Passiivsed operatsioonid

18.1. Kommertspankade ressursid:

Omavahendid,

Meelitatud ressursid

Kommertspanga krediidipotentsiaal

Aktiivsed toimingud

18.3. Kommertspanga aktiivse tegevuse olemus.

18.4. Kommertspanga varahaldus

18.5. Kommertspanga krediiditoimingud

18.5.1. Laenu andmise vormid

18.5.2. Laenamise korraldus ja kord

18.5.3. Laenuvõtja krediidivõimelisuse määramine

18.5.4. Varajane laenamine

18.5.5. Laenuleping.

18.5.6. Tagatisraha liigid

18.5.7. Laenutagatise materiaalsed vormid

18.6. Bilansivälised tehingud (kommertspankade finantsteenused)

18.7. Kommertspankade agentuuri (komisjoni) toimingud.

18.8. Pankadevahelised arveldused

18.9. Kommertspanga valuutavahetusoperatsioonid

18.10. Kommertspankade investeerimistegevus.

Kommertspankade ressursid: oma, kaasatud

Kommertspankade omavahendid

Pangaressursid ringlevad pankade passiivsete toimingute tulemusena, mis kajastuvad panga bilansi kohustuste poolel. Panga vahendite hulka kuuluvad: oma, laenatud, kaasatud vahendid, mille kogusummat kasutatakse aktiivsete toimingute tegemiseks. Seetõttu on aktiivsed ja passiivsed toimingud omavahel seotud.

Kohustuste struktuur määrab suuresti ära panga võimekuse teha aktiivseid toiminguid. Samal ajal mõjutavad muudatused panga laenupoliitikas ressursside olemust.

Aktsiakapitali allikad on:

1) aktsiakapital;

2) reservkapital;

3) kindlustuseraldised;

4) jaotamata kasum;

5) erinevat liiki pikaajaliste väärtpaberite emiteerimine.

Panga kohustuste struktuuris osa omavahendid ebaoluline, kuid panga omakapital peab olema piisav panga poolt võetud kohustuste täitmiseks. Seetõttu kehtestab keskpank kapitali adekvaatsuse standardi.

Omakapital on ainult panganduse korraldamise lähtepunkt ja olenevalt panga vormist toimub fondivalitseja moodustamine erinevalt. Kui pank on korraldatud aktsiaseltsi vormis, moodustatakse põhikapital aktsiate nimiväärtuse ulatuses, mis jaotatakse kas avatud märkimise vormis või jaotamise järjekorras. asutajate vahel. Kui pank luuakse OÜ-na, jagatakse kogu kapital aktsiateks, mille suurus määratakse asutamisdokumentidega. Olenemata panga organisatsioonilisest ja õiguslikust vormist moodustatakse tema põhikapital täielikult tema enda vahenditest. Fondivalitseja asutamine laenu arvelt ei ole lubatud.

Põhikapitali edasine suurendamine toimub üldkoosoleku otsusega täiendava aktsiaemissiooni kaudu kas kasumi arvelt või LLC aktsia suurendamise kaudu.

Lääneriikides omistatakse aktsiakapitalile ja selle kasvule väga suurt tähtsust. Osakapitali saab suurendada reservfondi kaudu. Sel juhul panga omavahendite maht ei muutu. Mõnikord asendatakse suurendatud aktsiakapital sellega, et aktsionärid annavad allutatud laenu või loa võlakirja emiteerimiseks, kusjuures võlakiri konverteeritakse lõpuks aktsiateks.

Alluvuslaen on püsilaen, mille raames kaasatakse ressursse laenukapitali turult. See on võrdne teie enda vahenditega. Laenu teostatakse väärtpaberite emiteerimisega, mis on juriidiliselt võlakirjade ja aktsiate vahepealsel positsioonil. Allutatud väärtpaberid on püsivad võlakohustused ja samal ajal tõendid kapitalis osalemise kohta. Need makstakse tagasi ettevõtte likvideerimise korral, kuid nõuded nende vastu täidetakse viimasena.

