Pangalaenud on üks populaarsemaid ja levinumaid laenatud ressursside liike. Neid ei kasuta mitte ainult tavakodanikud, vaid ka ettevõtted oma finantstegevuse toetamiseks. Pangalaenu eelised on erinevad, kuid laenatud vahenditel on olulisi puudusi.

Pangalaenul on plusse ja miinuseid. Need sõltuvad aga sellest, millist laenu kodanik või organisatsioon saab. Palju sõltub soodsatest tingimustest konkreetsel laenu võtmise hetkel.

Enne laenu võtmist tuleb tutvuda kõigi eeliste ja puudustega

Pangalaenude peamised eelised on järgmised:

• väike nimekiri panga poolt nõutavatest dokumentidest (eriti tarbimislaenu puhul);
• võimalus saada igal ajal ja mis tahes eesmärgil, kui laen ei ole suunatud;
• emissiooni lubatavus erinevateks äritehinguteks, samuti investeerimise eesmärgil;
• lai valik laene, mis on välja antud raha saamise võimalusega nii lühikeseks kui pikaks perioodiks;
• juurdepääsetavus erinevatele elanikkonnarühmadele;
• sularahata laenusüsteemi olemasolu, milles on võimalik sooritada makseid elektrooniliste ülekannetega;
• laenu ennetähtaegse tagasimaksmise võimalus, kui selleks on pangaga kokkulepe;
• laenu hind on organisatsioonide tootmiskulude lahutamatu osa, mille tõttu on neil võimalus maksustatavat kasumit vähendada;
• laenutingimused võimaldavad kodanikel ja organisatsioonidel oma eelarvet asjatundlikult planeerida, mis loob kontrolli rahavoogude üle.

Pangalaenu peamiseks eeliseks on see, et kodanik saab kohe aru oma vajadusest millegi järele. See kehtib kinnisvara, auto või puhkusereisi ostmisel. Krediit on atraktiivsem alternatiiv lihtsalt raha säästmisele.

Paradoksaalselt sõltuvad laenud inflatsioonist vähem. See mõjutab negatiivselt elanike raha säästmise võimalusi, kuid samas muudab laenu tagasimaksmise lihtsamaks. Inflatsioon, kuigi kaudselt, on positiivne tegur, kui kodanik valib pangalaenu.

Pangalaenul on üks vaieldamatu eelis teise võimaliku alternatiivse variandi – liisingu – ees. Liisingu olemus on liisinguandjale kuuluva objekti kapitalirent liisinguvõtja poolt. Pärast pangast laenu saamist omandab kodanik või organisatsioon kinnisvara ja saab selle omanikuks, mitte üürnikuks, nagu liisingu puhul. Kuid samas tekitab laen kinnisvaraomanikele teatud koormisi võla tagasimaksmise vajaduse näol.

Laenude miinused

Pangalaenudel on mitmeid puudusi, sealhulgas:

• pumbatud intressimäärad;
• tagatiste ja pandisüsteemi olemasolu, mis ei koorma mitte ainult laenuvõtjat ennast, vaid ka kolmandaid isikuid;
• vajadus kasutada raha ainult teatud eesmärkidel, kui laen on sihipärane;
• laenusaaja vajadus maksta laenu ennetähtaegselt tagasimaksmisel pangale vahendustasu mitmel juhul;
• bürokraatliku süsteemi tegevus, kui kodanikud ja organisatsioonid saavad laenu;
• laenusumma ja selle intresside tagasimaksmise range ajakava olemasolu;
• ranged nõuded saajatele, nende maksevõime detailne kontrollimine;
• täiendavate tasuliste pangateenuste olemasolu, millest laenuvõtjat ei pruugita õigeaegselt teavitada;
• suur pettuserisk raha saamisel, eriti pikaajalise pangalaenu taotlemisel.

Laen aitab teil mitte raisata aega raha säästmiseks, vaid saada soovitud lühikese ajaga

Igal pangalaenul on kolm peamist puudust. Neist esimene on võlgade tagasimaksmise kiireloomulisus, teine ​​tasu raha laenamise enda teenuse eest, kolmas on tagasimaksmine, mis paneb laenuvõtjatele koormuse.

Välisvaluutas võetud laenud on laenuvõtjatele sageli kahjumlikud. Kui laenu võtmise valuuta kurss kõigub, võivad võlasumma ja selle intressid tõusta kordades.

Laenuvõtjate jaoks on eriti koormav paljude pankade nõue nõuda tagatist. laenu andmisel. Tagatis on tagatiseks ja tagatiseks kogu võlasumma ja intresside tasumisel. Tagatisel on laenuvõtjate jaoks terve nimekiri riske järgmistel põhjustel:

• tagatisvara on kantud eriregistrisse, mis keelab omanikul seda ilma panga nõusolekuta täies ulatuses käsutada;
• Tagatisvara kindlustab laenusaaja panga nõudmisel, lisaks on laenuvõtja ise kindlustatud, mis suurendab tema lisakulutusi;
• Kui laenusaaja on maksejõuetu, saab tema panditud vara müüa kohtu kaudu teistele isikutele, mis lõppkokkuvõttes tähendab omandiõiguse kaotust.

