01apr

Tere. Selles artiklis selgitame, mis on individuaalne investeerimiskonto.

Täna õpid:

1. Individuaalse investeerimiskonto eelised;
2. Kuidas kontot avada ja millist panka valida;
3. Kuidas maksutagastust taotleda.

Mis on individuaalne investeerimiskonto

Individuaalne investeerimiskonto (lühendatult IIS) on leping, mis koostatakse eraisiku ja fondivalitseja vahel. Vastavalt sõlmitud lepingule on ettevõttel täielik õigus ühe konto piires käsutada investeeritud rahalisi vahendeid ja neid omal äranägemisel maksimaalse kasumi saamiseks.

See võimalus on kodanikel olnud alates 2015. aasta jaanuarist. Sellest ajast saadik võis igaüks pöörduda finantsettevõttesse ja avada konto. Tänu selle avamisele saavad investorid suurepärase võimaluse paigutada oma vahendeid kasumi maksimeerimiseks.

Kui Venemaal on see suhteliselt uus toode, mida paljud kodanikud ainult vaatavad, siis teistes riikides on see suurepärane võimalus investeerimiseks. Neil kodanikel, kes kahtlevad ja ei saa oma valikut teha, soovitame kogenud ekspertidel uurida USA, Austraalia ja Jaapani kogemusi.

Investeerimiskonto eelised

Iga üle 18-aastane teovõimeline kodanik saab avada investeerimiskonto nii fondivalitsejas kui ka maakleritega ühendust võtta. Finantsteenuste turul on palju selliseid teenuseid pakkuvaid ettevõtteid.

Paljudel kodanikel tekib täiesti loogiline küsimus, miks just investeerimiskonto, mitte aga kõigile tuttav pangahoius. Väärib märkimist, et need on täiesti erinevad garanteeritud sissetuleku saamise viisid. Just IIS-i raha paigutades saate pangahoiustele kehtestatud intressimäärast mitu korda kõrgema sissetulekuallika.

Investeerimiskontodega töötamise omadused

Konto avamisel tuleb arvestada mõne funktsiooniga, nimelt:

• Ainult üks investeerimiskonto. Üksikisik saab avada ainult 1 investeerimiskonto. Saate avada ühes ettevõttes, sulgeda ja teise konto üle kanda, kuid teise avamine ja alles seejärel esimene sulgemine on vastuvõetamatu.
• Maksimaalne paigutuse summa. Tuleb kohe märkida, et vahendeid saate investeerida ainult rublades. Maksimaalne summa aastas ei tohiks ületada 400 000 rubla. Miinimumsumma suurust pole märgitud, kuid mõned finantsettevõtted määravad oma minimaalse läve 50 000 rubla ulatuses.
• maksusoodustused. See on nn meeldiv boonus, mille saavad garanteeritult kõik, kes paigutavad raha individuaalsele kontole vähemalt kolmeks aastaks. See programm näeb ette maksusoodustuste tagastamise kahe programmi raames: tulud ja sissemaksed. Millist programmi valida - igaüks otsustab ise.
• Omades garanteeritud sissetulekut. Kuna finantsettevõte investeerib kliendi raha, saab investor vastavalt lepingutingimustele kindla protsendi. Praktikas investeerivad finantsettevõtted väärtpaberitesse: aktsiatesse või võlakirjadesse.
• Konto kehtivusaeg 3 aastat. See on peamine omadus, millele peaksite erilist tähelepanu pöörama. Maksusoodustuste saamiseks peab konto olema avatud vähemalt 3 aastat. Kui otsustate oma konto enne tähtaega sulgeda, siis maksu mahaarvamisi ei tagastata. Kui mahaarvamised on juba varem laekunud, tuleb need tagastada. Vaatame näidet lähemalt.

Näide: Olga pöördus panga poole ja avas 2015. aasta mais individuaalse investeerimiskonto ning märkis ära maksimaalse summa - 400 tuhat rubla. Alles 2018. aastal saab ta konto sulgeda ja teha mahaarvamisi või saada need aasta lõpus varem kätte ja jätta raha kontole määratud ajani.

1. 2016. aasta alguses sai Olga mahaarvamise summas 52 tuhat rubla ja jättis raha kontole. Lisaks maksusoodustusele sai Olga ka väärtpaberitesse investeerimisest lisatulu 13% ulatuses. Detsembris 2016 vajas tüdruk raha ja ta sulges konto täielikult, kuna IIS-i osalist väljamakset ei pakuta. Selle tulemusena nõudis maksuinspektsioon 52 000 rubla tagastamist. Garanteeritud tulu ei kuulu tagastamisele.
2. Olga sai 2016. aastal mahaarvamise ja garanteeritud sissetuleku. Raha jäi kontole. 2017. aastal rõõmustas lisatulu Olgat taas ja ta jättis raha ametiaja lõpuni tööle. 2018. aastal saab Olga konto ilma rahaliste kahjudeta sulgeda ja teha uue investeeringu.

Nüüd teate, kuidas individuaalne investeerimiskonto töötab ja kuidas tulu teenitakse maksusoodustuste kujul.

Millises pangas investeerimiskonto avada

Ettevõtteid on palju ja valiku saab teha ainult ühe kasuks. Kuidas mitte eksida? Kust avada kasumlik konto ja hakata teenima kauaoodatud kasumit? Spetsiaalselt sinu jaoks on kokku kogutud vaid parimad pangad, millesse investeerimine toob sulle garanteeritud tulu.

Ettevõtte valimisel pöörake erilist tähelepanu pakkumistele:

• Sberbank;
• Avamine;
• Alfa pank;
• Tinkoffi pank;
• Gazprombank.

panga avamine"

Investeerimiskonto Otkritie pangas saab avada iga panga kontoris. Kahtlematu eelis on see, et ettevõtte ametlikul veebisaidil on mugav kalkulaator, mis võimaldab teil koheselt määrata valitud programmi sissetuleku suuruse.

Alfa pank

Mis puudutab investeerimiskontot Alfa-Pangas, siis siit saate head tulu. Finantsettevõte lubab oma klientidele kuni 28,2% aastas.

Lõpliku kasumi suurus sõltub valitud programmist:

• Meie tulevik, tootlusega 20,1%;
• Uued horisondid, tootlus 21,7%
• Kasvupunktid, maksimaalse sissetulekuga 28,2%.

Tinkoffi pank

Investeerimiskontot saate Tinkoff Bankis avada ainult eemalt. Maaklerikonto avamiseks tuleb esitada avaldus. Väärib märkimist, et rahalisi vahendeid peate ise haldama.

Gazprombank

Tootlus 8,2% on valmis pakkuma Gazpromi panka. Enne investeerimiskonto avamist Gazprombankis saate valida ka ametlikul veebisaidil programmi ja arvutada kasumlikkuse.

Kahtlemata liidrid on: Hoiupank ja VTB. Mõelge, mida nad on valmis oma klientidele pakkuma.

Sberbank

Hoiupanka võib nimetada finantsturu liidriks.

Sberbanki investeerimiskonto eelised:

• Üks suurettevõtetest, mis on selleks liiga suur. Stabiilsus, mida riik hoiab, on usaldusväärne. Selgub, et usaldusväärne maakler on pool edu ja suur pluss.
• Suur filiaalide võrk üle kogu riigi.
• Võimalus saada tulu Hoiupanga kaardile.

Konto saate avada nii pangakontoris kui ka internetis isikliku konto kaudu.

Oma klientidele on pank koostanud spetsiaalse materjali, mille abil saate lisateadmisi:

• Tasuta kursused ja seminarid IIS-ist;
• Juhend aktsiate, võlakirjade ja muude finantsinstrumentidega raha teenimise kohta;
• Kursus, kuidas teha operatsioone kõikjal maailmas;
• Juhend,.

Koolituse läbinud kliendid saavad hõlpsasti iseseisvalt kaubelda.

Tehingu vahendustasu (vahendusteenus) 0,006% kuni 0,165%. Komisjonitasu suurus sõltub piirkonnast, kus tehing sõlmitakse, summast ja programmi valikust. Mida suurem summa, seda madalam on komisjonitasu.

Hoiupank pakub oma klientidele kahte suunda: Iseseisev ja Aktiivne. IIS-i saate avada ainult üksikutes kontorites, kokkuleppel.

Tariif "Aktiivne" on populaarsem, kuna:

• Suurepärane neile kodanikele, kellele meeldib QUIK-i kaudu tehinguid teha;
• Sellel on minimaalne vahendustasu.
• Taotlusi saab esitada telefoni teel.
• Turvalisuse seisukohast on see suurepärane ja mugav suund, mis nõuab salakoodi kasutuselevõttu;
• Telefoni teel esitatud taotlused tuleb pangakontoris dubleerida 30 päeva jooksul pärast telefonitaotluse esitamist;
• Pangakliendid saavad elektroonilise allkirjaga spetsiaalse mälupulga 1990 rubla eest;
• Kui teile meeldib oma kontot mobiiltelefonist juhtida, on pank valmis installima spetsiaalse "mobiiliversiooni" vaid 850 rubla eest.

VTB 24

Miks VTB pank? Vastus on ilmne – sest tegemist on suure pangaga, mis on aastate jooksul oma usaldusväärsust tõestanud. IIS-i avamise raames teeb pank ettepaneku juurutada "Dividendikorjaja", tänu millele on legaalne dividendide kaudu kontolt raha välja võtta varem kui 3 aastat.

Lisaks garanteeritud 13%-le pakub pank väärtpaberitesse investeerides saadavat lisatulu.

Finantsettevõttel on valida kahe tariifi vahel: "Algus" ja "Üldine". Väärib märkimist esimese vaieldamatu eelis, kuna see avaneb täiesti tasuta. Kuid teenuse eest olge valmis maksma 3500 rubla.

Üldtariifi osas peate selle avamise eest maksma 4200 rubla. Konto hooldus maksab 1225 rubla.

VTB Panga eksperdid on välja töötanud mitmeid strateegiaid, tänu millele töötavad teie rahalised vahendid ideaalselt ilma teie osaluseta. Kõik, mida vajate, on teha valik ja hakata teenima.

