kasutamine toob kaasa ringluskulude kokkuhoiu. See funktsioon on seotud rahavoogude kaasaegse korralduse spetsiifikaga, s.o. sularahata maksete ülekaal. Laenu antakse peamiselt pankade kaudu. Panka raha paigutades ja hoiustades astub klient seeläbi temaga krediidisuhtesse ning lisaks loob tingimused ringluses oleva sularaha asendamiseks krediiditehingutega pangakontode kannete näol. Võimalik on teha sularahata makseid ja anda laenu sularahata.

Laenu liigid

Vaatleme ainult peamisi pankade pakutavaid laenuliike.

Peamised pangalaenud on järgmised:

Tarbimislaen

Autolaen

Hariduslaen

Laen kinnisvara ostmiseks, hüpoteek

Arvelduskrediit

Väikeettevõtte laen.

Tarbimislaen on laen, mida antakse otse eraisikutele (kodumajapidamistele). Laenuobjektideks on sel juhul kaubad, mis on ostetud eraisiku poolt ehk tarbija otstarbel. Selliste kaupade hulka võivad kuuluda kodumasinad, tööriistad, mööbel jne. Seda tüüpi laenu iseloomustavad kõrged intressimäärad ja laenuvõtjale laenuks antavad väikesed summad.

Autolaen on laen, mida antakse nii era- kui ka juriidilistele isikutele otse autovarustuse ostmiseks. Laenuobjektideks on sel juhul autovarustus. Seda tüüpi laenu iseloomustavad madalamad intressimäärad ja laenuvõtjale laenuna antavad suuremad summad kui tarbimislaenuga. Viimasel ajal on intresside alandamisega kaasas käinud riik, kes võtab endale kohustuse maksta teatud kokkulepitud intressimäär juhul, kui ostetud sõiduk on kodumaise tootmisega. Seega toetab riik kodumaiseid tootjaid, mis aitab soodsalt kaasa riigi enda majanduskasvule.

Hariduslaen on laen, mida antakse otse eraisikutele hariduse saamiseks. Laenamise objektideks on antud juhul õppemaksud eraisikutele õppeasutuses mitteeelarvelistel alustel (kool, instituut, ülikool, kolledž ja muud õppeasutused). Seda tüüpi laenu iseloomustavad veelgi madalamad intressimäärad. Tavaliselt annab lisatasu riik.

Hüpoteek on laen, mida antakse nii era- kui ka juriidilistele isikutele otse kinnisvara ostmiseks. Laenuobjektideks on antud juhul kinnisvara. Seda laenuliiki iseloomustavad madalaimad intressimäärad, suuremad summad ja laenusaajale laenuna antav pikem laenuperiood kui muude laenuliikide puhul. Seda tüüpi laen on kõige usaldusväärsem.

Arvelduskrediit- see on laen, mida pank annab maksedokumentide eest tasumiseks juhul, kui laenusaaja arvelduskontol ei ole piisavalt vahendeid või rahalisi vahendeid pole. Sel juhul debiteerib pank raha laenuvõtja arvelduskontolt täies ulatuses, st annab laenuvõtjale automaatselt laenu summas, mis ületab rahajääki. Arvelduskrediidi tagasimakse on laenuvõtja kontole laekunud vahendid.

Väikeettevõtete laenud. Seda tüüpi laenu antakse nii juriidilistele isikutele kui ka eraettevõtjatele otse erinevatel eesmärkidel, näiteks seadmete ostmiseks, töötajatele töötasude maksmiseks jne. Laenamise objektideks on sel juhul ettevõtte vajadused. Seda tüüpi laenu iseloomustavad laenuvõtjale laenuna antud suured laenusummad. Seda tüüpi laen on tõeliselt tõhus viis majanduse kui terviku parandamiseks.

Kõik ülaltoodud laenuliigid on meie arvates praeguse perioodi peamised. Iga krediidiasutus jätab endale õiguse oma pakutavat laenu klassifitseerida, seega võib laene olla nii mitut liiki kui soovitakse. Aja jooksul ilmub üha rohkem laenuliike. Nii et see protsess sõltub otseselt tehnoloogia arengust ja inimkonna arengust. Hetkel peame kõige aktuaalsemateks just neid laenuliike, mis on eespool klassifitseeritud.

Ülesanne

Tabelis on toodud andmed tööjõuressursside ja tööhõive kohta.

Arvutage töötute arv ja töötuse määr:

Kuidas jääb SKT maha, kui riigi loomulik tööpuudus on 5%?

Probleemi lahendus:

Töötute arvu arvutamisel jäetakse töötavate inimeste arv tööjõust välja.

B = 868849 – 807960 = 60889

Töötuse määr on töötute arvu ja tööjõu suhe, väljendatuna protsentides.

