", november 2017

Nii algajatel kui ka kogenud kasutajatel on küsimusi 20, 23, 25, 26 konto sulgemise kohta. Programmi “1C: Enterprise Accounting 8” näitel toim. 3.0, vaatame, millised seadistused tuleb teha, et kulukontod suletaks iga kuu õigesti.

Arvestuspõhimõtete seadistamine

Programmis luuakse igal aastal organisatsiooni arvestuspoliitika, millega koos täidetakse teatmeteosed: kaudsete kulude määramise meetodid ja otsekulude loetelu.

Ekraanipilt näitab, et on võimalik märkida kaks kasti:

« Väljund" - peaksid kuuluma tootmisega tegelevatele organisatsioonidele.

« Tööde teostamine ja klientidele teenuste osutamine» – peaksid kasutama tootmisteenuste osutamisele spetsialiseerunud organisatsioonid.

Kui ühtegi neist sätetest ei valita, siis mõistetakse, et programmi juhib kaubandusorganisatsioon - "osteti ja müüdi" - midagi ei toodeta ja teenuseid ei pakuta, seetõttu ei kasutata kontot üldse sellise organisatsiooni tegevust.

Soovitused kuu sulgemisel ilmnevate vigade parandamiseks

Väga levinud olukord on, et kuu sulgemine õnnestus, programm ei toonud vigu, kuid bilanssi koostades märkab kasutaja, et 20. jaanuaril suleti konto kontoga 90. augustil või ei olnud suletud. üleüldse. Peate tegema järgmist.

vaata rutiinse toimingu “Kontode sulgemine: 20, 23, 25, 26” kirjeid, millisele kontole konto suleti /. Kui see suleti 90. augustil, siis peate kontrollima otseste kulude nimekirja, võib-olla pole siin piisavalt kirjeid;

vastavalt aruandele “Alamkonto analüüs: kaubagrupp, analüüsi, millise kaubagrupi ja kuluartikli puhul ei olnud konto täielikult/osaliselt suletud / kontole 90.02. Kui otsekulude kontosid ei suleta tootmishinnaga, võib see tähendada, et programmis on pooleli töid, otsekulude nimekirjas ei ole piisavalt kandeid või puudub selle kaubagrupi tulu.

Pärast dokumentide kontrollimist ja neis muudatuste tegemist tuleb kuu uuesti sulgeda.

Samuti juhtub, et programm tekitab tõrkeid, mis näitavad, kus probleem on ja mida tuleb nende vigade parandamiseks teha. Siin on kõik lihtne, peaksite lugema kogu programmi esitatud teabe, parandama soovitusi järgides vead ja sulgema kuu uuesti.

Kokkuvõtteks juhime veel kord tähelepanu asjaolule, et igal aastal koostatakse organisatsiooni arvestuspoliitika ning koos sellega kaudsete kulude jaotamise meetodid ja otsekulude loetelu. Otseste kulude loend on võtmetähtsusega, just selles sisalduvate kannete tõttu on programm “1C: Raamatupidamine 8”, toim. 3.0, määrab, mida kuu sulgemisel kanda kaudsete ja mis otseste kuludena maha.

Kuidas panna kuu lõpp 1C-s eelmiste perioodide alla vanduma: Raamatupidamine 8.3 (redaktsioon 3.0)

2018-11-02T12:29:21+00:00

Oleme kõik tuttavad sellise imelise regulatiivse toiminguga nagu "Kuu sulgemine" jaotises 1C: Raamatupidamine 8.3 (redaktsioon 3.0).

Ja me kõik oleme olnud olukorras, kus peame perioodi sulgema ja programm hakkab nõudma, et me peame eelmise perioodi uuesti käivitama ja sulgema.

Hakkate eelmist perioodi sulgema ja ta nõuab jälle varasemate perioodide uuesti tegemist.