Investeerimiskonto VTB-s saab avada ühe paketi abil:

• Ettevõtte alustamine;
• Äriklass;
• Äritegevus võrgus;
• Isiklik;
• Kõik hinnas.

Miinimumpaketi valimisel peab klient esimese pangakülastuse ajal tasuma vähemalt 3700 rubla.

Investeerimispangakonto avamine: samm-sammult juhised

Investeerimiskonto avatakse samamoodi nagu maaklerikonto. Avamiseks peate külastama finantsettevõtet, kellel on kaasas isiklik pass. Mõned pangad nõuavad lisadokumente, näiteks SNILS või.

IIS-i avamise protseduur:

1. Finantsettevõtte valik.

Kuna konto avamise tingimused on paljudes ettevõtetes sarnased, sõltub valik ainult nende isiklikest eelistustest. Peate valima parima individuaalse investeerimiskonto, mis turul on.

Valiku tegemisel peaksite arvestama:

• Kui palju on ettevõte turul esindatud;
• Kogemus sellel alal;
• Positiivne tagasiside rahulolevatelt klientidelt;
• Arvustused tõelistest investoritest, kes kasutasid ettevõtte teenuseid ja said head kasumit;
• Teabe kättesaadavus ametlikul veebisaidil (suured ettevõtted pakuvad konto hooldamiseks "kala" lepinguid ja tariifiplaane).

1. Konto avamise avalduse täitmine.

Taotlusvormi konto avamiseks saate otse ettevõttest, kus otsustasite IIS-i avada. Mõned ettevõtted pakuvad kliendi aja säästmiseks konto avamist ja avalduse kaugjuhtimist. See on väga mugav ja suure nõudlusega.

Siiski on väike miinus - mõnikord on vajalik registreerimine riigiteenistuse veebisaidil ja elektroonilise allkirja olemasolu. Selgub, et valik on mugav, kuid mitte kõik ei saa seda kasutada.

1. Lepingu allkirjastamine.

Vastavalt laekunud avaldusele avatakse kliendile konto ja allkirjastamiseks väljastatakse individuaalkonto leping. Palun lugege see enne allkirjastamist hoolikalt läbi.

Pöörake erilist tähelepanu jaotisele, mis määrab maakleri vahendustasu suuruse ja teie garanteeritud kasumlikkuse. Pidage meeles, et peate selgelt teadma, kui suured on teie raha haldavate kvalifitseeritud maaklerite tasud ja kui palju saate sularahas saada.

1. Taotlus isikliku konto avamiseks.

Kõigi toimingute reaalajas juhtimiseks tasub kirjutada avaldus isikliku konto avamiseks. See sisaldab teavet kontol olevate rahaliste vahendite suuruse ja kõigi toimingute kohta, mida finantsettevõte teeb.

1. Konto avamine ja raha deponeerimine.

Pärast lepingu sõlmimist avab finantsettevõte oma kliendile konto ja saadab maksufirmale teate, et olete saanud programmi ametlikuks osalejaks.

Kõige väiksem asi, mis jääb üle, on kontole raha paigutada. Kui kogu summat korraga hoiustada ei ole võimalik, siis saab selle avada miinimumsumma eest ja teha aasta jooksul täiendavaid sissemakseid.

Millesse investeerida

Individuaalsele investeerimiskontole paigutatud vahendeid saab investeerida:

• , kuna see on hea kasum minimaalsete riskidega;
• Võlakirjad, madala tootluse ja madala riskiga instrument;
• Hoiuseid saab kasutada vaid väikese lisana investeeringutele;
• nn kuldset keskteed ühendavad investeerimisfondid, milles keskmine tootlus ja riskid;
• Futuurid ja optsioonid on tulusamad, kuid ilma heade teadmisteta on parem seda meetodit mitte kasutada.

Kogenud investoritel soovitatakse investeerida väärtpaberitesse. Investeerimisportfelli valikul on riskide minimeerimiseks soovitatav kaasata aktsiaid ja võlakirju. Mõelge, mis on aktsiad ja võlakirjad.

Varud

See stabiilse sissetuleku saamise tööriist on paljudele tuttav. Enamasti annab parima tootluse investeerides Gazpromi, LUKOILi, Hoiupanga või VTB aktsiatesse. On ka teiste suurte ettevõtete aktsiaid, mis aitavad teid hästi.

Kui ettevõte areneb ja äri on edukas, siis aktsiate väärtus tõuseb, kui mitte, siis need langevad. Võrreldes võlakirjadega võivad need anda rohkem tootlust, kuid on üks väike risk – nende hind võib oluliselt langeda ja sa ei saa midagi.

Kui otsustate avada investeerimiskonto maaklerfirmas, peate tegema oma valiku ja otsustama, millistesse instrumentidesse investeerida. See valik sobib ainult kogenud investoritele, kellel on head teadmised ja oskused.

Algajatele on parem võtta ühendust fondivalitsejaga ja usaldada juhtum minimaalse protsendi eest tõelistele professionaalidele, kes moodustavad tasakaalustatud paketi.

Võlakirjad

Kogenud investoritelt võib sageli kuulda, et võlakirjad on eduka portfelli alustala.

Võlakirjad on väga sarnased hoiustega:

• Seal on täpne tähtaeg, mille möödumisel peab ettevõte dividende maksma;
• Fikseeritud kupongi hind, mis makstakse välja.

Ainus erinevus võlakirja ja hoiuse vahel on see, et esimest saab igal ajal ja kindla hinnaga lihtsalt maha müüa.

Võlakirjad on konservatiivne investeerimisvahend, mis kannab minimaalseid riske ja tagab kindla, kuigi väikese, kuid sissetuleku.

Väärtpaberitesse investeerimise omadused

Nagu juba märgitud, on väärtpaberitesse investeerimine hea viis garanteeritud sissetuleku saamiseks. Kuid nagu igal investeeringul, on ka sellel oma omadused.

Siin on väärtpaberitesse investeerimise omadused:

1. Fikseeritud protsent.

See on peamine omadus, mis meelitab paljusid noori investoreid. Just tänu lepingus ette nähtud fikseeritud protsendile saate oma sissetuleku kätte.

Dividendid makstakse välja kokkulepitud aja jooksul. Mis saab aga siis, kui ettevõte, kuhu investeerisite, lahkub finantsteenuste turult? Juhul, kui , on väärtpaberite omanikel esmane õigus käsutada kogu likvideeritava ühingu vara.

1. Kasumi maksmine selgelt määratletud aja jooksul.

Nagu juba märgitud, võite olla kindel, et saate oma sissetuleku. Tasumise tingimused ja summad on kirjas lepingus.

1. Mitmekesine valik.

See on kõige meeldivam "boonus", mis investoritel on. Väärtpaberiturg on üsna lai turg, kus on esindatud erineva tasemega väärtpaberid: riik, välislaenuvõtjad või aktsiaselts.

Tänu mitmekesisusele saate kõike hoolikalt analüüsida, võrrelda iga suunda ja teha valiku parima ja paljutõotavama suuna kasuks. Enne valiku tegemist tasub aga mõelda mitte ainult kasumlikkusele, vaid uurida ka võimalikke pankrotiriske.

Sel juhul kehtib väga lihtne reegel: kõige usaldusväärsemad investeeringud on avalikud. Aktsiaseltsidesse investeerimine on riskantsem investeerimisliik, kuid sageli huvitavam ja tulusam.

Maksudeklaratsiooni tegemine

Siin on käes see kauaoodatud hetk, mil kliendi investeerimiskonto on avatud, tähtaeg on möödas, tulu on garanteeritud ja jääb üle teha maksusoodustus. Mõelge, kuidas IIS-i jaoks mahaarvamist õigesti koostada.

1. Dokumentide koostamine.

Kõigepealt peate koguma vajaliku dokumendipaketi.

Teil peab kaasas olema:

• Pass;
• Palgatõend, vormil;
• Maakleri või panga dokument IIS-i konto avamise kohta;
• Isiklikud konto andmed.

Täiendavalt võib nõuda maaklerilt dokumenti. Oluline on, et dokumendis oleks märgitud avamise kuupäev ja laekumiste summa.

1. Maksutagastus.

See dokument on asendamatu. Peate leidma deklaratsiooni, vormid ja need ära täitma. Selle leiate FTS-i ametlikult veebisaidilt. Kui te pole sellega kunagi kokku puutunud, siis on parem usaldada see vastutusrikas asi professionaalidele, kes valmistavad kõik kiiresti fikseeritud tasu eest ette. Selles küsimuses on täiesti võimatu vigu teha.

1. Dokumentide esitamine maksuteenistusele.

Taotleda saab isiklikult või veebis. Teine võimalus on tänapäeval väga populaarne, kuna säästab aega. Dokumentide esitamiseks Interneti kaudu peate registreeruma föderaalse maksuteenistuse veebisaidil ja saama juurdepääsu oma isiklikule kontole. Kõik, mida vajate, on dokumendid üles laadida oma isiklikule kontole ja oodata kinnitust.

1. Andmete kontrollimine ja raha laekumine.

Te ei tohiks oodata imet, et andmed kontrollitakse koheselt ja saate raha kätte järgmisel päeval. Seaduse järgi võib kontrollimine kesta kuni 3 kuud, olenemata sellest, kuidas esitasite dokumendid mahaarvamise tagastamiseks.

Niipea, kui kõik andmed on kontrollitud, suunatakse raha esitatud üksikasjadesse. Ole valmis ka selleks, et maksuamet võib dokumentide paketi tagasi lükata ja kirjutada keeldumise põhjuse. Sel juhul peate vea parandama ja dokumentide paketi uuesti esitama.

Hea kasumi saamiseks peaksite arvestama mõne lihtsa näpunäidetega:

1. Konto avamine ja täiendamine.

Ärge viivitage konto avamisega. Mida varem selle avate, seda kiiremini möödub maksusoodustuse saamise minimaalne periood. Saate oma kontot igal ajal täiendada. 3-aastast tähtaega hakatakse arvestama avamise hetkest, mitte täiendamise hetkest.

1. Valige minimaalse riskiga tööriistad.

Loomulikult on kõik huvitatud maksimaalse sissetuleku saamisest. Kuid mõnikord tasub mõelda kainelt ja valida usaldusväärsed ja minimaalsete riskidega varad.

