SISSEJUHATUS

Laenul on turumajanduses oluline roll. Sularahaarvelduste ja -maksete pangandusmaht läbib krediidisüsteemi, krediidi abil mobiliseeritakse ja jaotatakse ümber laenude ja ettemaksetena elanikkonna, ettevõtete ja riigi vabu vahendeid seda vajavatele elanikele ja ettevõtetele.

Majandusliku sisu poolest on laen sularahas või kaubavormis laen tagasimaksetingimustel ja tavaliselt koos intresside tasumisega. Krediidisuhted väljendavad laenuandja ja -võtja vahelisi majandussuhteid.

Krediit stimuleerib tootmisjõudude arengut, kiirendab kapitaliallikate teket taastootmise laiendamiseks, tuginedes teaduse ja tehnika arengu saavutustele. Krediit on võimas tööriist riigi käes. Reguleerides laenuvõtjate juurdepääsu krediidikapitali turule, andes riigigarantiid ja soodustusi, suunab riik panku eelistatult laenu andma neile ettevõtetele ja tööstusharudele, kelle tegevus vastab riiklike sotsiaal-majanduslike arenguprogrammide elluviimise eesmärkidele. Riik saab laenu kasutada kapitaliinvesteeringute, elamuehituse, kaupade ekspordi ja mahajäänud piirkondade arengu stimuleerimiseks.

Ilma krediiditoetuseta on võimatu tagada talude, väike- ja keskmise suurusega ettevõtete kiiret ja tsiviliseeritud arengut, uute tootmisliikide juurutamist ja nii edasi, mis minu arvates on meie vabariigile täna väga oluline.

Minu töö eesmärk: analüüsida krediidi mõistet ja olemust; tutvuge laenuliikidega, kaaluge krediiditoimingute põhiprintsiipe ja parameetreid, kaaluge laenuandmisega seotud probleeme.

1 ÄRIPANGA KREDIIDITOIMINGUD. NENDE OLEMUS JA TÄHTSUS

Majanduskirjanduses käsitletakse pidevalt mõistete “krediit”, “laen”, “laen” tõlgendamise küsimust. Fakt on see, et tsiviilseadustik tõmbab krediidilepingu ja laenulepingu vahele selge piiri, millega pooled peavad lepingulistes suhetes arvestama. Kui kooditähest rangelt kinni pidada, siis pangalaenamisel terminit “laen” kasutada ei saa. Vastavalt õigustõlgendusele iseloomustavad laenu kaks olulist tunnust - tasuta ja asjade üleandmine.

Kõige selle juures ei saa aga mööda vaadata konkreetse kategooria ajalooliselt väljakujunenud kontseptsioonidest. Eelkõige mõistetakse laenu all suhete kogumit, mis on seotud ressursside tagasimaksmisega ja sellega seoses tekkivate asjaolude tagasimaksmisega. Pangalaen kui üks selle liike esindab suhete kogumit, mis tekib panga ressursside moodustamise ja nende paigutamise käigus tagasimakse, kiireloomulisuse ja maksetingimustele. See protsess hõlmab kommertspanka, mis viib läbi erinevat tüüpi toiminguid nii füüsilistelt ja juriidilistelt isikutelt ajutiselt vabade vahendite kaasamiseks kui ka nende paigutamiseks. Krediiditehingud on võlausaldaja ja võlgniku (laenuvõtja) vaheline suhe rahaliste vahendite ajutiseks kasutamiseks andmise (saamise), tagastamise ja maksmise osas. See viitab konkreetselt suhtes osalejate, eelkõige pangatöötajate tegevuse sisule.

Panga krediiditehingud jagunevad kahte suurde rühma:

1.passiivne, kui pank tegutseb laenuvõtjana (võlgnikuna), meelitades raha klientidelt, sh teistelt pankadelt;

2.aktiivne, kui pank tegutseb laenuandjana, pakkudes raha klientidele, sh teistele pankadele.

Konkreetse kommertspanga ja erinevate üksuste vahel krediiditehingute tegemisel tekivad alati krediidisuhted, milles viimased on kohustatud tagastama raha kehtestatud tähtaegade saabumisel, makstes nende kasutamise eest intresse, dividende, vahendustasusid jms. nende suhete vormistamine võib olla erinev: laenuleping (leping), hoiuleping, korrespondentkonto avamise leping, pankadevahelise koostöö üldleping (leping), väärtpaberite ostu-müügileping, faktooringuteenuste leping, avamise leping arvelduskonto, arvelduskrediit vms.

Vastavalt Valgevene Vabariigi Riigipanga regulatiivsetele juhistele jagunevad krediiditoimingud kahte rühma: pankadevahelised laenud ja laenud klientidele.

Pankadevahelised laenud on krediidiressursside pakkumine kreeditorpanga poolt laenuvõtja pangale mitte ainult laenude vormis, vaid hoiuste, arvete, kapitalirendi, pankade korrespondentkontode aktiivsete saldode kaudu, mis on teostatud tagatisega, väljastatud muudele isikutele. pangad.

Laenutoimingud klientidega hõlmavad kõiki pangaklientidele antavaid laene, välja arvatud korrespondentpangad, nimelt:

· laenud käibevara jaoks,

· laenud investeeringuteks,

· kaubaarvete arvestus,

· faktooring,

· kapitalirent.

Krediiditehinguid reguleeriv normatiivdokument on “Juhend pankade poolt laenu vormis raha andmise (paigutamise) ja nende tagastamise korra kohta”. Selle järgi on pank võlausaldaja. Laenusaaja on juriidilised ja füüsilised isikud, kes kohustuvad saadud rahalisi vahendeid kasutama sihtotstarbeliselt ja lepinguga kehtestatud tähtaegadel tagastama, sealhulgas kasutamise eest makstava intressiga. Sihtotstarbeline kasutamine eeldab laenuvõimaluste olemasolu. Vastavalt eelnimetatud Juhendile antakse laenu juriidilistele isikutele, kelle hulka kuuluvad ka üksikettevõtjad, käibe- ja põhivara loomise ja suurendamisega seotud eesmärkidel. Mõnel juhul võib laenuobjektiks olla põhitegevuse eest tasu maksmine. Laenu antakse eraisikutele tarbijate vajadusteks ja investeerimise eesmärgil: elamute, korterite jms ehitus, soetamine, remont ja rekonstrueerimine.

Makromajanduslikus plaanis on laenuoperatsioonide tähtsus selles, et nende kaudu muudavad pangad ajutiselt seisvad (vabad) vahendid aktiivseteks, stimuleerides tootmis-, ringlus- ja tarbimisprotsessi. Kommertspankade jaoks on krediiditehingud kõige olulisem tulu teeniv pangandustegevus. Samas on laenu andmine seotud krediidiriskiga ehk põhisumma ja selle eest intresside tagastamata jätmisega juriidiliste ja eraisikute poolt. Sellega seoses on kommertspankade jõupingutused krediiditehingute korraldamisel suunatud selleks, et vältida või vähemalt minimeerida võimalikke kahjusid, mis tulenevad klientide kohustuste täitmata jätmisest. Pangatöötajate toimingud krediidiprotsessi kõigil etappidel (etappidel), sealhulgas:

Laenutaotluse läbivaatamine ja intervjuu tulevase laenuvõtjaga;

laenuvõtja krediidivõimelisuse hindamine;

Laenuvõtja poolt laenukohustuste täitmiseks antud tagatiste vormide piisavuse, vastuvõetavuse ja likviidsuse uurimine;

Laenu struktureerimine, laenulepingu (lepingu) sõlmimine;

Laenulepingu tingimuste täitmise ja laenu tagasimaksmise jälgimine;

Laenuportfelli kvaliteedi analüüs;

Töö probleemsete laenude tagastamisega.

Krediiditoimingute tegemisel on oluline hoolikalt valida potentsiaalsed laenuvõtjad, et vältida laenu põhiosa ja intresside tagastamata jätmise ohtu.

2 LAENU LIIKI

Krediiditehingud- Need on tehingud, milles osalevad kaks osapoolt:

1. võlausaldaja– juriidiline või füüsiline isik, kes annab laenusaajale oma ajutiselt tasuta rahalisi vahendeid makse-, tagasimakse- ja kiirkorras;

2. laenuvõtja– tegemist on krediiditehingu osapoolega, kes omandab rahalisi vahendeid isiklikuks tarbeks maksetingimustel ja kiireloomulistel tingimustel.

Laenu klassifikatsioon:

1. Olenevalt kehtivusajast: lühiajaline laen (kuni 1 aasta); keskmise tähtajaga laen (kuni 3 aastat); pikaajaline laen (Venemaal üle 3 aasta ja läänes üle 10 aasta); pikenduslaen, mille tagasimaksmine toimub uue laenu väljastamisel hilisema maksetähtajaga; kõnelaen – tagasimaksmine võlausaldaja nõudmisel;

2. Laenu liigi järgi: sularaha (välis- või omavääringus); kaup (tarnete, liisingu vormis); veksel (vastastikuseks arvelduseks); segatud (esimese kolme laenuvormi kombinatsioon);

3. Laenumeetodi järgi: võlakirjalaen (ettevõte julgustab potentsiaalseid kliente oma võlakirju ostma); ühekordne laen (väljastatakse kohe); krediidiliin (tavalisele laenuvõtjale kindla perioodi jooksul laenu andmine kokkulepitud kogusummade piires); uuenev krediidiliin (kaasab krediidiliini tähtaja pikendamist); lepinguline laen (laenusaaja avab ühe pangakonto, mille kaudu teostatakse kõik arveldus- ja laenutoimingud);

4. Tagatisvormide järgi: tühi (tagatiseta); hüpoteek (kinnisvara, võlgnevuste, väärtpaberite, mis tahes toodete tagatisel, kolmandate isikute garantiiga), liising, faktooring jne;

Laenu tagatis – tingimused, mis muudavad laenuandja kindlamaks, et laenuvõtja täidab oma kohustused.

Tagatud laenude tüübid:

Tagamata. Need on laenud ilma tagatiseta – tagatiseta laenud ilma käendajate või käendajateta.
Osaliselt turvatud. Näiteks kui tagatis katab vaid osa tagasimaksmiseks vajalikest vahenditest või käendaja (käendaja) tagab vaid osa võla tasumise.
Turvatud. Tagatis, mis välistab laenuandja rahaliste vahendite kadumise, pangagarantiid või ühe või mitme inimese garantii muudavad laenutingimused kättesaadavamaks.

Tasudel põhinevaid laene on mitut tüüpi:

Huvi. Võlgades raha saamisel tasub võlgnik igal perioodil (igakuiselt, kord kvartalis, kord aastas...) osa võlast, samuti raha kasutamise intressi. Seda tüüpi laenud on kõige populaarsemad ja levinumad.
Intressivaba. Sageli on konkreetse ostu jaoks samasugune sihtlaen, mida nimetatakse järelmaksuks. Selle põhimõtet on veidi muudetud - panga ja müüja vahel sõlmitakse vastav leping ning intressi (vahel väga madalad) tasub müüja. Peaaegu alati kompenseerib müüja need protsendid ülepaisutatud hinnaga. Mõnel juhul saab suur müüja ise võlausaldajaks ja kaupu järelmaksuga müües on valmis raha laekumisega viivitama.
Fikseeritud tasuga. Põhimõte on lihtne – laenu laekumisel, osalisel või täielikul tagasimaksmisel on võlgnikul kohustus maksta asjakohast fikseeritud kasutustasu. Sellised tehingud on üsna haruldased.

Sõltuvalt intressimäärast eristatakse intressi kandvaid laene:

Üleminek. Need on laenud ilma fikseeritud intressimäärata. Olenevalt turu kõikumisest võib kurss “ujuda”, s.t. näeb välja nagu laine. Enamasti kehtib see pikaajaliste laenude kohta.
Fikseeritud intressimääraga. Laen väljastatakse teatud protsendiga alates väljastamisest kuni viimase makseni.
Segatüüpi. See sisaldab fikseeritud intressimäära (baasi) ja muutuvat osa.

Laenud erinevad ka nende väljastamise eesmärgi poolest:

Sihtmärk. Laenuna saadud vahendeid saab kulutada ainult laenulepingus märgitud konkreetseks otstarbeks.
Mittesihtmärk. Võlgnik võib saadud raha kulutada oma äranägemise järgi.

Kõige populaarsemad sihtlaenud:

Eluaseme jaoks. Kõige levinum on kahtlemata hüpoteek, kui ostetud kinnisvara on laenu tagatiseks. Mõnikord väljastatakse noortelaen võlgnikele lihtsamate tingimustega. Üsna levinud on ka eluasemelaen, mille tagatiseks ei ole ostetud kodu.
Autolaen on laen auto või sarnase sõiduki jaoks. Ostetud toodet kasutatakse sageli tagatisena, muutes laenutingimused paremaks. Samuti paranevad laenutingimused: autokindlustus, laenuvõtja elu- ja tervisekindlustus, töötasu laekumine kreeditorpanga kontole.
Maa. Krundi ostmiseks ehituseks või põllumajandustegevuseks.
Tarbija. Kaasaegsetes suurtes supermarketites ja ehituspoodides ostmiseks saate isikliku laenu võtta otse müügikohas. Tihti saavad seal asuvad spetsialistid pangaga ühendust võtta ja taotleda tava- või kiirlaenu. Laenatud raha eest tasutakse automaatselt kauba eest ning konsultant selgitab, millal ja kuidas võlg tagasi maksta.
Hariduslik. Väljastatakse üliõpilastele, samuti konkursi läbinud taotlejatele õppemaksu tasumiseks ülikoolides, kolledžites jne.
Vahendus. Väärtpaberite käibe tarbeks väljastatakse börsimaaklerile laen, mille väärtpaberiks on ostetud väärtpaberid.
muud. Eesmärgid, mis ei ole seotud loetletud, kuid kokkulepitud ja laenuandja poolt heaks kiidetud eesmärgid.

Liising on ostuõigusega kinnisvara pikaajaline rentimine.