Reservkapital Pank on moodustatud kasumist mahaarvamistest. Mahaarvamiste suurus määratakse hartaga. See on ette nähtud kahjude hüvitamiseks ning on võlakirjade ja aktsiate intressimaksete allikas. Teatud summa saavutamisel kapitaliseeritakse reservfond ja kogutakse uuesti.

Omavahendite eriline komponent on kindlustusreservid, mis tekivad konkreetsete toimingute tegemisel. Need sisaldavad:

Väärtpaberite võimaliku väärtuse languse reservid;

Aktiivse tegevuse võimalike kahjude reservid;

Kindlustus on kohustuslik.

jaotamata kasum- see on osa kasumist, mis jääb pärast tasumist ja sissemakseid reservfondi. Just jaotamata kasum moodustab panga kohustused ja vahendid, mis lähevad selle eksisteerimiseks ja muudeks eesmärkideks.

Eristatakse neto- ja brutoomakapitali. Kapitali-bruto– kõigi pangavahendite ja bilansis jaotamata kasumi summa. Puhaskapital– osa panga omavahenditest, mida saab kasutada krediidiressurssidena, s.o. selle kapitali saab ringlusse lasta. Iga kommertspank määrab omavahendite suuruse iseseisvalt, kuid omavahendite suurus sõltub paljudest teguritest.

1. lehekülg

Panga omavahendid on pangakapital ja sellega samaväärsed esemed. Kommertspankade omakapitali rollil ja suurusel on eriline eripära, mis erineb muud tüüpi tegevusaladega tegelevatest ettevõtetest ja organisatsioonidest selle poolest, et pangad katavad omakapitaliga alla 10% kogu rahavajadusest. Panga omavahendite tähtsus seisneb eelkõige stabiilsuse säilitamises. Panga loomise algfaasis katavad esmased kulud (maa, hooned, seadmed, palgad) omavahendid, ilma milleta ei saa pank oma tegevust alustada. Oma ressursse kasutades loovad pangad vajalikud reservid. Lõpuks on omavahendid pikaajalistesse varadesse investeerimise peamine allikas.

Erinevate pankade omavahendite struktuur on heterogeenne. Nende hulka kuuluvad: põhikapital; Lisakapital; reservfond, sihtotstarbelised fondid jne, samuti jaotamata kasum.

Aktsiakapital täidab kolme funktsiooni: kaitsev, operatiivne ja reguleeriv.

Kaitsefunktsioon tähendab hoiustajate ja võlausaldajate kaitset, s.o. võimalus maksta neile hüvitist panga kahjumi või pankroti korral; oma maksevõime säilitamine loodud reservide kaudu; panga tegevuse jätkamine, sõltumata kahjude ohust. See on omakapitali põhifunktsioon.

Operatiivne funktsioon

Panga tegevusele rahalise baasi loomine on teisejärguline, kuna aktiivse tegevuse peamised vahendid on kaasatud vahendid. Selles funktsioonis annab panga omakapital piisava aluse aktiivse tegevuse kasvuks, s.o. Säilitab pangatoimingute mahu ja olemuse vastavalt panga eesmärkidele.

Reguleeriv funktsioon omakapitali seostatakse eranditult ühiskonna erihuviga pankade eduka toimimise vastu, samuti seaduste ja määrustega, mis võimaldavad keskpankadel teostada kontrolli kommertspankade ja teiste krediidiasutuste tegevuse üle. Need reeglid nõuavad pangalitsentsi saamiseks nõutava miinimumkapitali täitmist; maksimaalne laenusumma (risk) laenuvõtja kohta. Seega on panga omakapital panga jätkusuutlikkuse ja tegevuse efektiivsuse tagamiseks ülimalt oluline. Omakapitali (aktsia) kujul on see vajalik panga tegevuse algfaasis, kui asutajad teevad mitmeid eeliskulusid, ilma milleta pank ei saa oma tööd alustada.