1. Võtke ühendust maakleritega.

Miks maaklerid? Kogenud investorid soovitavad individuaalse investeerimiskonto usaldada maaklerile. Just maaklerid teavad kõiki turul olevaid pakkumisi ja saavad kiiresti valida parima võimaluse maksimaalse kasumi saamiseks. Kogenud ja kvalifitseeritud maakler on 99% edust.

1. Mõelge hoolikalt iga sammu üle.

- see ei ole tagatisraha, kus on kohustuslik kindlustus. Investeerimiskontode riiklikku kindlustust selles suunas ei pakuta. Kahtluse korral peaksite konsulteerima kogenud investoritega.

Individuaalne investeerimiskonto on võib-olla üks väheseid tõeliselt häid asju, mida meie valitsus on teinud erainvestori ja investeerimissektori arengu heaks.

Miks on seda tüüpi investeering nii atraktiivne? IIS annab võimaluse saada maksusoodustusi börsile investeerides. Välismaal näiteks USA-s, Suurbritannias ja teistes riikides on sellised kontod juba ammu olemas. Venelaste jaoks on võimalus avada individuaalseid investeerimiskontosid hiljuti - alates 2015. aastast. Hetkel kasutab seda tööriista juba umbes 180 tuhat investorit.

Mis on individuaalne investeerimiskonto?

IIA on eritüüpi konto, mida saab kasutada väärtpaberite ostmiseks ja mis annab õiguse saada maksusoodustust või investeerimistulu soodusmaksu. Seda saab avada maakleri või haldusfirmaga.

Kuid sellel investeerimismeetodil on mitmeid funktsioone ja piiranguid:

• Hüvitise saamiseks peab olema avatud investeerimiskonto vähemalt 3 aastaks. Maksimaalne tööaeg ei ole piiratud.
• Saate konto igal ajal enne kolme aasta lõppu sulgeda ning raha ja kasumi välja võtta, kuid kaotate oma maksusoodustused. Seega, et mahaarvamise õigust mitte kaotada, tuleb kontol olevat raha hoida vähemalt kolm aastat. Samuti ei pakuta raha osalist väljavõtmist ilma IIS-i sulgemata.
• Kolmeaastane loendus algab konto avamise kuupäevast.
• Üksikisik saab avada ainult ühe investeerimiskonto.
• Maksimaalne summa, mida saab aasta jooksul IIS-i deponeerida, on piiratud 400 000 rublaga aastas ( värskendada: alates 2017. aastast on väärtust suurendatud 1 miljoni rublani). Minimaalne summa avamiseks ja täiendamiseks ei ole määratud. Samas ei kohusta konto avamine Sind sinna kohe raha sisse kandma (v.a juhud, kui IIS avatakse fondivalitsejas usaldushalduse raames). Raha saab igal ajal hiljem sisse kanda. Sissemakseid saab teha korraga või osamaksetena, näiteks iga kuu või aasta kaupa. See ei ole mingil moel piiratud. Peaasi, et teie aasta sissemaksete summa ei ületaks maksimumlimiiti. Kontot saab täiendada ainult rahaga ja ainult rublades.
• IIS-is saate investeerimistulu erinevate finantsinstrumentide ostmisel: aktsiad, võlakirjad, eurovõlakirjad, futuurid, optsioonid, aga ka valuuta. Osana IIS-i avamisest kriminaalkoodeksis on saadaval usaldushaldus. Finantsinstrumente, millega kaubeldakse välisbörsil, ei saa osta. Saadaolevate finantsinstrumentide loetelu võib olenevalt maaklerist erineda.
• Väärtpabereid ei ole vaja osta. Saate raha hoiustada ja jätta selle kontole "lamama". Mahaarvamise õigus ei kao.
• IIS-il, aga ka maaklerikontol olevad rahalised vahendid ja väärtpaberid ei ole DIA poolt kindlustatud.

IIS-i maksusoodustused

Individuaalsete investeerimiskontode peamine eelis on investori võimalus saada maksusoodustusi. Valida on kahte tüüpi mahaarvamiste vahel: sissemaksed ja tulu.

Individuaalse investeerimiskonto sissemaksete mahaarvamine

Selle maksusoodustuse olemus seisneb selles, et investor saab õiguse tagastada tasutud üksikisiku tulumaks 13% ulatuses IIS-i hoiustatud summast. Maksimaalse sissemakse korral 1 miljon rubla kehtib maksusoodustuse summa aga kuni 400 000 rubla ulatuses. See tüüp sobib ainult neile, kellel on ametlik sissetulek ja kes maksavad üksikisiku tulumaksu.

Mahaarvamise summa arvutatakse järgmise valemi järgi: Aastamaks * 13%. Aasta sissemakse maksimaalne summa kontole on 1 miljon rubla. Kuid maksusoodustuse summa on piiratud 400 tr-ga, seega ei tohi mahaarvamine ületada 52 000 rubla.

Seevastu mahaarvamise suurus on piiratud tasutud üksikisiku tulumaksuga. Kui investori aasta maksusumma oli 45 000 rubla, siis saab tagastada ainult 45 000, mitte 52 000, isegi kui kõik 400 000 rubla on kontole kantud. "Kulutamata" mahaarvamist järgmistesse maksustamisperioodidesse üle ei kanta.

Mahaarvamist saab teha ainult sissemaksete tegemise aasta eest.

Raha saab kätte alles järgmisel aastal. See tähendab, et kui avasite IIS-i ja deponeerisite raha 2016. aastal, saate dokumente esitada ja mahaarvamist saada alles 2017. aastal. Samas tagastatakse üksikisiku tulumaks, mis tasuti sissemakse tegemise aastal ehk 2016. aasta eest.

IIA sulgemisel kolme aasta pärast maksustatakse saadud tulu 13% nagu tavalisel maaklerikontol. Kui saite maksusoodustuse ja seejärel lõpetasite IIA enne kolme aastat, tuleb maksud eelarvesse tagastada, võttes arvesse karistusi ja trahve.

Sissetuleku mahaarvamine

Seda tüüpi mahaarvamine vabastab investori IIA alusel saadud tulult maksu tasumisest. Erinevalt esimesest tüübist ei ole mahaarvamise summa sel juhul piiratud. Seda tüüpi mahaarvamine sobib neile, kellel pole ametlikku sissetulekut, mis tähendab, et nad ei maksa üksikisiku tulumaksu.

Mahaarvamine väljendub selles, et IIA sulgemisel ei pea teie maakler või fondivalitseja, kes on maksuagendid, teilt investeeringutelt saadud tulult makse kinni. Samuti sobib seda tüüpi mahaarvamine neile, kes saavad IIA-l kauplemisest suurt tulu ja maksuvabastusest saadav majanduslik kasu on suurem kui sissemaksete mahaarvamisest.

Kuidas ja kus IIS-i avada?

Individuaalse investeerimiskonto saab avada maakleri või fondivalitseja juures. Hetkel pakuvad päris paljud osalejad oma klientidele sellise konto avamist.

IIS-i avamine maakleriga

Avades konto maakleri juures, saab investor ligipääsu börsil kaubeldavatele finantsinstrumentidele: aktsiatele, võlakirjadele, valuutadele, tuletisinstrumentidele, ETF-idele. Avatud IIS-i arvu poolest on maaklerite hulgas juhtivad Sberbank, Finam, Otkritie ja BCS.

Maakleri juures konto avamine pole keerulisem kui pangakonto avamine. Selleks võtke lihtsalt passiga ühendust ettevõtte kontoriga ja allkirjastage vajalikud dokumendid. Mõned maaklerid pakuvad võimalust IIS-i eemalt avada, selleks peab teil olema konto Gosuslugi veebisaidil. Sel juhul ei pea te kontorit külastama.

Maakleri valimisel tuleb arvestada mitmete oluliste parameetritega:

• maakleri usaldusväärsus ja suurus;
• maakleriga töötamise mugavus;
• minimaalne summa konto avamiseks;
• juurdepääs börsidele (Moskva, Peterburi) ja börsiosadele (aktsia, tuletisväärtpaberid, valuuta);
• tariifiplaan: vahendustasu suurus tehingu kohta, liitumistasu maaklerikonto ja depokonto teenindamise eest, kauplemisterminalide tasu;
• muud vahendustasud (raha deponeerimise/väljavõtmise, võlakirjade pakkumisele esitamise jms eest).

Investeerimiseks maakleri valimise kohta saate lähemalt lugeda. Ja selles artiklis annan lihtsalt esimese nelja maakleri tariifide võrdleva tabeli avatud IIS-i arvu järgi.

Lisaks ütlen, et need ei ole kõige soodsamad hinnad turul. Võid leida paremate tingimustega maaklereid.

IIS-i avamine fondivalitsejas

Fondivalitsejas investeerimiskonto avamisest tuleb eraldi rääkida. IIA avamine fondivalitsejas näeb ette usalduse valitsemise lepingu sõlmimise, mille alusel keelab seadusandlus selle fondivalitseja investeerimisfondide omandamise, kus IIA avatakse. Ja tõenäoliselt ei osta ettevõte vahendeid kellegi teise fondivalitsejalt. Seetõttu jääb tegelikult ainsaks vahendiks mingisugune usaldusjuhtimise strateegia.

Nüüd pakuvad fondivalitsejad palju erinevaid strateegiaid. Aga enne kui puldile raha annad, pead hästi aru saama, mida sulle pakutakse ja mis hinnaga. DO ei ole kõige odavam viis investeerimiseks nii tasude kui ka sisenemisläve osas. Samuti on keeruline kontrollida juhi kompetentsust ja ausust.

Millist tüüpi IIS-i valida?

IIS-i tüübi valik sõltub paljudest teguritest, kuid ennekõike - teie isiklikust olukorrast. Näiteks kui teil pole ametlikku sissetulekut, millelt maksate üksikisiku tulumaksu, või nende summa on minimaalne, siis on valik ilmne - IIS koos tulu mahaarvamisega (teist tüüpi).

Aga kui sul on ametlik sissetulek ja tasutud üksikisiku tulumaks märkimisväärne, siis on, mille peale mõelda. Ühe või teise mahaarvamise tüübi kasutamisest saadav kasu sõltub peamiselt kahest tegurist: ajast ja kasumlikkusest.