Sõltuvalt laenuvõtja rahalisest ja sotsiaalsest seisundist eristatakse laene:

Töötud, samuti mitteametlikult töötavad. Seda kategooriat ei tohiks segi ajada vaeste või ülivaestega – see inimeste kategooria koosneb sageli inimestest, kes ei suuda sissetulekut tõendada või kellel puudub igasugune soov. Selle kategooria sissetulekud võivad koosneda dividendidest, intressidest, kasumist eluaseme üürimisest, äritegevusest..., seetõttu on igaühe lähenemine laenu andmisele eriline.
Üksikettevõtjad (üksikettevõtjad). Selle kategooria inimeste rahavoogusid ja ka sissetulekuid on raske kontrollida, mistõttu on üksikettevõtjatel mõnikord rangemad ja ainulaadsed laenutingimused.
Ettevõtted (juriidilised isikud). Sageli on organisatsioonide kasumlikkus rangelt deklareeritud, laenuandja saab koostada ajakava ja jälgida ettevõtte arengusuundi. Kuna sissetulek on suur ja sõna “ettevõte” kõlab ise nagu “usaldusväärsus”, väljastatakse selliseid laene madala intressimäära ja suure maksimumsummaga.
Pensionäridele. Pensionikrediiti väljastatakse eakatele, samuti pensioni saavatele isikutele. Selle laenu suurus sõltub suuresti sotsiaaltoetuste suurusest, aga ka laenuvõtja vanusest. Selliseid tehinguid ei eristata soodsate tingimuste, kestuse ja summade poolest.
Üliõpilane. Õpilased saavad laenuraha toidu, eluaseme jms jaoks.
Pakkumine. Välja antud inimestele pakkumisel, konkursil või oksjonil osalemiseks. Need moodustavad väikese osa auhinnast ja nõuavad erilist lähenemist igale laenuvõtjale.

Olenevalt laenuandjast on laene mitut tüüpi:

Liigakasuvõtja. Haruldane laenuliik, mis nõuab väga kõrget intressi ja materiaalset tagatist. Praegu on see vähearenenud krediidisüsteemiga riikides üsna haruldane.
Perekond - korralikult vormistatud laen pereliikmete vahel.
Pank. Praegu on kõige populaarsem laen, kui laenuandjaks on pank või muu sarnane krediidiasutus ning teine ​​on füüsiline või juriidiline isik.
Pankadevaheline. Võlausaldaja ja võlgnik on kaks või enam erinevat panka.
Äriline - tehing juriidiliste isikute vahel või ettevõtte ja üksikisiku vahel.
osariik. Riigipanga poolt väljastatud laen teatud tingimustel, mis on soodsamad. Sageli nimetatakse riigilaenud ka pankade väljastatud ja riigi doteeritud laenudeks, näiteks soodusautolaenud, noortelaenud jne.
Rahvusvaheline. Investeeringud ühest või mitmest osariigist teise.

Pangad ei ole ainult laenuandjad. Välja arvatud väikesed omavarad, koosnevad nende finantsid hoiusele võetud vahenditest. Panga või muu laenu andva asutuse kasum koosneb laenusaajale tehtud makse ja panga poolt hoiustajale tehtud makse vahest. Pangahoiused on investeeringud, mida kodanikud kasutavad kõige sagedamini rahaga, mida lähitulevikus ei vajata.

Pangalaenude tüübid:

sularaha. Pärast tehingu sooritamist saab võlgnik raha kätte.
Krediitkaardile. Väljastatakse plastkaart (sageli silmapilkselt, 15 minuti jooksul) ja summa kantakse sellele.
Krediidiliin. Väljastatud plastkaardi saldo on null, kuid kaardi omanikule antakse võimalus teatud summa võrra “miinusse minna” (selle maksimumi nimetatakse krediidilimiidiks) ja intressimäära arvutatakse sõltuvalt krediidivahendite kasutamisest.
Arvelduskrediidiga krediidiliin. Sarnaselt eelmisele on sellel aga arvelduskrediidi võimalus – lühiajaline väljumine üle saldo ja krediidilimiidi. Korduvat arvelduskrediiti nimetatakse ka uuenevaks laenuks.

Tähtaja järgi jagunevad laenud mitmeks tüübiks:

Valvelaen (krediidiliin, mida maaklerid sageli kasutavad);
Ööbimine (pankadevaheline laen üheks ööks);
Lisatähtaeg (kuni kolm kuud);
Lühiajaline (kuni aasta);
keskmise tähtajaga (ühest kuni viie aastani);
Pikaajaline (üle viie aasta).

Laenu võtmisel saab abi osutada krediidimaakler. Olles kogunud dokumendid ja pidanud läbirääkimisi võlausaldajatega, tagab ta, et võlgnik saab ühe panga- või krediidiasutuse külastusega soodsaima laenu. Ja seda kõike väikese tasu eest, mida makstakse tulemuste põhjal.

Avalikkusele on saadaval mitut tüüpi väikelaenud:

langobard. Laenu andmise eelduseks on kergesti realiseeritava tagatise olemasolu, mille suurus ja intressimäär sõltuvad otseselt tagatisest.
Mikrolaen – väljastatakse peaaegu koheselt (sageli veebis), mida iseloomustab kõrge intressimäär, madal maksimumsumma ja tagatise puudumine. Peamine vastuvõtmise tingimus on suurte võlgade puudumine saaja poolt.
Tarbija kiirlaen. Välja antud seadmete müügikohtades, samuti supermarketites.

Nende laenude ühisosa on see, et tavaliselt saadakse need kätte väga lühikese ajaga (mitu minutit kuni tund), kuid negatiivseks pooleks on kõrge intressimäär võrreldes klassikaliste tarbimislaenudega.

Probleemlaenud on tänapäeval tavaline nähtus. Viivislaenud on alles raskuste algstaadium ja neid saab kergesti lahendada.

Üks esimesi finantsinstrumente on veksel – väärtpaber, mille eest tuleb raha maksta. Peaaegu muutumatuna eksisteerib see tänaseni.

Laen elamisloaga

Venemaa kodakondsust omandavatele välisriikide kodanikele on pakiline küsimus teema: kas elamisloaga on võimalik laenu saada? Ja kui jah, siis milliseid dokumente selleks vaja on? Vaatame seda probleemi üksikasjalikult.

Miks on elamisloaga keeruline pangast raha saada?

Tavaliselt näitavad laenuvõtjate nõuded selgelt, et Vene Föderatsiooni kodakondsus on rangelt nõutav. Kas see on kõigil juhtudel tõsi?

Mis puudutab kiirlaenud ja tarbimislaenud, st mittesihtlaenud, mida antakse ilma tagatise või tagatiseta.

Need tooted on seotud kõrge riskiga programmidega ja pankade nõudeid laenuvõtjatele tavaliselt ei muudeta. Kui taotlejal on hea töökoht suures ettevõttes ja ta suudab anda Vene kodakondsusega isiku käenduse või organisatsiooni juhi käenduse, on võimalik tarbimislaenu taotleda mitmest pangast.

Kuid nende taotluste tagasilükkamise tõenäosus on väga suur, kuna kliendile võidakse keelduda kodakondsusest ja välisriigi kodanikku ei saa Venemaa kohtusse kostjana tuua. Ta kuulub endiselt (isegi pärast elamisloa saamist) oma riigi jurisdiktsiooni alla.

Sellest järeldub järeldus: kui Vene käendajat ja tagatist pole, siis suure tõenäosusega mittemaksmise korral muutub see laen tagastamatuks.

See mõjutab statistika halvenemist. Seetõttu eelistab pank julgelt käituda ja nendest laenuvõtjatest keelduda.

Pangad, kes saavad taotlust läbi vaadata, kui kliendil on hea töökoht ja elamisluba, on:

Sberbank;
Raiffasen;
Moskva Pank;
VTB 24;
Usalda.

Elamisloaga laenuvõtjal on suurem tõenäosus tagatisega laenu saada. Nende hulka kuuluvad autolaenud, hüpoteegid ja laenud kinnisvara tagatisel.

Loetletud laenude saamiseks peab laenuvõtja esitama järgmised dokumendid:

ajutine pass (mis väljastatakse elamisloa saamisel);
tõend sissetuleku kohta;
Töötamist kinnitava dokumendi koopia;
Töökoha omadused (panga nõudmisel);
tõend perekonnaseisu kohta (kui pole abielus);
Sissemakse olemasolu kinnitavad dokumendid (tavaliselt pangakonto väljavõte);
Suure tõenäosusega on vaja kaasata käendaja - Vene Föderatsiooni kodanik.

Pangad kaaluvad selliste klientide taotlusi mitu korda kauem kui Venemaa klientide puhul. Selle põhjuseks on vajadus esitada kliendi kohta päringuid oma riigi valitsusasutustele ning pangale vajaliku teabe edastamise kiirus.

Tähelepanu tasub pöörata ka asjaolule, et pangad ei saa lihtsalt Vene BKI-des väliskliendile krediidiajalugu küsida, kuna neil seda pole – see on veel üks keeldumise põhjus.

Kui kaalumisel on hüpoteeklaenu või autolaenu taotlus (see laen on ainult klassikaline; auto kiirlaenu välismaalastele ei väljastata), tehakse ikkagi taotlus BKI-le, kuhu laenuvõtja kuulub. Ja kui kliendi krediidiajalugu seal on halb, lükatakse taotlus tagasi.

Enne Venemaa pangast laenu taotlemist peaksid välisriigi kodanikud proovima oma CI-d parandada, et suurendada nende heakskiidu saamise võimalusi.

Arvestada tuleks ka sellega, et nende toodete puhul võidakse nõuda ka oluliselt suuremat sissemakset kui Venemaa kliendile kandideerides.

Pangad, mis annavad välisriikide kodanikele hüpoteeke:

Nordea;
Alfa pank;
Sberbank;
OTP.

Pidage meeles, et laenu väljastamise või sellest keeldumise otsus on täielikult panga otsustada. Kunagi ei saa kindlalt öelda, milline ettevõte sind vastu võtab ja milline mitte. Loomulikult on kõige parem valida suured riiklikud pangandusasutused.

Lisaks peate kõigi dokumentidega isiklikult külastama valitud panga filiaale, teie veebipõhine taotlus lükatakse kohe tagasi. Laenuandja lojaalsuse suurendamiseks esitage kindlasti registreerimist (vähemalt ajutist), ametlikku töötamist ja töötasu kinnitavad dokumendid.

Üldiselt on elamisloaga laenu saamine, kuigi keeruline, võimalik.

Laenu tagatise liigid

Laenu tagatis on üks või teine ​​kindlustusvorm laenude tasumata jätmise puhuks, st konkreetne võlgade tagasimaksmise allikas juhul, kui laenuvõtja ei täida oma kohustusi. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 326 kohaselt on laenulepingute tagamiseks järgmised võimalused: garantii, pant, pangagarantii, trahvid, vara kinnipidamine jne. Veebileht icofc.ru aitab teil mõista, milliseid tagatismeetodeid pangad kõige sagedamini kasutavad ja millised omadused neil on.

Üks levinumaid laenulepingute tagatisi on tagatis. Antud tagatise vorm eeldab, et pangal on laenusaaja poolt laenuvõlgnevuse tasumata jätmise korral võimalik kasutada panditud vara laenusumma, selle intresside ja lepingus märgitud trahvide tagastamise tagamiseks. Seetõttu ja ka seetõttu, et on oht panditud vara turuväärtuse languseks, on tagatisväärtus alati madalam kui vara hetke turuväärtus.

Eristatakse järgmisi pandiliike: vara (kinnis- või vallasasjade) pantimine ja varalise õiguse pant. Reeglina vormistatakse tagatisleping, kui taotletav laenusumma on märkimisväärne. Kõige sagedamini aktsepteerivad pangad kinnisvara tagatisena ja tagatisleping tuleb registreerida Rosregistri asutustes. Kinnisvaraks võivad olla elu-, mitteelu-, büroo-, tööstus- ja muud ruumid, püsigaraažid ja muu sarnane kinnisvara. Hüpoteegilepingu vormistamisel toimib tagatisena ostetav vara.

Vallasvarana saavad pangad tagatiseks vastu võtta autosid, seadmeid, kontoritehnikat, kaupu ja materjale ning muud kindla väärtusega vara. Samuti võivad panditud varaks olla aktsiad, võlakirjad, vekslid, muud väärtpaberid, hoiused jne.

Omandiõiguse pantimise all mõistetakse kliendi lepingujärgse õiguse pantimist, liisinguõiguse pantimist vms. Tagatiseks olev vara peab olema likviidne, laenusaaja omanduses ja muudest kohustustest vaba. Pärast vara tagatiseks üleandmist kaotab laenusaaja õiguse seda panga teadmata käsutada, kuid sageli jääb tagatis pantija kasutusse. Sel juhul on pangal õigus kontrollida panditud vara olemasolu ja seisukorda ning selle kahjustamise või kadumise korral nõuda laenu ennetähtaegset tagastamist. Mõnikord nõuavad krediidiasutused ka tagatise kindlustamist.

Teine ja võib-olla kõige levinum laenutagatis on tagatis. Sel juhul on kolmas isik (käendaja) kohustatud tasuma laenusaaja võla pangale, kui ta ei täida laenulepingust tulenevaid kohustusi. Garandiks võib olla juriidiline isik või füüsiline isik, kes vastab teatud tingimustele (sh omab piisavat maksevõimet). Olenevalt lepingu suurusest, laenusaaja maksevõimest ja muudest tingimustest võib pank nõuda ühe, kahe või enama käendaja kaasamist.

Järgmine üsna levinud tagatise liik on karistus. See tähendab laenuvõtja kohustust tasuda lepingutingimuste rikkumise korral (enamasti järgmise makse tagasimaksmisega viivitamise korral) pangatrahvid laenulepinguga kehtestatud summas.

Juriidilistele isikutele laenamisel on sageli tagatiseks pangagarantii, mis on teise panga kirjalik kohustus. Sellel dokumendil on märgitud ka summa, millele garantii väljastatakse. Muud liiki tagatisi kasutatakse palju harvemini. Tihti on ühe laenulepinguga kaasas mitut tüüpi laenu tagatis.

Füüsiliste laenude tüübid

Vaatleme üksikisikutele väljastatavate laenude peamisi vorme.