Ja nii edasi lõpmatuseni. Kui vanad perioodid ümber teha, siis numbrid hiilivad sisse, aga aruandlus on juba esitatud. Ja aasta on suletud. See on raamatupidaja jaoks tõeline õudusunenägu. Mida teha?

Varukoopia tegemine

Esiteks enne perioodi sulgemist - soovitan soojalt teha varukoopia alused. See võimaldab meil dokumente turvaliselt üle kanda, teades, et kui midagi juhtub, saame alati naasta algsesse olekusse. Seal on kirjutatud, kuidas teha varukoopiat.

Lugege vead hoolikalt läbi

Järgmine punkt. Kui kavatseme teha kõik kuude sulgemised, näiteks 2013. aasta jaoks, peame esmalt tühistama kõik aasta sulgemiskuud ja seejärel järjestikku, alates 2013. aasta jaanuarist, sulgema kuude sulgemise kuu.

Edasi. Lugege hoolikalt programmi kirjutatud vigu. Jätke operatsioon vahele ainult viimase abinõuna. Tavaliselt piisab parameetrite õigesti seadistamisest ja aasta esimese kuu korrektsest sulgemisest ning siis läheb kõik nagu kellavärk. Võtke aega, tegelege nende vigadega üks kord ja unustage need igaveseks.

Kuid oletame, et oleme kõik aastad kuni 2013. aastani juba sulgenud (või oleme kõik dokumendid vanast versioonist 2.0 üle viinud 1C 8.3-le) ja 2013. aasta peame sulgema eelnevaid aastaid muutmata. Alustame 2013. aasta jaanuari sulgemist ja programm vannub - öeldakse, et korrake 2012. aasta detsembri sulgemist! Ära anna alla. Sest kui 2012. aasta sulgemist ümber ajastada, hiilivad kõik numbrid üles ja aasta ongi juba lõppenud.

Me petame programmi

Sel juhul on õige panna 1C: Raamatupidamine 8.3 arvama, et 2012 on õigesti suletud ja sinna pole vaja midagi üle kanda.

Vaadake, kuidas seda samm-sammult teha allpool.

Registri tühjendamine "Ebaolulised rutiinsed toimingud"

1. Avage menüüelement "Kõik funktsioonid". Kirjutatakse, kuidas seda teha.
2. Leidke avanenud aknast üksus "Teaberegistrid". Avage see plussmärgini.
3. Leidke registrite loendist üksus " Ebaolulised regulatiivsed toimingud"Ava see.
4. Eemaldage sellest aknast kõik üksused. Valige ükshaaval ja vajutage Kustuta või paneeli kustutamisnuppu.

Registri "Uuesti läbivaatamisest välja jäetud kuud" loomine

Tähelepanu! Enterprise Accountingi uutes versioonides (alates versioonist 3.0.63.20 kindlasti) registrit “Ümberkonteerimisest välja jäetud kuud” enam ei kasutata.

Nüüd, kohe kuu lõpus, saate klõpsata lingil "Dokumentide ümberpostitamine" ja valida valiku "Ümberpostitamine pole vajalik".

Kui kuu sulgemine nõuab siiski eelmise aasta dokumentide uuesti sisestamist, avage uuesti menüü " ", otsige üles ja avage sealt inforegister " Kuud on uuesti läbivaatamisest välja jäetud".

Teie ülesanne on luua sellesse registrisse eraldi kirje iga 2012. aasta kuu kohta (tuletan teile meelde, et üritame 2013. aastat sulgeda ja 1C kaebab, et peame 2012. aasta ajakava muutma) (kasutades nuppu Loo):

Jätame 2012. aasta jaanuari kordusjooksust välja – kanne saab olema selline:

Klõpsake nuppu "Salvesta ja sulge".

Siis veebruar 2012:

Nüüd peaksite saama 2013. aasta jaanuari kuu sulgeda.

Milliseid muid võimalusi on?