Võla tasumisel maksavad kodanikud ja organisatsioonid märkimisväärselt üle, mis on võlausaldajale kasulik. Lisaks põhivõlale maksavad nad intresse, mille summa pank esialgu paisutab. Mõnel juhul nõuavad pangad laenuvõtjatelt tasu laenuäri ülalpidamise ja üksikute maksete eest võla tagasimaksmiseks.

Pankade väljastatud laenude enammaksed ületavad sageli laenu enda maksumust.

Ettevõtetele laenu andmise eelised ja puudused

Ettevõtetele laenu andmisel on nende jaoks järgmised eelised:

• laenuskeemi vaba valik;
• raha kogumisele kulunud ebaoluline aeg;
• tehingu konfidentsiaalsus ja minimaalne risk selle andmete avaldamiseks teistele organisatsioonidele;
• paindlike tingimuste mõju pankade laenuandmisel;
• organisatsiooni laenatud rahalisi vahendeid ei maksustata.

Kõige sagedamini hindavad pangad oma kliente ja on valmis tavalaenuvõtjatele soodustingimuste näol järeleandmisi tegema. Laenu saamise protsess võtab aega 14-60 päeva. Lisaks on määratud periood palju lühem kui periood, mis kulub organisatsioonidel aktsiate emiteerimiseks või usaldusväärse investori leidmiseks.

Puuduste hulgas väärib märkimist kõrge laenu enammakse

Pangalaenu puudused on järgmised:

• organisatsiooni finantsstabiilsuse rikkumine saadud laenu tõttu;
• kohustuslik tagatis, mis on võrdne taotletava laenu summaga;
• väljaandmisest keeldumise suur tõenäosus;
• raskused raha hankimisel pika aja jooksul keskpanga range poliitika tõttu;
• kõrged laenuintressid.

Organisatsioonidel on igas mõttes tulusam oma vahenditest ettevõtet üles ehitada, kuna laenatud vahendid tuleb alati kõrget intressi makstes tagasi maksta. Kuid laenatud pangavahendid on enamiku väljakujunenud organisatsioonide normaalseks toimimiseks ainus viis.

Laenud moodustavad ligikaudu 10-50% kõigist vahenditest, mida organisatsioonid ja kodanikud laenuna võtavad. Laenuandmisega kaasnevaid negatiivseid külgi leevendab kodanike ja organisatsioonide suutlikkus oma rahalisi probleeme kiiresti lahendada. Maksegraafiku õige planeerimise ja ka tootluse arvutamise korral võib laenu kasutamine olla laenuvõtjale kasulik.

Kokkupuutel

SELLE KUU PARIMAD LAENUD

Küsitluse toimimiseks peate oma brauseri seadetes lubama JavaScripti.

Olenemata krediidilaenu andmise tingimustest muutub see pangatoode iga aastaga üha populaarsemaks erinevate laenuvõtjate kategooriate seas ning aja jooksul ilmneb pangalaenul aina rohkem eeliseid. Selle põhjuseks on tohutu konkurents paljude pangaasutuste vahel.

Pangalaen on suurepärane võimalus ootamatute finantsprobleemide kiireks lahendamiseks või lihtsalt võimalus saada kiiresti soovitud kasu. Seetõttu pöörduvad paljud inimesed isegi vaatamata ilmsetele laenu enammaksetele laenu saamiseks pankade poole. Lõppude lõpuks on see mõnikord ainus reaalne viis rahaliste probleemide kiireks lahendamiseks.

Pangalaenu eelis - kõik, mida pead laenu kohta teadma!

Eriliseks laenuvormiks on tänapäeval tarbimislaenud laenuvõtjate isiklikeks vajadusteks. See on üks lihtsamaid ja taskukohasemaid võimalusi vajaliku summa hankimiseks võimalikult lühikese ajaga. Peamine asi, mida laenuvõtja vajab, on otsustada laenu tingimuste ja summa üle. Lisaks sõltub tingimuste tasuvus otseselt sellest, millistel eesmärkidel kavatsete laenu saada.

See tähendab, et sihtlaenude eeliseks on see, et neid antakse soodsamatel tingimustel kui laenud ilma laenu eesmärki täpsustamata. Lisaks saab laenu anda mitte ainult sularahata, vaid ka sularahas ning selle saab kanda ka laenuvõtja krediitkaardile. Põhimõtteliselt on laenu eeliseks see, et raha hankimiseks on piisavalt võimalusi, seega on igal laenuvõtjal hea valik. Sama kehtib väga erinevate laenuprogrammide kohta, mille järgi laenuvõtja saab hõlpsasti endale kõige kasumlikuma laenu.

Iga pangalaenu taotlemisel on selle eelisteks see, et laenuandjal on oma intressid, rahaline kasu sellest, et ta laenab oma kliendile. See soodustus seisneb teatud rahalise hüvitise saamises, mis väljendub laenusumma maksmises laenuvõtja poolt koos kogunenud intressidega.