Toon paar näidet. Investeerime 400 000 aastas ja saame maksimaalse maksusoodustuse. Tootlus 10% aastas. Millist tüüpi IIS on tulusam? Selleks kasutan oma kalkulaatorit. Kalkulaator näitab, et sellistel tingimustel on kuni 13-aastase investeerimisperioodi puhul tulusam esimest tüüpi mahaarvamise kasutamine. Kui rohkem, siis on parem valida teine.

Võtame nüüd 15% tootluse. Sel juhul muutub teist tüüpi IIS kasumlikumaks palju varem - 9. investeerimisaastal.

Näha on, et sissetulekute kasvades suureneb maksusoodustus tulult, mis ületab fikseeritud sissemakse mahaarvamise. Seega, mida pikem on investeerimisperiood ja oodatav kasumlikkus, seda tulusamaks muutub teist tüüpi IIS.

Kokkuvõttes on esimene tüüp parem neile, kes:

• omab ametlikku sissetulekut ja maksab märkimisväärset üksikisiku tulumaksu
• konservatiivsed investorid, kes eelistavad
• mille investeerimishorisont on kuni 7-10 aastat.

Teine tüüp sobib paremini neile, kes:

• omab ametlikku sissetulekut ja ei maksa üksikisiku tulumaksu või on see tühine;
• plaanib, et tema kauplemisest saadav kasum ületab sissemaksete mahaarvamise summa;
• on pika investeerimishorisontiga 7-10 aastat või rohkem.

Õnneks ei pea mahaarvamise liiki kohe valima. Seda saab teha kolmandal aastal pärast konto avamist. Kuid kahe mahaarvamise kombineerimine samal ajal on võimatu. Kui saite sissemaksete eest mahaarvamise, ei saa te enam tulust mahaarvamist.

Kuidas saada IIS-i maksusoodustust?

Maksusoodustuse saamise kord sõltub valitud mahaarvamise liigist.

Saamise eest sissemakse mahaarvamine

1. Hankige oma maksuagendilt (näiteks tööandjalt) dokument, mis kinnitab 13% maksumääraga maksustatava tulu saamist - 2-NDFL-i tõend.
2. Koostada IIS-i avamist kinnitavad dokumendid (investeeringukonto avamise lepingu koopia maakleriga) ja raha ülekandmist kinnitavad maksedokumendid (maksekorraldus, maakleri akt raha ülekandmise kohta).
3. Täitke deklaratsioon 3-NDFL.
4. Esitage avaldus maksutagastuseks.
5. Esitage 3-NDFL-i deklaratsioon koos ülaltoodud dokumentidega ja avaldus registreerimiskoha maksuametile.

Deklaratsiooni saab maksuametile esitada paberkandjal või elektroonilisel kujul.

3-NDFL-deklaratsiooni täitmiseks saate FTS-i veebisaidilt nalog.ru alla laadida vastava maksustamisperioodi vormimalli, printida selle välja ja täita käsitsi.

Maksuametile tuleb esitada paberkandjal trükitud deklaratsioon ja dokumentide koopiad. Seda saab teha isiklikult kohale ilmudes, saates kirja posti teel või volitatud esindaja kaudu.

Kuid palju lihtsam on deklaratsiooni koos dokumentidega saata elektrooniliselt. Deklaratsiooni täitmiseks saab kasutada programmi "Deklaratsioon" ja laadida sealt üles valmis fail xml formaadis.

Teine võimalus on täita deklaratsioon maksumaksja isiklikul kontol föderaalse maksuteenistuse veebisaidil.

Levib müüt, et 3-isiku tulumaks tuleb maksuametile esitada rangelt enne 30. aprilli. See reegel kehtib ainult siis, kui deklareerite oma viimase aasta tulud. Tuludeklaratsiooni esitamise puhul saab seda teha kolme aasta jooksul pärast selle tasumist.

Pärast saatmist peate ootama oma dokumentide kontrollimist maksuameti poolt (kuni 3 kuud). Edu korral kantakse raha teie pangakontole.

3-NDFL-i deklaratsiooni ja dokumentide täitmisel ja saatmisel võib tekkida mitmesuguseid raskusi ja küsimusi, eriti kui te pole seda kunagi varem teinud. Selle ülesandega toimetuleku hõlbustamiseks kasutage samm-sammult juhiseid. See kirjeldab kõiki samme, mida peate läbima, et saada maksusoodustust individuaalse investeerimiskonto sissemaksete eest.

Maksu saamiseks tulu mahaarvamine peate tegema järgmist:

1. Enne IIA sulgemist (mitte varem kui kolm aastat) küsige maksuametilt tõend selle kohta, et te ei kasutanud kogu lepingu kehtivusaja jooksul sissemaksete mahaarvamist.
2. Esitage see sertifikaat oma maaklerile või MC-le. Kui sulgete IIA, ei pea teie maksuagent teilt tulumaksu kinni.

Mida peate veel teadma individuaalse investeerimiskonto kohta?

1. Maksusoodustuse saamiseks juba järgmisel aastal saab raha hoiustada kuni jooksva aasta 31. detsembrini (kaasa arvatud).
2. IIS-i saab kohe avada, isegi kui te ei plaani seda lähiaastatel täiendada. Konto võib tähtajatult tühjaks jääda. Kuid kolme aasta pikkune loendus algab lepingu allkirjastamise hetkest.
3. Individuaalsele investeerimiskontole ostetud väärtpaberitele ei kehti väärtpaberite pikaajalise omamise maksusoodustus.
4. Tagastada saab mitte ainult töötasult makstud üksikisiku tulumaksu. Kõik üksikisiku tulumaksud, mis on makstud 13% määraga, näiteks kinnisvaramaks, väärtpaberitelt või kinnisvara üürimiselt, on tagastatavad. Erandiks on dividendid.
5. IIS-i saab üle kanda teisele maaklerile. Selleks avatakse uue maakleri juures uus konto ja kantakse sellele väärtpaberid (avatud IIS-ist tuleb uut maaklerit teavitada). Teil on konto ülekandmiseks aega 30 päeva.
6. Kogu konto perioodi eest tulumaksu ei võeta. See juhtub ainult siis, kui IIS on suletud (välja arvatud sissetulekute mahaarvamine).
7. ja IIS-ist ostetud ettevõtete võlakirjade kupongid maksustatakse 13%. Osariigi, kohaliku omavalitsuse ja madalama föderaalriigi võlakirjade kuponge ei maksustata.
8. Fondivalitsejad ei saa investeerida pangahoiusesse rohkem kui 15% konto vahenditest.
9. Dividendid ja kupongid tulevad IIS-i vaikimisi. Seda ei arvestata lisamaksena. Mõned maaklerid lubavad kliendil valida, kas ta krediteeritakse pangakontole. Seega saate keelust hoolimata osa vahenditest "välja võtta".

Töö omadused

Kuna investeerimiskontole raha kohe sisse kanda ei saa, siis tekib erinevaid võimalusi. Allpool on neli erinevat võimalust IIS-i avamiseks ja panuste tegemiseks.

Detsembris konto avades ja enne aasta lõppu raha deponeerides võite järgmisel aastal saada 52 000 rubla. Kui viivitate ja paned raha sisse kuu aega hiljem, 2017. aasta jaanuaris, peab mahaarvamist ootama umbes 1,5 aastat.

Seadus ei keela raha hoiustada lepingu kolmanda aasta viimasel kuul. Seega saab kuu aja pärast IISi sulgeda, raha tagasi pluss maksusoodustus. Sellise operatsiooni kasumlikkus on 26% aastas.

Kokkuvõtvalt võib öelda, et individuaalne investeerimiskonto on suurepärane tööriist neile, kes soovivad oma sääste börsile investeerides suurendada ja on valmis investeerima raha mitmeks aastaks.

Et vastata küsimusele, kus on parem avada individuaalne investeerimiskonto (IIA), on vaja korraga arvestada oluliste tegurite kombinatsiooniga. Tänapäeval on Venemaal üsna palju positiivselt tõestatud ettevõtteid, mis pakuvad selliseid teenuseid.

IIS sarnaneb paljuski tavalise maaklerikontoga. Nimest selgub, et see on mõeldud investeerimiseks ja omavahendite korrutamiseks. Peamine erinevus tavalisest maaklerkontost on maksusoodustuse saamise võimalus, mis tõstab oluliselt selliste investeeringute tasuvust.

IIS-i avamine on saadaval paljudele inimestele. Venemaa kodakondsust pole vaja. Teenus on saadaval isegi Vene Föderatsiooni mitteresidentidele. Üldiselt on IIS-i kahte tüüpi:

1. IIS koos maksukompensatsiooniga. Toimimispõhimõte on, et igal aastal hüvitab inimene 13% oma sissetulekust, eeldusel, et selline summa suunati konto avamiseks. Lisaks on mahaarvamise suurusele kehtestatud piirangud - 400 000 rubla aastas. Üldiselt saab seda tüüpi investeerimiskontot aastas täiendada mitte rohkem kui 1 miljoni rubla võrra.
2. IIS maksuvabastusega. Antud juhul ei räägi me maksusoodustusest – investor keeldub seda saamast, et mitte hiljem tulumaksu maksta. See on suurepärane võimalus neile, kes oma investeeringuid sageli reinvesteerivad.

Kõigile inimestele optimaalset investeerimiskonto tüüpi on võimatu valida – kõik sõltub tööstiilist, investeeringute regulaarsusest ja investeeringute mahust. Kui me räägime aktiivsetest investoritest, kes saavad rohkem kui 100% kasumit, siis muutub teine ​​võimalus tulusamaks.

Kust saab IIS-i avada?

Inimene, kes pole varem omavahendeid investeerinud, ei pruugi teada, kuhu on parem IISi avamist taotleda. Sarnaseid teenuseid pakutakse tänapäeval:

• maaklerid;
• pangad (maaklertegevuse litsentsi olemasolul);
• fondivalitsejad.

Neile, kellel on juba piisav kogus sääste kogunenud, sobib kriminaalkoodeks. Oma spetsialistide olemasolu tõttu väheneb investeeringute riskantsus oluliselt, kuid investoril endal on vähem vabadust. Maaklerite poole võib pöörduda ka ilma veel raha omamata – investeeringud võib hilisemaks lükata.