Laenu eesmärgi järgi:

1. Tarbimislaen. Eesmärk on osta odavaid kaupu (100 tuhande rubla piires). Omadused: kõrge intressimäär, väike laenusumma.
2. Autolaen. Eesmärk: sõiduki ostmine. See laen hõlmab summa väljastamist, mis katab 70-100% auto maksumusest. Omadused: laenusummat saab kasutada ainult auto ostmiseks, raha kantakse otse müüjale.
3. Hüpoteek. Eesmärk: kinnisvara soetamine. Omadused: tagatiseks vajalik ostetud korteri pant, pikk laenuperiood, vajadus hinnata tulevast kinnisvara laenutaotluse kooskõlastamiseks.
4. Mittesihtotstarbeline tarbimislaen - pank väljastab raha mis tahes eesmärgil. Kaasatakse laenuvõtja, kes kasutab maksevahendina krediitkaarti.

Laenu tagasimakse meetodi järgi:

1. Laen, mis makstakse tagasi ühekordselt.
2. Laen makstakse tagasi teatud perioodi jooksul.

Olenevalt tagatise saadavusest:

1. Laenud, mis ei nõua tagatist ega tagatist.
2. Kohustusliku tagatisega laenud.

Pangalaen on riigi majandusprotsesside kõige olulisem instrument. Tänu laenude olemasolule jaotatakse mitterahalisi vahendeid ümber majandus-, era- ja juriidiliste isikute vahel, jälgitakse laenuvõtjate finantsolukorda, suureneb rahapakkumine.

Laen on panga ja kliendi vaheline majandussuhe, mis tekib raha ülekandmisel.

Kohustuslikud laenutingimused:

1. Kiireloomulisus. Laen tuleb tagastada laenulepingus määratud tähtaegadel.
2. Tagastatavus. Laenusumma tuleb tagasi maksta.
3. Makse. Laenatud rahalt võetakse teatud protsent.
4. Turvalisus. Laenu võtmisel on vajalik tagatis - vara või kolmandate isikute kohustused. See on laenu tagasimaksmise tagatis.

Krediidi funktsioonid:

1. Ümberjagamine. Tänu sellele funktsioonile on tagatud kapitali mobiliseerimine, suuremahuliste projektide elluviimine, mis on piiratud ressursside tõttu ettevõtetele kättesaamatud.
2. Emissioon. Rahapakkumine suureneb tänu pankade poolt krediidi andmisel krediidiraha loomisele.
3. Juhtimine. Enne laenu väljastamist uurib pank laenuvõtja finantsajalugu ja jälgib seejärel tema finantsseisundit, et tagada laenatud raha tagasimaksmine.
4. Regulatiivne. Riik reguleerib potentsiaalsete laenuvõtjate krediiditurule juurdepääsu protsesse. Seega toimub krediidimajanduse regulatsioon - need on sündmused, mille käigus laenuandmise dünaamika ja mahud muutuvad ning mõjutavad majandusprotsesse.

Tarbijakrediidi liigid

Turumajandus tekitab rahvamajandusele laenamise erinevaid vorme, liike ja meetodeid. Üldiselt esindab laenude klassifikatsioon krediidisuhete tüübistruktuuri, subjektide koosseisu ja peamisi omadusi, mis jäävad muutumatuks erinevate väliste ja sisemiste muutuste korral.

Laenude klassifikatsioon sõltub konkreetse riigi konkreetsetest majanduslikest tingimustest, seadusandlikust süsteemist ja esindab krediidisuhete tavapärast struktuuri. Nende hulka kuuluvad eelkõige: liigkasuvõtja-, äri-, pangandus-, riigi-, tarbija-, hüpoteek-, rahvusvaheline, tühi, pandimaja, veksel, investeering.

Eraisikute laenude hulgas on kõige levinum loomulikult tarbimislaenud. Vene Föderatsioonis mõistetakse seda tavaliselt elanikkonnale antava laenuna. Samas määrab tarbija iseloomu laenu andmise eesmärk ise.

Laenamise objektiks on sel juhul tarbekaupade müük äriettevõtete poolt edasilükatud maksega või pankade laenude andmine tarbekaupade ostmiseks, samuti erinevat tüüpi isiklike kulude tasumiseks. Tarbimislaene pakuvad pangad avalikkusele erinevate tarbijate vajaduste rahuldamiseks. Suurendades elanikkonna efektiivset nõudlust, võimaldab krediit hankida materiaalseid kaupu ja kaupu ilma eelneva raha kogumiseta. teisest küljest kiirendab krediit varude ja teenuste müüki, tagades seeläbi riigi majanduse laienenud taastootmise.

Tarbimislaenud võib liigitada otselaenuks tarbimisvajadusteks (kiirevajadused, kiirlaenud, autolaenud) ja investeerimisliku iseloomuga laenuks (hüpoteeklaenud, õppelaenud, talulaenud).

Tarbimislaen on laen, mida antakse elanikkonnale tarbijate vajaduste eest tasumiseks. Seda antakse välja rahalises ja kaubavormis. Isiklike tarbekaupade (külmikud, televiisorid, raadiod, fotoaparaadid, vaibad, käekellad, autod, mootorrattad) ostmiseks annavad riiklikud ja ühistulised kaubandusorganisatsioonid krediiti maksete edasilükkamise vormis. Kauba laenuga müümisel tasub ostja osa (25-50%) kauba maksumusest sularahas, ülejäänud summa, olenevalt selle liigist ja hinnast, tasutakse osamaksetena võrdsete osamaksetena mitme kuu (aasta) jooksul koos. intressi maksmine. See on kaubakrediidi vorm, mis põhineb selle rahalisel kujul: kaubandusorganisatsioonid saavad vajadusel pangast laenu laenuga müüdavate kaupade jaoks.

Tarbimiskrediit hõlmab ka ettevõtete, organisatsioonide ja asutuste vastastikuse abi fondide poolt kodanikele jooksvateks vajadusteks sularahas väljastatud laenud fondi liikme palgast tagasimaksmise kohustusega (intressivabalt). Pandimajad väljastavad elanikkonnale tarbijate vajadusteks sularahalaene kasutades tagatiseks vara. Need laenud aitavad kiirendada toodete müüki, katta senisest täielikumalt ja õigeaegselt elanikkonna pidevalt kasvavaid tarbekaupade vajadusi nende tulevase sissetuleku arvelt.

Tarbimiskrediidi vajadust ei tingi mitte ainult elanikkonna tarbijavajaduste rahuldamine, vaid ka tootjate huvid, et tagada kauba müümisel taastootmisprotsessi järjepidevus.

Tarbijalaenu kui äritegevuse kõige olulisemad tunnused on järgmised:

Majanduslik iseseisvus ja õppeainete sõltumatus;
risk;
soov maksimeerida tulu (kasumit);
tegevuse uuenduslikkus;
vastutus.

Tarbimislaene saab liigitada erinevate kriteeriumide alusel:

1. Krediiditehingu subjektidest lähtuvalt eristatakse järgmisi tarbimislaenud:
a) laenuandja tüübi järgi - need on laenud, mida annavad pangad, kaubandusorganisatsioonid, pandimajad, rendimajad, tarbijakrediidiühistud (CCU);
b) laenuvõtja tüübi järgi – need on antud laenud:
kõik elanikkonnarühmad;
teatud sotsiaalsed rühmad;
erinevad vanuserühmad;
sissetulekutaseme, krediidivõime ja maksevõime poolest erinevad laenuvõtjate rühmad;
VIP kliendid;
õpilased;
noored pered.
2. Esitades:
tagatud (pandi, tagatiste, käendustega);
tagatiseta (tühi).
3. Tagasimakseviisi järgi:
ühekordne tagasimakse (ostja poolt 1-1,5 kuuks avatud arvelduskontod kaubamajades ja muudes jaemüügiettevõtetes, samuti laenud edasilükatud maksetena);
järelmaks (ühtlane tagasimakse (igakuiselt, kord kvartalis) ja ebaühtlaselt tasutud (makse summa muutumine)).
4. Vastavalt sätte tingimustele:
üks kord;
taastuv (pöörlev).
5. Laenude sihtsuuna järgi (kasutus- või laenuobjektide järgi):
rangelt sihitud (hariduseks, raviks, eluaseme ehitamiseks või ostmiseks, autolaenud, hüpoteeklaenud, kestvuskaupade ostmiseks jne);
eesmärki täpsustamata (kiireloomulisteks vajadusteks, arvelduskrediidi näol).
6. Laenutingimuste järgi:
lühiajaline (kuni 1 aasta);
keskmise tähtajaga (kuni 5 aastat);
pikaajaline (üle 5 aasta).

Vene Föderatsiooni Sberbank on jätkuvalt Venemaa Föderatsiooni tarbijalaenuturul vaieldamatu liider.

Laenu intresside liigid

Riigi raske majandusliku olukorra tõttu on inimesed sageli sunnitud võtma pangast laenu. Sobiva pangatoote valikul hindavad nad pakutavaid tingimusi. Õige otsuse tegemiseks peate teadma, mis tüüpi laenuintressid eksisteerivad ja mille poolest need üksteisest erinevad. Mõni võib osutuda kliendile väga kasulikuks, teine ​​aga sundida pikka aega katma arvestatud intressi ja alles seejärel põhiosa võlast.

Laenulepingu sõlmimisel on kaks osapoolt - klient, kes laenab raha, ja laenuandja, kes laenab raha. Laenuintress näitab panga ja laenuvõtja vahelist suhet.

Pangaintressi all mõeldakse üldises tähenduses laenu maksumust, mida finantsasutuse klient laenatud vahendite kasutamise eest maksab.

Tavapärane on eristada järgmisi pangaintressi liike:

Raamatupidamishuvi. Need kehtestatakse siis, kui keskpank on laenuandja ja pank laenuvõtja.
Hoiuse intressid. Sel juhul investeerib pangaklient oma raha ja saab selle eest tasu.
Laenu intressid. See on kliendi tasu panga poolt talle eraldatud raha kasutamise eest.
Soodusintress. Need näitavad, kui riskantne teatud laen võib olla.

Kui klient vajab kiiresti raha, peate kaaluma plusse ja miinuseid ning määrama enammakse tase. Lõppude lõpuks peate tagasi maksma mitte ainult laenusumma, vaid ka kogunenud intressi. Mõnikord ulatub nende suurus veerandi või kolmandikuni kogu laenu maksumusest.

Laenuintress on enammakstud summa. Seda mõõdetakse protsendina kogu laenusummast. Panga spetsialistid arvutavad laenu maksumuse. Arvutusmeetod võib sõltuda finantsasutusest, pangatootest ja mõnest muust tegurist.

Esiteks peaksite mõistma võimalikke arvutusskeeme. Neid on ainult kaks:

1. annuiteedimeetod;
2. diferentseeritud meetod.

Annuiteedi meetod

Valides selle arvutusskeemi, arvutab pank enammakse suuruse ka laenuvõtja laenutaotluse ajal. Kogu see summa jagatakse kuude arvuga. Siit saate igakuise makse summa.

See tehnika on laenuandjale kasulik, sest ta määrab kohe laenu andmise maksumuse. Siin ei sõltu midagi kliendi makse suurusest. Alguses peab laenuvõtja deponeerima raha, mida kasutatakse suuremal määral intresside tasumiseks. Alles tähtaja lõpupoole algab võla reaalne tagasimaksmine.

Selgub, et kui klient kaotab pärast lühikest laenu võtmist maksevõime, jääb ta pangale võlgu sama palju, kui ta välja võttis.

Annuiteedi arvutamise meetodi puhul on laenusaaja eeliseks maksesumma fikseeritud väärtus. See tähendab, et ta teeb iga kuu samu makseid.

Diferentseeritud meetod

See skeem on laenuvõtjatele väga kasulik, kuid laenuandjatele äärmiselt ebasoovitav, kuna nad ei suuda kindlaks määrata laenu lõplikku maksumust. Registreerimisel arvestatakse intressi kogu laenusummalt ja kliendi valitud tähtajalt.

Iga kuu saab klient hoiustada mis tahes summa, kuid vähem kui miinimum. Pärast seda arvutavad spetsialistid intressi ümber, vähendades sellega võlgniku enammakset.

Venemaa pankade seas ei ole enam nii lihtne leida tooteid, millel on enammaksete arvutamise diferentseeritud meetod. Need, kes plaanivad oma võlgu ennetähtaegselt tasuda, peaksid need üles otsima.

Laenu liik määrab intressimäära tüübi. See võib olla fikseeritud või ujuv.

Fikseeritud intressimäära iseloomustab asjaolu, et kogu kliendi maksete tegemise aja jooksul selle suurus ei muutu. Seda peetakse usaldusväärsemaks, kuid selle väärtust hinnatakse tavaliselt üle. Selle põhjuseks on asjaolu, et lisaks soovitud väärtusele hõlmab pank ka turu olukorraga seotud majandusriske.

Ujuv intressimäär on riskantsem. See võib muutuda kõigi maksete ajal kuni kogu laenusumma tagasimaksmiseni. Ümberarvestuse valemi määravad pangad lähtuvalt lepingus märgitud tegurite muutumisest.

Ümberarvestusperioodi määravad ka krediidiasutused. Ujuvkursi suurust mõjutavad mitmed indeksid.

Kindlat intressi kasutatakse peaaegu kõikjal. See on pangale kasulik.

Ujuva intressiga pakkumised on saadaval ainult kahes laenusegmendis:

Hüpoteek;
auto laen

Muutuv intressimäär võib olla kasulik mõlemale poolele. Kõik oleneb majanduslikust olukorrast. Kui olukord maailmas on ebastabiilne, on ujuva intressimääraga laenu võtmine ohtlik.

Paljud kliendid, nähes ahvatlevaid madala intressimääraga pakkumisi, jooksevad pangast laenu taotlema. Enne lepingu allkirjastamist peate seda üksikasjalikult uurima. Laenu maksumus võib sisaldada rohkemat kui lihtsalt makstud intressisummat. Samuti moodustatakse see komisjonidest, mis sageli osutuvad varjatuks.

Laenu intressimäär ei saa olla madalam Keskpanga refinantseerimismäärast. See mitte ainult ei too krediidiasutusele kasumit, vaid toob kaasa ka kahjumi. Kui lepingus on määratud väga madal intressimäär, on tõenäoliselt ka muid varjatud tasusid.

Käesolevas artiklis uurisime olemasolevaid laenuintressiliike. Tänapäeval pööravad vähesed tähelepanu sellele, millise skeemi järgi enammakseid arvutatakse ja milliseid intressimäärasid kohaldatakse.

Ebameeldivasse olukorda sattumise vältimiseks peate lepingut hoolikalt uurima, küsides ebaselgete klauslite ja tingimuste kohta.