Siin kirjeldan lugejate lugusid, mida nad jagavad kodus kuu sulgemise viga analüüsides.

Brjanskist pärit lugeja kirjutab:

Oleme töötanud 1s 8.3-s alates 2016. aastast ja ettevõte ise alates 2013. aastast. Nüüd proovisin kustutada töötajate palkamist 2013. aastast, võtsin nad tööle alates 12.01.15 (palga saldod sisestasin). JA KÕIK TÖÖTAS)))) HURRAA!

Ivan Vatumsky jagab oma juhtumit:

Kasutajad sulgesid dokumendid uuesti 2015. aastal, misjärel pidid nad uuesti sulgema 2015. aasta.

Selgus, et toimingus “Kuu sulgemine” ei kuvata vajaliku perioodi jooksul ühtegi toimingut.

Selgus, et selle põhjuseks oli inforegistris “Algsaldode sisestamise kuupäevad”, mis olid määratud täpselt 31.12.2015 ja andsid sellega programmile korralduse rutiinseid kuu sulgemise toiminguid mitte teha.

Kuidas sulgeda kuu 1C 8.3 raamatupidamisprogrammis?

Iga kuu lõpus tuleb 1C raamatupidamine 8.3 aruandluse õigeks genereerimiseks teha "Kuu sulgemine". Vaatame, kuidas seda teha samm-sammult juhiste kujul. Kuu sulgemine rakenduses 1C Accounting 8.2 ei erine versioonist 8.2, nii et saate neid juhiseid vanemate programmide versioonide jaoks ohutult kasutada.

Kuu sulgemiseks kasutatakse samanimelist sisseehitatud töötlust. Valige menüüst "Toimingud" üksus "Kuu sulgemine".

Avaneb aken kuu sulgemisega töötamiseks. Algselt on töötlemise olekuks seatud "Pole lõpetatud". Võib tekkida olukord, kui olekuribal on kirjas "Arvestuspoliitika pole määratud". See võib juhtuda, kui te pole oma organisatsiooni jaoks raamatupidamispoliitikat seadistanud. Sel juhul on kuu sulgemine võimatu.

Organisatsiooni raamatupidamispoliitika seadistamine

Kui teil pole raamatupidamispoliitikat konfigureeritud (näiteks teete kuu esimest sulgemist), toimige järgmiselt.

Minge menüüsse "Peamine" ja valige üksus "Organisatsioonid". Satume oma organisatsioonide kataloogi. Läheme organisatsiooni kaardile. Üleval on mitu linki. Meil on vaja "Raamatupidamispoliitikat".

Kuu sulgemine samm-sammult

Määrame täitmisperioodi või õigemini kuu, mille tahame sulgeda.

Kommenteeri! Tähtis on sulgeda kuud järjest, üksteise järel, vastasel juhul on aruannete andmed valed. Muidugi, kui kuu jooksul tehinguid ei toimunud ja organisatsiooni bilansis ei ole põhivara ega immateriaalset vara (amortisatsiooni ei arvestata), siis võib selle sulgemise vahele jätta, kuid soovitav on siiski teha järjestikune sulgemine.

Organisatsiooni raamatupidamispoliitika põhines lihtsustatud maksusüsteemil maksustamisobjektiga "Tulud miinus kulud".

Klõpsake nuppu "Sule kuu".

Lihtsustatud maksusüsteemi kuu sulgemine koosneb viiest etapist. Kuigi vormil näeme ainult nelja.

Etapp null on "Dokumentide uuesti töötlemine kuu jooksul". Korduskonteerimisel taastatakse postitatud dokumentide arvestuse järjekord. Ajakava muutmisel tuleb jälgida, et keegi teine ​​selle kuu dokumentidega ei töötaks. Soovitatav on paluda kõigil kasutajatel programmist väljuda. Lisaks proovige alati teha andmebaasist varukoopia enne kuulõpu sulgemisprotseduuri alustamist.