Paljud investorid kasutavad maaklerite teenuseid ja eelistavad tavaliselt usaldusväärseid ja usaldusväärseid ettevõtteid, nagu Otkritie, Finam, Alfa Capital.

Kuidas valida õige maakler

Algajad, kes soovivad hakata aktiivselt investeerima, otsivad usaldusväärset ettevõtet. Sageli ei tea nad, kuidas IIA avamiseks maaklerit valida. Otsimisel on vaja korraga arvestada parameetrite komplektiga:

1. Minimaalse sissemakse suuruse piirang. Siin tuleb lähtuda tulevase investori käsutuses olevast rahasummast. Kui alustamiseks on raha väga vähe, siis on mõttetu minna ettevõtetesse, kus sissemaksed on ümmargune summa.
2. Konto avamise võimalused. On hea, kui maakler lubab seda teha veebis kodust lahkumata. Kui konkreetne ettevõte sellist teenust ei paku ja soovitud linnas pole kontorit, siis IIS-i avamine siin ei toimi.
3. Komisjonitasu suurus ja lisamaksete olemasolu. Tavaliselt eelistatakse madalaima vahendustasuga maaklereid. See on võetud ringlusest. Lisaks tuleb kliendilt tasuda igakuine püsitasu. Omades ligikaudseid investeeringusummasid, saate alati arvutada, milline maakler on odavam.
4. Teenuse tase. Algajatele on eriti oluline, et maakler aitaks tal tekkivaid raskusi lahendada. Seetõttu peaks tehniline tugi olema mitte ainult sõbralik, vaid ka investeerimisasjades taiplik. Sellest vaatenurgast paistab BCS kõigi maaklerite seas silma – siinne teenindus on väga kiire ja kvaliteetne ning töötajad valdavad terminoloogiat ja mõistavad investeerimisstrateegiaid.
5. Tingimused ja tooted. Kõik sõltub konkreetse maakleri poliitikast. Mõned neist pakuvad väikeinvestoritele soodsamaid tingimusi, teised aga püüavad suurinvestoreid meelitada, pakkudes neile allahindlusi ja erinevaid boonuseid. Suured tuntud maaklerid kalduvad rohkem teise strateegia poole, ainult privileegide saamise miinimumlimiidid on neil erinevad (kuskil on see 50 000 rubla ja kuskil 300 000 rubla).
6. Juurdepääs turule. Kui maakler on maksimaalselt avatud, siis sellel pole piiranguid. On ka ettevõtteid, mis ei tööta teatud tüüpi turgudega, st investor ei saa neile investeerida.

Maaklerite võrdlemisel on vaja arvestada nende klientide arvamust. Suur hulk positiivseid ülevaateid kinnitab teenuse kvaliteedi taset, usaldusväärsust.

Tingimused IIS-i avamiseks koos maakleritega

Algajal investoril on parem valida maakleriks suur ja usaldusväärne ettevõte. Usaldusväärne mentor aitab teil mõista ettevõtte keerukust.

Finam on üks suurimaid ja kuulsamaid maaklereid. Algaja pluss on võimalus investeerida väike summa - alates 5000 rubla. Kauplemistoimingute avamiseks peate aga oma kontot täiendama kuni 30 000 rubla ulatuses. See algajatele mõeldud summa ei ole nii suur, kuid tekitab investori tunde. Maakleri eeliste hulgas võib märkida ka:

• Interneti-konto avamine;
• lai valik tegevusi - tööd on võimalik teha nii aktsia-, valuuta- ja tuletisinstrumentide turgudel kui ka Moskva ja Peterburi börsil kaubelda;
• võimalus ligikaudset tootlust veebikalkulaatori abil otse saidil eelnevalt välja arvutada (ja see näitab ka kohe, mis on tulusam - kas mahaarvamine või kasumi maksudest vabastamine).

Vahendustasu investoritelt, kelle käive on alla 1 miljoni rubla, on 0,0354%. Algajate mugavuse huvides pakutakse ka automaatse jälgimise strateegiat, mis võimaldab teil teenida tulu kogenud turuosaliste tegevust dubleerides.

Muide, maakleril on ka oma haldusfirma - Finam Management. Sellega saate alustada investeerimist, omades 300 000 rubla. Lisaks krediteeritakse raha ilma vahendustasuta ja mahaarvamine on 10%. Lisavõimalus on konto enne tähtaega sulgeda ilma trahvide ja karistusteta.

BCS

BCS on teine ​​suur ja tuntud Venemaa maakler. Börsile sisenemise alumine lävi on 300 000 rubla. Siin on investoril juurdepääs ka aktsia-, valuuta- ja futuuriturgudele, kuid ta peab kauplema Moskva börsil, kuna puudub juurdepääs Peterburi börsile. Kuid siin saate konto avada kodust lahkumata.

Maakleri vahendustasu sõltub käibe mahust. Nii et väikeinvestoritele, kelle käive on kuni 1 miljon rubla, on see 0,0354. Selle summa suurendamisel vähendatakse komisjonitasu poole võrra. Igal juhul algab üks vahendustasu tehingu kohta 35,4 rublast.

Äsja IIS-i avanud klientide puhul väheneb vahendustasu esimese 30 päeva jooksul 0,0177%-ni – see soodustus on osa klientide meelitamise strateegiast.

Klientidel on kaks võimalust: iseseisvalt kaubelda (aktsiate, OFZ-de, võlakirjade, valuutade, futuuride ja optsioonidega) või kasutada valmis BCS-lahendusi (maksimaalne tootlus varieerub sõltuvalt portfelli tüübist 9-14% aastas) .

Avamine

Maakleri peamine omadus on minimaalsete piirangute puudumine investeeringu summale. Konto avamine annab teile võimaluse töötada kõigil kolmel turul. Moskva vahetus on olemas, aga Peterburi vahetus mitte.

IIA vahendustasud neile, kes investeerivad iseseisvalt, sõltuvad tehingute ja investeeringute tüübist. Väärtused on vahemikus 0,015 kuni 0,057 mahuprotsenti. Lisaks võetakse tööplatvormile juurdepääsu eest vahendustasu 250 rubla kuus, kui kontojääk on alla 50 000 rubla.

Algajatele, kes pole investeerimisega kursis, kuid soovivad sellega raha teenida, pakutakse mudeliportfelli. Discoveryl on ka haldusfirma. Tööks vajate vähemalt 50 000 rubla. Komisjonitasu on 15% sissetulekust.

VTB

VTB Group pakub laia valikut teenuseid, sealhulgas tegutseb maaklerina. Usaldusväärsus on ettevõtte peamine eelis. Sellel on aga mitmeid tõsiseid puudusi:

1. te ei saa kaubelda valuutaturul, Moskva ja Peterburi börsidel;
2. kontot kaugjuhtimisega avada ei saa – ainult kontorit külastades.

Kontohoolduse vahendustasud sõltuvad käibest – mida suurem käive, seda soodsamad tingimused. Neile, kelle käive on alla 1 miljoni rubla, on vahendustasu 0,0472%. Miinimum on saadaval isikutele, kelle käive on üle 10 miljoni rubla - 0,02124%.

Algajatele on spetsiaalne programm fikseeritud vahendustasuga 0,0413%. Lisaks saavad nad kasutada automaatse jälgimise strateegiat.

Alfa Capitali maaklerina valides peate töötama fondivalitseja kaudu. Muide, see ettevõte on avatud IIS-i arvu liider. Investorid ise usaldavad talle raha (selle valdkonna portfell on ka turu suurim).

Online konto avamine on saadaval siin. Lisaks saate maakleriga koostööd teha isegi 10 000 rubla sissemaksega. Ettevõte pakub 3 usaldusväärset strateegiat, mis hõlmavad OFZ-i, aktsiaid ja ettevõtete võlakirju. Alfa Capital töötab selles suunas juba kolmandat aastat ja näitab suurepäraseid tulemusi.

Kulude osas pole tingimused just kõige atraktiivsemad. Aga kui arvestada, et investeeringuid juhivad usaldusväärsed turuosalised, kes teavad, kuhu maksimaalse kasumlikkuse nimel raha paigutada, siis 4% ei tundu kuigi palju.

Juuni lõpus käivitas Sberbank Asset Management individuaalse investeerimiskonto (IIA) kaugavamise teenuse. Nüüd on uutel ja olemasolevatel klientidel võimalus avada IIS oma isikliku konto kaudu ettevõtte veebisaidil my.sberbank-am.ru/. Selleks piisab registreerimisest riigiteenuste portaalis - Internetis IIS-i avavate kasutajate autoriseerimine toimub ühtse identifitseerimis- ja autentimissüsteemi (ESIA) kaudu.

IIS kodust lahkumata: detailid ja mehaanika

Sberbank Asset Management pakkus klientidele investeerimisinstrumentide kasutamist isikliku konto kaudu eelmise aasta lõpus – siis alustas tegevust fondivalitseja. Nüüd on investoritele, kel pole aega ega soovi ettevõtte kontorit külastada, rohkem investeerimisvõimalusi – IIS-i avamine.

Minimaalne sissemakse IIS-i avamisel Sberbank Asset Managementis on 100 tuhat rubla. Isikliku konto kaudu saab investor teha täiendavaid sissemakseid 50 tuhande rubla ulatuses. Kuid füüsiliste müügikanalite kaudu on minimaalne sissemakse summa 100 tuhat rubla. Investor saab kontot täiendada, kuni aasta sissemaksete kogusumma jõuab miljoni rublani. Kuni viimase ajani olid kontoomanike investeerimisvõimalused seadusega piiratud 400 tuhande rublaga. Kuid suve alguses kuni 1 miljon rubla individuaalsel investeerimiskontol. Samal ajal jäi maksusoodustuse maksimaalne summa muutumatuks - pärast 400 tuhande rubla IIS-ile deponeerimist saab järgmisel aastal saada 52 tuhat rubla.