Veelgi enam, panga ja laenuvõtja vaheline tehing registreeritakse tingimata laenulepingus, mille rikkumine on laenuvõtja jaoks trahvidega. Seetõttu ei ole soovitatav rikkuda allkirjastatud lepingu tingimusi, veel vähem rikkuda kehtestatud maksegraafikut.

Noh, et laenuvõtja panga ja sobiva laenuprogrammi valimisel viga ei teeks, on kõigepealt vaja hoolikalt uurida esitatud nõudeid ja kõiki laenutingimusi.

Pangalaenude peamised eelised.

Kuid isegi vaatamata mistahes laenuliigi teatud puudustele on sellel kiirelt raha hankimise võimalusel pangast laenu saamisel teatud eelised, mida ei saa eitada.

1. Laenu võib saada igaüks.

Loomulikult ei saa iga inimene lühikese ajaga suurt summat teenida. Eriti kui raha kulub kalliks ostuks. Seetõttu on iga laenu esmaseks eeliseks krediidivahendite kättesaadavus ja lihtsus võimalikult lühikese aja jooksul. Veelgi enam, mida väiksem on laenuvõtja nõutav laenusumma, seda kiiremini saab selle kätte (näiteks võtta kiirlaene).

Pangalaenude eelised – enamik kaasaegseid programme ei nõua laenuvõtjatelt laenu tagatist. See tähendab, et saate väikelaenu ilma käendajateta ja isegi ilma tagatiseta. On ka programme, kus laenuvõtja saab laenu ka ilma ametliku töökoha ja maksevõime kinnituseta. Üldjuhul saab igaüks valida endale sobivaima laenuprogrammi.

2. Üksiklaen.

Kõik suuremad pangad, kes hindavad iga oma klienti, täiendavad pidevalt pakutavate laenuprogrammide loendit, mis rahuldavad paljude kodanike kategooriate huve.

Seetõttu pakutakse tänapäeval tohutul hulgal erinevaid laenutooteid erinevatel tingimustel. Seega on igal inimesel alati hea valik, millise panga poole pöörduda ja millist programmi on kõige parem kasutada.

3. Pank ise aitab sul saada seda, mida soovid.

Laenu eeliseks on see, et selleks, et inimene saaks selle, mida ta soovib, tuleb tal abi saamiseks pöörduda vaid panga poole. Pole vaja nagu varem sõprade juurde joosta ja raha laenata kerjata ning enam pole vaja aastaid säästa, et osta mõni kallis ese või minna puhkusele. Laenajalt nõutakse vaid panga veendamist oma usaldusväärsuses ja maksevõimes.

4. Laenu saab kätte kaugjuhtimisega.

Kuna kõik suuremad pangad käivad ajaga kaasas ja moodsate tehnoloogiatega, siis pangast laenu andmise eelisteks on see, et nüüd on laenuvõtjal ainulaadne võimalus taotleda laenu kodust lahkumata. Seda saab teha peaaegu igas pangas ja pole vaja muud, kui külastada sobiva panga veebisaiti ja jätta avaldus - veebivorm.

Mõne minutiga võetakse taotlus läbivaatamisele ja päevaga on sul võimalik ihaldatud laen kätte saada. Seega ei ole laenuküsimuse lahendamiseks nüüd üldse vaja panka külastada. Ja pank teeb seda kõike oma klientide mugavuse ja mugavuse huvides.

5. Panka ei ole vaja teavitada, milleks raha täpselt kulutatakse.

Laenu taotlemisel ei pea laenuvõtja esitama pangale aruannet, millistele konkreetsetele eesmärkidele raha kulutati. Ehk siis mittesihtlaenu eeliseks on see, et pole vaja hoiatada, mille peale laen täpselt kulub. Vahendid võetakse vastu ja kasutatakse laenuvõtja isiklikul äranägemisel, mis on meie ajal väga mugav.

Järeldused

Selles artiklis kirjeldati tarbimislaenu peamisi eeliseid. Nagu ise näete, võib pangalaenu saada igaüks ning laenuandjale pole üldse vaja aru anda, milleks raha täpselt kulub. Kuid see reegel ei kehti alati.

Forfaiting

Forfaitingi kui välismajandustegevuseks laenu andmise vormi olemus seisneb selles, et eksportija müüb oma nõuete (tavaliselt arveid) importija vastu pangale või spetsiaalsele finantsettevõttele. Täiendusena traditsioonilistele väliskaubanduslaenu andmise meetoditele on konfiskeerimine leidnud laialdast rakendust masinate ja seadmete ekspordis.

Forfeiting on vekslite (vekslite) ja muude finantsdokumentide ostmine panga või konfiskeerija poolt täisperioodiks eelnevalt kokkulepitud tingimustel. Seega annab eksportija konfiskeerijale üle importija maksejõuetusega seotud äririskid. Võlanõuete portfelli müügi tulemusena lihtsustub eksportiva ettevõtte bilansi struktuur, väheneb nõuete sissenõudmise aeg, raamatupidamis- ja halduskulud.

Forfaiteerimiseks aktsepteeritakse Saksa markades, USA dollarites ja Šveitsi frankides välja antud veksleid. Maaletooja poolt aktsepteeritud arve ostmise vajalik tingimus on tagatise saamine importija riigi suurest pangast.