Panga omakapital on kombinatsioon erinevatel eesmärkidel täielikult tasutud elementidest, mis tagavad panga majandusliku sõltumatuse, stabiilsuse ja jätkusuutliku tegevuse. Teatud fondide aktsiakapitali arvamise eelduseks on nende võime tegutseda kindlustusfondina panga tegevuse käigus tekkivate ettenägematute kahjude katmiseks, võimaldades seeläbi pangal jätkata jooksvat tegevust nende tekkimisel. Kuid mitte kõigil omakapitali elementidel ei ole selliseid kaitsvaid omadusi samal määral. Paljudel neist on oma ainulaadsed omadused, mis mõjutavad elemendi võimet katta erakorralisi ettenägematuid kulutusi. See asjaolu tingis vajaduse eraldada panga omakapitali struktuuris kaks taset: põhikapital, mis esindab esimese järgu kapitali, ja lisakapital ehk teise taseme kapital.

Eelkõige hõlmavad panga põhikapitali allikad:

aktsiaseltsi kommertspanga põhikapital lihtaktsiatena, samuti aktsiad, mida ei klassifitseerita kumulatiivseteks;

piiratud vastutusega äriühingu vormis loodud kommertspanga põhikapital;

kommertspanga vahendid (reserv ja muud), mis on moodustatud eelmiste aastate ja jooksva aasta kasumist (audiitororganisatsiooni kinnitatud andmete alusel);

aktsiaseltsi vormis loodud panga ülekurss;

piiratud vastutusega äriühingu vormis loodud panga ülekurss;

eelmiste aastate ja jooksva aasta kasum, millest on maha arvatud vastava perioodi jaotatud vahendite summa, mille andmeid kinnitab audiitori järeldusotsus, s.o. jaotamata kasum;

osa väärtpaberi-, aktsia- ja osalusinvesteeringute allahindluse reservist.

Põhikapital hõlmab rahalisi vahendeid, mille kasutamine ei vähenda panga vara väärtust.

Panga täiendava kapitali allikad on:

vara väärtuse tõus ümberhindluse tõttu;

osa võimalike laenukahjude reservist;

jooksval aastal moodustatud vahendid, jooksva aasta kasum;

Pankadevahelise turu arenguprobleemid ja nende lahendamise viisid
Vaatamata Kasahstani pangandussüsteemiga kaasnenud raskustele pankadevaheliste usaldussuhete osas, mis puudutab laenuturu madalat turvalisust, Kasahstani Vabariigi Riigipanga usaldatavusnormatiivide madalat järgimist, süsteem...

Krediiditehingute arvestus
Krediiditoimingute mõiste Krediiditoimingud on laenuandja toimingud laenuvõtjale tasuta krediidiressursside paigutamiseks maksetingimuste, kiireloomulisuse ja tagasimakse tingimuste alusel. OJSC "Imbank" on huvitatud käibepõhise kasumi teenimisest...

Tarbijalaenu andmise peamiste näitajate analüüs Venemaal
Venemaa eraisikute pangalaenu turu hindamiseks on vaja analüüsida selliseid näitajaid nagu tarbimislaenude mõju jaekaubanduse käibe kasvule, intressimäärade muutused tarbija...

Passiivsed operatsioonid on suunatud teenuste osutamiseks vajalike pangaressursside genereerimisele

Kommertspankade ressursse saab moodustada oma, kaasatud ja emiteeritud vahendite arvelt

Omavahendite hulka kuuluvad põhikapital, reserv- ja erifondid, kindlustusreservid ja jaotamata kasum.