Klientidel, kes on Sberbank Asset Managementis IIA eemalt väljastanud, on täna juurdepääs kahele investeerimisstrateegiale – dollarivõlakirjadele ja rublavõlakirjadele. Ettevõte keskendub konservatiivsele investorile ja positsioneerib IIS-i alternatiivina hoiustele. Ja arvestades hoiuste intressimäärade langust - väga tulus alternatiiv. Ruble Bonds strateegia tootlus oli 2016. aasta lõpus 12,23% ja Dollar Bonds strateegia tootlus 4,98% (USA dollarites), teatas ettevõte. Samas on tulususe lõpptulemus maksusoodustust arvesse võttes veelgi suurem.

Muuseas on oluline märkida, et fondivalitseja tasu isikliku konto kaudu IIS-i avamisel on 0,25% kvartalis kliendi poolt IIS-i kantud rahasummast alates IIS-i avamise kuupäevast kuni lõpuni. selle kvartali kuupäev, mille eest tasu kinni peetakse.

Võrguühenduseta IIS-i avamisel koosneb haldustasu kahest osast:
1% kliendi poolt IIS-i üle kantud vahendite summast, sealhulgas IIS-i avamise kvartali jooksul täiendavalt üle kantud rahasummast ja 0,25% kvartalis kliendi poolt IIS-i üle kantud rahasummast alates IIS-i avamise kuupäevast. IIS selle kvartali lõppkuupäevani, mille eest tasu kinni peetakse, vähendatuna töötasu esimese osa summa võrra.

“Meie jaoks on läbi isikliku konto müük majanduses huvitavam kui füüsiliste kanalite kasutamine (müük kontorites). Vahendustasu pole vaja agentidega jagada ja see moodustab märkimisväärse osa marginaalist. Sellest lähtuvalt on tulusam kasutada digikanaleid,“ ütleb äriarenduse osakonna juhataja, Sberbank Asset Managementi tegevdirektor Vassili Illarionov.

Mida vaiksemaks lähete, seda kaugemale jõuate?

Peab ütlema, et Sberbank Asset Management ei saanud üksikute investeerimiskontode kaugavamise lipulaevaks ega jõudnud isegi 10 parima teerajaja hulka. Tänaseks pakuvad umbes kakskümmend maaklerit ja fondivalitsejat võimalust avada isiklik investeerimiskonto läbi isikliku konto. Kõik nad avavad riigiteenuste portaalis kinnitatud registreeringuga konto. Ja mõned - näiteks Alfa Capital, BCS, OTKRITIE Broker - on isegi valmis konto avama, kasutades SMEV-i (elektrooniline osakondadevaheline suhtlussüsteem, kontrollides andmekogumit - näiteks passid, TIN, SNILS).

Oleme juba teinud suurepärase ülevaate, et aidata teil maaklerite ja fondivalitsejate pakkumistes navigeerida ja otsustada. IIS-i veebis avamiseks maakleri või fondivalitseja valimise põhimõtted jäävad samaks)

Vassili Illarionovi sõnul algas IIS online pilootmüük 2015. aasta esimeses kvartalis ning toodet hakati täisvõimsusel premium-kanalite kaudu (Sberbank Premier) müüma alates 2016. aasta neljandast kvartalist.

“Uuendatud kabinet käivitati uue aasta eel. Algselt oli selles saadaval vaid avatud investeerimisfondide aktsiate ostmise ja vahetamise funktsioon. Nüüd saate juba IIS-i väljastada. Lisaks täiustame funktsionaalsust Interneti-ostmise kaudu (võimalus maksta plastkaartidega otse teie isiklikul kontol), tuvastamist mitte ainult avalike teenuste portaali, vaid ka ühtse osakondadevahelise suhtluse (SMEV) kaudu, et eemaldada. filter avalike teenuste portaalis klientidele kinnitatud konto kohustusliku olemasolu näol,” märgib ta intervjuus banki.ru-le.

Tervitused, kallid sõbrad! Iga mõistusega inimene tahab korrutage oma raha. Enamik tavakodanikke otsib võimalust riskivaba sissetulek, mis oleks palju suurem kui hoiuste intressimäär, ületas inflatsioonimäära. Olen nõus, see joondus on rohkem nagu muinasjutt. Siiski mitte nii kaua aega tagasi see fantaasia sai reaalsuseks. Täna on garanteeritud, et saate teenida 15-23% aastas, kui teil on selleks vähe (või pigem palju) vaba raha ja stabiilne töökoht. Passiivse sissetuleku saamiseks ei pea mõistma turutingimusi, mõistma rahandust ja olema börsil äss. Teilt nõutakse vaid individuaalse investeerimiskonto avamist. Mis see on, kuidas seda kasutada ja kus seda avada, mõtleme selle kohe välja.

Individuaalne investeerimiskonto: lühike ekskursioon

Individuaalsed investeerimiskontod on eri tüüpi kontod, mille kaudu saab osta väärtpabereid, mis annab selle omanikele õiguse saada investeerimisprotsessis saadud tulu maksusoodustust või soodusmaksustamist. IIS-i konto avamisega tegelevad fondivalitsejad ja maaklerid. Seda tüüpi investeeringutel on kindel funktsioone ja mitmeid piiranguid:

1. Hüvitiste saamiseks ja üksikisiku tulumaksu tagastamiseks peab investeerimiskonto toimima vähemalt 3 aastat. Maksimaalseid ajapiiranguid pole.
2. IIS-i saab igal ajal sulgeda, võttes sellesse investeeritud vahendid ja võttes kasumi välja. Kuid kui kontol pole aega kolm aastat töötada, kaotate õiguse kasutada maksusoodustusi. Seetõttu soovitan teil vastu pidada 3 aastat ja pea vastu kiusatusele raha varakult välja võtta.
3. Kolme aasta loendus algab hetkest avastused kontosid.
4. Üksikisik saab avada ainult ühe investeerimiskonto.
5. Maksimaalne summa, mida saab hoiustada individuaalsele investeerimiskontole, on piiratud 1 miljoni rublaga aastas, kuid maksusoodustust on võimalik saada kuni 400 000 rubla aastas, See 52 000 rubla. Mis puudutab miinimumkünnist, siis IIS-i avamisel pole rahalisi takistusi. Võite isegi avada konto nullsaldoga ja võimaluse korral seda täiendada.
6. IIS-i olemasolu annab teile võimaluse teenida erinevate finantsinstrumentide ostmisel: aktsiad, võlakirjad, futuurid, optsioonid, aktsiad ja valuutad.
7. Lisasissetuleku saamiseks ei pea te üldse ostma mingeid finantsinstrumente. Oma investeerimistegevust saate hästi piirata, kui kannate raha individuaalsele investeerimiskontole ja saate sellelt 13% maksusoodustuse.

Võrdlus sissemaksega

Individuaalne investeerimiskonto sarnaneb paljuski klassikalise pangahoiusega. Pangad jätkavad aga aeglaselt, kuid kindlalt hoiuste intressimäärade langetamist, vähendades seeläbi sellise investeeringu potentsiaalset tulu. Ja arvestades, et deposiidilt saadud dividendid on samuti maksustatud, siis kui määr on 5% või rohkem kõrgem kui Vene Föderatsiooni keskpanga intressimäär, pole põhjust loota, et passiivne tulu saab kunagi teie eelarve aluseks. . Omakorda IIS tagastab täielikult maksud ja on kordades suurem kasumlikkus kui sarnased pangahoiused. Klassikalise hoiuse ja IIS-i erinevuse suurema selguse huvides tõin need kaks investeerimisinstrumenti ühte tabelisse:

		Individuaalne investeerimiskonto
Tähtaeg	Alates 1 kuust kuni mitme aastani	Alates 3 aastast
Saagikus	Keskmiselt 8% aastas	Ei fikseerita, 8-12% aastas + 13% omavastutus
Riskid	Minimaalne. DIA tagastab summad kuni 1 400 000 rubla	IIS ei ole DIA-s kindlustatud
Piirangud tagatisraha suurusele	Puudub	Mitte rohkem kui 1 000 000 rubla aastas
maksud	13%, kui intressimäär on üle 5% keskpanga intressimäärast	0

IIS-i käegakatsutavad eelised

Et teil oleks lihtsam otsustada, kas avada individuaalne investeerimiskonto või piirduda pigem banaalse pangahoiusega, vaatame individuaalse investeerimiskonto eeliseid:

• Saate maksusoodustuse. Igal IIS-i omanikul on õigus jätta riigikassasse makse maksmata. Täpsemalt tagastatakse talle tasutud maksud maksuteenistuse kaudu tagasi. Ideaalne oleks, kui maksude summa kantaks automaatselt deposiidikontole, kuid süsteem ei saa niimoodi toimida: tuleb tasuda maksud ja siis need tagastada. Tagastuse saamiseks peate esitama maksuteenusele töökoha tõendi, millel on märgitud konkreetse perioodi eest tasutud maksude summa. See skeem sobib neile, kes saavad ametlikku (valge) palka. Mis puudutab töötuid ja vabakutselisi, siis nende puhul tehakse mahaarvamine tulumaksust.
• Kõik tulud on maksudest vabastatud. Aktiivsetele investoritele on ette nähtud teine ​​eelisinvesteeringuvõimalus – kogu IIA-st saadav tulu on maksuvaba.
• Riskid reserveeritud. Pole saladus, et igasugune investeering on alati risk. IIA avamine kindlustab aga kui mitte kogu tulu saamata jäämise vastu, siis vähemalt maksude tasumiseks minevast osast. Konservatiivse investeerimisstrateegia valimine, investeerides ainult valitsuse või ettevõtete võlakirjadesse, vähendate kasumi kaotamise võimalust ja seeläbi kaitsta varasid inflatsiooni eest.

IIS-i maksusoodustused

Osamaksu mahaarvamine

Selle mahaarvamise olemus seisneb selles, et investorile antakse õigus tagastada tasutud üksikisiku tulumaks 13% ulatuses IIS-ile kantud summast. Ainus asi, mida meeles pidada: mahaarvamine kehtib ainult 400 tuhande rubla ulatuses. Kui saavutate maksimaalse sissemakse summa 1 miljon rubla, saate tulumaksu tagasi saada ainult 40% selle sissemakse pealt. Seda tüüpi mahaarvamine sobib ainult neile, kellel on ametlik sissetulek ja kes maksavad üksikisiku tulumaksu.