Võib-olla olete juba laenu võtnud? Jagage teiste lugejatega, millist laenuintressi enammakse arvutamisel kasutati ja kas see oli teile kasulik. Võib-olla järgib keegi teie eeskuju või, vastupidi, väldib ebameeldivat olukorda.

Hüpoteeklaenude tüübid

Iga inimese elus tuleb ette olukordi, millega ta ise toime ei tule. Üheks selliseks võib pidada oma kodu ostmise protsessi. Tavalisele noorele professionaalile või kontoritöötajale tundub vajaliku summa säästmine peaaegu võimatu. Sel juhul tuleb appi hüpoteeklaen. Hüpoteeklaenu tüüp sõltub erinevatest tingimustest. Praegu on Venemaal erinevaid hüpoteeklaene.

Vene igapäevaelus kasutatakse terminit “hüpoteek” tavaliselt eluasemeprobleemide taskukohase lahenduse tähistamiseks. Kuid definitsiooni järgi on see laen mitte ainult eluaseme ostmiseks, vaid ka üldiselt mis tahes kinnisvara ostmiseks. Hüpoteeklaenuga kinnisvara ostmisel on oluliseks eeliseks see, et see läheb ostuhetkest koheselt laenuvõtja omandisse.

Pank väljastab nüüd mitut tüüpi hüpoteeke: hüpoteegid järelturul, hüpoteegid ühisehituses osalemiseks, hüpoteegid noortele peredele ja laenud elamistingimuste parandamiseks. Igal laenul on mitmeid funktsioone ja see väljastatakse teatud tingimustel. Erinevat tüüpi hüpoteeklaenude intressimäärad Venemaal on samuti erinevad.

Mõelgem esimest tüüpi laenudele - hüpoteegid järelturul.

See on Venemaal kõige levinum hüpoteeklaenu tüüp. See on lihtne – leiad korteri, mida inimesed tahavad müüa, vormistad hüpoteeklaenu lepingu ja ostad korteri panga raha eest. Seda tüüpi hüpoteeklaenude eripära Venemaal on vajadus sõlmida kindlustusleping kinnisvara omandiõiguse või õiguse kaotamise korral. Oli juhtumeid, kus korter osutus mitte eriti puhtaks ja pärast müüki kuulutati korteri omanikuks pärijad või alaealised lapsed. Selle tulemusena võite jääda kodutuks ja tohutu mitme miljoni suuruse võlaga. Et seda ei juhtuks, tuleb sõlmida varakindlustusleping. See on hüpoteegitehingu kohustuslik atribuut.

Teine hüpoteeklaenude tüüp Venemaal on hüpoteek, millel on aktsiakapital. Erinevalt esimesest tüübist ostate siin uue korteri ja te ei pea omandiõiguse kaotust kindlustama, kuna olete esimene omanik. Seda tüüpi hüpoteeklaenude eripära on see, et te lihtsalt ei pruugi oodata, kuni rajatis kasutusele võetakse. Seda tüüpi hüpoteeklaenu määr on Vene Föderatsioonis enne omandiõiguse saamist tavaliselt 1-2 protsenti kõrgem. Pärast korteri dokumentide saamist peate need pangale esitama ja määr väheneb.

Noore pere hüpoteek on Vene Föderatsioonis kolmas hüpoteeklaenude liik. Laenuvõtja vanusele on kehtestatud piirangud ja seda tüüpi hüpoteeklaenu väljastab Sberbank. Tavaliselt valivad selle laenu noored, kes vajavad pere loomiseks eluaset. Kui elate koos vanematega ja teil on vähem kui 10 ruutmeetrit ühe inimese kohta (Moskva puhul), siis saate taotleda toetuste järjekorda astumist. 1-1,5 miljonit rubla on Moskva subsiidiumi suurus, kui teid tunnistatakse abivajajaks. Kuid nagu varem öeldud, peate sattuma elamispinda vajavate inimeste järjekorda.

Ja veel, kõige populaarsem ja neljas hüpoteeklaenu kasutusviis Venemaal on laen eluasemetingimuste parandamiseks. Hüpoteeklaenu andmiseks võtab pank kindlasti tagatiseks mõne kinnisvara - statistika järgi kasutatakse meil selleks sagedamini äsja soetatud ruutmeetreid. Kuigi kui teil on mõni muu kinnisvara, saab pank selle tagatiseks vastu võtta. Kogu hüpoteegi saamise protseduur on pikk ja mitmeetapiline protsess ning mõnikord võib kõige lihtsam viis selle laenuvõtja jaoks positiivse tulemusega lõpule viia võtta ühendust krediidimaakleriga või kinnisvarabürooga.

Ja nii sa võtsid hüpoteegi. Dokumendid vormistatud, korter on sinu. On aeg oma laen tagasi maksta. Just sel hetkel kohtab laenuvõtja kõige sagedamini üllatusi. Maksetingimused on pangati väga erinevad ning laenu restruktureerimise võimalus pole alati saadaval. Kui leping sõlmiti tähelepanelikult lugemata, panga reklaamis lubatud “madalate intressimäärade” mõjul, tekib laenu tagasimaksmisel probleeme peaaegu kindlasti. Seetõttu tasub hüpoteeklaenu leping kogu võimaliku hoolsusega läbi lugeda.

Ärilaenu liigid

Ärikrediit on vanim krediidivorm. See tekkis otse kaupade tootmis- ja müügiprotsessist. Kaasaegne kommertslaen on laen, mida ettevõtted annavad üksteisele, see tähendab, et siin on laenuandjad ja laenuvõtjad olemasolevad juriidilised isikud, organisatsioonid ja üksikettevõtjad.

Kommertslaenu peamised eripärad:

Esitatakse kaubana, mitte rahalises vormis (tarnitud kauba või osutatud teenuste eest ettemaksuna, edasilükkamise, järelmaksuna), s.t krediiditehingu objektiks on kaubakapital;
laenutegevus ei nõua erilitsentse ega -lube ning sellega võib tegeleda iga majandussuhetes osaleja;
Laenuandja tulud ei ole reeglina ilmse iseloomuga, sageli on laenuandja majanduslikuks efektiks enda toodete müügi laiendamine ja ostjate huvi suurendamine.

Tuntud on järgmised kommertskrediidi tüübid: arvekrediit, liising, faktooring, forfeiting, saadetis, avatud konto.

Vekselaen on kõige levinum kommertslaenu liik. Selle vormistamiseks kasutatakse vekslit - ostja kirjalikku võlakohustust tarnija ees.

Arveid on kahte tüüpi:

Veksli (solo) näol on tegemist laenusaaja (veksli väljastaja) kohustusega tasuda võlausaldajale (veksli omanikule) teatud rahasumma kokkulepitud tähtaja möödumisel. Siin on laenu olemus kaup. Veksel on Venemaal laialt levinud.
Veksel (veksel) on kirjalik võlakohustus, võlausaldaja (drawee) korraldus laenusaajale (veksel) tasuda teatud summa tehingu kolmandale isikule (maksjale).

Veksliga tasumisel saadab kauba müüja ostjale kaubasaadetise, millele järgneb tasumiseks vajalike dokumentide pakett. See pakett sisaldab mustandit. Kauba ostja (veoraha) peab aktsepteerima talle väljastatud arve, kuna ilma selleta ei ole arvel kohustusliku ja seadusliku maksevahendi jõudu. Veksli aktsepteerimine tähendab saaja nõustumist maksesummaga ja valmisolekut tasuda maksja kasuks ettenähtud tähtaja jooksul.

Veksleid kasutatakse Venemaal ainult rahvusvahelisteks makseteks, kus maksjateks on müüjate pangad (eksportija pank). Venemaal veksleid käsitlevad õigusaktid põhinevad Genfi konventsioonil vekslite ja vekslite kohta, mis on vastu võetud föderaalseadusega nr 48-FZ "Väkse ja veksli kohta" sisaldab viidet sellele dokumendile.

Liising on masinate, seadmete, sõidukite, tootmisruumide pikaajaline (perioodiks kuus kuud kuni mitu aastat) rent võimalusega need rentniku poolt välja osta rendilepingu lõppemisel jääkväärtusega. Kommertslaenud liisingu kaudu kuulub pikaajaliste laenude kategooriasse.

Faktooring on kommertskrediidi vorm, mis väljendub klientide nõuete sissenõudmises. Kaasaegses majanduses pakuvad faktooringut spetsialiseerunud tegurifirmad või pangaosakonnad. Tehingu olemus seisneb selles, et faktorfirmal tekib õigus nõuda võlgu kliendi võlgnikelt. Siin on kliendiks kauba müüja, kes on ühtlasi ka võlausaldaja. Faktorfirma maksab müüjale (võlaomanikule) summa, mis on võrdne 70-90% tasumisele kuuluvast maksest. Ülejäänud osa maksesummast kantakse müüjale üle pärast seda, kui võlgnik on oma kohustused tasunud, millest on maha arvatud tootmisettevõtte tulud. Selle tulemusena on faktorfirma kliendil võimalus tavapärase tootmisprotsessiga jätkates talle kuuluvad rahalised vahendid kiiresti tagastada.

Forfaiting on faktooringu liik – väliskaubandustehingutes eksportijatele laenu andmise vorm, müües importijate (ostjate) kohustusi (veksleid) forfaitingu ettevõttele. Sel juhul ostab forfaiter ettevõte eksportijalt kogu tähtajaks ilma käibeta importija rahalised võlakohustused ostetud kauba eest tasumiseks. Seega tehakse väliskaubanduslepingu ennetähtaegne täielik või osaline tasumine, samal ajal kui eksportija teavitab importijat, et arveldamine tuleks teostada konfiskeerija ettevõttega. Tehingu arveldamise (võlakohustuse täitmise) hetkeks teeb importija maksed võltskontodele, teatades samal ajal eksportijale arveldamisest.

Saadetis on eriliik tehing, mis seisneb kauba omaniku (saaja) poolt kauba üleandmises vahendajale (saajale) lattu, et viimane müüa. Vahendaja, kes saab kauba lattu vastu ja kohustub selle müüma, ei tasu enne kauba müümist lõpptarbijale. Selliseid tehinguid kasutatakse juhul, kui turule tuleb uus toode.

Avatud konto on tehing, mis tehakse ettevõtete vahel, kellel on pikaajaline suhe. Müüv ettevõte väljastab ostvale ettevõttele avatud konto, st vabastab kauba ilma kohese tasuta. Ostjal on võimalus saada kaupa edasilükatud maksega ilma iga konkreetset krediiditehingut sooritamata. Sel juhul määratakse võla maksimaalne suurus (laenusumma). Ostja tasub perioodiliselt talle tarnija poolt väljastatud müügidokumentide eest varem tarnitud kauba eest või tarnib talle kauba (vastavalt lepingule) ise.

Organisatsiooni laenude tüübid

Krediidiasutus vastavalt Art. Pankade seaduse 1 kohaselt on see juriidiline isik, kellel on oma tegevuse põhieesmärgina kasumi teenimiseks Vene Föderatsiooni Keskpanga eriloa (litsentsi) alusel õigus nimetatud seaduses sätestatud pangatoimingute tegemiseks.

Krediidiorganisatsioon moodustatakse mis tahes omandivormi alusel äriettevõttena ühes kolmest organisatsioonilisest ja õiguslikust vormist:

1) aktsiaselts (aktsiakapital jaguneb aktsiateks; aktsionärid ei vastuta aktsiaseltsi kohustuste eest ja kannavad ettevõtte tegevusega kaasneva kahju riski neile kuuluvate aktsiate väärtuses) Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 96);
2) piiratud vastutusega äriühing (põhikapital jaguneb osalejate aktsiateks; LLC-s osalejad kannavad ettevõtte tegevusega seotud kahjude riski nende sissemaksete piires - tsiviilseadustiku artikli 87 punkt 1 Vene Föderatsioon);
3) lisavastutusega äriühing (aktsionäride põhikapital jaguneb osalejate osadeks; ALC-s osalejad vastutavad oma kohustuste eest solidaarselt oma varaga oma sissemaksete väärtuse samas kordses - PS artikli 95 punkt 1 Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel).

Krediidiorganisatsioonid jagunevad pankadeks ja pangavälisteks krediidiorganisatsioonideks.

Pank on krediidiorganisatsioon, millel on Venemaa Panga litsentsi alusel ainuõigus teostada kokku järgmisi pangatoiminguid: rahaliste vahendite kaasamine eraisikutelt ja juriidilistelt isikutelt deposiidile; nende rahaliste vahendite paigutamine teie enda nimel ja oma kulul tagasimaksmise, maksmise ja kiireloomulisuse tingimustel; pangakontode avamine ja pidamine füüsilistele ja juriidilistele isikutele (pangandusseaduse artikkel 1).

Pangad saab klassifitseerida erinevatel alustel.

Sõltuvalt tehtud pangatoimingutest jagunevad pangad universaal- ja spetsialiseeritud pangad. Universaalpangad teostavad kõiki või enamikku seadusega nõutud pangatoiminguid. Spetsialiseerunud - osutage individuaalseid pangateenuseid (näiteks hüpoteegipangad) või teenindavad peamiselt ühte majandussektorit (näiteks maapangad). Venemaal on praegu kõik pangad universaalsed.

Omandivormi järgi jagunevad pangad riigi-, munitsipaal- ja erapangad. Tuleb rõhutada, et Venemaal on tänapäeval kõik pangad (olenemata nende omandivormist), välja arvatud Venemaa Pank, ärilised, kuna nende tegevuse peamine eesmärk on kasumi teenimine.

Vastavalt organisatsioonilisele ja juriidilisele vormile jagunevad pangad avatud aktsiaseltsideks, kinnisteks aktsiaseltsideks, piiratud vastutusega äriühinguteks ja lisavastutusega äriühinguteks. Enamik panku tegutseb praegu aktsiaseltside vormis.

Omavahendite suuruse poolest eristatakse panku väikeseid, keskmisi ja suuri. See kriteerium on aga subjektiivne, kuna Venemaal pole objektiivseid kriteeriume ametlikult kehtestatud.

Pangad saab klassifitseerida muudel alustel: näiteks piirkondlikud (tegutsevad ühe või mitme Vene Föderatsiooni moodustava üksuse territooriumil) ja föderaalsed (tegutsevad enamikus või kõigis Vene Föderatsiooni moodustavates üksustes); Vene (registreeritud Vene Föderatsioonis) ja välisriigi (registreeritud teises riigis) jne.