Töötuse määr =

Y = 60889 * 100 / 868849 = 7%

Probleemi lahendamisel oli töötuse määr 7%. Ja looduslik on 5%. See tähendab, et tööpuuduse 2% kasv ületab loomulikku taset.

SeadusesOkena: Iga 1% tööpuuduse kasv üle loomuliku taseme toob kaasa SKP mahajäämuse 2,5%.

Seega jääb riigi SKT alla 5%.

Tarbijalaenud liigitatakse järgmiselt:

Laenu eesmärgi järgi

Sihtlaen:

Sihtlaenu puhul on laenuvõtja kohustatud märkima konkreetse otstarbe, milleks raha kasutatakse. Laenuandja jaoks on eesmärk peamine näitaja laenu väljastamise otsuse tegemise protsessis. Sihtlaenu puhul ei väljasta paljud pangad raha sularahas, vaid kannavad raha otse kauba või teenuse eest tasumiseks. Sellel väljastamisviisil on kaks eelist: ühelt poolt vabaneb laenuvõtja vajadusest teha tarbetuid toiminguid, sooritades ostu sularahas või sularahata, ning esimesel juhul on ta kaitstud ka transpordiga seotud riskide eest. sularaha ja teisalt tagab see protseduur sihtotstarbelise kasutuse laenu.

Tähele tuleb panna, et ka isiklikult raha väljastamisel jälgivad krediidiasutused laenuvõtja heauskset, kontrollides, kas ta ka tegelikult lepingus märgitud toote või teenuse eest tasus.

Sihtlaenud hõlmavad järgmist:

• Hüpoteeklaenu andmine
• Laen auto ostmiseks
• Hariduslaen
• Puhkuselaen
• Konkreetsete kaupade krediit kaupluste kaudu

Mittesihipärane laenamine

Mittesihtlaenu puhul võib pank nõuda laenuvõtjalt ka laenu eesmärgi märkimist, kuid sel juhul ei ole vaja tõendavaid dokumente - pank raha kasutamist ei kontrolli. Sihtlaenu suurus ei ole aga reeglina kuigi suur, kuna pank ei ole valmis rahalisi vahendeid riskima, omamata selget arusaama, millele neid kulutatakse, mis vastavalt suurendab riski, et laenuvõtja ei maksa raha tagasi.

Mittesihitud laenud hõlmavad järgmist:

• Laen kiireloomulisteks vajadusteks
• Krediitkaardid

Erinevalt sihtotstarbeta laenudest on sihtlaenud tagatud tagatisega: auto, korter või mis tahes toode.

Turvalisuse tüübi järgi

Laenu tagatis on tingimuste kogum, mis tagab rahasumma tagasimaksmise, mis koosneb võla põhisummast ja laenu kasutamise intressist.

Reeglina jagunevad laenud tagatise tüübi järgi:

• Tagatud tagatisega
• Käendusega tagatud
• Ilma tagatiseta

Tagatistagatis

Laenu taotlemise käigus vormistatakse erileping, mille alusel annab laenusaaja laenuandjale tagatise mingi vara näol. Lepingus kajastuvad sellised parameetrid nagu maksumus, asukoht, vara üleandmise periood jne. Sel juhul on võlausaldajal õigus tagatis maha müüa, kui laen jäi tagastamata või ei olnud täielikult tasutud. Sel juhul ei sisalda tagastus mitte ainult laenusummat, vaid ka selle kasutamise intresse ning muid trahve ja vahendustasusid, kui need olid laenulepingus ette nähtud.

Levinumad tagatisvormid:

• Kinnisvara
• Auto
• Väärtpaberid
• Väärismetallid

Tagatist saab anda kahel viisil:

• Füüsiliselt jääb tagatis laenusaajale
• Tagatis antakse laenuandja käsutusse seniks, kuni laenuvõtja täidab kõik laenust tulenevad kohustused

Käenduse andmine

Käendus on käendaja kohustus võlausaldaja ees võlausaldaja võlgniku poolt oma kohustuste täitmiseks. Garantii võib olla täielik või osaline.

Seda tüüpi tagatis kahekordistab võlausaldaja nõuete rahuldamise tõenäosust, kuna sisuliselt on kohustused pandud mõlemale isikule – võlgnikule ja käendajale. Käendussuhe tekib pärast käenduslepingu sõlmimist. See leping loob käendajale kohustusi, mis tähendab, et ta on alati sellise lepingu üks osapooltest. Teiseks pooleks võib olla kas laenuandja või laenuvõtja.

Ilma tagatiseta

Tagatiseta laen on laen, mis antakse ilma tagatise või tagatiseta.

Reeglina on sellise laenu intressimäärad oluliselt kõrgemad kui sarnaste tagatisega laenude intressimäärad, kuna pank arvestab selle intressivahe hulka kahjud, mis võivad tekkida, kui laenuvõtja ei täida oma kohustusi. Loomulikult arvestab pank riske ka tavalaenu, kuid tagatiseta laenu puhul osutuvad need palju suuremaks ehk lepingujärgseid mittemakseid tuleb ette sagedamini.