• Esimene aste. Vastutab organisatsiooni kulude kajastamise eest. Näiteks palgad, põhivara kulum ja amortisatsioon, põhivara ja immateriaalse põhivara soetamine, välisvaluuta ümberhindlus jne.
• Teises etapis on ainult üks punkt - "Kaudsete kulude mahakandmise osakaalu arvutamine"
• Kolmandas etapis arvutatakse tootmis- ja kaubandustegevuse kulud: 20, 23, 25, 26 ja 44 kontot suletakse
• Neljandas etapis suletakse kontod 90 ja 91, arvutatakse ja kogutakse tulumaks. Aasta lõpus bilansireformid

Vead kuu sulgemisel 1C-s 8.3

Tavaliselt hõlmavad 90% kuulõpu sulgemisvigadest kulukontosid. Peaaegu iga kuu kogevad meie kliendid olukorda, kus "kontod 20, 23, 25, 26 ei ole suletud."

Selliste probleemide lahendus on väga lihtne - peate kontrollima analüütika installimist kõigis dokumentides. Levinuim probleem on see, et kuluarvestuse kaubagrupp või jaotus on määramata.

Põhineb saidi programmist1s.ru materjalidel

Enamik tulude või kulude kandeid tehakse vastavate esmaste dokumentide sisestamisel 1C. Kuid on toiminguid, mida tuleb teha teatud regulaarsusega, näiteks kord kuus või kvartalis, ja selliste arvutuste jaoks saate määrata selge algoritmi. Sel juhul aitab meid Kuu sulgemise töötlus, mis teostab automaatselt vajalikud arvutused. See artikkel, kasutades 1C Enterprise Accounting 8.3 konfiguratsiooni näidet, annab samm-sammult juhised kuu sulgemiseks*.

Tuleb märkida, et paljud parameetrid, kuidas täpselt kuu suletakse, on seatud raamatupidamispoliitika seadetes. Me ei võta arvesse kõiki selle konfiguratsiooni funktsioone, õigete tulemuste saamiseks soovitame teil pöörata tähelepanu selle õigele täitmisele.

*Kuna artiklis on näha erinevaid olukordi, siis pilte ei seostata üksteisega ühe perioodi ja organisatsiooni nime järgi.

Operatsioon Kuu sulgemine BP-s 8.3

Toiming “Kuu sulgemine” asub “aadressil”: Toimingud – plokk Perioodi sulgemine – Kuu sulgemine.

Kui organisatsiooni või raamatupidamispoliitikat pole määratud, näete kuu sulgemisel kõiki saadaolevaid kirjeid. Märgime kohe ära, et selline kogunemine ei saa toimuda ühes organisatsioonis, sest valikute valik sõltub maksusüsteemist, raamatupidamispoliitika seadistustest ja eelnevalt sisestatud esmastest dokumentidest.

Nagu näete, sisaldab kuu sulgemise töötlemine 1C BP 8.3-s nelja plokki, mis tuleb järjestikku läbida.

Siin saate ka esialgselt jälgida dokumentide töötlemise dünaamikat ajas: kui mõni dokument tehti tagasiulatuvalt uuesti, pakub programm enne kuu sulgemist kõik järgnevad uuesti postitamist.

Alumisel paneelil näete vihjet lõpetatud toimingute oleku kohta, millest vigadeta tehtud toiming on värvitud roheliseks, vigane punaseks jne.

Kuu sulgemine jaotises 1C 8.3 Raamatupidamine peab olema kuu viimane toiming. Kuid lubatud toimingute loendis näete Palgaarvestus ja käibemaksumäärused, Kuid tavaliselt on palk juba kuu lõpuks välja arvutatud ja konsolideeritud, nii et te ei soovi seda uuesti postitades puudutada. Sama kehtib ka ostude ja müükide raamatu loomise kohta. Mida teha?