Panga põhikapital moodustatakse osalejate omavahenditest ja selle likviidsuse tagamiseks. Minimaalse põhikapitali suuruse määrab kindlaks Venemaa Keskpank ja alates 1. juulist 1999 on see vastloodud välispangale lisaks tütarpangale määratud vähemalt 1 miljoni euro suuruse summana. , välispankade tütarpankadele - 10 miljonit eurot. Panga põhikapitali ülempiiri määravad selle asutajad. Põhikapitali saab moodustada kas asutajate (aktsiapangad) aktsiate sissemaksetega või aktsiate emiteerimise ja nende hilisema lunastamise kaudu panga asutajate (aktsiapangad) poolt. Panga korraldamisel saab põhikapitali moodustada Vene valuutas olevatest vahenditest ja materiaalsetest varadest, mida tuleb hinnata ja kajastada krediidiorganisatsiooni bilansis. Pärast nende arvamist krediidiasutuse põhikapitali muutuvad nad selle omandiks. Põhikapitali moodustamisel ei saa kasutada kaasatud vahendeid, samuti föderaaleelarve ja osariigi eelarveväliste fondide vahendeid. Vene Föderatsiooni moodustavate üksuste ja kohalike omavalitsuste föderaalvalitsusorganite käsutuses olevaid vabu vahendeid ja muud vara (välja arvatud kohaliku eelarve vahendid ja munitsipaalomandis olevad maatükid) saab vastavalt kehtivatele õigusaktidele kasutada põhikapitali moodustamiseks. Materiaalse põhivara lisamisel põhikapitalile ei tohiks selle maksimaalne suurus ületada 20% põhikapitalist

Pankade reservfond moodustatakse kasumist mahaarvamiste teel ja see on ette nähtud põhitegevuse käigus tekkinud kahjumi katmiseks. Reservfondi maht on 25% põhikapitalist. Kui see iga-aastaste sissemaksetega jõuab põhikapitali suuruseni, kantakse reservfond põhikapitali ja see moodustatakse uuesti

Kommertspangad võivad moodustada erifonde majanduse stimuleerimiseks või tootmiseks vastavalt panganduse siseregulatsioonidega välja töötatud korrale. Erifonde saab moodustada valitsuse otsusel läbiviidud põhivara ümberhindluse tulemusel laekunud vahenditest, samuti tegelikust rahvusvaluuta ja teiste riikide valuutade vahest ning amortisatsioonitasudest Võimalikuks amortisatsiooniks moodustatakse kindlustusreservid. Väärtpaberiinvesteeringutest ja väljastatud laenude kahjumist on kohustuslikud ja sisalduvad osutatavate pangateenuste maksumuses. Jaotamata kasum - osa kasumist, mis jääb pärast sissemakseid reservkapitali, erifondidesse ja dividendimakseid

Kaasatud vahendite hulka kuuluvad majandusüksuste ja elanike poolt pankadele ajutiseks kasutamiseks üle antud vahendid. Kaasatud ressursside aluseks on hoiused - see on pangateenus, mis on seotud juriidiliste ja eraisikute ajutiselt vabade vahendite kaasamisega hoiustesse. Hoiuste toimingute iseloomulik tunnus on see, et pangad tegutsevad laenuvõtjatena ja maksavad laenuandjatele intressi ning vabade vahendite omanikud tegutsevad laenuandjatena.

Sõltuvalt kasutustingimustest jagunevad hoiused: ? nõudmiseni hoiused; ? tähtajalised hoiused; Nõudmiseni hoiused on rahalised vahendid, mille pangakliendid deponeerivad spetsiaalsetele pangakontodele ja mida nad saavad igal ajal pangale ette teatamata välja võtta. See asjaolu nõuab pankadelt likviidsuse säilitamist, omades pidevalt operatiivreservi klientide vajaduste rahuldamiseks. Tavaliselt kasutatakse selleks kliendi raha arveldus-, arveldus-, laenu-, eelarve- ja muudel kontodel. Nendel kontodel olevad vahendid teenivad kas väga madalaid intressimäärasid või saavad kliendid pangalt tasuta sularahaarveldusteenust. Kodumaises panganduspraktikas hakati alates 80ndate lõpust kasutama arvelduskontot, mida nimetatakse arvelduskontoks, mis on konto, mis salvestab kõik panga arveldus- ja krediiditehingud kliendiga. See on avatud eriti usaldusväärsetele klientidele, kes naudivad suurt panga usaldust. Selle konto kreedit kajastab kliendi enda vahendeid ja pank kogub nendelt tema kasuks intressi, deebetis kajastatakse saadud laenud ja intressi tasub klient. Panganduse põhimõtetest lähtuvalt on panga poolt antud laenude eest saadav intress suurem kui panga poolt kliendile kogunev intress. Nõudmiseni hoiuste hulka kuuluvad ka rahalised vahendid antud pangas avatud korrespondentkontodel (lorokontod). Rahaliste vahendite olemasolu nendel kontodel on vajalik tingimus klientide nimel arveldamiseks ja makseteks ning vaba saldot saab korrespondentpank kasutada laenatud vahenditena.