Pangaväline krediidiorganisatsioon on krediidiorganisatsioon, millel on õigus teha teatud pangatoiminguid, mis on sätestatud artikli 1 1. osas. Pangaseaduse § 5. Pangaväliste krediidiasutuste jaoks vastuvõetavad pangatoimingute kombinatsioonid kehtestab Venemaa Pank (pankade seaduse artikkel 1).

Peamine erinevus panga ja pangavälise krediidiorganisatsiooni vahel seisneb selles, et pank saab teostada kõiki üheksa artikli 1. osas sätestatud pangatoimingut. Pankade seaduse artikkel 5 ja üksikud pangatoimingud, kuid tingimata kolm märgitud (rahaliste vahendite kaasamine eraisikutelt ja juriidilistelt isikutelt hoiustesse; nende vahendite paigutamine enda nimel ja oma kulul tagasimakse, maksmise, kiireloomulisuse tingimustel eraisikute ja juriidiliste isikute pangakontode avamine ja pidamine) kokku. Pangaväline krediidiorganisatsioon teostab üksikuid pangatoiminguid, kuid mitte kunagi kolme eelnimetatut kokku.

Praegu lubab Venemaa Pank oma eeskirjadega kahte tüüpi pangaväliseid krediidiorganisatsioone:

1) hoiu- ja krediidi mittetulundusühingud;
2) arveldus mittetulundusühingud.

Hoiuste ja krediidi mittetulundusühingud saavad teha ainult järgmist tüüpi pangatoiminguid:

– rahaliste vahendite kaasamine juriidilistelt isikutelt hoiustesse (teatud perioodiks);
– juriidilistelt isikutelt hoiustena kaasatud rahaliste vahendite paigutamine enda nimel ja kulul;
– välisvaluuta ost-müük mittesularahas (ainult enda nimel ja omal kulul);
– pangagarantiide väljastamine.

Arveldusorganisatsioonid saavad teha ainult järgmisi pangatoiminguid:

– juriidilistele isikutele pangakontode avamine ja pidamine;
– arvelduste teostamine juriidiliste isikute, sealhulgas korrespondentpankade nimel nende pangakontodel;
– rahaliste vahendite, arvete, makse- ja arveldusdokumentide kogumine ning sularahateenused juriidilistele isikutele;
– välisvaluuta ost ja müük mittesularahas;
– rahaülekannete tegemine eraisikute nimel pangakontot avamata (v.a postiülekanded).

Laenumaksete tüübid

Kui Venemaal oli ainult üks makseviis – diferentseeritud, siis läänes kasutati teist – annuiteedi. Mõlemad tüübid täidavad sama funktsiooni, aidates kodanikel täita oma laenukohustusi, lihtsate sõnadega – maksta võlgu.

Diferentseeritud maksed

Mitte nii kaua aega tagasi oli Venemaal ainult üks makseviis - diferentseeritud. Diferentseeritud maksete eripära on see, et laenuperioodi lõpu poole maksete suurust vähendatakse. Mis põhjustab selle vähenemise? Fakt on see, et esmalt tasub laenuvõtja põhivõla ehk nn “laenukeha”, mis tasutakse võrdsete osamaksetena. Intressimaksed algfaasis on üsna märkimisväärsed, sest kogu laenumahult koguneb intress. Kuna “laenukeha” väheneb järk-järgult, vähenevad koos sellega ka intressimaksed. Seega muutub laenuperioodi lõpuks maksete maht oluliselt väiksemaks.

Diferentseeritud makse summa arvutamine toimub kahes etapis. Näiteks võtke järgmised sisendandmed:

1. Laenusumma - 1 000 000 rubla.
2. Laenu tähtaeg - 20 aastat (240 kuud).
3. Aastane intress – 12%.

Kõigepealt arvutatakse välja põhimakse summa. Selle suuruse väljaselgitamiseks tuleb laenusumma jagada järelejäänud kuude arvuga.

1 000 000 / 240 = 4166 rubla (põhimakse summa). Diferentseeritud maksete korral jääb põhiosamakse suurus muutumatuks kogu tagasimakseperioodi vältel.

Teine samm. Kogunenud intressi arvutamine. Arvutamiseks korrutatakse laenujääk aasta intressimääraga ja jagatakse saadud väärtus 12-ga (kuud). Oletame näiteks, et maksame 120. kuu kohustusi – täpselt pool on juba tasutud.

500 080 * 0,12 / 12 = 5000,8 rubla (kogunenud intress 120. kuu eest).

Laenujääki (võlga) saab arvutada, korrutades põhiosa makse (4 166) möödunud perioodide arvuga (120) ja lahutades saadud summa makse kogusummast (1 000 000).

Laenu põhiosa makse summa ja konkreetse kuu kogunenud intressid kokku liites saame nõutava makse väärtuse antud kuu kohta.

Seega saate iga kuu arvutused ise teha. Nt:

121. kuu: 4166 + (1 000 000 – (4166 * 121)) * 0,12 / 12 = 9 125
122. kuu: 4166 + (1 000 000 – (4166*122)) * 0,12 / 12 = 9083

Õigesti arvutatud diferentseeritud makse näitab maksete järjepidevat vähenemist.

Diferentseeritud maksmise omadused sisaldavad nii plusse kui ka miinuseid. Peamine eelis on asjaolu, et see on tulusam viis laenu eest tasumiseks, kuna seda tüüpi makse vähendab oluliselt laenu enammakseid.

Negatiivne külg on algmaksete suur suurus, mistõttu nimetatakse diferentseeritud makseid jõukate inimeste makseteks. Teiseks puuduseks on maksete vähene populaarsus pankade seas – enamik panku kasutab annuiteetmaksete süsteemi tulusamana. Hoolimata asjaolust, et Venemaal on umbes 6-9 panka, mis pakuvad sarnast maksesüsteemi, pole elanikkonna seas palju elevust - see on tingitud vajadusest maksta suuri summasid algfaasis.

Kui laen on näiteks hüpoteeklaen ja seda võetakse paljudeks aastateks, siis on mõttekas maksete “raskus” ümber jaotada nii, et põhiline laenukoormus langeks noortele, kui inimest veel ei koormata. palju kohustusi ning tööotsinguid ei seostata vanusepiirangutega.

Annuiteedimaksed

Annuiteedimakse on kõige levinum maksesüsteemi liik, mille puhul kuumakse suurus ei muutu, püsides muutumatuna kogu laenuperioodi vältel. Seda tüüpi maksesüsteemid on laenatud Euroopa riikide kogemustest, kus pangandusstruktuurid märkisid esimesena süsteemi lihtsust ja eeliseid. Inimfaktori arvele on tavaks lugeda lihtsust, kui laenuvõtja näeb kogu laenuperioodi jooksul püsivat maksesummat, mis lihtsustab tema isikliku eelarve planeerimist ja tühistab nõuded panga vastu valede laenukalkulatsioonide pärast - kuumakse suurus on selge ja lihtne, ja mis kõige tähtsam, muutumatu .

Pangahüvedega on see veelgi lihtsam. Aluseks on see, et laenuvõtjalt palutakse laenu kasutamise eest lõviosa intressidest tasuda kohe, ootamata krediidiasutuse kokkutõmbumist, nagu seda tehakse diferentseeritud maksete puhul.

Intressikomponendi arvutamiseks tuleb laenujääk korrutada aastase intressimääraga ja jagada 12-ga (kuud). Meie puhul arvestage intressikomponenti makse alguses ja saate:

1 000 000 * 0,12 / 12 = 10 000 (esimese makse protsentuaalne komponent).

Järelikult on esimese makse 11 tuhandest rublast (11 011) 10 tuhat panga krediiditeenuste kasutamise intresside tasumist.

Mõõda kaks korda, lõika üks kord – ütlus, mis kõige täpsemalt kirjeldab laenuvõtja käitumisreegleid, kes otsustab võtta hüpoteeklaenu või tarbimislaenu. Isiklike eelarvete säästmise valdkonnas on üha rohkem eksperte, kelle arvamused laenu andmise kohta on ühes asjas sarnased - parem on mitte kasutada "krediiditoetust", kuid kui te ei saa ilma selleta hakkama, peate kaaluma kõiki. valikuvõimalusi ja tutvuge lepinguga hoolikalt. Selline lähenemine ettevõtlusele aitab vähendada laenukoormust 5-10%.

Valitsuse krediidi tüübid

Valitsuse krediidi struktuur moodustub erinevatest omavahel seotud komponentidest ja liikidest.

Sõltuvalt laenuvõtja staatusest on valitsussektori laene erinevat tüüpi, näiteks tsentraliseeritud ja detsentraliseeritud riigilaenud. Esimesel juhul emiteerivad valitsuse väärtpabereid valitsus (rahandusministeerium), teisel juhul kohalikud omavalitsused. Kohalikud laenud on regionaalvalitsuse rahanduse oluline komponent. Need võimaldavad koondada ajutiselt olemasolevaid vahendeid konkreetsete piirkondade arenguvajadusteks. Detsentraliseeritud riigilaenud ja kohalikud laenud võivad tulevikus saada oluliseks finantsinstrumendiks rahvamajanduse arendamiseks.

Kohalike võlakirjade emitent on kohustatud deklareerima kogu vajaliku teabe oma majandusliku ja finantsseisundi kohta. Selle teabe põhjal teevad potentsiaalsed investorid otsused nende võlakirjade ostmise riski kohta.

Kohalik laenuvõlakiri sisaldab järgmisi andmeid: väärtpaberi nimi, emitendi nimi, emitendi asukoht, võlakirja nimiväärtus, lunastustähtaeg, intressisumma, võlakirjaemissiooni registreerimistunnistuse kuupäev ja number, võlakirja seeria ja number, nõukogu esimehe allkiri. Võlakirjade omamist tõendab sertifikaat. Kohalike võlakirjade emissioon loetakse reeglina toimunuks, kui nende emissiooniperioodil müüdi vähemalt 50% nende emiteerimiseks mõeldud arvust.

Kui vastava piirkonna eelarve põhilise tuluosa moodustavad kõrgema taseme eelarvetest laekuvad mahaarvamised, toetused, toetused, siis kohalike laenuvõlakirjade emiteerimise maht tuleb kokku leppida keskse finantsasutusega - Rahandusministeeriumiga. Võib kehtestada ka muid piiranguid: maksimaalse laenusumma piiramine koondeelarve seisukohalt, kasutusala kitsendamine puhtalt eelarveliste protseduuridega jne.

Kohalike laenude kasutamise efektiivsuse määrab suuresti subjektiivne tegur - kohapeal võlakirjade paigutamist korraldavate spetsialistide kvalifikatsioonitase.

Sõltuvalt paigutuse asukohast eristatakse selliseid valitsuse laene nagu riigisisesed laenud (antud osariigis omavääringus) ja välislaenud (välismaale antud välisvaluutas). Samas saavad ka mitteresidendid aktiivselt osaleda riigisisese riigilaenu andmise protsessis. Mitteresidentide rahaliste vahendite valitsuse väärtpaberiturule investeerimise korra liberaliseerimine avardab tema finantssuutlikkust.

Riik saab laenu võtta rahvusvahelistest krediidiasutustest ja teiste riikide pankadest.

On selge, et riigi välislaenude rahvusvahelistel börsidel tulusa paigutamise eeldusteks on riigi autoriteet maailmas, sisemine sotsiaalpoliitiline stabiilsus, rahaline heaolu ja piisav krediidivõime. Riigivälised välislaenud on ebaefektiivsed, kuna neile on börsidelt raske leida “laia” ostjat ning nende väärtpaberite emiteerimise kulud on reeglina üsna suured.

Sõltuvalt valitsuse võlakohustuste tagasimaksmise ajastust on: lühiajalised laenud (praegused, tavaliselt kuni 1 aasta), keskmise tähtajaga laenud (tavaliselt 1 kuni 5 aastat) ja pikaajalised laenud (tavaliselt üle 5 aastat). Ilmselgelt on valitsuse laenude konkreetne tagasimakseperiood, mille jaoks eraldatakse erinevat tüüpi valitsuskrediiti, suhteline.

Riigilaenude liiga pikki tagasimaksetähtaegu peetakse ebasobivaks, sest sel juhul on kohustuseks antud riigi tulevased kodanikud. See on eriti ilmne välislaenude puhul. Kas praegusel põlvkonnal on moraalne õigus kanda oma kulud oma lastele ja lastelastele edasi? Pikaajalised laenud koormavad riigieelarvet paljudeks aastateks, takistades selle normaalset toimimist (võlausaldajatele kogu laenuperioodi jooksul makstav kogusumma suureneb). Samas kehtib ka teine ​​muster: mida “lühikesed” riigivõlakirjad on, seda keerulisem on nende ringlust hallata ja reguleerida.

Kasumlikkuse tüübi järgi jagunevad valitsuse laenud:

Intressikandvad laenud: valitsuse väärtpaberite omanikud saavad tulu teatud, tavaliselt fikseeritud aastaintressidel;
- Intressivabad (soodus)laenud: valitsuse väärtpabereid müüakse nende nimiväärtusest madalama hinnaga; võlakirja ostuhinna ja nimiväärtuse vahe, mis lunastamisel omanikule hüvitatakse, moodustab tulu väärtpaberitelt; valitsuse siseste laenude intressivabades (diskonto)võlakirjades;
- Võidavad laenud: valitsuse väärtpabereid müüakse fikseeritud intressimäärasid kehtestamata; omanikud saavad sissetulekut tingimusel, et see võlakirja number on arvestatud võitnud lunastusloosis.

Endises NSV Liidus väljastati 20-aastane 3% siseriiklik võidulaen. Selle laenu võlakirju müüsid ja ostsid hoiupangad sularaha eest vabalt. 3% laenuga võlakirjad tõid nende omanikele tulu, mis maksti välja võitudena. Nende võlakirjade võidud loositi välja kord kuus.

Konkreetse koha riikliku rahastamise ja laenamise süsteemis hõivavad riiklikud loteriid - riigipoolne raha või asjade loosimine tasuliste piletite kaudu. Loterii toimib nummerdatud loteriipiletite müügi kaudu elanikkonnalt vastavasse eelarvesse raha kaasamise vormina, kui võitudena mängitakse välja vaid osa kogutud vahenditest. Sel juhul saab riik tulu, mis on võrdne loteriipiletite väljastamise ja müügi tulemusena laekuvate vahendite ning võitude väljamaksmiseks (loteriisid korraldavate organisatsioonide kulude finantseerimiseks) kasutatavate vahendite vahega. samuti võetakse arvesse).