Ekspordi faktooringu ja forfaiti vahel on teatud sarnasusi. Erinevus seisneb laenutingimustes, faktooring on keskmise tähtajaga (6 kuud kuni 3 - 5 aastat) laenamine üsna mitmekordsete summade eest ja faktooring on lühiajaline (30 kuni 120 - 180 päeva). Faktooringu puhul võtab pank erinevalt forfeitingist vaid osa eksportija riskidest. Lisaks on konfiskeerimine ühekordne toiming, mis on seotud konkreetse dokumendi alusel raha kogumisega, samas kui ekspordi faktooring hõlmab tavaliselt osapoolte vahelist pidevat suhtlust ja tervikliku teenindussüsteemi olemasolu. Forfaitingule iseloomulik tunnus on ka järelturu olemasolu, kus on võimalik ostetud kaubaveksleid edasi müüa.

Pangalaenud ostjale kui ekspordi finantseerimise vorm tähendavad vastutuse üleminekut väliskaubanduslaenudeks raha mobiliseerimisel üksikutelt eksportijatelt ja importijatelt suuremate finantsvõimekusega pankadele ja pangakontsernidele. Pankade osalemisele väliskaubanduslaenamises aitas kaasa ka riigi osalus ekspordi rahastamisel laenukindlustuse, refinantseerimise ja doteerimise kaudu.

Krediit ostjale

Pangalaene ostjale annab eksportija riigi pank otse importija pangale või harvem importijale endale. Sel juhul maksab laenu andev pank eksportijale saatedokumentide esitamisel välja lähetatud kauba täisväärtuse. Eksportija vabastamine vajadusest anda laenu oma vahendite arvelt, mis viib nende külmutamiseni, või pangaressursside abil, mis kõrgete kodumaiste intressimäärade tingimustes toob kaasa kaupade kõrgemad hinnad, võimaldab müüjal pakkuda kaupu madalamate hindadega. Sularahamaksete tegemise kohustuse annavad maaletooja panga poolt saadetud vekslid laenusumma ja intresside kohta. Seega rahastab eksportija pank kaubandustehingut otse, andes laenu importija pangale.

Ekspordilaenu üheks vormiks on aktsepti-tagastuslaen, mis põhineb eksportija arvete aktsepteerimisel kolmanda riigi panga poolt ja arve summa ülekandmisel (tagastamisel) importija poolt aktsepteerivale pangale. Sel juhul lepib eksportija importijaga kokku, et kauba eest tasumine toimub läbi panga eksportija väljastatud veksli aktseptiga, kui ta ei ole kindel importija maksevõimes või on huvitatud tulu kiirest kättesaamisest. müüdud kauba eest, enne arve tähtaega. Kokkuleppe saavutamisel teeb maaletooja oma pangale ülesandeks sõlmida aktsepti leping. Aktsepteeriv pank omakorda nõuab arve õigeaegse tasumise tagatist ja väljastab eksportija pangale tagasivõtmatu aktsepti akreditiivi, mis näeb ette veksli aktsepteerimise. Pärast sellekohase teate saamist saadab eksportija kauba teele, väljastab kavandi ja äridokumendid ning saadab need oma panka, kus ta tavaliselt arvet alla teeb. Eksportija pank edastab eelnõu ja dokumendid vastuvõtvale pangale, kes pärast eelnõu vastuvõtmist edastab selle kas eksportija pangale või selle korrespondendile või filiaalile ning kaubandusdokumendid importija pangale. Importija pank annab kaubadokumendid importijale üle asjakohase tagatise, tavaliselt turvalise kviitungi, vastu, millele jääb kauba omandiõigus. Eksportija pank teeb aktsepteeritud veksli uuesti alla. Seejärel ringleb see laenukapitali maailmaturul, mis tegutseb selles toimingus koondvõlausaldajana.

pangalaenud välismajanduslik konfiskeerimine

Liising

Liisingu eripära seisneb eelkõige selles, et liisinguandja (kelle rolli mängivad sageli kommertspangad, investeerimisfondid, kindlustusseltsid, aga ka spetsialiseerunud liisingufirmad) annab konkreetselt ostu-müügilepingu alusel soetatud vara kasutusse. rentnik, ise kasutamata. See võimaldab käsitleda liisingut mitte ainult liisingu liigina, vaid ka ainulaadse pikaajalise laenu andmise (investeerimise) vormina, mille puhul laenuraha (st seadmete ostmiseks kulutatud raha) maksab liisinguvõtja tagasi hiljemalt regulaarne tasumine üürileandjale nende vahel kokkulepitud üürisumma ulatuses maksed. Nende maksete summa koosneb seadmete maksumusest, seadmete soetamisega seotud liisinguandja kuludest (näiteks krediidivahendite kasutamise korral), samuti summast, mis moodustab otseselt liisinguandja kasumi. Liisinguperioodi lõppedes saab seadmed üle anda rentniku omandisse.