Mahaarvamise summa saate arvutada järgmise valemi abil: aastatasu * 0,13. Kuna aastas ei saa kontole kanda rohkem kui 1 miljon ja maksusoodustus on piiratud 400 tuhande rublaga, selgub, et mahaarvamine ei tohi ületada 52 tuhat rubla. Pealegi, summa jääb ka tasutud üksikisiku tulumaksule. Kui maksate aastas riigile maksu 45 000 rubla, siis saab tagasi saada ainult selle summa, mitte varem arvutatud 52 000, isegi kui kontole laekus 400 tuhat rubla. Mahaarvamine laekub sama aasta eest, mil IIS-i sissemaksed tehti.

Raha tagastatakse investorile järgmisel aastal. Selgub, et kui IIA avati 2016. aastal, siis on võimalik mahaarvamist saada alles märtsis 2017. Pealegi tagastatakse konto avamise aastal tasutud üksikisiku tulumaks, meie näites on 2016. aasta.

Individuaalse investeerimiskonto sulgemisel pärast 3 aasta möödumist avamise kuupäevast tuleb saadud tulult tasuda tulumaksu 13%, nagu ka tavalise maaklerikonto puhul. Kui teil õnnestub maksusoodustus saada ja seejärel individuaalne investeerimiskonto likvideerida varem kui 3 aastat, peate maksu riigikassasse tagastama, lisades sellele summale veel trahvi ja trahvid.

Sissetuleku mahaarvamine

Seda tüüpi mahaarvamine vabastab investorid IIA-lt saadud tulult maksu tasumise kohustusest. Peamine erinevus tüüpide vahel on see, et antud juhul mahaarvamise summal ei ole piiranguid. Tulu mahaarvamine sobib töötutele ja vabakutselistele, kes ei maksa üksikisiku tulumaksu või aktiivsetele kauplejatele ja investoritele.

IIA sulgemisel ei võta teie maakler või fondivalitseja, kes tegutseb maksuagendina, tulult makse. Seda mahaarvamisviisi peaksid valima need, kes saavad muljetavaldavat tulu individuaalsel investeerimiskontol kauplemisest ja kellel on maksuvabastusest suurem majanduslik kasu kui sissemaksete mahaarvamisest.

Kuhu on tulus IIS-i kaudu investeerida?

Nüüd, kui teate, kuidas IIS töötab, saate aru, mis see on kasumlik ja usaldusväärne Võimalus olemasolevaid vahendeid suurendada, jääb üle vaid otsustada, kuhu raha investeerida. Pakun Sulle ülevaate kõige populaarsematest investeerimisviisidest.

Võlakirjad

Enamik eksperte soovitab tungivalt muuta võlakirjad investeerimisportfelli põhiinstrumendiks. Seda tüüpi väärtpaberid ei jää usaldusväärsuse poolest mitte millegi poolest alla pangahoiusele. Võlakirjadel, nagu pangahoiustel, on tagasimakse tähtaeg ja intressimäär. Ainus erinevus nende kahe vahel on see, et võlakirjaomanikud saavad väärtpaberi müüa igal ajal, kui nad seda vajavad.

Valides võlakirjad tähtajaga 3-5 aastat, saate omanikuks usaldusväärne konservatiivne panus. Võlakirjad võivad olla föderaalne Ja ettevõtte. Esimesel juhul tegeleb väärtpaberite emiteerimisega riik ja teisel juhul äriorganisatsioonidega. Võlakirja kehtivusajal makstakse väärtpaberi omanikele intressimakseid ja seejärel maksab emitent ise tagasi sideme keha.

Võlakirjade valikul pöörake tähelepanu väärtpaberi väärtusele, emitendi usaldusväärsuse astmele, kohustuste tähtajale ja intressimäära suurusele. Kogu teid huvitava teabe leiate väljastanud ettevõtte veebisaidilt.

Varud

Kõik intelligentsed inimesed teavad seda aktsiad on ettevõtte aktsiad, mis kantakse üle väärtpaberi vormile. Aktsiate ostmine muudab teid mitte ainult investoriks, vaid ka täisväärtuslikuks ettevõtte kaasomanik, annab õiguse saada saadud kasumilt dividende. Minu eraldi artiklis saate teada ja otsustada, millist väärtpaberit oma investeerimisportfelli osta.

Tasub arvestada tõsiasjaga, et aktsiatega kauplemine on võimalus teenida väärtpaberi kapitaliseerimisel – selle turuväärtuse kasvul ajas. Aktsia hind sõltub otseselt sellest, kui edukaks läheb emitendi ettevõte. Saate investeerida aktsiatesse kasutades maakler, mis hakkab tegelema IIS-i avamisega või läbi fondivalitseja.

On aktsiaid, mille väärtus kasvab aktiivselt, ja on neid, mille hind langeb. Näiteks 2017. aasta jaanuarist aktsia hind Yandex kasvas 44% ja Gazprom, vastupidi, vähenes 23%.

Esmapilgul pole midagi keerulist: võtke ja ostke aktsiaid. Aga seda, kuidas väärtpaberi hind muutub, on väga raske ennustada. Isegi kõige silmapaistvamad majandusteadlased eksivad oma prognoosides regulaarselt, rääkimata tavalistest maakleritest ja tavainvestoritest.

investeerimisfondid

Pikas perspektiivis võivad investeerimisfondid kasumlikkuse poolest maaklerikontot mitu korda ületada. Siiski, et tõesti valida usaldusväärne investeerimisfond- ülesanne pole nii lihtne. Peate olema kindel organisatsioonis, kes teie raha haldab. Oluline on, et ettevõttel oleks aega tõestada end finantsturu professionaalina, olla stabiilne ja usaldusväärne tegija.

Õige IIS-i tüübi valimine

Individuaalse investeerimiskonto valimisel peaksite tähelepanu pöörama paljudele teguritele. Kõigepealt peaksite siiski tuginema oma isiklikule olukorrale. Kui sul näiteks ametlikku sissetulekut pole või see on minimaalne, siis on ilmselge, et sulle sobib teine ​​tulumaksusoodustusega liik. Kui sul on ametlik sissetulek, millelt maksad regulaarselt korralikku üksikisiku tulumaksu, siis sulle sobib variant 1. Sel juhul tuleb tegurite põhjal otsustada, millist mahaarvamise tüüpi kasutada kasumlikkus Ja kasutusaeg.

Selguse huvides toon teile konkreetse näite. Oletame, et plaanime investeerida 400 tuhat rubla. Investeeringutasuvus on 10% aastas. Kalkulaatoriga relvastades saame teada, et 13 aastaks raha investeerides on tulusam valida esimene mahaarvamise liik. Kui aga investeerimisperiood on pikem, on tulusam valida teine.

	Osamaksu suurus, tuhat rubla	Kasumlikkus, %	Saldo aasta lõpus, tuhat rubla	Mahaarvamine A, tuhat rubla	Mahaarvamine B, tuhat rubla	Kasum A, tuhat rubla	Kasum B, tuhat rubla	Erinevus, tuhat rubla	Mahaarvamine A, %	mahaarvamine B, %
1	400	0.1	440	52	-	-	-
2	400	0.1	924	104	-	-	-
3	400	0.1	1456	156	33.3	379	256	-122.7	14.37	10
4	400	0.1	2 042	208	57.5	592, 6	442	-150.5	13.01	10
5	400	0.1	2 686	260	89.2	857	686	-171	12.13	10
6	400	0.1	3 395	312	129.3	1 178	995	-182.7	11.53	10
7	400	0.1	4175	364	178.7	1560	1374	-185.3	11.09	10
8	400	0.1	5032	416	238.13	2010	1832	-177.9	10.76	10
9	400	0.1	5975	468	308.75	2534	2375	-159.3	10.51	10
10	400	0.1	7013	520	391.62	3141	3012	-128.4	10.32	10
11	400	0.1	8154	572	488	3838	3754	-84	10.16	10
12	400	0.1	9409	624	599	4634	4609	-24.8	10.04	10
13	400	0.1	10790	676	726.7	5539	5590	50.7	9.94	10
14	400	0.1	12309	728	872.2	6565	6709	144	9.86	10
15	400	0.1	13980	780	1037	7723	7980	257	9.79	10
16	400	0.1	15818	832	1224	9026	9418	392	9.74	10
17	400	0.1	17840	884	1435	10489	11040	551	9.69	10
18	400	0.1	20064	936	1672	12127	12864	736	9.66	10
19	400	0.1	22510	988	1938	13960	14910	950	9.63	10
20	400	0.1	25201	1040	2236	16005	17201	1196	9.6	10

Pange tähele, et sissetulekute suurenedes suureneb ka tulumaksu mahaarvamine, mis on palju suurem kui fikseeritud sissemaksete mahaarvamine. Just sel põhjusel on teist tüüpi IIS-i kasutamine pikkade investeerimisperioodide ja kasumlikkuse osas palju tulusam.

Vahesumma

Seega järeldame, et esimest tüüpi mahaarvamine sobib, kui:

• IIS-i omanikul on ametlikud sissetulekuallikad millelt ta maksab korralikku üksikisiku tulumaksu;
• IIS-i omanik on konservatiivne ning seetõttu eelistab ta investeerida võlakirjadesse ja muudesse madala riskiga instrumentidesse;
• investeerimishorisont ei ületa 7-12 aastat.

Ja siin teist tüüpi mahaarvamine on mõistlik valida need, kes:

• ametlikust sissetulekust ilma jäetud ega maksa seetõttu üksikisiku tulumaksu;
• eeldab, et kauplemisest saadav kasum on suurem kui mahaarvamise summa;
• plaanib investeerida pikaajaline - 12-15 aastat.

Mahaarvamise tüüpi ei ole vaja kohe IIS-i avamisel valida. Seda saate teha konto kolmandal aastal. Kuid kahte tüüpi mahaarvamisi ei ole võimalik korraga kombineerida. Kui olete sissemakse eest mahaarvamise saanud, ei saa te seda mahaarvamist enam sissetulekute jaoks kasutada.

Maksusoodustuse saamine: kust alustada?