Teine tagatiseta laenu võimalus eeldab, et laenuvõtjal on antud panga palgakaart või sellega muud suhted. Sel juhul saab tagatiseta laenu väljastada samade intressimääradega nagu tagatise või käendaja olemasolul ning mõnel juhul isegi soodsamatel tingimustel.

Kuid tagatiseta laenud ei ole tavaliselt suured, mis on taas seotud suurenenud riskidega suhetes selliste laenude võtjatega.

Sellised laenud on levinud lühiajaliste laenude vorm.

Tagasimakse meetodi järgi

• Üks kord
• Diferentseeritud maksed
• Annuiteedimaksed

Ühekordne tagasimakse viis

Ühekordne laenu tagasimakse meetod hõlmab kogu võla tasumist korraga lepingu tähtaja lõppedes. Võib ette näha ka ennetähtaegse tagastamise võimaluse, kuid sageli kaasneb sellega ka lisavahendustasu või kogu laenutähtajal arvestatud intressisumma.

Ühekordse laenulepingu alusel tasub laenuvõtja põhisumma arveldusperioodi lõpus ja laenu intressi kogu tähtaja jooksul. Seega langeb põhikoormus perioodi lõpule.

Ühekordsete laenude intressimäärad on laenude keskmisest kõrgemad. See on tingitud riskide sõltuvusest laenu kestusest – mida pikem tähtaeg, seda suurem risk. Kuna ühekordse laenu puhul tasutakse põhisumma lõpus, siis on sellise laenu risk suurem kui sama suure laenu puhul, mida tasutakse järk-järgult kogu tähtaja jooksul.

Tingimusi arvestades on soovitatav see laen võtta juhul, kui laenuperioodi lõppkuupäeva lähedal on oodata märkimisväärset rahasummat.

Diferentseeritud maksed

Diferentseeritud laenu tagasimakse meetodil jagatakse kogu põhivõla summa võrdseteks osadeks ning põhivõla summalt arvestatakse igakuiselt intressi. Pärast iga makset vähendatakse intressisummat proportsionaalselt ülejäänud põhivõla summaga ning põhivõla maksete summa jääb samaks. Selle tulemusena väheneb kuumakse suurus järk-järgult, kuid kohe maksete alguses võib kuumaksete summa olla üsna märkimisväärne.

Annuiteedimaksed

Laenu tagasimaksmisel võrdsetes osades on kuumakse suurus fikseeritud ega muutu. Üks osa sellest maksest on põhivõla tasumine, teine ​​aga intresside tasumine. Need osad ei ole aga võrdsed. Kui maksed algavad, võivad intressid moodustada suure osa igakuisest maksest. Järk-järgult suureneb iga järgneva maksega põhivõla maksete summa ja intressiosa väheneb, samas kui makse enda suurus jääb muutumatuks.

Praktikas selgub, et algul maksab laenuvõtja ära väga väikese osa põhivõlast, mis on eriti märgatav hüpoteeklaenu või lihtsalt suure pikaajalise laenu puhul, kui pärast mitmeaastast maksete suurust on laenu saaja laenumakse võlgu. võlg on veidi vähenenud, vaatamata sellele, et maksete summa ületab oluliselt seda näitajat. Ligikaudu poole tähtaja järel ennetähtaegne tagastamine on kahjumlik ka intressimaksete seisukohalt, kuna suurem osa neist on juba varem tasutud.

See meetod on mugav selle seisukohast, et erinevalt perioodi alguse diferentseeritud maksetest on lihtsam eelarvet koostada ja igakuised maksed teostatavad.

Kuid rahaliselt on selline laen vähem kasumlik, kuna selle enammakse on suurem nii ennetähtaegse tagastamise kui ka graafiku järgimise korral.

Intressiarvestuse tüübi järgi

Fikseeritud intressimääraga

Fikseeritud intressimäär määratakse lepingu sõlmimise hetkel ja see ei muutu kogu laenuperioodi jooksul. Seda tüüpi intressiarvestus võimaldab nii laenuvõtjal kui ka laenuandjal oma tulud ja kulud täpselt välja arvutada.

Ujuva intressimääraga

Ujuv intressimäär tähendab, et laenuintress võib laenulepingu kehtivusaja jooksul muutuda kas üles või alla.

Reeglina kujuneb selline intressimäär konstantsest ja muutuvast osast. Muutuv osa sõltub globaalsest majandusolukorrast ja mida parem see on, seda madalam on määr.

Ajastuse järgi

• Lühiajaline (kuni 1 aasta)
• Keskmise tähtajaga (1 kuni 3 aastat)
• Pikaajaline (üle 3 aasta)

Esiteks mõjutab laenu tähtaeg kuumakse suurust. Kuid peale selle võib see mõjutada ka laenu intressimäära.