Pangalaenu plussid ja miinused

Pangalaenul välismajandustegevuse valdkonnas on eelised ettevõtete laenude ees. Need võimaldavad laenuvõtjatel kasutada vahendeid kaupade ostmiseks vabamalt, vabastades nad vajadusest taotleda laenu tarnijaettevõtetelt ja teha viimastele kaupade eest pangalaenu abil sularahamakseid. Tänu riiklike vahendite kaasamisele ja tagatiste kasutamisele väljastavad kommertspangad üha enam ekspordilaene 10-15 aastaks turuhinnast madalama intressimääraga. Faktooring, aga ka arvete, pangagarantiide ja muude võlakohustuste arvestus on eksportijatele kasulik eelkõige väliskaubandusoperatsioonides rahakäibe kiirendamise kaudu. Kõik juhtivad Venemaa kommertspangad, mis teostavad rahvusvahelisi arveldusi, teostavad Vene ettevõtetele ja organisatsioonidele väliskaubandustegevuse laenamisel nimetatud toiminguid.

Pangad aga kasutavad reeglina piiranguid krediidi kasutamisele ainult oma riigi piires ja seavad sageli tingimusi selle kasutamisele teatud eesmärkidel, näiteks kaupade ostmisel neid huvitavatelt ettevõtetelt. Samal ajal omandab pangalaen ettevõtte laenu omadused ja sihipärasuse.

Kommertskrediidi olemus ja selle andmise meetodid

TEEMA nr 13. Ärilaen, selle omadused ja kasutuspiirangud

Kommertskrediiti võib iseloomustada kui krediiti, mida müüjad annavad ostjatele müüdud kaupade eest tasumise edasilükkamise vormis kauba kujul. See on ette nähtud võlgniku (ostja) kohustuse vastu tasuda teatud aja jooksul nii põhisumma kui ka kogunenud intress.

Kommertslaen on krediiditehing börsi kahe vastaspoole: müüjaettevõtte (laenuandja) ja ostjaettevõtte (laenuvõtja) vahel. Seetõttu on kommertslaen laen, mida müüjad annavad ostjatele kauba kujul müüdud kaupade eest tasumise edasilükkamise vormis. Ajalooliselt tekkis kommertskrediit varem kui pangalaen.

Kommertslaenu eripäraks on see, et laenutehing ei ole põhieesmärk: see käib vaid ostu-müügitehinguga kaasas, hõlbustades kauba kiireimat müüki. Krediiditehing vormistatakse tarnija ja ostja poolt kaubandustehingu sõlmimise ajal. Seetõttu hõlmab see laen kaubandus- ja krediiditehingute omavahelist seost. Sel juhul langeb siinkohal kaubandus(äri)toimingu lõpp kokku krediiditehingu algusega, mis omakorda saab lõpule, kui laenuvõtja ettevõte laenuvõla tagasi maksab.

Kommertskrediidi ulatus on piiratud, kuna see teenindab ainult kaupade ringluse protsessi. Kommertslaenu objektiks on kaubakapital (saadetud kaup, tehtud tööd, teenused).

Kommertslaenu subjektiks on kaubatehingu agendid: müüja-tarnija, kes toodab kaupu või teenuseid, ja ostja (tarbija). Seetõttu on kommertslaen kauba krediidivorm, mis väljendab suhteid materiaalsete varade ümberjagamisel ettevõtete vahel. Kommertslaenu puhul hõlmab krediiditehing ainult oma tooteid müüva või teenuseid osutava tarnija ressursse.

Kommertslaenu kasutamine eeldab müüjalt piisavat reservkapitali juhuks, kui võlgnikelt laekumine aeglustub.

Kommertslaenu andmiseks on viis peamist viisi:

ü arve meetod;

ü avatud konto;

ü teatud aja jooksul tasumisele kuuluv allahindlus;

ü hooajalaen;

ü saadetis.

Kommertslaenu kasutusala on rangelt piiratud, kuna seda saavad anda ainult teatud kaupu tootvad tööstusharud neid tarbivatele rahvamajanduse sektoritele, mitte vastupidi.Kommertslaenuga on laenuandja ja laenuvõtja toodete tootjad või vahendaja selle rakendamisel (kaubandus-, tarne- ja müügiorganisatsioonid).Kommertskrediidil on piirid, mis sõltuvad:

a) laenuandja suutlikkuse kohta anda laenu kauba kujul ja kaubaressursside masside olemasolu kohta;

b) võlausaldajal on piisavalt raha, et suunata raha järgmisse ringlusse;

c) võimalus saada pangast laenu vekslite vastu;

d) laenuvõtja krediidivõimelisuse taseme kohta.

Kommertslaen on oma olemuselt alati lühiajaline. Kommertslaenu mahtu ja selle dünaamikat mõjutavad:

a) riigi majandusareng;

b) tasuta krediidiressursside olemasolu pankades;

c) muude krediidivormide arendamine.

Kommertslaen on omavahel seotud otsese ja kaudse pangalaenuga. Seega laiendab panga otselaen tarnija võimalusi pakkuda kommertskrediiti ja vähendab ostja vajadust kommertskrediidi järele.

Ärilaenul on mitmeid positiivseid külgi:

ü tarnija ettevõtte jaoks on krediiditehing põimunud toodete müügi (teenuste osutamise) hetkega ja mitte ainult ei kiirenda müüki, vaid toob kaasa ka lisatulu müüdud kauba või osutatava teenuse maksumuses sisalduvate intresside näol.