1C nägi sündmuste sellist pööret ette. Ja kui Palgaarvestus ning ostu-müügiraamatute koostamine on juba kuu kohta tehtud, neid ümber ei arvutata ja uuesti postitada. Nende toimingute kõrval kuvatakse märkeruudu kõrvale pliiatsi sümbol, mis näitab, et toimingut saab käsitsi redigeerida.

Kui palgaarvestust ei ole tehtud, kuid töötajate palgad on kehtestatud, siis arvestatakse kuu toimumisel töötasu ja sissemakseid automaatselt töötasude alusel. On olukordi, kus perioodi eest palka pole tõesti vaja koguda. Seejärel kas ava genereeritud palk ja nulli summad või koosta esmalt tühi palgadokument.

Samuti tuleb märkida, et saadaolevad punktid kuu lõpus sõltuvad paljudest teguritest. Näiteks käibemaksu reguleerivad dokumendid ilmuvad iga kvartali lõpus ja bilansi ümberkujundamist detsembris. Kui ettevõttel ei ole põhivara või pole vaja tööriiete maksumust maha kanda, siis sellised toimingud saadaolevate toimingute nimekirjas ei ole. Niipea kui olukord muutub, suureneb kuu lõpus töödeldud kaubaartiklite arv.

Kui teil on vaja kuu sulgemine tühistada, on selleks spetsiaalne nupp. Sel juhul jäävad käsitsi reguleerituks märgitud toimingud lõpetatuks.

Vaatame olukorda, kus hoolimata hoiatusest dokumentide uuesti postitamise vajaduse kohta tühistati lihtsalt kuu sulgemine ja otsustati seda uuesti teha. Ilmunud on vigane amortisatsiooniartikkel. Hiirt klõpsates saate avada kontekstimenüü ja vaadata vigu.

Sel juhul pakuvad nad dokumentide uuesti edastamist. Pange tähele ka seda, et kuu sulgemise toiming tehakse perioodi viimasel päeval, märkides kellaaja - 23:59:59.

Pange tähele, et esimese ploki sees viidi toimingud läbi üksteisest sõltumatult, kuid kuna üks neist oli vigane, siis edasist kuu sulgemist ei moodustatud.

Kui otsustame eelmised perioodid uuesti postitada, siis õigesti sooritatud tehingute staatus muutub Valmis peal Vajab kordamist.

Kõiki genereeritud sertifikaate ja arvutusi saab vaadata vastavale nupule klõpsates. Seal on ka nupp see ei näita midagi uut, selle kohta pole üksikasjalikke arvutusi, ainult toimingute olekud, mis on juba selgelt nähtavad.

Mõelgem kuu sulgemisel teatud tüüpi arvutustele. Oleme näinud amortisatsioonikirjeid, mis on arvutatud sõltuvalt iga põhivara jaoks märgitud jääkväärtusest ja kasulikust elueast.

Plokk 1

Siin on mõte Kauba maksumuse korrigeerimine. Enne maksumuse arvutamist tuleb esmalt õigesti arvutada eseme maksumus. See muutub eriti aktuaalseks, kui materjalid kantakse tootmiseks maha keskmise hinnaga ja perioodil oli mitu erineva hinnaga laekumist. Või tekkisid lisaks materjalide maksumusele lisakulutused, mida kohe ei tehtud, aga materjalid olid juba maha kantud. Seejärel tuleks nende maksumust korrigeerida.

Näiteks kuu ajaga tuli kaks materjalide (õmblusniidid) laekumist, kogus mõlemal juhul sama. Hind tk. ühel juhul - 30 rubla, teisel - 40. Keskmine hind peaks olema 35, kuid enne teist kviitungit on see 10 tk. on juba tootmiseks maha kantud. Seejärel tõstetakse kuu lõpus mahakantud materjalide maksumust.

Mõnikord on sellises olukorras võimalik sisestusi ümber pöörata.