Tähtajalised hoiused on vahendid, mille pank on kaasanud teatud perioodiks. Need koostatakse lepingutes, milles on selgelt määratletud ajavahemik, mille jooksul raha pangale ajutiseks kasutamiseks üle kantakse. Tähtajalistele hoiustele maksavad pangad kõrgendatud intressi, mille suurus sõltub kasutusse antud vahendite tähtajast ja suurusest. Hoiustaja saab tagatisraha aegumisel välja võtta. Lepingu ennetähtaegne lõpetamine toob kaasa alandatud intressimäära või selle puudumise ning teatud trahvid. Tähtajaliste hoiuste allikateks on majandusüksuste vabad rahalised vahendid. Elanikkonnalt kaasatud hoiused on eraldatud eraldi iseseisvaks rühmaks ja panganduspraktikas nimetatakse neid säästuhoiuseks. Neil on oluline roll pangaressursside kujunemisel ning nende mahud sõltuvad elanikkonna saadavast sissetulekust. Mida kõrgem on elanike elatustase, seda suurem on pankade potentsiaal laenukapitali suurendamiseks. Kogumishoiused tehakse kogumiskontode avamise ja hoiuraamatu või tšekiraamatu või plastikkaartide väljastamise teel. Kogutud vahendid hõlmavad ka neid ressursse, mida see pank meelitab pankadevahelise laenu vormis teistelt kommertspankadelt ja Vene Föderatsiooni Keskpangalt. Nendelt kogunenud intressid on madalamad kui väljastatud laenude intressid ja on reeglina Vene Föderatsiooni Keskpanga diskontomäära tasemel ning nende andmise tähtajad on 1 päev või rohkem.

Kaasatud vahendid moodustavad olulise osa kommertspankade ressurssidest, seetõttu reguleerib Vene Föderatsiooni Keskpank kaasatud ressursside mahtu standardite kaudu, mida väljendatakse omakapitali ja kaasatud ressursside hulga suhtega. Emiteeritud vahendite hulka kuuluvad rahalised vahendid, mille pank on kaasanud sertifikaatide, vekslite, aktsiate, võlakirjade emiteerimise tulemusena

Tõend on väljastanud panga kirjalik tõend raha ülekandmise kohta panka ja tõendab omaniku või tema õigusjärglase õigust saada kindlaksmääratud perioodi lõpus hoiuse summa ja sellelt tasumisele kuuluvad intressid. . On olemas hoiusesertifikaadid (väljastatakse äriüksustele) ja hoiusertifikaadid (väljastatakse üldsusele). Tegelikult on sertifikaadid tähtajalise hoiuse liik, kuid erinevalt sellest väljastatakse need spetsiaalsetel vormidel, millel on märgitud nõutavad andmed: ? nimetus “hoiuse (hoiu)sertifikaat”, ? märge sertifikaadi väljastamise põhjuse kohta (hoiuse või kogumishoiuse tegemine); ? hoiustamise kuupäev; ? hoiuse või kogumishoiuse summa (sõnade ja numbritega); ? panga tingimusteta kohustus tagastada hoiustatud või hoiustatud summa; ? kuupäev, kus saaja on tõendi alusel summa nõude esitanud; ? hoiuse või sissemakse kasutamise intressimäär; ? tasumisele kuuluva intressi summa; ? väljastanud panga ja saaja nimi ja aadressid, kui tõend on isiklik; ? kahe panga poolt sellistele kohustustele alla kirjutama volitatud isiku allkirjad, mis on pitseeritud panga pitseriga. Kui tõendivormi tekstis puuduvad kohustuslikud andmed, muutub see sertifikaat kehtetuks