ü Laenajal on sageli kasulikum kasutada tarbekaubast laenu, kui saada rahalist laenu (näiteks pangalaen) materiaalsete varade koheseks tasumiseks. Kommertslaenu saamise hetkel ei pea laenuvõtja enam raha järgmisse raharinglusse suunama. See toob kaasa ajutise raha kokkuhoiu tarnijaga arveldamiseks. Sellest tulenevalt võimaldab laenuvõtja raharingluse lõppemine ja vabade vahendite tekkimine tal kommertslaenu sularahas tagasi maksta.

Ärilaenu eelised on järgmised:

a) rahaliste vahendite pakkumise tõhusus kaubana ja registreerimise tehniline lihtsus;

c) laiendab ja hõlbustab kaupade müüki, aidates lõpuks kaasa kapitali ringluse kiirendamisele

d) vabade kaubaressursside mobiliseerimine ja nende ümberjagamine;

e) ettevõtete võimekuse laiendamine käibekapitali manööverdamisel, samuti käibekapitali käibe kiirendamisele kaasaaitamine;

f) võimalus rahaliselt toetada üksteise ettevõtteid;

g) laenuturu arengu edendamine;

h) krediidi- ja arveldusteenuste kvaliteedi tõstmine, mis põhineb teenuste liikide laiendamisel ja kliendi suuremal valikul kõige mugavamate krediidisuhete vormide vahel.

Kommertslaenu puudused hõlmavad järgmist:

1. selle suuna, kasutusaja ja suuruse piirangud;

2. mõnikord sunnitud tarnija ostjate finantsolukorra tõttu makseid edasi lükkama;

3. riski olemasolu tarnija jaoks;

4. pangandussektori tugev mõju vekslite diskonteerimisel;

5. raharingluse kiiruse aeglustumine maksete edasilükkamise tagajärjel;

6. Kommertslaenu vekslite arvelevõtmine pankades võib kaasa tuua rahapakkumise suurenemise.

Sissejuhatus………………………………………………………….
Kommertskrediidi teoreetilised alused………….
1.1 Ärilaenu olemus……………………………..
1.2 Krediidi funktsioonid ja liigid………………………………………
1.3 Kommertslaenu roll: selle eelised ja puudused…………………………………………………………….
Ettevõtte LLC “Uural Plate Factory” pangalaenu kaasamise ja kasutamise analüüs………..
2.1 Ettevõtte lühikirjeldus………………………….
2.2 Ettevõtete tegevuse finants- ja majandusanalüüs………………………………………………………
2.3 Pangalaenu kaasamise efektiivsuse hindamine..
Laenuprobleemid tänapäeva Venemaal…….
3.1 Pangalaenu kasutamise efektiivsuse tõstmine ettevõtte poolt………………………………………………………
Järeldus ……………………………………………………………
Kasutatud allikate loetelu……………………………..

Sissejuhatus

Turusuhete arenedes meie riigis, erinevate omandivormide (nii era- kui ka riiklike, avalik-õiguslike) ettevõtete tekkega omandab erilise tähtsuse äriüksuste finants- ja krediidisuhete selge õigusliku reguleerimise probleem.

Kõikide omandivormide ettevõtetel on üha suurem vajadus oma tegevuseks ja kasumi teenimiseks kaasata laenuvahendeid. Kõige tavalisem raha hankimise vorm on krediidilepingu alusel pangalaenu saamine.

Uurimisteema asjakohasus määrab laenude mõju ettevõtete finants- ja majandustegevusele, mis üldiselt mõjutab riigi üldist majandusolukorda, mistõttu on soovitatav välja töötada soovitused arengustrateegiaks, mis arvestab eeliseid ja puudusi. laenuandmisest.

Lõputöö uurimisobjektiks on krediit ja eelkõige Ural Plate Factory LLC krediidipoliitika.

Uuringu teemaks on krediidipoliitika täiustamise võimalused.

Kursusetöö eesmärgiks oli krediidiinstrumendi objektiivne uurimine läbi ettevõtte äritegevuse prisma.

Kursuse kavandamise raames on kursusetöö struktuuri määranud eesmärkide saavutamiseks vaja täita järgmised ülesanded:

uurida laenuandmise teoreetilist alust;

määrata krediidi rolli majandussuhete süsteemis;

selgitada välja laenu puudused ja eelised;

arvestama ettevõtte krediidipoliitikaga;

Kursusetöö lähtebaasiks on laenamise valdkonnaga seotud kodu- ja välismaa teadlaste tööd. Kursuse kavandamise käigus vaadati üle Ya.G. Orlinovski, N.G. Bezoglazova, A.A.Gadžijevi ja paljude teiste õppekirjandus ning seadusandlike ja normatiivaktide süsteem. Materjalid laenuküsimusi käsitlevatest eriväljaannetest, perioodikatest ja Interneti-väljaannetest, ajakirjade “Finants” ja “Raha, krediit, pank” materjalid.

Kommertskrediidi teoreetilised alused.