See plokk on seotud kaudsete kulude mahakandmise osa arvutamisega. Fakt on see, et vastavalt Vene Föderatsiooni maksuseadustikule ei pruugita mõningaid kulusid täies mahus arvesse võtta, vaid olenevalt teatud alusest. Näiteks mõnikord kuuluvad reklaami- või esinduskulud normeerimisele jne. 1C-s käsitletakse kõiki seda tüüpi kulusid kaudsetena. Neid ei tohiks kajastada kontol 20, see võib põhjustada vigu maksuarvestuses. Meie puhul näitame võimalust, kus reklaamikulud ulatusid 5000 rubla, kuid võite nõustuda ainult tuhandega. Seda olukorda näitab arvutusabi.

Siin liigume edasi kulukate kontode sulgemise juurde. Sel hetkel arvutatakse välja omahind, korrigeeritakse valmistoote tegelikku maksumust ja

müügikulude tase. Võib-olla on see kuu sulgemisel kõige olulisem ja mahukam artikkel. Postituste moodustamist mõjutavad sel juhul nii raamatupidamissüsteemi arvestuspoliitika seadistused kui ka raamatupidamissüsteemi otseste ja kaudsete kulude loend.

Pange tähele, et kõige rohkem vigu ilmneb tavaliselt nende konkreetsete kontode sulgemisel. Tänu 1C viipadele sulgemisel saate leida vigase dokumendi ja teha paranduse. Enamasti on vead seotud nomenklatuurirühmade ebaõige kasutamisega. Näiteks kulud kajastusid ühes tootegrupis ja tootmine või müük toimus teises. Või tuleb osa kulusid jaotada, aga automaatseks jaotamiseks pole piisavalt andmeid. Näiteks ei märgitud tootegruppi või kuluartiklit või tulu pole, aga see on alus. Pärast muudatuste tegemist peate kuu uuesti sulgema.

Kuu sulgemise lõpptulemuseks kujuneb tulumaksu arvestus. Pärast kuu sulgemist tuleks raamatupidamises sulgeda kontod 25 ja 26. 20. võib jääda pooleliolevate tööde mahuks. Kui puudulikkust pole, tuleks sulgeda ka 20. konto. Kontode 90 ja 91 puhul ei tohiks ülemisel tasemel lõppsaldo olla, kuid alamkontode laiendatud saldo kajastub aastaringselt.

Maksuarvestuses kontol 26 võib tekkida vahe kaudsete kulude summas, mis arvestatakse kuu sulgemise teises plokis.

Saldo reformimisel suletakse kontod 90, 91, 99, kandes majandustulemuse kontole 84. Kui saldo kontol. 84 krediit, teenitakse kasumit, deebet korral kahjumit.

Kui aasta lõpus on kahjum, peate enne bilansi reformimist käsitsi sisestama lisatoimingu. Näiteks saadi aasta lõpus 200 000 rubla kahjumit. Kuna NU-s saab selle summa edaspidi kasumit tehes maha kanda, siis tekib IT ja vajadus need summad NU jaoks kuskil arvesse võtta. Raamatupidamises kajastab konto 09 „Jooksva perioodi kahjumi” analüüsiga 20% kahjusummast ja 80% summast (160 000) kuvatakse DT 84-s kahjumina. Pealegi järgmisel aastal arvel. 09 summa tuleks tähistada kui "Edasilastud kulud". Kui te detsembris käsitsi täiendavaid kandeid ei sisesta, kuvatakse järgmise aasta jaanuari sulgemisel veateade.

Looge käsitsi toiming. Vastavalt 1C vihjele kanname analüütika kontolt 09 üle BU-le Praeguse perioodi kaotus peal Tulevased kulud(analüütika on valitud teatmeteostest).