Riigiloteriide ajalugu ja praktika on paljastanud väga erinevaid nende sorte: numbrilised, lihtsad, klassi-, spordi-, reaalsed, rahalised, Alegre jne.

Laenulepingute liigid

Enamik autoreid nimetab pangakrediiti iseseisvaks majanduskategooriaks, tootmisvarade ja ringlusfondide ringluse vajalikuks tingimuseks, majandusliku baasi elemendiks. Sellise tõlgenduse puhul nähakse õiguse rolli vaid krediidisuhete teenindamisel, nende konsolideerimisel, registreerimisel ja arveldamisel. Samal ajal aitab majandussuhteid läbiv õigus kaasa uute kategooriate, sealhulgas nende klassifikatsioonide loomisele. Vaatleme pangalaenu kui majanduslikku ja juriidilist kategooriat, mis sisaldub kehtivas seadusandluses.

Seadusandja sätestab laenude liigitamise sõltuvalt krediidiriski astmest:

Standard (kui tegemist on tähtajalise laenuga, mille puhul on täidetud kõik laenulepingu tingimused);
- järelevalve all (laen, mille puhul on võimalikud probleemid, mis on seotud laenusaaja finantsseisundi või laenu tagatisega);
- subprime (on tavapärasest suurema kahjumi oht, mis on põhjustatud ühest järgmistest teguritest: laenuvõtja finantsseisund on ebasoodne või halvenev, laenu tagatis on ebapiisav või halveneb);
- kahtlane (esinevad probleemid, mis seavad kahtluse alla ja muudavad laenu täies mahus tagasimaksmise asjaoludest, tingimustest ja tagatise turuväärtusest lähtuvalt ebatõenäoliseks. Kahjude tekkimise tõenäosus on äärmiselt suur, kuid on olulisi, hästi- põhjendatud ja konkreetsed tegurid, mille rakendamine võib aidata kaasa laenu tagasimakse olukorra paranemisele);
- halb (laenu ei saa tagasi maksta) (Vene Panga N 254-P poolt heaks kiidetud eeskirjad krediidiasutuste võimalike laenukahjumite, laenude ja sarnaste võlgade katteks reservide moodustamise korra kohta).

Juhul, kui laenu saab liigitada samaaegselt mitmesse liigituspunkti, tuleks see klassifitseerida rangema punkti järgi.

Meile omakorda tundub asjakohane välja pakkuda pangalaenulepingute autoripoolne klassifikatsioon, milles klassifikatsiooni eristavaks omaduseks on tsiviilõiguslik jagamise kriteerium. Jutt käib pangalaenulepingute liigitamisest sõltuvalt selle tingimustest.

Pangalaenulepingu üks olulisi tingimusi, nagu eespool märkisime, on selle eseme koosseis. Ja kui Vene Föderatsiooni seadusandja määrab laenuandja pädevuse pangaasutustele või muudele krediidiorganisatsioonidele, siis on laenusaaja kindlaksmääramisel konkreetses õigussuhtes võimalik tema valikuga seotud vaidlus. Selle poleemika tekitab eelkõige pank ise kui võlausaldaja. Pank teostab oma praktikas eelkõige gradatsiooni vastavalt eraisikutele laenamise suunale. Tänu näidatud jaotusele võib pangalaenuleping omandada nimelistele isikutele laenamisega seotud iseloomu. Seega on järeldus pangalaenulepingu subjektiviseerimise tingimuslikkuse spetsiifilisuse kohta igati aktsepteeritav.

Nõudes pangalaenulepingu klassifitseerimise otstarbekust subjektiviseerimise alusel, lisame uuritava tsiviilõigusliku lepingu meie arvates vajaliku konkreetse teoreetilise ja praktilise isolatsiooni:

1) kasumlik pangalaenuleping on eelistatud laenusaajaga sõlmitud tehing;
2) seaduslik pangalaenuleping: laenusaajal või tema esindajal peavad olema lepingu sõlmimisel vastavad volitused. Kõige sagedamini on see punkt asjakohane laenu andmisel juriidilistele isikutele, kelle esindajate pädevus on fikseeritud kehtestatud õigusaktides. Arvestada tuleb sellega, et ettevõtete juhtide puhul võivad põhikirjalised dokumendid ette näha piirangud konkreetse tehingu sooritamiseks. Praktikas viib pangalaenulepingu eseme puudulik analüüs kohtuvaidluseni;
3) tüüpiline pangalaenuleping. Lepingu seda tüüpideks jagamise ajendiks on laenuvõtja iseloom, tema maine, vastutusaste, valmisolek ja soov võlg tagasi maksta. Pank püüab eelkõige välja selgitada, kuidas laenuvõtja oma kohustusi varem käsitles, milline on tema staatus ärimaailmas;
4) konkurentsivõimeline pangalaenuleping. Enamasti on selline leping asjakohane kontekstis, kus riik kuulutab välja mis tahes sihtprogrammi äriüksuste rahastamiseks pangandussektori kaudu. Riikliku programmi käigus kuulutatakse reeglina välja teatud nõuded, mida peavad täitma selles osalemiseks soovi avaldanud isikud. Konkurentsivõimelist pangalaenu lepingut saab täiel määral näha näiteks riigi agrotööstuskompleksis osalejaid toetavate programmide elluviimisel;
5) massilise tarbimislaenu andmise protsessis kajastub pangalaenuleping;
6) pankade töötajatele laenu andmisel kasutatakse tavalist pangalaenulepingut. Töölepingu tingimused on lojaalsemad, mille dikteerib täielik kontroll laenuvõtja-töötaja finantsseisundi üle;
7) põhjendatud pangalaenuleping on tehing, mille laenamise esemeks on panga poolt hoolikalt uuritud vajadus. Rahastatav üritus peab selgelt saavutama püstitatud eesmärgid ning selle majanduslik iseloom peab jääma aktsepteeritava finantsvea piiresse.

Pangalaenulepingu liigituskriteeriumide ja rahalise olemuse avalikustamise jätkuks võtame kokku, et olenevalt teemast võib lepingu jagada laenulepinguteks:

A) omavääringus;
b) välisvaluuta.

Pangalaenulepingu järgmine oluline tingimus on tähtaeg, olenevalt sellest, millised lepingud jagunevad lühiajalisteks, keskpikateks ja pikaajalisteks tüüpideks.

Sellel liigituspunktil on teatav suhtelisus, kuna nende lepingute kestus sõltub konkreetsest riigist. Näiteks Rumeenias sõlmitakse lühiajalised lepingud tähtajaga kuni 12 kuud, keskmise tähtajaga - 12 kuud kuni 5 aastat, pikaajalised - alates 5 aastast. Prantsusmaal on lühiajalised krediidilepingud sõlmitud kuni 2 aastaks, keskmise tähtajaga - kuni 7 aastat ja pikaajalised - kuni 30 aastaks.

Sõltuvalt sisust jaguneb leping lepinguteks:

käsutuses olevate rahaliste vahendite eraldamise kohta;
– rahaliste kohustuste võtmine võlausaldaja poolt.

Pangalaenu lepingu kehtimiseks piisab lihtsa kirjaliku vormi täitmisest. Seadus aga notariaalset kinnitamist ei keela ning praktikas pole ka pangalaenulepingu notariaalselt tõestatud vorm haruldane.

Seetõttu võib pangalaenulepingud liigitada olenevalt vormist sõlmitud lepinguteks:

Lihtsas kirjalikus vormis;
- notariaalselt tõestatud kujul.

Olenevalt laenu eesmärgist (eesmärgist) võib lepingud liigitada lepinguteks, mille eesmärk on:

A) tarbimislaenud;
b) investeerimislaenud.

Tänaseks on ilmne, et pangalaenulepingu klassifitseerimise küsimus on lahtine ning puudub selgelt määratletud kriteerium või märk, mille järgi oleks võimalik sellele tsiviilõiguslikule lepingule üheselt mõistetavat liigitussüsteemi üles ehitada. Kuna nende lepingute jagamisel on nii palju erinevaid olemasolevaid lähenemisviise, võimaldab meie klassifikatsioon anda peaaegu igale pangalaenulepingule iseloomuliku tsiviilõiguse.

Krediidisuhted on turumajanduse lahutamatu osa, mida lihtsustatult võib kujutada raha ostu-müügi protsessina. Laenamise olemus on vabade rahaliste vahendite liikumine laenuandjalt laenuvõtjale kohustusliku tagasimakse tingimustel, piiratud periood raha õigeaegseks kasutamiseks ja maksmiseks, see tähendab intresside kogunemine laenuandja kasuks. Turumajanduses hõlmab krediidisuhete definitsioon mitut liiki finantsteenuseid – liising, pangandus, faktooring, laenud, mikrokrediit ja palju muud.

Valitsuse laenude liigid

Riigilaen on laen, mis antakse laenusaajale eelarvevahendite arvelt. Laenuandja funktsiooni valitsuse laenuandmisel täidavad erinevate tasandite kohalikud omavalitsused või riigiorganid. Samuti võib kategooriasse “riigilaen” kuuluda kommertspanga väljastatud, kuid riigi poolt soodustingimustel doteeritud laenud - näiteks noortelaenud, teatud laste arvuga perede hüpoteeklaenud, soodusautolaenud. Keskpanga poolt välja antud kasutatakse kõige sagedamini järgmistel eesmärkidel:

• Kommertspankadele laenu andmine;
• Laenu andmine üksikutele piirkondadele või tööstusharudele, mille jaoks on eelarvevahendid ammendatud ja puudub võimalus saada kommertspangast laenu;
• Laenamine rahvusvaheliste suhete programmidele.

Pikaajaliste laenude liigid

Pikaajalised laenud on suuremahulised laenud, mis on välja antud perioodiks üle 5 aasta. Sellistel laenudel võib olla kas fikseeritud intressimäär või edasilükkamise määr, mis varieerub sõltuvalt turu kõikumistest. Eristatakse järgmisi pikaajaliste laenude sihttüüpe:

• Investeerimislaenud äriorganisatsioonidele kallite masinate ja seadmete ostmiseks või varade täiendamiseks;
• Kommunaallaenud oluliste valitsuserajatiste ehitamiseks;
• Rahvusvahelised laenud ja pankadevahelised laenud.

Üksikisikud saavad raha laenata ka pikemaks perioodiks kui 5 aastat. Kõige levinumad pikaajaliste laenude liigid eraisikutele hõlmavad järgmisi pikaajalisi laene:

• transpordi ostmiseks;
• Hüpoteeklaenud ja maalaenud eluaseme või haritava maa ostmiseks;
• Tarbimislaenud mittesihtotstarbelised (näiteks seadmete ostmiseks).

Eluasemelaenu liigid

Välisvahendite kaasamiseks kinnisvara soetamiseks on kaks võimalust – kodulaen ja. Nendel kahel laenuvormil on vaja vahet teha. Valides eluasemelaenu, saab ostjast ostetava eluaseme otsene omanik, s.t. eluase toimib kinnisvara osana. Kui ostja valib hüpoteegi, siis on tema ostetud eluase laenu tagatiseks ning õigused sellele saab üle anda pangale. Vastavalt Vene Föderatsiooni kehtivatele õigusaktidele on eluasemelaenudel järgmised vormid:

• Maalaen - pika- või lühiajaline laen maa soetamiseks elamuehituseks;
• Pikaajaline laen eluaseme ostmiseks;
• Lühiajaline laen ehitustööde rahastamiseks elamu rekonstrueerimiseks või ehitamiseks.

Hüpoteeklaenude tüübid

Tänapäeval saab pea iga kommertspank pakkuda erinevaid hüpoteeklaenu võimalusi erinevate nimede all. Kõik need valikud saab struktureerida mitmesse üldkategooriasse. Esiteks tuleks meeles pidada, et hüpoteeklaen on laen, mille tagatiseks on mis tahes kinnisvara. Sõltuvalt tagatisest eristatakse järgmisi hüpoteeklaene:

• Hüpoteek maja või suvila tagatisel;
• Hüpoteek kinnisvara tagatisel;
• Hüpoteek korteri tagatisel;
• Hüpoteek ostetud eluaseme tagatisel.

Samuti võivad hüpoteeklaenuprogrammid varieeruda sõltuvalt kinnisvara tüübist, mille ostmiseks need on kavandatud, näiteks:

• Hüpoteegid suvilatele, ridaelamutele ja muudele äärelinna eluruumidele;
• Hüpoteek elamuehituseks maaomanikele, kes soovivad sellele maja ehitada;
• Hüpoteek teisese eluaseme jaoks;
• Hüpoteek ehitatavale eluasemele.

Tarbijalaenu tüübid

Tarbimiskrediit on üks levinumaid ja sagedamini kasutatavaid krediidisuhete liike. Selline laen on laen väikestele juriidilistele või eraisikutele, väljastatakse tarbekaupade - mööbli, kodumasinate, ravimite, kommunaalmaksete ostmiseks. Tarbimislaenud on järgmist tüüpi:

• Suunatud - saab kulutada ainult laenulepingus märgitud kaubale;
• Mittesihipärane - saab kulutada mis tahes vajadustele;
• Ilma käendajata, kõrgema intressimääraga ja lühema tähtajaga;
• Garandiga, soodsate tingimustega ja pikaajaliselt;
• Kiirlaenud supermarketites ja jaemüügipunktides;
• Pangakontorites väljastatud pangalaenud;
• Lühiajalised mikrolaenud;
• Pikaajalised laenud.

Uued laenutüübid

Turumajandus eeldab uute finantsasutuste aktiivset arengut, sealhulgas uut tüüpi krediidisuhteid. Laenu andmine ja selle vormid püüavad kohaneda turuosaliste suurenenud nõudmistega ning pakuvad üha progressiivsemaid laenuvorme ja -liike. Üks neist Venemaal on liising, mida ettevõtted kasutavad kallite seadmete ostmiseks. Liising võimaldab teil vara kasutada, makstes selle eest üüri, ja seejärel selle jääkväärtuses tagasi osta. Eraisikud saavad autode ostmiseks kasutada liisingut. Samuti võib Venemaa üheks uueks laenuvormiks pidada pangandust, mille puhul antakse üksikisikule õigus kasutada teatud summat raha koos järgneva intressimaksega.