1. Krediidi olemus.

Venemaa üleminek turumajandusele, selle toimimise efektiivsuse tõstmine ja vajaliku infrastruktuuri loomine ei ole võimalik ilma krediidisuhete kasutamise ja edasiarendamiseta.

Krediit kui majanduslik kategooria esindab teatud tüüpi sotsiaalseid suhteid, mis on seotud väärtuse liikumisega tagasimakse alusel. Krediiditehingus ei toimu samaväärset kauba ja raha vahetust, vaid väärtuse üleandmist ajutiseks kasutamiseks tingimusega, et tagastatakse teatud aja möödudes ja tasutakse selle kasutamise eest intressi. Laenuväärtuse tagasimaksmine, mida ei saa ühe krediiditehingu subjekti tahtel tühistada, on krediidi kui majanduskategooria alus ja universaalne omadus.

Rääkides sellest, mis moodustab laenu olemuse, tuleb arvestada selle struktuuriga, sest laen koosneb elementidest, mis on omavahel tihedas koostoimes. Esiteks on nad krediidisuhete subjektid – laenuandja ja laenuvõtja. Laenuandja on laenu andev pool. “Kaubatootmise arendamise algfaasis olid laenuandjateks rahalaenuandjad. Kaubatootmise edasise arenguga hakkasid pangad andma sularahalaene. Laenuga kauba üleandmisel (makse edasilükkamise vormis) on võlausaldajateks kaubatootjad. 1

Laenuandja on alati laenutatud vahendite omanik, mille ajutiseks kasutamiseks üleandmise eest saab ta laenuintressi.

Krediidisuhete teine ​​subjekt on laenusaaja – laenu saav pool, kes on kohustatud tagastama laenusumma kindlaksmääratud aja jooksul ja tasuma laenu kasutamise eest intressi. Laenuvõtjad võivad olla juriidilised ja füüsilised isikud, kellel on ajutine omavahendite puudus - riigiettevõtted, aktsiaseltsid, eraettevõtted, pangad, riik, kodanikud jne.

Laenuvõtja majanduslik roll krediiditehingus erineb laenuandja rollist ja kohast. Laenuvõtja ei ole laenatud raha omanik, ta on ainult nende ajutine omanik. Samuti kasutab laenusaaja laenatud ressursse nii ringlussfääris kui ka tootmissfääris (materjalide ostmiseks ja laiendamiseks, tootmise moderniseerimiseks). Ja laenuandja annab laenu vahetusfaasis, ilma otseselt tootmisse sisenemata.

Laenusaaja on kohustatud laenuraha tagastama, tasudes laenu intressi. Seetõttu peab ta reprodutseerimise protsessi korraldama nii, et oleks tagatud laenu efektiivne kasutamine ja selle tagastamiseks vajalike vahendite vabastamine laenulepinguga kehtestatud tähtaja jooksul.

Krediidisuhete struktuuri element on lisaks laenuandjatele ja laenuvõtjatele üleandmise objekt - see, mis laenuandjalt laenuvõtjale üle kantakse ja mis laenuvõtjalt laenuandja juurde tagasi jõuab - see on laenuväärtus.

Sellel on erijooned, mis iseloomustavad seda krediidisuhete objektina:

Laenatava väärtuse liikumine on vastastikune, st laenuandjalt laenuvõtjale ja seejärel laenuvõtjalt laenuandjale. Olles kasutanud laenu taasesitusprotsessis, peab laenuvõtja tagastama laenuandjale laenuga võrdse väärtuse.

Laenatava väärtuse oluline tunnus on selle avansiline iseloom. Laenu saamise eesmärk pole ju mitte ainult laenuvõtja ajutise omavahendite puuduse katmine, vaid ka laenuväärtuse kasutamisest tulu teenimine.

Laenatud väärtus peatab ajutiselt liikumise koos laenuandjaga ja jätkab seda laenuvõtja leibkonnas.

Laenuväärtuse kasutamine võimaldab meil tagada tootmise järjepidevuse ja selle alusel kiirendada taastootmisprotsessi.

Turumajanduses on laenuks antud väärtus laenukapitali kujul. Tavaliselt määratletakse seda rahakapitalina, mis laenutatakse välja ja toob omanikule intresside näol tulu. Sageli antakse järgmine määratlus: krediit on laenukapitali liikumine. Tõepoolest, pärast krediidisuhte sõlmimist on laenusaaja kohustatud realiseerima laenuna saadud väärtuse ja selliselt, et see saaks toimida kapitalina ja sellisena kasumit toota.

Seega iseloomustab laenu iga struktuurielementi märkimisväärne originaalsus ja see peegeldab krediidisuhete eripära. Krediidi kui majandusliku kategooria olemuse täielikuks määratlemiseks on vaja väljendada kõigi selle elementide tunnuseid ühtsuses ja funktsioonis. Laen esindab:

laenuandja ja -võtja vaheline suhe;

laenuväärtuse liikumine;

laenukapitali liikumine;

raha liikumise erivorm tagasimaksmise, kiireloomulisuse, avalike vajaduste huvides maksmise alusel;

N.I. Valentseva defineerib oma artiklis laenu olemust kui „laenuandja ja laenuvõtja vahelist suhet väärtuse tagasiliikumise osas, laenu olemus väljendub nende kõigi eriilmeliste ja vastuoluliste avaldumisvormide ühtsuses. suhted." 2

Krediidil on suur tähtsus majandusharude ja piirkondade vaheliste majandussidemete arendamisel, tootmise efektiivsuse tõstmisel, tulude ja kasumite loomisel ja kasutamisel. Krediit võib aktiivselt mõjutada rahapakkumise mahtu ja struktuuri, maksekäivet ja raharingluse kiirust.