Maksusoodustuse saamiseks peate järgima teatud protseduuri. Algoritm sõltub otseselt sellest, millist mahaarvamise tüüpi valite. Võtke arvesse asjaolu, et erainvestorid saavad taotleda maksusoodustust pärast selle kalendriaasta möödumist, mille jooksul IIA sissemakse tehti, või pärast kolme aasta möödumist IIA avamise lepingu allkirjastamisest.

Osamaksu mahaarvamine

Sissemaksete eest mahaarvamise saamiseks järgige järgmist algoritmi:

1. Hankige dokument, mis kinnitab ametliku sissetuleku saamise fakti, mis on maksustatud 13% maksuga. Abi 2-isiku tulumaks saate oma maksuagendilt/tööandjalt.
2. Valmistage ette dokument, mis kinnitab IIS-i avamise fakt. IIS-i avamise ajal maakleriga sõlmitud lepingu valguskoopia / skaneering ja lisage sellele maksedokumendid - juhised ja maakleri aruanne raha ülekandmise kohta.
3. Täpsustage andmed deklaratsioonis 3-isiku tulumaks.
4. Valmistage ette maksutagastuse taotlus.
5. Esitage kõik ülaltoodud dokumendid koos 3-NDFL-i deklaratsiooni ja avaldusega maksuametile.

Deklaratsiooni saab maksule esitada paberkandjal või saata e-postiga. 3 üksikisiku tulumaksu täitmiseks laadige lihtsalt föderaalse maksuteenistuse veebisaidilt alla mall. Valige soovitud maksuperiood, laadige fail alla, printige see välja ja seejärel täitke. Paberdeklaratsioon koos muude dokumentidega tuleks saata maksuametile. Seda saab teha posti teel või isiklikult.

Mulle isiklikult avaldab aga rohkem muljet deklaratsiooni ja dokumentide täispaketi saatmise võimalus. elektrooniline. Selleks piisab programmi võimaluste kasutamisest " Deklaratsioon”, laadides sellelt vormingus faili üles xml.

Teise võimalusena võite täita deklaratsiooni föderaalse maksuteenistuse veebisaidil maksumaksja isiklikul kontol. Laadige täidetud deklaratsioon üles ja toetage seda skaneeritud dokumentide koopiatega ning seejärel saatke kõik maksuametisse. Maksuinspektsioonile laekunud dokumendid kuuluvad kontrollimisele, mis võib võtta aega kuni 3 kuud. Kui kõik on õigesti tehtud, tagastatakse tasutud maksud Teie poolt märgitud pangakontole.

Sissetuleku mahaarvamine

Samm-sammulised juhised IIS-i maksusoodustuse saamiseks on tulude mahaarvamisel veidi erinevad. Sel juhul peate läbima mitu sammu:

1. Saatke maksutaotlus tõendi saamiseks, mis kinnitab, et lepingu kehtivuse ajal ei kasutanud te sissemakse maksusoodustust.
2. Andke see sertifikaat oma fondivalitsejale või isiklikule maaklerile. IIA sulgemisega ei kaasne tulude kinnipidamist.

Avame IIS-i: kellele usaldada oma raha?

Täna saate IIS-i avada veebis fondivalitseja juures või maakleri poole pöördudes. Paljud finantsturu osalised pakuvad klientidele aktiivselt individuaalse investeerimiskonto avamise teenust. Soovitan kaaluda mõlema poole ettepanekuid.

Konto avamine maakleri juures

Vahendusbüroos IIS-i avades saate ligipääsu kõikvõimalikele finantsinstrumentidele, millega börsil kaubeldakse: aktsiad, võlakirjad, valuutad, tuletisväärtpaberid. Reitingu liidrid avatud kontode arvu järgi on ettevõtted Finam, Avamine Ja Sberbank. Lisaks soovitan teil pöörata tähelepanu IIS-i avamisele.

Maaklerite juures konto avamine on sama lihtne kui pangakonto avamine. Kõik, mida pead tegema, on minna ettevõtte lähimasse kontorisse, võttes kaasa passi ja allkirjastada teatud dokumendid. Mõne maakleriga saate avada IIS-i eemalt. Kuid selleks peate saidil konto looma " avalikke teenuseid". Kui otsustate konto avada veebis, ei pea te maaklerkontorit külastama.

Õige maakleri valimiseks, kes teie raha haldab, soovitan teil lugeda minu artiklit "" ja pöörata tähelepanu ka mitmele olulisele punktile:

• maakleri usaldusväärsuse aste;
• töö mugavus;
• konto avamiseks vajalik minimaalne summa;
• juurdepääs börsidele;
• pakutavad tariifiplaanid: tingimused ja liitumistasu;
• muud komisjonitasud.

Sageli pakuvad maaklerid oma klientidele mitte ainult individuaalse investeeringu, vaid ka maaklerikonto avamist. Et mitte tunda end musta lambana, defineerime, mille poolest IIS erineb maaklerikontost. Suures plaanis IIS- see on sama maaklerkonto, kuid erilise maksurežiimi ja väiksema riskiga. Kui te ei plaani Forexil kaubelda, eelistate konservatiivset investeerimist ja soovite maksukulusid vähendada, piirduge IIA avamisega.

Konto avamine Ühendkuningriigis

Erilist tähelepanu tahaksin pöörata IIS-i avamisele haldusfirmas. Vastavalt praegusele Föderaalseadus "Individuaalsete investeerimiskontode kohta" investeerimiskonto avamisega peab kaasnema usaldushalduslepingu allkirjastamine, mis tähendab investeerimisfondide ostmise keeldu ettevõtte poolt, kus IIA avatakse.

Tänaseks on fondivalitsejad välja töötanud tohutul hulgal erinevaid strateegiaid, mida nad aktiivselt oma klientidele pakuvad. Siiski soovitan tungivalt mitte kiirustada raha usaldama. Kõigepealt uurige, milliseid teenuseid ettevõte teile välja kuulutatud summa eest pakub. Tõepoolest, seda tuleb tunnistada usaldushaldus pole kaugeltki odav investeerimisvõimalus. Seal on üsna kõrged komisjonitasud ja sisenemislävi. Ja ettevõtte pädevuse kontrollimiseks ei ole juhi kohusetundlikkus lihtne ülesanne. Üks tippjuhtimisettevõtteid on LLC " MC Alfa Capital". Võid hakata selle ettevõtte tingimusi uurima, kui just usaldushaldus on sind haaranud.

Maksustrateegiad

Nüüd, kui oleme koostanud kogu vajaliku teabe IIS-i kohta pädevaks investeeringuks - mis see on, kuidas see töötab, kus on parem see avada, teen ettepaneku kaaluda Populaarseim investeerimisstrateegiad.

Konservatiivne valik "Aeglasem sõit - edasi jõuate"

A-tüüpi IIS-lepingu sõlmimisel deponeerige miinimumsumma, oodake kolm aastat ja kolmanda lõpus täiendage oma kontot 400 000 rubla võrra. Pärast seda esitage koheselt maksuteenistusele taotlus tasutud maksude tagastamiseks ja sulgege IIS. Seega puhastulu saab olema 52 000 rubla vaid 4 kuuga.

"Kuldne keskmine"

Sõlmite A-tüüpi IIS-i lepingu ja täiendate seda detsembris 400 000 rubla võrra. Sõna otseses mõttes kuu aega hiljem, uue kalendriaasta alguses, esitate maksuametile maksutagastusavalduse. Selgub, et teie netosissetulek on 52 000 rubla, kuid põhiosa investeeringust jääb kontole järgmiseks kolmeks aastaks. Kogu selle aja raha töötab ja saate täiendavat passiivset tulu, mida maksustatakse üldtunnustatud reeglite järgi.

Mida peavad IIS-i omanikud veel teadma?

Ja nüüd veel mõned nüansid, mida IIS-i avajad peavad teadma:

1. Järgmisel aastal maksusoodustuse saamiseks peate oma kontole raha kandma enne jooksva aasta lõppu, kuni 31. detsembrini.
2. Saate igal ajal avada IIS-i ja mitte täiendada oma kontot järgmise paari aasta jooksul. Saldo võib olla nullis piiramatu aja. Sel juhul algab kolme aasta loendus konto avamise hetkest.
3. Ostetavad väärtpaberid ei kvalifitseeru A-tüüpi pikaajalise osaluse maksukrediidi saamiseks.
4. Saate tagastada mis tahes tasutud üksikisiku tulumaksu. Need võivad olla palgafondimaksud, kinnisvara üürimaksud ja muud tasud. Ainus erand on dividendid.
5. Individuaalse investeerimiskonto saab üle kanda ühelt maaklerilt teisele. Selleks pole vaja muud, kui avada uues ettevõttes uus konto ja kanda sinna olemasolevad väärtpaberid. Arvete ülekandmine võtab aega kuni 30 kalendripäeva.
6. IIS-i omanikelt füüsilise isiku tulumaksu kogu konto kehtivusaja jooksul ei maksustata. Säilitamine toimub alles pärast IIS-i sulgemist.
7. Kõik dividendid IIS-ist ostetud väärtpaberitelt laekunud maksustatakse 13%. Ainsad erandid on valitsuse kupongid ja võlakirjad.
8. Fondivalitsejal ei ole õigust investeerida pangahoiustesse rohkem kui 15% IIS-is hoitavatest vahenditest.
9. Dividendid kantakse automaatselt IIS-i ja neid ei loeta täiendamiseks. Soovi korral saab dividendid koheselt pangakontole kanda. See võimaldab teil kontolt raha "väljavõtmise" keelust mööda minna.

Järelduste tegemine

Võttes kokku tänase ülevaate viimase rea, tahan vaid lisada, et individuaalsed investeerimiskontod on suurepärane finantsvahend investoritele, kes soovivad suurendada oma vabu vahendeid, riskides samas peaaegu mitte millegagi. Kui olete üks neist, kes järgib strateegiat "Aeglustage - jätkate", ära lükka homset edasi IIS avamine, laske oma säästudel täna teie kasuks ja teie kasuks töötada. Ütle ei venitamisest ja anna oma rahalisele sõltumatusele roheline tuli. Seniks on see kõik, mis mul on, näeme varsti!

Kui leiate tekstist vea, tõstke mõni tekstiosa esile ja klõpsake Ctrl+Enter. Aitäh, et aitasite mu blogi paremaks muuta!