Raamatupidamissüsteemis olevale kontole 97 (arvestussüsteemi me ei muuda) fikseerime kahjusumma. Erinevad allikad mainivad selle toimingu jaoks erinevaid konto 97 alamkontosid, meie puhul on sobivaim 97.21. Üks alajaotiste tüüpe vastavalt artiklile 97 võib olla alajaotised, mida selles toimingus ei näidata.

Loome uut tüüpi kulud, nimi on suvaline, tippige kataloogist NU jaoks - Kulude kajastamine on erikorras. Määrasime mahakandmise perioodiks, meie puhul – 10 aastat, alates järgmisest aastast. Saate määrata summa ja vihjeks kommenteerida.

Nagu eelpool märgitud, ei kanna me vastavalt kontole 97 raamatupidamisraamatusse kahjusummat; Reegli BU = NU + erinevused järgimiseks määrame vastavalt BP tüübile kaotuse suuruse miinusega.

Pärast seda teostame bilansi ümberkujundamise.

Järgmise aasta jaanuaris maksuarvestuses vigu ei esine ja sisse Plokk 4 Kuu lõpus ilmub punkt eelmiste aastate kahjude mahakandmise kohta. Kui nad teenivad kasumit, hakatakse neid maha kandma.

Vaatasime peamisi punkte kuu sulgemise töötlemise kasutamisel 1C raamatupidamises 8.3. Tuleb märkida, et meie teaberessursist leiate üksikasjalikumaid artikleid nende toimingute kohta, mis on seotud kuu sulgemisega, näiteks põhivara või tööriiete arvestus, vara- või kasumimaksu arvutamine, maksumuse arvutamine jne.

Sulgemine kuu lõpus vastavalt Vene Föderatsiooni rahandusministeeriumi 31. oktoobri 2000. aasta korraldusele. Nr 94n “Kontoplaani kinnitamise kohta” alluvad kontodele 25 ja 26, millel ei tohiks kuu lõpus saldot olla.

Samuti kuuluvad Kontoplaani rakendamise juhendi kohaselt kuu lõpus sulgemisele kontod 20, 23, 29, samuti kontod 90 Müük ja 91 Muud tulud ja kulud.

Lisaks tuleb raamatupidajal aasta lõpus koostada reguleeritud aruanded. Selleks reformitakse detsembris bilanss.

Kuidas sulgeda kuu 1C-s 8.3

Perioodi sulgemine punktis 1C 8.3 peab toimuma regulaarselt ja järjepidevalt. Abilise abiga Kuu lõpp nagu edasilükkunud kulude mahakandmine, amortisatsiooni arvestamine ja muud vajalikud toimingud tulude ja kulude õigeks jaotamiseks ning tulumaksu arvestamine. Kuu sulgemise assistendi käivitamiseks versioonis 1C 8.3 peate avama jaotise Toimingud:

Kuu sulgemisassistendisse sisenemisel peate esmalt määrama perioodi - suletava kuu:

Kui lülitusite teisest programmist versioonile 1C 8.3 või sisestasite saldod käsitsi, näiteks sisestasite saldod 31. detsembril 2013 ja arvestus algas 2014. aasta jaanuaris, siis valige sulgemiseks kuu, mil algasid esimesed raamatupidamiskanded.

Kuu saab sulgeda kahel viisil:

• Täisautomaatne sulgemine;
• Osaline sulgemine. Sel juhul on vaja teha üks rutiinne toiming või on vaja teha kõik peale ühe.

Kuu sulgemise järjekord 1C-s 8.3

Selle toimingu tegemiseks 1C 8.3-s, pärast sulgemisperioodi valimist, klõpsake nuppu Tehke igakuine sulgemine, pärast mida teeb 1C 8.3 programm järgmised toimingud:

• Dokumentide kordustöötlemine ehk aja ja kuupäevade järgi kronoloogilisse järjekorda viimine;
• Kontrollitakse valitud kuu Palgadokumendi olemasolu, et kajastada töötasu ja sissemaksete summasid kulukontodel.