Seega tingib tootmisaja erinevus erinevate majandusüksuste vahel vajaduse mitmeajalise vahetuse ja kaubaringluse tekkeks, mille alusel tekivad erilised majandussuhted - krediidisuhted. Nende raames tekivad vastastikused kohustused, mis toovad kaasa kaubatootjate tihedad suhted ja vastastikused sõltuvused. Võlgniku poolt oma individuaalsete kohustuste õigeaegne täitmine võimaldab tal jätkata laenuandmist ning aitab kaasa majanduse kui terviku ja kõigi börsil osalejate arengule eraldi.

Kitsas tähenduses on kommertslaen laen, mille müüja annab ostjale müüdud kauba eest tasumise edasilükkamise näol. See on ette nähtud võlgniku (ostja) kohustuse vastu tasuda teatud aja jooksul põhisumma ja kogunenud intressid.

Laiemas mõttes on kommertskrediit homogeensete majandussuhete kogum, mille eesmärk on teenida reproduktiivsfääri ja mis läheb kaugemale müüjate ja ostjate kaubandussuhetest. Kommertskrediit on otseselt seotud kaupade, tööde ja teenuste tootmise, kauplemise, tarbimise ja turule toomisega.

Kommertskrediidi mõiste on esitatud artiklis Art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik 823. Selle artikli lõike 1 kohaselt võivad lepingud, mille täitmine on seotud rahasummade või muude üldiste tunnustega määratud asjade omandiõiguse üleminekuga, ette näha laenu andmise, sealhulgas ettemaksena. , kaupade, tööde või teenuste eest tasumine ettemakse, edasilükkamise ja järelmaksuga (ärilaen), kui seaduses ei ole sätestatud teisiti.” 3

Ja võime öelda, et kommertslaenu andmine on võimalik ainult äriüksuste vahel sõlmitud põhilepingu raames.

Kommertslaenu põhielemendid on järgmised:

Laenuandja-kaupade, tööde või teenuste, rahaliste vahendite tarnija;

Laenuvõtja – kaupade, tööde või teenuste, rahaliste vahendite ostja

Krediit - edasilükatud makse kaupade, töö, teenuste, rahaliste vahendite eest

Kommertslaenu objektiks on kaup või rahaline kapital;

Kommertslaenu esemeks on kauba- või rahatehing;

Ärilised krediidiinstrumendid;

Kommertskrediidi õigus- ja teabevaldkonnad.

Kommertslaen erineb teistest krediidivormidest põhimõtteliselt mitmete spetsiifiliste omaduste ja omaduste poolest, mis annavad meile aimu kommertslaenu iseloomulikest tunnustest. Selguse huvides võrdleme seda teise levinud vormiga – pangalaenuga.

Kommertslaenu puhul ei saa laenuandja rolliks olla mitte ainult spetsialiseerunud krediidi- ja finantsorganisatsioonid, vaid ka kõik juriidilised isikud, kes on seotud kaupade, töö või teenuste tootmise või müügiga.

Kommertslaenu eesmärk on kaupade müügi kiirendamine ja kasumi teenimine. Selle laenu suurust piirab tööstus- ja kaubandusettevõtete reservkapitali suurus. Nende kapitalide ülekandmine on võimalik mitte ainult tehingutingimustega määratud suundades: ettevõtjalt, kelle ettevõte toodab tootmisvahendeid, ettevõtjatele, kelle ettevõtted neid tarbivad, või kaupu, töid ja teenuseid tootvalt ettevõtjalt organisatsioonidele, kes toodavad tootmisvahendeid. müüa neid . Kui kommertslaen väljastatakse vekslina, muutub see kapitali esindajaks ja seda saab kuni tagasimaksmiseni veksliturul erinevates suundades vabalt ringelda.

Seega on kommertslaen algne krediidivorm. Defineerigem seda kahe ettevõtte vahelise krediiditehinguna. Müüjaettevõte tegutseb laenuandjana ja ostjaettevõte laenuvõtjana. Kommertslaenu puhul pakub tarnija kaupade või rahaliste vahendite eest edasilükatud makset, kuna võlgnik on kohustatud teatud aja jooksul tagastama põhisumma ja mõnel juhul ka kogunenud intressid. See krediidivorm kiirendab kaupade müüki ja kogu kapitali ringluse protsessi. Nüüd kirjeldame vastavalt definitsioonile põhilisi kommertskrediidi liike, iseloomustades seda üksikasjalikumalt, ja funktsioone, mis esindavad olemuse kui tervikliku nähtuse konkreetseid ilminguid.