Sertifikaadi peamiseks eeliseks on see, et seda saab müüa järelturul ning müügihind sisaldab tulu, mis võlgneb eelmisele omanikule raha tegeliku panga kasutusse üleandmise perioodi eest ja järgnevale omanikule pärast kehtivusaja lõppemist. selle käibeperiood, saab tulu algselt kehtestatud perioodi eest, sõltumata soetamise kuupäevast. Lisaks ei mõjuta sertifikaatide ringlus järelturul kommertspankade ressursside mahu muutust

Pangaveks on arveldaja võlakohustus, mis annab selle omanikule õiguse nõuda veksel fikseeritud rahasumma tasumist selle tähtaja möödumisel ja kindlas kohas.

Pangaarve eelisteks on võimalus kasutada seda maksevahendina ja tagatisena. Lisaks ei nõua arvete väljastamise protsess selle registreerimist finantsasutustes, mis loob ka eelistatud tingimused nende ringlusse lubamiseks

Aktiivsed toimingud on pankade toimingud, mis on seotud kasumi teenimise ja likviidsuse tagamiseks oma ja laenatud vahendite paigutamisega.

Aktiivse tegevuse aluseks on krediiditoimingud. Need on kõige kasumlikumad, kuid samal ajal ka kõige riskantsemad. Seetõttu nõuab pank laenu väljastamisel potentsiaalselt laenuvõtjalt dokumentide kogumit, mis iseloomustavad laenu materiaalset tagatist ja selle õiguslikku abikõlblikkust. Sellisteks dokumentideks on asutamisdokumendid, tasuvusuuring (äriplaan), mille alusel on võimalik määrata laenu tagasimaksmise võimalus, tasuvusaeg, leping või selle koopia, milles fikseeritakse laenu saamise eesmärk. äriplaan, bilanss ja selle mõned lisad, laenulepingud teiste pankadega, pandi- või käendusleping, kiireloomuline kohustus-juhis laenu tagasimaksmiseks vastavalt laenulepingus kehtestatud tingimustele, laenutaotlus. märkides laenusumma, tähtaja ja eesmärgi. Lisaks võib pank nõuda muid dokumente, mis kinnitavad laenusaaja juriidilist pädevust, krediidivõimet ja tagatist

Praegu on Venemaa praktikas suurem osa väljastatud laenudest lühiajalised. Panga erilise usaldusega klientidele väljastatakse tagatiseta laen. Tavaliselt nõuavad nad kõrgemat intressi.

Arvelaenud jagunevad kahte liiki: arvete arvestus ja nende tagatisel laenude väljastamine.

Arvete diskonteerimine on toiming, mille kaudu pank ostab need majandusüksustelt enne maksetähtaega. Sel juhul maksab pank müüjale koheselt teatud summa raha ehk väljastab talle tegelikult laenu ja võtab seetõttu teatud protsendi, mida nimetatakse soodusintressiks või allahindluseks.

Erinevalt vekslite arvestusest ei lähe need vekslite tagatisel laenu väljastamisel panga omandisse, vaid on laenu tagatiseks. Vekslite tagatisväärtus on hinnatud alla nominaali ning laenu tagastamata jätmise korral on need laenu tagasimakse, intresside ja trahvide allikaks. Lisaks vekslitele võivad tagatiseks olla ka muud väärtpaberid (võlakirjad, aktsiad, sertifikaadid).