Peamised laenutüübid

Kõigil krediidisuhetel on mitmeid ühiseid tunnuseid, mille järgi saab eristada kaasaegses majandussüsteemis peamised laenutüübid:

• Laenu tüübid võivad olenevalt tingimustest erineda. Rahvusvaheline klassifikaator tunnustab kolme järgmist laenutüüpi, millest igaühe tingimused võivad samuti riigiti erineda: pikaajalised, keskmise tähtajaga ja lühiajalised laenud.
• Samuti võib muutuda võlausaldajate arv. On laenud ühe laenuandjaga, laenud pangakonsortsiumide (liitude) kaudu ja sündikaatlaenud (kolmanda osapoole kulul).

Laenu saab anda mitmel kujul – ühevaluutas (rubla, dollar), kahes valuutas (kahes valuutas) ja mitmes valuutas (mitmes valuutas).

Krediit on termin, mis tuleneb ladinakeelsetest sõnadest credium (laen) ja credere (usaldada). See on teatud summa raha (või kaup), mis laenatakse teatud intressiga ühelt inimeselt teisele. Laenu saajat nimetatakse laenuvõtjaks, laenu andjat laenuandjaks. Laen muutub vajalikuks ja võimalikuks siis, kui laenuandja ja laenuvõtja huvid langevad kokku. See väljastatakse lepingus määratud perioodiks, pärast mida on laenusaaja kohustatud kogu laenusumma koos kogunenud intressidega tagasi maksma.

Krediit on majanduslike suhete süsteem, mis on seotud mis tahes vormis (kauba, rahalise, immateriaalse) väärtesemete üleandmisega ühelt omanikult teisele ajutiseks kasutamiseks tagasimakse, kiireloomulisuse ja maksetingimustel.

Laenud on tuntud juba ammu. Need on otseselt seotud turul toimuva kauba-raha suhete arenguga, milles toimub omamoodi vahetus osapoolte ehk müüja ja ostja vahel. Krediit on laenukapitali ehk laenuga antud rahalise kapitali liikumise vorm. See tagab rahakapitali muutumise laenukapitaliks ning väljendab laenuandjate ja laenuvõtjate vahelisi suhteid. Selle abil kogutakse vaba rahakapitali ja ettevõtete, erasektori ja riigi tulusid, mis muutuvad laenukapitaliks, mis antakse tasu eest ajutiseks kasutamiseks.

Krediit on kaasaegse majanduse lahutamatu osa ja majandusarengu tugisammas. Seda kasutavad nii suured kui ka väikesed kaubandus-, põllumajandus- ja tootmisstruktuurid, aga ka riigid ja üksikud kodanikud.

KREDIIDIALLIKAD

Kõige olulisemad krediidiallikad on:
1. Eelarvesüsteemi vahendid, erinevad sihtfondid ja reservid.
2. Elanikkonna sissetulekud ja säästud.
3. Põhikapitali taastamiseks mõeldud ja selle väärtusena kogunenud vahendid kantakse üle amortisatsioonina.
4. Kapitaliseerimiseks mõeldud lisaväärtuse osa, mis koguneb laiendatud taastootmise käigus teatud väärtuseni, olenevalt ettevõtete mastaabist ja tehnilisest tasemest.
5. Osa käibekapitalist, mis vabanes sularahas seoses kauba müügi ja tooraine, kütuse ostmise, töötasu maksmise jms aja lahknemisega.

LAENU VORMID

Sõltuvalt laenuväärtuse materiaalsest vormist eristatakse kauba-, raha- ja segakrediidi vorme.

Kaubakrediidi vorm hõlmab üksikute kaupade (karusnahad, kariloomad, teravili jne) üleandmist ajutiseks kasutamiseks. Sarnane vara tuleb tagastada kindlaksmääratud või loomuliku (kariloomade, teravilja, kodulindude) juurdekasvuga. Kaubakrediidi vormiks on tänapäevastes tingimustes kaupade tarnimine edasilükatud maksega, järelmaksu müük, vara rentimine (rentimine), seadmete liising.

Moodsas majanduses domineerib krediidi rahaline vorm. See hõlmab kindlaksmääratud rahasumma ülekandmist ajutiseks kasutamiseks. Selles ei ole samaväärset kauba-raha vahetust, kuid toimub väärtuse üleandmine ajutiseks kasutamiseks teatud aja möödudes tagastamise tingimusega ja reeglina koos kasutamise eest intressi tasumisega. Seda krediidivormi kasutavad aktiivselt kõik majandussuhete subjektid nii riigisiseselt kui ka välismajanduskäibes.

Segakrediidi vorm tekib siis, kui laen anti kaubana ja tagastati rahas või vastupidi – anti rahas ja tagastati kaubana. Näiteks kui saadud sularahalaenud tasutakse kauba tarnimisega.

LAENU LIIGID

Kaasaegne krediidisüsteem on erinevate krediidi- ja finantseerimisasutuste kogum, mis tegutsevad krediiditurul ning teostavad rahalise kapitali akumuleerimist ja mobiliseerimist. Laenu klassifitseerimine toimub traditsiooniliselt mitme põhikriteeriumi järgi. Olulisemad neist hõlmavad laenuandja ja laenuvõtja kategooriat ning konkreetse laenu andmise vormi. Selle põhjal eristatakse mitut üsna iseseisvat krediidiliiki: panga-, hüpoteeklaen, tarbimislaen, autolaen, krediitkaart, põllumajandus-, kommerts-, riigi-, rahvusvaheline, pandimaja, liigkasuvõtmine.

Pangalaen on krediidiasutuse poolt laenusaajale laenu andmine tagasimakse, tasumise tingimustel, tähtajaks ja rangelt määratletud eesmärkidel ning ka kõige sagedamini tagatise või tagatise alusel. Seda tüüpi laenu saajad võivad olla nii füüsilised kui ka juriidilised isikud. Pangalaene annavad eranditult finantsasutused, kellel on keskpanga litsents selliste toimingute tegemiseks. See on üks levinumaid krediidisuhete vorme majanduses.

Kinnisvara ostmiseks antakse hüpoteeklaen, mis kas ise on laenu käendaja või väljastatakse laen muu vara tagatisel. Seda tüüpi laen on tavaliselt pikaajaline ja väljastatakse perioodiks kümme kuni kolmkümmend aastat.

Tarbimislaen väljastatakse tavaliselt mis tahes üldtarbekaupade (mööbel, tehnika jne) ostmiseks. Sularahas antakse pangalaenuna eraisikule, kaubana, jaemüügi käigus, edasilükatud maksena. Seda tüüpi laenudel on tavaliselt fikseeritud intressimäär, mida kumbki pool muuta ei saa. Laenuandjatena võivad tegutseda pangad, spetsialiseerunud krediidiorganisatsioonid, aga ka kõik juriidilised isikud, kes müüvad kaupu või teenuseid. Tarbimiskrediiti reguleerib riik hoolikamalt kui selle teisi liike, kuna see on seotud elanikkonna vajaduste ja elatustaseme reguleerimisega.

Autolaenu väljastab pank auto ostmiseks. Pole tähtis, millist autot laenuvõtja ostab: uut või vana. Seda tüüpi laenuga kaasnevad pikemad tähtajad kui tarbimislaen, saadav summa võib olla ka palju suurem ning intressimäär sõltub auto maksumusest. Miinusteks on see, et kui auto omanik soovib seda müüa, siis on ta kohustatud sellest panka teavitama. Ostu-müügi protsess muutub palju keerulisemaks.

Krediitkaart on suhteliselt uus pangatoode. Tegemist on isikliku dokumendiga, mille omanik saab sooritada oste panga väljastatud rahaga. Kui aga kulutatud summa tagastatakse enne määratud perioodi, siis intressi ei võeta. Kui aga maksetähtaeg on hilinenud, siis võetakse trahv ja intressid, mis on oluliselt suuremad kui traditsiooniliste laenuliikide puhul. Sellele kaardile pole vaja raha üle kanda, pank täiendab neid automaatselt teatud piirini.

Põllumajanduslaene annavad pangad pikaajaliselt, et katta suuri investeeringuid põllumajandustootmisse, tavaliselt kinnisvara tagatisel.

Kommertslaenu annavad juriidilised isikud, kes on seotud kas kaupade tootmise või nende üksteisele müügiga, kui nad müüvad kaupu müüdud kauba eest raha edasilükkamise vormis. Seda tüüpi laenu vahend on kommertsvekslid. Kui laenuandja ja laenuvõtja vahel on seaduslikult sõlmitud tehing, sisaldub selle laenu tasu toote hinnas. Kommertslaenu keskmine maksumus on alati madalam kui antud perioodi keskmine pangaintress.

Kaasaegsetes tingimustes kasutatakse praktikas peamiselt kolme tüüpi kommertslaene:
1. Fikseeritud tagasimakseperioodiga laen.
2. Laen tagasimaksega alles pärast seda, kui laenusaaja on reaalselt järelmaksuga tarnitud kauba müünud.
3. Laenamine avatud kontole, kui järgmise kaubapartii tarnimine kommertslaenu tingimustel toimub kuni eelmise tarne võla tasumiseni.

Kommertslaenu eelisteks on ka kaubavormis raha andmise efektiivsus, registreerimise tehniline lihtsus: laieneb ettevõtte võime käibekapitaliga manööverdada; soodustab krediidituru arengut. Arvete ringlus vähendab käibeks vajalike vahendite hulka ja vajadust panga otselaenu järele.

Riigikrediit on riigi krediidisuhetes osalemine, mida esindavad riigi erinevatel tasanditel laenuandja või laenuvõtjana. Võlausaldajana annab riik keskpanga või riigikassa kaudu laenu:
1. Konkreetsed majandusharud või piirkonnad, kui on erivajadus ja eelarvelise rahastamise võimalused on juba ammendatud ning kommertspankadest laenu kaasata ei saa mitmete turutegurite tõttu.
2. Kommertspangad, kes tegelevad krediidilaenude oksjoni- või otsemüügiga või toimivad valitsuse lühiajaliste väärtpaberite turul.

Peamine krediidisuhete vorm seda tüüpi laenu puhul on aga selline, kus riik tegutseb laenuvõtjana. Riik tegutseb laenuvõtjana valitsuse laenude väljastamisel või valitsuse lühiajaliste väärtpaberite turul toimingute tegemisel.

Riigilaen jaguneb pikaajaliseks ja lühiajaliseks. Esimene väljendub paljude aastate pärast tagasimakstavate valitsuse laenude väljastamises, teine ​​- ühe või mitme kuu pärast tagasi makstavate riigikassa vekslite väljastamises.

Rahvusvahelist laenu annab ühe riigi riik (selle pangad, ettevõtted ja muud juriidilised isikud ning eraisikud) teiste riikide valitsustele, pankadele ja ettevõtetele. See kujutab endast laenukapitali liikumist rahvusvaheliste majandussuhete keskkonnas, mis on seotud valuuta ja kaubaressursside ajutiseks kasutamiseks andmisega nende tasumise, kiireloomulisuse, tagasimakse tagatise ja eesmärgipärasuse tingimustel. Seda tüüpi laenu suurus ja selle andmise tingimused fikseeritakse laenuandja ja laenusaaja vahelises laenulepingus (lepingus).

Pandimajalaen on lühiajaline finantslaen, mille tagatiseks on kergesti müüdav vallasvara.

Liigakasutuskrediit jätkub paljudes arengumaades, kus krediidisüsteem on halvasti arenenud. Tavaliselt väljastavad selliseid laene eraisikud, rahavahetajad ja mõned pangad. Seda tüüpi laenude intress ületab tavaliselt 100% ja ulatub sageli 300-500%ni aastas. Arenenud riikides on see seadusega keelatud ja tegutseb illegaalselt varjatud kujul.

KREDIIDI FUNKTSIOONID

Krediidi funktsioonid, nagu iga majanduskategooria, väljendavad selle olemust. Nad on oma olemuselt objektiivsed ja näitavad suhtlemist välise sfääriga. Krediidi funktsioonid on seotud krediidisuhtega kui tervikuga, mitte laenuvõtja ja laenuandja vahelise individuaalse suhtega. Krediit täidab paljusid funktsioone, kuid olulisemad neist on:
1. Ümberjaotamise funktsioon. Turumajanduses liigub krediit rahakapitali (erinevaid laoartikleid) ühest majandustegevuse valdkonnast teise, pakkudes viimasele suuremat kasumit. Seega toimib krediit majanduse spontaanse regulaatorina. See funktsioon mõjutab ka koguprodukti ja rahvatulu väärtust ning võib oluliselt mõjutada turu struktuuri, põhjustades kapitali nihkumist tootmissfäärist ringlussfääri. Riigi ülesanne on vältida turustruktuuri ebaproportsionaalsust, koondades krediidiressursse tootmissektorisse.
2. Jaotuskulude kokkuhoiu funktsioon. Ajutiselt vabastatud rahaliste vahendite mobiliseerimisega tööstus- ja kaubanduskapitali ringlusse võimaldab krediit kompenseerida üksikute ettevõtete omavahendite nappust. Ettevõtted pöörduvad sageli laenu poole, et varustada endale vajalik kogus käibekapitali. Selle tulemusel kiireneb nende kapitalikäive ja selle tulemusena saavutatakse kokkuhoid üldistes turustuskuludes.
3. Sularaha krediidiga asendamise funktsioon. Krediit ei kiirenda mitte ainult kaupade ringlust, vaid ka raharinglust, tõrjudes sealt välja sularaha. Sularaha asendatakse arvete, tšekkide ja krediitkaartidega, mis lihtsustab turul tegutsevate majandusüksuste vahelisi majandussuhteid. Kaubandus ja rahakäive kiireneb. Ringluses olevaid krediidivahendeid ei loo mitte üksik pank, vaid finantssüsteem tervikuna. Seda efekti tuntakse ka kui "panga kordaja".
4. Kapitali kontsentratsiooni kiirendamise funktsioon. Tootmise arendamisega toimub kapitali koondumine, mis võimaldab äritegevust laiendada ja saada täiendavat kasumit. Kapitali koondumine, hoolimata vajadusest maksta intressi, annab ettevõttele olulisi eeliseid.
5. Rahaliste vahendite ringluse järjepidevuse tagamise funktsioon. Ettevõtete rahalised vahendid võivad takerduda mõnes tootmise ja ringluse etapis. Laen, varustades laenuvõtjat täiendavate ressurssidega, võimaldab neist raskustest üle saada. Puuduvate tootmiskomponentide soetamine selle arvelt kõrvaldab kitsaskohad ja võimaldab toorainetootjatel tootmisprotsessi jätkata.
6. Stimuleeriv funktsioon. Krediidisuhted, millega kaasneb ajutiselt laenatud väärtuse tagastamine intresside kaupa, julgustavad laenuvõtjat laenu ratsionaalsemalt kasutama ning laenu saamisel majapidamist ratsionaalsemalt korraldama.
7. Kontrollfunktsioon seisneb selles, et laenu andmise protsessis teostatakse vastastikust kontrolli (nii laenuandja kui ka laenusaaja) laenu kasutamise ja tagasimaksmise üle.