Kui programmis 1C 8.3 ei ole valitud kuu kohta Palgaarvestuse dokumenti, loob programm perioodi sulgemisel dokumendi. Kogunenud töötasu summad kantakse vastavalt töötajate töötasudele.

Kuu sulgemisel punktis 1C 8.3 tehakse ka järgmist:

Sõltuvalt organisatsioonilisest ja juriidilisest omandiõigusest ning valitud maksusüsteemist võib punktis 1C 8.3 toodud regulatiivsete toimingute kogum erineda, näiteks:

Või näiteks:

Kui kuu sulgemine on lõppenud, tõstetakse kõik ekraanil olevad rutiinsed toimingud roheliselt esile:

Ja kuu sulgemise toimingu olek on lõpetatud:

Kui kuu ei ole suletud 1s 8.3

Selline kuu sulgemise tulemus on võimalik ainult siis, kui raamatupidamises pole vigu. Kui esineb vigu, siis programm 1C 8.3 toimingut ei soorita ja tõstab toimingu assistendis punaselt esile:

Samuti kuvatakse teabeteade selle kohta, kus viga on ja kuidas seda parandada.

Peale vea parandamist tuleb sulgeda vea infoteade ja uuesti vajutada nupule Teosta kuu sulgemine. Programm 1C 8.3 jätkab kuu sulgemist pärast toimingut, mille käigus ilmnes tõrge:

Lisaks kontrollib 1C 8.3 programm kvartali viimase kuu (meie puhul märtsi) sulgemisel käibemaksuarvestuse dokumentide olemasolu, st osturaamatu ja müügiraamatu moodustamist:

Iga regulatiivse toimingu sooritamisel saame vaadata raamatupidamiskirjeid või dokumenti, mille alusel see toiming tehti (võimaluse korral) ning vaadata ka toimingu arvutustõendit. Selleks klõpsake hiire vasaku nupuga soovitud toimingul ja valige vajalik detail:

1C 8.3-s näete kõiki kuu sulgemisel genereeritavaid arvutussertifikaate, kasutades kuu sulgemise abilise paremas ülanurgas olevat spetsiaalset nuppu:

Tasakaalu reformatsioon

Aasta lõpus, detsembrikuu sulgemisel, kuvatakse jaotises 1C 8.3 täiendav toiming: Tasakaalu reformimine:

Selle toiminguga suletakse kontod 90 ja 91 kontole 90.09 “Kasum/kahjum müügist” ja 91.09 “Muude tulude/kulude saldo”. Konto 99 kantakse maha 90.09 ja 91.09 jne.

Pärast kuu sulgemist on bilansi ümberkujundamise tulemus näha raamatupidamiskirjete kujul:

Kui näiteks rutiinsetest toimingutest on vaja praegu teha põhivara kulum toiming, siis assistendis tuleb teha vasakklõps soovitud toimingul ja valida Teha operatsioon:

Pärast toimingu lõpetamist väljastab 1C 8.3 teabeteate:

Kui proovite teha toimingut assistendi teisest või kolmandast plokist, näiteks arvutades ebatõenäoliselt laekuvate võlgade reservi, kuvab programm 1C 8.3 teabesõnumi toimingu võimatuse kohta:

See juhtub seetõttu, et igakuises sulgemisassistendis on toimingud üles ehitatud selliselt, et raamatupidamisstandardite kohaselt jälgitakse kontode sulgemise järjekorda. Programm 1C 8.3 pakub välja kõik vajalikud toimingud, mis eelnevad valitud.

Kui te ei soovi teha kõiki toiminguid, vaid ainult valitud, võite kõik eelmised rutiinsed toimingud vahele jätta:

Tähelepanu! Operatsiooni vahelejätmine tähendab keeldumist selle toimingu tegemisest jooksval kuul. Selle toimingu tegelikku kontode sulgemist ei toimu, mis võib põhjustada ebatäpseid raamatupidamisandmeid.