Hüpoteeklaen on kinnisvara vastu välja antud laen. Tagatiseks võivad olla elu- ja tööstuspinnad, maatükid ning maad ja kinnisvara saab pantida ainult tagatise omanik. Hüpoteeklaenude arengut mõjutavad negatiivselt pankade ebapiisav ressursibaas, kõrge inflatsioon, efektiivse nõudluse puudumine tööstusrajatiste järele ja muud tegurid. Hüpoteeklaen on pikaajaline laen ja see suurendab tagasimaksmata jätmise riski, mistõttu on selle intressid kõrgemad kui lühiajalistel laenudel

Aktiivsete laenuoperatsioonide hulka kuuluvad ka faktooringuoperatsioonid. Faktooringuoperatsiooni abil on võimalik välistada majandusüksuse vajadus nõuded kohe pärisrahaks konverteerida. Sellist toimingut teostav pank omandab võlgnikele kliendi maksenõuded, s.o. õigus võlgnikelt võlg sisse nõuda. Ühtlasi teavitatakse võlgnikke vajadusest tasuda panka varem väljastatud arved. Sel juhul võtab pank kogu varem ostetud arvete tasumata jätmisega seotud riski, hoolimata sellest, et ta kontrollib teadlikult klientide maksevõimet. Selle toimingu tulemuseks on see, et klient saab pangast omamoodi laenu ja pank kogub võlgnikelt sisse kliendile kuuluvad vahendid. Samal ajal vähendatakse antava laenu summat panga ressursside kasutamise vahendustasude ja intresside võrra

Komisjonitehingud on tehingud, mida pank teeb oma klientide nimel, võttes seejuures vahendustasu. Sellised toimingud hõlmavad selliseid teenuseid nagu arveldus- ja sularahateenused klientidele, usaldusoperatsioonid, tehingud välisvaluutaga, teabe- ja konsultatsiooniteenused, tagatiste ja käenduste väljastamine, seifide rentimine väärisesemete individuaalseks hoidmiseks ja muud

Sularahaarveldustoimingud Pankade sularahaarveldustoimingud on seotud kontode pidamisega rublades ja välisvaluutas, kliendile arvelduste ja maksete tegemisega, samuti talle mittesularahas kontole kantud raha vastuvõtmise ja krediteerimisega, pangakontolt sularaha väljastamisega. konto, selle kontole deponeerimine, ladustamine ja transport. Need vormistatakse asjakohastes pangateenuse lepingutes, mis arvestavad teatud vahendustasu suurust. Usaldustoimingud Meie riigis on need alles algstaadiumis ja neid tehakse peamiselt sellistes valdkondades nagu investeerimisnõustamine, klientide väärtpaberite ost, müük ja hoidmine, aktsionäride registri pidamine. Arenenud riikides on usaldusteenuste aluseks kliendikapitali haldamisega seotud ja laiema fookusega toimingud: väärtpaberite (aktsiad, võlakirjad), sealhulgas nende portfellide üleandmine usalduslikule haldamisele; ? pärandi käsutamine; ? eestkostjana tegutsemine; ? kinnisvara haldamise ja õigusteenustega seotud agentuurifunktsioonid; ? kupongidelt tulu maksmisega ja võlakirjade lunastamisega seotud maksefunktsioonid; ? pensioni- ja investeerimisfondide varahaldus

Tehingud välisvaluutaga Siia kuuluvad pangatoimingud välisvaluuta vahetamiseks, mida tehakse nii sularahas kui ka sularahata. Pangad ostavad välisvaluutat kahel viisil: ? spot, mis tähendab kohest rakendamist; ? edasi (edasi) - operatsiooni läbiviimine etteantud kuupäeval tulevikus

Lisaks maksavad ja väljastavad pangad sularaha akreditiive, ostavad ja tasuvad välispankade reisitšekke, väljastavad ja teenindavad plastikkaarte ning teostavad rahvusvahelisi makseid. Tehingutes osalejad võivad olla juriidilised ja füüsilised isikud

Info- ja nõustamisteenused Pangad saavad tasu eest anda oma klientidele nii ärilist kui ka mitteärilist teavet, samuti finants- ja majandusnõustamist seoses majandusüksuste tegevusega.