Laenu põhimõtted

Pangalaenude andmise tingimusteta põhimõtted on järgmised:
1. Krediiditehingu vastastikuse kasu põhimõte tähendab, et tehingu tingimused peavad adekvaatselt arvestama mõlema poole ärihuve ja -võimalusi.
2. Maksepõhimõte eeldab, et laenukasutusõiguse eest peab laenusaaja tasuma teatud summas intressi.
3. Kiireloomulisuse põhimõte tähendab, et laen tuleb mitte ainult tagasi maksta, vaid see tuleb tagasi maksta laenulepingus rangelt määratud tähtaja jooksul. Selleks töötab ta välja üksikasjalikult laenu tagasimakse ja intressimaksete graafiku.
4. Tagasimaksmise põhimõte eeldab, et lepingus märgitud tähtaja jooksul tuleb kogu laenusumma tasuda täies mahus, kandes vastavad vahendid võlausaldaja kontole.
5. Laenutingimuste muutumatute põhimõte. See tähendab, et muudatused laenulepingu (lepingu) tingimustes tuleb teha vastavalt laenulepingus endas või selle erilisas sõnastatud reeglitele.
6. Krediiditehingu õigusnormidele ja pangandusreeglitele allutamise põhimõte (eelkõige on kohustuslik vormistada laenuleping või leping kirjalikult, mis ei ole vastuolus Vene Föderatsiooni Keskpanga seaduste ja määrustega).

Täiendav põhimõtete rühm peaks sisaldama ühiseid laenureegleid, mida kasutatakse, kui see on laenulepingus väljendatud poolte tahe, ja mida ei tohiks kohaldada, kui see ei sisaldu sellises lepingus (mitte tingimusteta põhimõtted):
1. Krediidi sihipärase kasutamise põhimõte. See põhimõte hõlmab laenu väljastamist selge eesmärgiga selle kasutamiseks (laenulepingus sätestatud). Laenu sihipärasus võimaldab laenuandjal selgelt mõista laenuvõtja võimet laen koos intressidega õigeaegselt tagasi maksta.
2. Tagatislaenu põhimõte (laen võib olla täielikult, osaliselt tagatisega või üldse tagatiseta).

Krediidileping on laenuandja ja laenusaaja vaheline leping laenu andmisel ja saamisel, milles on üksikasjalikult sätestatud tagasimakse, kiireloomulisuse ja tasumise tingimused. See tuleb sõlmida kirjalikult. Kirjaliku vormi täitmata jätmine toob kaasa laenulepingu tühisuse.

Laenu klassifitseerimine toimub traditsiooniliselt mitme põhikriteeriumi järgi (lisa 1). Olulisemad neist hõlmavad laenuandja ja laenuvõtja kategooriat ning konkreetse laenu andmise vormi. Sellest lähtuvalt tuleks eristada järgmist kuut üsna iseseisvat krediidivormi, millest igaüks on omakorda jagatud mitmeks sordiks vastavalt täpsematele klassifitseerimisparameetritele.

Pangalaen

Pangakrediit on üks levinumaid krediidisuhete vorme majanduses, mille objektiks on laenuks raha ülekandmise protsess. Pangalaene annavad eranditult finantsasutused, kellel on keskpanga litsents selliste toimingute tegemiseks. Laenusaaja roll on juriidilised isikud, krediidisuhete instrumendiks on laenuleping. Pank saab sellest laenuvormist tulu laenuintressi või pangaintressina.

Pangalaen liigitatakse mitme kriteeriumi alusel:

1. Küpsuse järgi:

Lühiajalisi laene antakse laenuvõtja enda käibekapitali ajutise puudujäägi kompenseerimiseks. Kuni aasta. Nende laenude intressimäär on pöördvõrdeline laenu tagasimakse perioodiga. Lühiajalised laenud teenindavad ringlussektorit.

Tootmis- ja ärieesmärkidel antakse keskmise tähtajaga laenu tähtajaga üks kuni kolm aastat.

Pikaajalisi laene kasutatakse investeerimise eesmärgil. Nad teenindavad põhivara liikumist, mida iseloomustavad suured ülekantud krediidiressursside mahud. Neid kasutatakse kõikide tegevusalade ettevõtete rekonstrueerimiseks, tehnilisteks ümberseadmeteks ja uusehituseks laenutamiseks. Pikaajalisi laene on eriti arenenud kapitaalehituses ning kütuse- ja energiakompleksis. Keskmine tagasimakseperiood on 3 kuni 5 aastat.

Helistage laenudele, mis tuleb tagasi maksta kindla perioodi jooksul pärast laenuandjalt ametliku teate saamist (tagasimakse tähtaega esialgu ei täpsustata).

2. Makseviiside järgi:

Laenud, mille laenuvõtja maksab tagasi ühekordselt. See on traditsiooniline lühiajaliste laenude tagasimaksmise vorm ja on optimaalne, kuna... ei nõua diferentseeritud intresside mehhanismi kasutamist.

Osamaksetena tagasimakstavad laenud kogu laenulepingu kehtivusaja jooksul. Täpsemad tagastustingimused määratakse lepinguga. Kasutatakse alati pikaajaliste laenude jaoks.

3. Laenuintressi võtmise meetodite järgi:

Laenud, millelt makstakse intressi kogu tagasimaksmise ajal.

Laenud, millelt laenuvõtja maksab intressi võrdsete osamaksetena kogu laenulepingu kehtivusaja jooksul.

Laenud, mille intressi jätab pank laenusaajale laenu väljastamisel.

4. Krediidi andmise meetodite järgi:.

Laenusaaja arvelduskontole saadetud kompenseerivad laenud viimase enda kulude hüvitamiseks, sh. eelseisva iseloomuga.

Makstud laenud. Sel juhul lähevad laenud otse laenuvõtjale tagasimaksmiseks esitatud arveldusdokumentide eest tasumiseks.

5. Laenuviiside järgi:

Ühekordsed laenud antud tähtaegselt ja poolte vahel sõlmitud lepingus ettenähtud summas.

Krediidiliin on panga juriidiliselt vormistatud kohustus laenuvõtja ees anda laenu teatud aja jooksul kokkulepitud limiidi piires.

Krediidiliinid on:

• · ringlus - see on panga kindel kohustus anda laenu kliendile, kellel on ajutine käibekapitali puudus. Laenusaaja, olles osa laenu tagasi maksnud, võib arvestada uue laenu saamisega kehtestatud limiidi ja lepingu tähtaja jooksul.
• · Pank annab hooajalise krediidiliini, kui ettevõttel tekib perioodiliselt hooajalise tsüklilisusega seotud käibekapitali vajadus või vajadus laovarude moodustamiseks.

Arvelduskrediit on lühiajaline laen, mida antakse kliendi kontolt üle kontojäägi debiteerimisega. Selle tulemusena tekib kliendi kontole deebetsaldo. Arvelduskrediit on negatiivne saldo kliendi arvelduskontol. Arvelduskrediit võib olla lubatud, s.t. pangaga eelnevalt kokku lepitud ja volitamata, kui klient väljastab panga loata tšeki või maksedokumendi. Arvelduskrediidi intressi arvestatakse igapäevaselt tasumata jäägilt ning klient maksab ainult tema poolt tegelikult kasutatud summade eest

6. Intressimäärade liikide järgi:

Laenud fikseeritud intressimääraga, mis määratakse kogu laenuperioodiks ja ei kuulu revisjonile. Laenuvõtja kohustub sel juhul tasuma laenu kasutamise eest püsivas kokkulepitud intressimääras intressi, sõltumata intressituru muutustest. Lühiajalise laenu andmisel rakendatakse fikseeritud intressimäärasid.

Ujuvad intressimäärad. Need on intressimäärad, mis muutuvad pidevalt sõltuvalt olukorrast krediidi- ja finantsturgudel.

Astus. Neid intressimäärasid vaadatakse perioodiliselt üle. Kasutatakse tugeva inflatsiooni perioodidel.

7. Krediitide arvu järgi:

Ühe panga poolt antud laenud.

Sündikaatlaenud, mida annavad kaks või enam sündikaatlaenuandjat ühele laenuvõtjale.

Paralleellaenud, sellisel juhul peab iga pank kliendiga eraldi läbirääkimisi ning seejärel pärast laenuvõtjaga tehingutingimustes kokkuleppimist sõlmitakse üldleping.

8. Tagatisraha kättesaadavus:

Usalduslaenud, mille tagasimaksmise ainsaks tagatiseks on laenuleping. Seda tüüpi laenul ei ole kindlat tagatist ja seetõttu antakse seda reeglina esmaklassilistele krediidivõimelistele klientidele, kellega pangal on pikaajalised sidemed ja kellel puuduvad nõuded varem väljastatud laenudele.

Lepinguline krediit. Jookselaen väljastatakse arvelduskontol, mis avatakse klientidele, kellega pangal on pikaajaline usalduslik suhe, erakordselt kõrge krediidireputatsiooniga ettevõtetele.

Pandileping. Vara (vallas- ja kinnisasja) pant tähendab, et pandipidajal on õigus see vara müüa, kui pandiga tagatud kohustus ei ole täidetud. Tagatis peab tagama mitte ainult laenu tagasimaksmise, vaid selle mittetäitmise korral ka vastavate lepingujärgsete intresside ja viiviste tasumise.

Garantii leping. Selle lepingu alusel kohustub käendaja vastutama teise isiku (laenuvõtja, võlgniku) võlausaldaja ees viimase oma kohustuse täitmise eest. Laenusaaja ja käendaja vastutavad võlausaldaja ees solidaarvõlgnikena.

Garantii. See on käenduslepingu eriliik juriidiliste isikute vaheliste kohustuste tagamiseks. Käendajaks võib olla iga rahaliselt stabiilne juriidiline isik.

Krediidiriski kindlustus. Laenuvõtja sõlmib kindlustusseltsiga kindlustuslepingu, mis näeb ette, et laenu õigeaegse tagastamata jätmise korral maksab kindlustusandja laenu väljastanud pangale 50 kuni 90% laenusummast. laenuvõtja poolt tagasi maksmata, sh laenu kasutamise intressid.

9. Laenu eesmärk:

Üldlaenud, mida laenuvõtja kasutab omal äranägemisel rahaliste vahendite vajaduste rahuldamiseks. Kaasaegsetes tingimustes on need lühiajaliste laenude valdkonnas piiratud kasutusega, keskmise ja pikaajalise laenu andmisel neid praktiliselt ei kasutata.

Sihtlaenud, mis nõuavad laenuvõtjalt panga eraldatud ressursside kasutamist eranditult laenulepingu tingimustes määratletud probleemide lahendamiseks (näiteks ostetud kaupade eest tasumine, töötajatele töötasu maksmine, kapitali arendamine jne). Nende kohustuste rikkumine, nagu käesolevas peatükis juba märgitud, toob laenusaaja suhtes kaasa lepinguga kehtestatud sanktsioonide kohaldamise laenu ennetähtaegse tühistamise või intressimäära tõstmise näol.

Põllumajanduslaenud on üks levinumaid krediiditoimingute liike, mis määras spetsialiseerunud krediidiorganisatsioonide - põllumajanduspankade - tekkimise. Nende iseloomulik tunnus on selgelt väljendatud hooajalisus, mis tuleneb põllumajandusliku tootmise eripärast. Praegu tehakse Venemaal neid laenutehinguid peamiselt riigi laenude kaudu, kuna enamiku laenuvõtjate finantsseisund on äärmiselt raske - plaanimajandusele traditsioonilised põllumajandusstruktuurid, mis ei ole praktiliselt kohandatavad turumajanduse nõuetele.

Kaubandus- ja teenindusvaldkonnas tegutsevatele äriüksustele antavad kommertslaenud. Põhimõtteliselt on need kiireloomulised, rahuldades laenuressursside vajadust ulatuses, mida kommertslaen ei kata. Need moodustavad suurema osa Venemaa pankade laenuoperatsioonidest.

Laenud börsivahendajatele, mida pangad annavad väärtpaberite ostu ja müügiga tegelevatele vahendus-, maakler- ja edasimüüjafirmadele. Nende laenude iseloomulikuks tunnuseks välis- ja Venemaa praktikas on nende esialgne keskendumine mitte investeeringute, vaid hasartmängude (spekulatiivsete) tehingute teenindamisele aktsiaturul.

Hüpoteeklaenud kinnisvaraomanikele, mida pakuvad nii tavalised kui ka spetsiaalsed hüpoteeklaenuandjad. Tänapäevases välispraktikas on need nii laialt levinud, et mõnes allikas on need eraldi välja toodud iseseisva krediidivormina. Kodumaistes tingimustes hakati neid piiratud jaotusega saama alles 1994. aastal, mis on tingitud erastamisprotsessi mittetäielikkusest ja põhiliste kinnisvaraliikide (eelkõige maa) omandiõigusi selgelt määratlevate seadusandlike aktide puudumisest.

Pankadevahelised laenud on krediidiasutuste vahelise majandusliku suhtluse üks levinumaid vorme. Pankadevaheliste laenude praegune intressimäär on kõige olulisem tegur, mis määrab konkreetse kommertspanga raamatupidamispoliitikat tema väljastatavate muud tüüpi laenude puhul. Selle intressimäära konkreetne väärtus sõltub otseselt keskpangast, kes on pankadevahelise laenuturu aktiivne osaleja ja otsene koordinaator. Selliste toimingute tõhusa planeerimise puudumine 1995. aasta augustis põhjustas pankadevaheliste maksete kriisi, mis haaras kogu Venemaa krediidisüsteemi.